模塊二、項(xiàng)目三　銷售管理

項(xiàng)目三銷售管理任務(wù)一普通銷售業(yè)務(wù)任務(wù)二特殊銷售業(yè)務(wù)

470471工作流程圖472學(xué)習(xí)目標(biāo)1.能了解銷售合同訂立的步驟，學(xué)會(huì)填制并審核銷售報(bào)價(jià)單。2.能了解銷售報(bào)價(jià)單的含義，學(xué)會(huì)填制并審核銷售訂單。3.能了解銷售發(fā)貨的含義，學(xué)會(huì)填制并審核銷售發(fā)貨單。4.能掌握銷售出庫的處理流程，學(xué)會(huì)填制并審核銷售出庫單。5.能理解銷售發(fā)票的重要意義，學(xué)會(huì)填制并審核銷售發(fā)票。6.能理解銷售核銷的重要作用，學(xué)會(huì)進(jìn)行核銷處理。7.能掌握銷售單據(jù)的傳遞過程，學(xué)會(huì)審核發(fā)票及發(fā)票制單。8.能理解核銷的含義，學(xué)會(huì)應(yīng)收單據(jù)操作及生成憑證。9.能適應(yīng)購(gòu)銷存模塊操作，能在多模塊之間進(jìn)行調(diào)用。473任務(wù)導(dǎo)入2020年4月，新銳公司為完善會(huì)計(jì)核算，方便管理企業(yè)供銷存環(huán)節(jié)，決定啟用購(gòu)銷存系統(tǒng)。4月，與湖北宇想達(dá)成了購(gòu)銷意向，請(qǐng)根據(jù)具體業(yè)務(wù)內(nèi)容，選用正確的操作人員和操作日期登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，處理相關(guān)業(yè)務(wù)。任務(wù)實(shí)施一、銷售報(bào)價(jià)2020年4月3日，湖北宇想與新銳公司協(xié)商準(zhǔn)備訂購(gòu)商務(wù)9850系列3臺(tái)，報(bào)價(jià)為8500元/臺(tái)。以銷售人員1104的身份進(jìn)入銷售模塊，完成銷售報(bào)價(jià)單的錄入和審核工作。1.打開銷售管理系統(tǒng)以銷售人員“1104向春”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，進(jìn)入銷售模塊，操作日期為2020年4月3日。4742.錄入報(bào)價(jià)單（1）打開“銷售報(bào)價(jià)單”對(duì)話框依次單擊“業(yè)務(wù)工作”“供應(yīng)鏈”“銷售管理”“銷售報(bào)價(jià)”和“銷售報(bào)價(jià)單”，打開“銷售報(bào)價(jià)單”對(duì)話框。（2）增加報(bào)價(jià)單單擊“增加”，選擇業(yè)務(wù)類型為“普通銷售”，銷售類型為“常規(guī)銷售”，日期為“2020-04-03”，銷售部門為“銷售部”，客戶簡(jiǎn)稱為“湖北宇想”，稅率為“13%”。存貨名稱為“商務(wù)9850系列”，數(shù)量為“3”，報(bào)價(jià)為“8500”，單擊“保存”按鈕，如圖所示。475476增加報(bào)價(jià)單（3）審核報(bào)價(jià)單單擊“審核”按鈕，完成增加報(bào)價(jià)單。二、銷售訂單4日，雙方約定本月7日發(fā)貨，湖北宇想在簽訂合同后兩日內(nèi)支付貨款，付款方式為轉(zhuǎn)賬支票。1.增加銷售訂單（1）登錄系統(tǒng)以銷售人員“1104向春”的身份重新登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月4日。477（2）選擇參照單據(jù)打開銷售管理系統(tǒng)，依次單擊“銷售訂貨”和“銷售訂單”，打開“銷售訂單”對(duì)話框。依次單擊“增加”和“生單”，選擇“報(bào)價(jià)”，打開“查詢條件選擇—訂單參照?qǐng)?bào)價(jià)單”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“參照生單”對(duì)話框。雙擊“選擇”按鈕，選擇4月3日?qǐng)?bào)價(jià)單，當(dāng)出現(xiàn)“Y”標(biāo)識(shí)后，單擊“確定”按鈕，如圖所示。478479選擇參照單據(jù)（3）參照生單系統(tǒng)根據(jù)參照的報(bào)價(jià)單自動(dòng)生成一張銷售訂單。參照生成“存貨名稱”，“數(shù)量”為默認(rèn)，預(yù)發(fā)貨日期為“2020-04-28”。（4）保存訂單單擊“保存”按鈕，保存銷售訂單。2.審核銷售訂單單擊“審核”按鈕，完成報(bào)價(jià)單參照生成訂單。480三、銷售發(fā)貨7日，按照與湖北宇想合同約定發(fā)貨。1.填制銷售發(fā)貨單（1）打開“發(fā)貨單”對(duì)話框以銷售人員“1104向春”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月7日。在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“業(yè)務(wù)工作”中，單擊“供應(yīng)鏈”“銷售管理”“銷售發(fā)貨”和“發(fā)貨單”，系統(tǒng)打開“發(fā)貨單”對(duì)話框。481（2）參照銷售訂單生成發(fā)貨單單擊“增加”按鈕，系統(tǒng)彈出“查詢條件選擇—參照訂單”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，在系統(tǒng)打開的“參照生單”中，雙擊要選擇的銷售訂單所對(duì)應(yīng)的“選擇”欄，再單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)返回“發(fā)貨單”對(duì)話框，此時(shí)相關(guān)的信息已通過銷售訂單提取默認(rèn)值，在“倉庫”欄的第一行選擇“產(chǎn)品庫”，如圖所示。482（3）保存發(fā)貨單單擊工具欄的“保存”按鈕，保存該發(fā)貨單。483參照銷售訂單生成發(fā)貨單2.審核銷售發(fā)貨單單擊工具欄的“審核”按鈕，完成銷售發(fā)貨單的審核，如圖所示。484審核銷售發(fā)貨單四、銷售出庫7日，經(jīng)倉管部檢驗(yàn)合格，商務(wù)9850系列3臺(tái)從產(chǎn)品庫出庫。1.打開銷售出庫單以“1106謝訓(xùn)”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月7日。在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“業(yè)務(wù)工作”中，依次單擊“供應(yīng)鏈”“庫存管理”“出庫業(yè)務(wù)”“銷售出庫單”，打開“銷售出庫單”對(duì)話框。4852.查找、審核銷售出庫單單擊“生單”按鈕，查找到需要審核的9850系列3臺(tái)的出庫單，依次單擊“保存”“審核”和“確定”按鈕，完成銷售出庫單審核，如圖所示。3.退出出庫單單擊“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉“銷售出庫單”對(duì)話框并退出。486查找、審核銷售出庫單五、銷售發(fā)票7日，為湖北宇想開具增值稅專用發(fā)票，開戶行為中國(guó)銀行湖北省分行，賬號(hào)為6518995426874158。1.打開銷售管理模塊以銷售人員“1104向春”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月7日。單擊“銷售開票”“銷售專用發(fā)票”，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框。4872.參照發(fā)貨單生成發(fā)票單擊工具欄“增加”按鈕，系統(tǒng)彈出“查詢條件選擇—發(fā)票參照發(fā)貨單”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)顯示符合條件的全部單據(jù)。雙擊要參照的單據(jù)“4月7日的銷售發(fā)貨單”，當(dāng)出現(xiàn)“Y”時(shí)表示選擇成功。單擊“OK確定”按鈕。4883.修改客戶檔案信息——添加開戶行在“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框單擊表體“賬號(hào)”，修改客戶檔案，增加開戶銀行相應(yīng)信息并選擇，如圖所示。489添加開戶銀行信息4.保存并復(fù)核發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)生成一張銷售專用發(fā)票，單擊“保存”按鈕，然后單擊“復(fù)核”按鈕復(fù)核專用發(fā)票，如圖所示。490保存并復(fù)核發(fā)票六、存貨結(jié)算16日，根據(jù)銷售出庫單結(jié)算產(chǎn)品成本。1.打開存貨核算模塊以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月16日。2.打開未記賬單據(jù)窗口依次單擊“業(yè)務(wù)核算”“正常單據(jù)記賬”，打開“查詢條件選擇”對(duì)話框。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框，如圖所示。491492“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框3.單據(jù)記賬選擇需要記賬的單據(jù)，單擊“記賬”按鈕，進(jìn)入“數(shù)據(jù)聯(lián)查”對(duì)話框，單擊關(guān)閉。系統(tǒng)彈出“記賬成功”信息提示框，如圖所示，單擊“確定”按鈕返回。493單據(jù)記賬4.查找單據(jù)生成憑證打開存貨核算模塊，依次單擊“財(cái)務(wù)核算”和“生成憑證”，進(jìn)入“生成憑證”對(duì)話框。單擊“選擇”按鈕，打開“查詢條件”對(duì)話框，選擇“銷售專用發(fā)票”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“選擇單據(jù)”對(duì)話框。5.參照出庫單，憑證生成選擇需要生成憑證專用發(fā)票，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“生成憑證”對(duì)話框。4946.核對(duì)并保存憑證核對(duì)憑證項(xiàng)目?jī)?nèi)容（科目、日期等），確定無誤后單擊“生成”按鈕，最后單擊“保存”按鈕，憑證左上角顯示“已生成”字樣，完成銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)，如圖所示。495核對(duì)并保存憑證七、確認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)16日，收到對(duì)方轉(zhuǎn)賬支票（支票號(hào)為ZZ090006）一張，用于支付貨款，確認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)。1.打開應(yīng)收模塊（1）打開“應(yīng)收單據(jù)處理”選項(xiàng)卡以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月16日。在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“業(yè)務(wù)工作”中，依次單擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“應(yīng)收款管理”，打開“應(yīng)收單據(jù)處理”選項(xiàng)卡。496（2）選擇未制單應(yīng)收單在“應(yīng)收單據(jù)處理”選項(xiàng)卡中單擊“應(yīng)收單據(jù)審核”，系統(tǒng)彈出“應(yīng)收單查詢條件”對(duì)話框，選擇“未審核”“未制單”。單擊“確定”按鈕，打開“制單處理”對(duì)話框，選擇需要審核的銷售專用發(fā)票，單擊“審核”按鈕，彈出“是否制單”對(duì)話框，選擇“是”，如圖所示。497498選擇未制單應(yīng)收單2.單據(jù)制單（1）查詢發(fā)票選擇“制單處理”，打開“制單查詢”對(duì)話框。在復(fù)選框當(dāng)中選擇“發(fā)票制單”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“制單”對(duì)話框。（2）選擇發(fā)票在應(yīng)收“制單”對(duì)話框中，系統(tǒng)篩選出銷售專用發(fā)票，選擇發(fā)票所在行，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，制單日期為“2020-04-16”，如圖所示。499500選擇發(fā)票（3）制單生成與保存單擊“制單”和“保存”按鈕，選擇“發(fā)票制單”時(shí)，摘要欄為“銷售專用發(fā)票”，用于區(qū)別生成的憑證。系統(tǒng)在生成的憑證左上角出現(xiàn)“已生成”標(biāo)志，如圖所示。501制單生成與保存八、收款單制單17日，根據(jù)收款單生成記賬憑證。1.增加收款單在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，依次單擊“收款單據(jù)處理”和“收款單據(jù)錄入”，打開“收付款單錄入”對(duì)話框。單擊“增加”按鈕，錄入收款信息，結(jié)算方式為“支票”，金額為“28815”，單擊“保存”按鈕，如圖所示。502503增加收款單2.審核收款單并生成憑證以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月17日。單擊“收款單據(jù)處理”選項(xiàng)卡，選擇“收款單據(jù)審核”，單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示審核完單據(jù)，單擊“確定”按鈕，如圖所示。504審核收款單據(jù)505學(xué)習(xí)目標(biāo)1.能掌握特殊銷售操作流程，熟練進(jìn)行現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理。2.能掌握銷售退貨不同情況的處理流程，熟練進(jìn)行貨已發(fā)、票已開退貨業(yè)務(wù)處理。3.能掌握分期收款業(yè)務(wù)處理流程，熟練進(jìn)行收款核銷處理。4.能掌握視同買斷方式下委托代銷業(yè)務(wù)的處理流程，熟練進(jìn)行委托代銷出庫和結(jié)算處理。506任務(wù)導(dǎo)入企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，除了正常的銷售業(yè)務(wù)之外，還有一些特殊的銷售業(yè)務(wù)，比如：客戶購(gòu)買了企業(yè)銷售的產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題，可是產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)送給客戶，發(fā)票也一起發(fā)出了，那應(yīng)該怎樣在銷售模塊里實(shí)現(xiàn)賬務(wù)操作確定銷售收入?企業(yè)委托客戶進(jìn)行銷售，銷售的貨款怎樣核算?請(qǐng)根據(jù)新銳公司出現(xiàn)的具體事項(xiàng)，完成相關(guān)的業(yè)務(wù)操作。任務(wù)實(shí)施一、銷售現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)17日，向江西廬陵（開戶銀行為中國(guó)銀行江西省分行，賬號(hào)為6228480789558753）銷售商務(wù)9550系列計(jì)算機(jī)30臺(tái)，無稅單價(jià)為6500元/臺(tái)，價(jià)稅款220350元（轉(zhuǎn)賬支票支付，支票號(hào)為098563），立即開具增值稅專用發(fā)票一張，并確認(rèn)銷售成本。1.錄入并審核報(bào)價(jià)單。2.增加銷售訂單并審核。3.填制并審核銷售發(fā)貨單。5074.發(fā)票現(xiàn)結(jié)（1）以銷售人員“1104向春”的身份登錄銷售管理系統(tǒng)，操作日期為2020年4月17日。在銷售管理系統(tǒng)中，依次單擊“銷售開票”

“銷售專用發(fā)票”，打開“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框。（2）單擊“增加”按鈕，修改開票日期為“2020年4月17日”，錄入客戶簡(jiǎn)稱“江西廬陵”、倉庫名稱“產(chǎn)品庫”、存貨編碼“0202”，以及數(shù)量和金額，單擊“保存”按鈕，核對(duì)并保存發(fā)票信息。（3）單擊“現(xiàn)結(jié)”按鈕，打開“現(xiàn)結(jié)”對(duì)話框。錄入結(jié)算方式“支票”、支票號(hào)“098563”和結(jié)算金額“220350元”等信息。508（4）單擊“確定”按鈕，發(fā)票左上角顯示“現(xiàn)結(jié)”，如圖所示。（5）單擊“復(fù)核”，復(fù)核銷售專用發(fā)票。509發(fā)票現(xiàn)結(jié)5.現(xiàn)結(jié)制單（1）以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄應(yīng)收管理系統(tǒng)，操作日期為2020年4月17日。依次單擊“應(yīng)收單據(jù)處理”和“應(yīng)收單據(jù)審核”，打開“應(yīng)收單查詢條件”對(duì)話框。（2）在“應(yīng)收單查詢條件”對(duì)話框中，選擇“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”復(fù)選項(xiàng)，單擊“確定”按鈕，打開“單據(jù)處理”對(duì)話框。510（3）雙擊“選擇”欄，選擇需要審核的單據(jù)，單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示本次審核成功單據(jù)1張，單擊“確定”按鈕，如圖所示。（4）單擊“制單處理”，打開“制單查詢”對(duì)話框，選擇“現(xiàn)結(jié)制單”，單擊“確定”按鈕，打開“制單”對(duì)話框。511審核單據(jù)（5）依次單擊“全選”和“制單”，系統(tǒng)生成憑證，檢查憑證信息正確后，單擊“保存”按鈕，憑證左上角顯示“已生成”，如圖所示。512收款憑證6.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)生成（1）打開存貨系統(tǒng)以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄存貨核算系統(tǒng)，操作日期為2020年4月17日。依次單擊“業(yè)務(wù)核算”和“正常單據(jù)記賬”，打開“查詢條件選擇”對(duì)話框。（2）倉庫名稱選擇“成品庫”，單擊“確定”按鈕，打開“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框。513（3）選擇需要記賬的單據(jù)，依次單擊“記賬”和“確定”按鈕，如圖所示。514記賬成功（4）依次單擊“財(cái)務(wù)核算”和“生成憑證”，打開“生成憑證”對(duì)話框。單擊“選擇”按鈕，打開“查詢條件”，選擇“銷售專用發(fā)票”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“選擇單據(jù)”對(duì)話框，選擇需要生成憑證的單據(jù)，單擊“確定”按鈕，返回“生成憑證”對(duì)話框，如圖所示。515“生成憑證”對(duì)話框（5）核對(duì)無誤后，單擊“生成”按鈕，系統(tǒng)生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如圖所示，單擊“保存”按鈕保存。516銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證二、銷售退貨業(yè)務(wù)（貨已發(fā)票已開退貨）17日，湖北宇想因質(zhì)量問題要求退回商務(wù)9850系列計(jì)算機(jī)1臺(tái)，無稅單價(jià)為8500元/臺(tái)，已開具增值稅專用發(fā)票、收款并結(jié)轉(zhuǎn)成本（單位成本5000元）。新銳公司同意退貨并開具紅字增值稅專用發(fā)票一張。當(dāng)日，辦理退款并收到退回的商務(wù)9850系列計(jì)算機(jī)1臺(tái)，入產(chǎn)品庫。以銷售人員“1104向春”的身份登錄銷售管理系統(tǒng)，操作日期為2020年4月17日。5171.填寫銷售退貨單在銷售管理系統(tǒng)中，依次單擊“銷售發(fā)貨”和“退貨單”，單擊“增加”和“生單”按鈕，參照訂單填制銷售退貨單，客戶簡(jiǎn)稱為“湖北宇想”，倉庫名稱為“產(chǎn)品庫”，存貨名稱為“商務(wù)9850系列”，數(shù)量為“-1”，無稅單價(jià)為“8500元”，單擊“保存”和“審核”按鈕完成退貨單填寫，如圖所示。518519填寫銷售退貨單2.退貨單生成紅字銷售發(fā)票，現(xiàn)結(jié)并復(fù)核（1）打開紅字“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框在銷售管理系統(tǒng)中，依次單擊“銷售開票”和“紅字專用銷售發(fā)票”，打開紅字“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框。（2）參照紅字發(fā)貨單單擊“增加”按鈕，在“查詢條件選擇—發(fā)票參照發(fā)貨單”對(duì)話框中選擇參照的發(fā)貨單類型為“紅字記錄”。520（3）參照生成紅字發(fā)票單擊“確定”按鈕，選擇要參照的紅字退貨單，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)退貨單信息生成紅字發(fā)票，單擊“保存”按鈕，完成退貨單，生成紅字發(fā)票。（4）現(xiàn)結(jié)單擊“現(xiàn)結(jié)”按鈕，打開“現(xiàn)結(jié)”對(duì)話框，選擇結(jié)算方式為“支票”，原幣金額為“-9605”，票據(jù)號(hào)為“ZZ090006”如圖所示。521522現(xiàn)結(jié)（5）復(fù)核紅字發(fā)票單擊“復(fù)核”按鈕，完成復(fù)核，如圖所示。523復(fù)核紅字發(fā)票3.審核銷售出庫單（1）打開“銷售出庫單”對(duì)話框以倉管人員“1106謝訓(xùn)”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月17日。在“業(yè)務(wù)工作”中，依次單擊“供應(yīng)鏈”“庫存管理”“出庫業(yè)務(wù)”和“銷售出庫單”，打開“銷售出庫單”對(duì)話框。（2）審核銷售出庫單依次單擊“生單”和“銷售生單”，打開“查詢條件選擇—銷售發(fā)貨單列表”對(duì)話框，選擇發(fā)貨單號(hào)，單擊“確定”按鈕，打開“銷售生單”對(duì)話框，選中發(fā)貨單，依次單擊“確定”“保存”和“審核”按鈕，檢查審核成功，如圖所示。524525審核銷售出庫單4.依據(jù)審核現(xiàn)結(jié)紅字發(fā)票制單（1）打開應(yīng)收“單據(jù)處理”對(duì)話框以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月17日。在“業(yè)務(wù)工作”中依次單擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“應(yīng)收款管理”“應(yīng)收單據(jù)處理”和“應(yīng)收單據(jù)審核”，當(dāng)系統(tǒng)彈出“應(yīng)收單查詢條件”時(shí)，單擊“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，打開應(yīng)收“單據(jù)處理”對(duì)話框。（2）查找發(fā)票在應(yīng)收“單據(jù)處理”對(duì)話框中雙擊選擇本業(yè)務(wù)的紅字銷售發(fā)票，打開“銷售發(fā)票”對(duì)話框。526（3）審核制單并保存憑證單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)彈出“是否立即制單?”提示，如圖所示。527系統(tǒng)彈出“是否立即制單?”提示5.記賬生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證（1）打開“未記賬單據(jù)一覽表”以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月17日。在“業(yè)務(wù)工作”中依次單擊“供應(yīng)鏈”“存貨核算”“業(yè)務(wù)核算”和“正常單據(jù)記賬”，在彈出的“查詢條件選擇”對(duì)話框中，單擊“確定”按鈕，打開“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框。（2）紅字發(fā)票記賬在“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框中選擇對(duì)本業(yè)務(wù)紅字專用發(fā)票進(jìn)行記賬。要求手工錄入單價(jià)“5000”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“記賬成功”提示，單擊“確定”按鈕完成記賬。528（3）生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證在“存貨核算”中依次單擊“財(cái)務(wù)核算”和“生成憑證”，選擇“銷售專用發(fā)票”生成憑證，補(bǔ)充相關(guān)科目（6401），單擊“生成”，檢查生成憑證信息（借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000貸：庫存商品5000）均為紅字，確認(rèn)憑證信息無誤，單擊“保存”按鈕，如圖所示。529生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證三、分期收款業(yè)務(wù)18日，河南大華與新銳公司簽訂合同，訂購(gòu)商務(wù)9850系列計(jì)算機(jī)10臺(tái)，無稅單價(jià)為8500元/臺(tái)。因河南大華資金周轉(zhuǎn)困難，新銳公司考慮到該公司信用良好，當(dāng)即約定河南大華當(dāng)日先付50%貨款，剩余貨款于25日全部付完。當(dāng)日，新銳公司收到轉(zhuǎn)賬支票（支票號(hào)為ZP7625）48025元，開具增值稅專用發(fā)票一張，專用發(fā)票開具的數(shù)量為10臺(tái)，倉庫驗(yàn)收合格，安排當(dāng)日從產(chǎn)品庫發(fā)貨。新銳公司于25日下午收到河南大華支票一張（ZP9086），支付剩余貨款48025元。5301.簽訂合同，當(dāng)日發(fā)貨，收到一半貨款（流程同現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)一致）（1）填制并審核銷售訂單1）打開“銷售訂單”對(duì)話框。以銷售人員“1104向春”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月18日。依次單擊“供應(yīng)鏈”“銷售管理”“銷售訂貨”和“銷售訂單”，打開“銷售訂單”對(duì)話框。5312）增加銷售訂單。單擊“增加”按鈕，新增一張銷售訂單。業(yè)務(wù)類型為“分期收款”，銷售類型為“常規(guī)銷售”，客戶簡(jiǎn)稱為“河南大華”，銷售部門為“銷售部”，業(yè)務(wù)員為“向春”，存貨名稱為“商務(wù)9850系列”，數(shù)量為“10”，無稅單價(jià)為“8500”，預(yù)發(fā)貨日期為“2020-04-18”。3）保存審核訂單。單擊“保存”按鈕，保存訂單，單擊“審核”按鈕，審核完成銷售訂單。532（2）填制審核銷售發(fā)貨單1）在“銷售管理”中依次單擊“銷售發(fā)貨”和“批量生成發(fā)貨單”，打開“批量生單—銷售訂單列表”對(duì)話框。2）選中訂單，選擇倉庫名稱為“產(chǎn)品庫”，單擊“生成”按鈕。3）單擊“銷售發(fā)貨”和“發(fā)貨單列表”，選中發(fā)貨單號(hào)，單擊“批審”按鈕，出現(xiàn)“批量審核完畢”提示，單擊“確定”按鈕，如圖所示。533534批量審核完畢（3）填制、現(xiàn)結(jié)并復(fù)核銷售專用發(fā)票1）登錄“銷售管理”，依次單擊“銷售開票”和“批量生成發(fā)票”，打開“批量生單—銷售訂單列表”對(duì)話框。2）單擊“發(fā)貨”，打開“查詢條件選擇”對(duì)話框，選擇發(fā)貨單號(hào)，單擊“確定”，選中發(fā)貨單，然后單擊“專票”按鈕，打開“銷售發(fā)票列表”，雙擊選中發(fā)票，打開“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框。3）在“銷售專用發(fā)票”對(duì)話框，單擊“現(xiàn)結(jié)”，打開“銷售現(xiàn)結(jié)”對(duì)話框。選擇結(jié)算方式為“支票”，錄入相應(yīng)的原幣金額為“48025”，錄入票據(jù)號(hào)為“ZP7625”，然后單擊“確定”，返回“專用發(fā)票”對(duì)話框，此時(shí)窗口左上方出現(xiàn)“現(xiàn)結(jié)”字樣。5354）復(fù)核銷售專用發(fā)票。單擊“復(fù)核”，完成復(fù)核工作，如圖所示。536復(fù)核銷售專用發(fā)票（4）審核銷售出庫單1）打開“銷售出庫單”對(duì)話框。以倉管人員“1106謝訓(xùn)”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月18日。依次單擊“供應(yīng)鏈”“庫存管理”“出庫業(yè)務(wù)”和“銷售出庫單”，打開“銷售出庫單”對(duì)話框。2）查閱并審核銷售出庫單。單擊“生單”，生單參照發(fā)貨單。雙擊分期付款的發(fā)貨單，單擊“確定”和“審核”按鈕，系統(tǒng)提示審核成功，單擊“確定”按鈕完成審核工作，如圖所示。537538查閱并審核銷售出庫單（5）審核現(xiàn)結(jié)發(fā)票制單1）打開應(yīng)收“單據(jù)處理”對(duì)話框。以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月18日。依次單擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“應(yīng)收款管理”“應(yīng)收單據(jù)處理”和“應(yīng)收單據(jù)審核”，當(dāng)彈出“應(yīng)收單查詢條件”對(duì)話框時(shí)，選中“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”復(fù)選框，然后單擊“確定”，系統(tǒng)打開應(yīng)收“單據(jù)處理”對(duì)話框。2）查詢發(fā)票。在應(yīng)收“單據(jù)處理”對(duì)話框中，系統(tǒng)查找到本業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票，雙擊發(fā)票所在的行，系統(tǒng)打開“銷售發(fā)票”，默認(rèn)顯示了已經(jīng)生成的銷售專用發(fā)票。5393）審核發(fā)票、現(xiàn)結(jié)制單并保存。單擊“審核”按鈕，制單處理選擇“現(xiàn)結(jié)制單”，選擇單據(jù)，單擊“制單”按鈕，系統(tǒng)退出并打開“填制憑證”，并默認(rèn)顯示憑證的信息（借記：銀行存款，貸記：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額），錄入項(xiàng)目核算內(nèi)容。單擊“保存”按鈕，保存生成的憑證，如圖所示。540審核發(fā)票、現(xiàn)結(jié)制單并保存（6）記賬1）打開“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框。以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月18日。依次單擊“供應(yīng)鏈”“存貨核算”“業(yè)務(wù)核算”和“發(fā)出商品記賬”，打開“查詢條件選擇”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，打開“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框。2）銷售發(fā)貨單和銷售專用發(fā)票記賬。在“未記賬單據(jù)一覽表”對(duì)話框中，選中生成的銷售發(fā)貨單和銷售發(fā)票，然后單擊“記賬”按鈕，系統(tǒng)提示記賬成功，單擊“確定”按鈕，完成記賬工作，如圖所示。541542銷售發(fā)貨單和銷售專用發(fā)票記賬（7）銷售發(fā)貨單和專用發(fā)票生成憑證1）打開“生成憑證”對(duì)話框。以財(cái)務(wù)人員“1103趙照”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月18日。在“存貨核算”中單擊“財(cái)務(wù)核算”，打開“生成憑證”對(duì)話框。2）打開“選擇單據(jù)”。單擊“選擇”按鈕，在彈出的“查詢條件”對(duì)話框中單擊“確定”按鈕，打開“選擇單據(jù)”對(duì)話框。3）設(shè)置憑證信息。在“選擇單據(jù)”對(duì)話框中選中已經(jīng)生成的銷售發(fā)貨單和銷售發(fā)票，然后單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)退出“選擇單據(jù)”對(duì)話框，返回“生成憑證”對(duì)話框。5434）生成存貨憑證并保存。錄入科目編碼“1406發(fā)出商品”，單擊“生成”按鈕，打開“填制憑證”對(duì)話框，檢查生成憑證的信息無誤后，單擊“保存”按鈕保存憑證，如圖所示。544生成存貨憑證并保存5）生成銷售發(fā)票憑證并保存。在“填制憑證”對(duì)話框中檢查生成銷售發(fā)票憑證的信息無誤，單擊“保存”按鈕保存憑證，如圖所示。545生成銷售發(fā)票憑證并保存2.收到剩余款項(xiàng)填制收款單（1）依次單擊“應(yīng)收款管理”和“收款單據(jù)錄入”選項(xiàng)，打開“收付款單錄入”對(duì)話框。（2）單擊“增加”按鈕，修改日期為“2020-04-25”，選擇客戶“河南大華”，選擇結(jié)算方式“支票”，錄入金額“48025”，單擊“保存”按鈕，如圖所示。546填制收款單547保存生成的憑證（3）單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)審核完成并彈出“是否立即制單？”提示，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)退出并打開“填制憑證”對(duì)話框，默認(rèn)顯示憑證的信息，單擊“保存”按鈕保存生成的憑證，如圖所示。四、委托代銷業(yè)務(wù)1.委托代銷發(fā)出商品25日，銷售部以視同買斷方式委托安徽飛鴿家電有限公司（簡(jiǎn)稱“安徽飛鴿”，開戶銀行為中國(guó)銀行安徽省分行，銀行賬號(hào)為6228480123487652）代為銷售商務(wù)9250系列計(jì)算機(jī)，每月30日結(jié)算。當(dāng)日售出50臺(tái)，無稅單價(jià)為6200元，貨物從產(chǎn)品庫發(fā)出。2.委托代銷結(jié)算30日，收到安徽飛鴿委托代銷清單一張，結(jié)算商務(wù)9250系列計(jì)算機(jī)30臺(tái)，單價(jià)6200元，立即開具銷售專用發(fā)票給安徽飛鴿，確認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)。5483.簽訂合同，發(fā)出商品（1）填制并審核委托代銷訂單1）打開“銷售訂單”對(duì)話框。以銷售人員“1104向春”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，操作日期為2020年4月25日。2）增加銷售訂單。單擊“增加”按鈕，新增一張銷售訂單。業(yè)務(wù)類型為“委托代銷”，客戶簡(jiǎn)稱為“安徽飛鴿”，銷售部門為“銷售部”，業(yè)務(wù)員為“向春”，存貨名稱為“商務(wù)9250系列”，數(shù)量為“50”，無稅單價(jià)為“6200”。3）保存審核訂單。單擊“保存”按鈕保存訂單，單擊“審核”按鈕審核完成銷售訂單。549（2）填制審核銷售發(fā)貨單1）打開“委托代銷發(fā)貨單”對(duì)話框。在“銷售管理”中依次單擊“委托代銷”和“委托代銷發(fā)貨單”，打開“委托代銷發(fā)貨單”對(duì)話框。2）參照銷售訂單生成委托代銷發(fā)貨單。單擊“增加”按鈕，彈出“查詢條件選擇—參照訂單”對(duì)話框，然后單擊“確定”按鈕，打開“參照生單”對(duì)話框。選擇要參照的委托代銷訂單，單擊“確定”按鈕，返回“委托代銷發(fā)貨單”對(duì)話框。選擇倉庫名稱為“產(chǎn)品庫”，單擊“保存”和