《投資與理財》課件-第一節(jié)：綜合投資與理財 綜合理財

投資理財?shù)木C合設(shè)計與規(guī)劃投資與理財。投資與理財一、客戶基本信息家庭構(gòu)成情況：趙先生，38歲，會計師事務(wù)所的合伙人，趙太太，38歲，大學(xué)副教授，兩人有一個6歲的兒子浩浩。收入情況：趙先生的年稅后收入60萬元左右，趙太太年稅后收入5萬元左右，兼職稅后收入8萬元左右，股票過去一年的收益為6000元。支出情況：兒子浩浩一年的學(xué)費開支在1萬元左右，車輛的使用費每年需要30000元，一家人平均每月的日常生活開支為15000元，趙太太年消費健身卡8000元，平時家庭應(yīng)酬每月支出1500元。。投資與理財一、客戶基本信息資產(chǎn)和負債情況：現(xiàn)有一套價值120萬元的自住新房，新房于2015年8月購買，一次性付5成，其余5成申請10年期住房商業(yè)貸款，采用等額本息的還款方式還款，貸款利率為4.9%，購買同月開始還款，月還款額為6334.64元。趙太太在學(xué)校購買的有產(chǎn)權(quán)的福利房現(xiàn)在市場價格為55萬，目前用于出租，每月租金2500元。擁有市值21萬元的小轎車一輛?，F(xiàn)有三年期定期存款30萬元人民幣，2016年9月到期?；钇诖婵?5萬元，股票賬面價值現(xiàn)為40萬元。一家人沒有投任何商業(yè)保險。提示：信息收集時間為2016年7月31日。不考慮存款利息收入，月支出均化為年支出的十二分之一。。投資與理財二、客戶財務(wù)狀況分析：1、編制客戶家庭資產(chǎn)負債表客戶：趙先生和趙太太家庭日期：2016年7月31日資產(chǎn)金額負債與凈資產(chǎn)金額現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物負債活期存款150，000住房貸款（未還貸款本金）552，323定期存款300，000負債總計552，323其他金融資產(chǎn)股票400，000實物資產(chǎn)自住房1，200，000投資房產(chǎn)550，000機動車210，000凈資產(chǎn)2，257，677資產(chǎn)總計2，810，000負債與凈資產(chǎn)總計2，810，000表1家庭資產(chǎn)負債表。投資與理財2、編制客戶家庭現(xiàn)金流量表

客戶：趙先生和趙太太家庭日期：2015年8月1日至2016年7月31日年收入金額年支出金額工資和薪金房屋按揭還貸76，016趙先生600，000日常生活支出180，000趙太太50，000車輛使用支出30，000投資收入6，000休閑、娛樂支出26，000租金收入30，000子女教育支出10，000其他收入80，000收入總計766，000支出總計322，016年結(jié)余443，984表2家庭現(xiàn)金流量表。投資與理財3、編制客戶家庭財務(wù)比率表指標計算公式數(shù)值結(jié)余比率年結(jié)余/年稅后收入58%投資與凈資產(chǎn)比率投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)42%清償比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)80%負債比率負債總額/總資產(chǎn)20%即付比率流動資產(chǎn)/負債總額81%負債收入比率年負債/年稅后收入10%流動性比率流動性資產(chǎn)/每月支出17表3家庭財務(wù)比率表。投資與理財4、客戶財務(wù)比率分析：（1）結(jié)余比率為58%，即每年的稅后收入有58％能節(jié)省下來。（2）投資與凈資產(chǎn)的比率為42％，與參考值50%比較接近。（3）清償比率為80%，這個比率非常的高，如有需要，該家庭還可以承受一定的負債。（4）負債比率為20％，說明趙先生家庭債務(wù)負擔不重，通常的經(jīng)驗顯示，50%以下的負債比率即為合理。（5）即付比率為82%，略高于參考值70%，流動資產(chǎn)規(guī)?？梢越档?。（6）負債收入比率為10%，說明趙先生家庭短期償債能力很強。（7）流動性比率為17，也就是說在不動用其他資產(chǎn)時，趙先生家庭的流動資產(chǎn)可以支付家庭17個月的開支。。投資與理財三、客戶理財規(guī)劃目標1、趙先生事業(yè)帶來的無限責(zé)任風(fēng)險的隔離和防范2、趙先生家庭成員的商業(yè)保險保障3、浩浩80萬元高等教育資金的足額準備4、夫婦50歲提前退休，并屆時擁有200萬元的退休養(yǎng)老資金5、近幾年內(nèi)購置一輛價格100萬元左右的跑車6、保證家庭資產(chǎn)的適度流動性。投資與理財四、理財規(guī)劃方案分項設(shè)計（一）無限責(zé)任風(fēng)險的隔離和防范可以通過設(shè)立信托隔離部分財產(chǎn)的方式來實現(xiàn)。將活期存款中7萬元和30萬元的定期存款作為信托資金來源，信托給相關(guān)專業(yè)信托機構(gòu)，這筆錢可以在趙先生事務(wù)所發(fā)生破產(chǎn)等危機時，保證家庭1年的正常生活質(zhì)量不受影響，可以給趙先生較充分的時間來做事業(yè)上的緩沖。。投資與理財（二）家庭成員的商業(yè)保險保障商業(yè)保險費用額度以50000左右為宜，即家庭可支配收入的10%。其中，趙先生夫婦可以考慮投保壽險、健康險和意外險；浩浩則考慮投保健康險和意外險。保費的分配上，趙先生、趙太太、浩浩的比例為6：3：1。同時，這個家庭還要考慮為出租房產(chǎn)投保財產(chǎn)險，但這部分費用很低。。投資與理財（三）浩浩80萬元高等教育資金的足額準備（四）夫婦50歲提前退休，并屆時擁有200萬元的退休養(yǎng)老資金。投資與理財（五）近幾年內(nèi)購置跑車的資金準備新規(guī)劃實施后，4年內(nèi)每年結(jié)余約為21萬元，4年后所得再加上賣掉原自有車輛的款項可以圓趙先生的跑車夢。。投資與理財（六）保證家庭資產(chǎn)的適度流動性家庭資產(chǎn)的流動性通過保留相當于家庭3個月支出的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的方式來保證。8萬元的額度，其中2萬元以活期存款形式存在，另外6萬元現(xiàn)家庭中的活期存款購買貨幣市場基金。。投資與理財課堂總結(jié)及課后作業(yè)布置本節(jié)課主要內(nèi)容：投資理財?shù)木C合設(shè)計與規(guī)劃課后作業(yè)：為自己家庭設(shè)計一份綜合投資理財方案THANKS!感謝聆聽請多指點PPT模板下載：/moban/行業(yè)PPT模板：/hangye/節(jié)日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優(yōu)秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel