信用與收款管理制度

信用與收款管理制度一、總則為了規(guī)范企業(yè)信用管理和收款流程，提高企業(yè)業(yè)務(wù)效率和資金回收率，訂立本制度。本制度適用于本企業(yè)全部部門(mén)和員工。二、信用管理1.客戶信用評(píng)估1.1在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，必需進(jìn)行客戶的信用評(píng)估。信用評(píng)估包含但不限于以下內(nèi)容：客戶的信譽(yù)情形和信用歷史；客戶的資金實(shí)力和支出本領(lǐng)；客戶之前與本企業(yè)的合作情況。1.2客戶信用評(píng)估由企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，并依照內(nèi)部流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作。2.信用等級(jí)與額度設(shè)定2.1依據(jù)客戶的信用評(píng)估結(jié)果，將客戶分為不同的信用等級(jí)，包含但不限于以下等級(jí)：A、B、C、D。2.2基于信用等級(jí)，為客戶設(shè)定相應(yīng)的信用額度。信用額度應(yīng)依據(jù)客戶信用情形、商業(yè)需求和風(fēng)險(xiǎn)掌控原則合理確定。3.信用額度的使用與掌控3.1發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，銷售人員必需核實(shí)客戶的信用等級(jí)和信用額度，并確保所供應(yīng)的信用額度在客戶信用額度內(nèi)。3.2假如客戶信用額度不足，銷售人員應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，并尋求額外付款或調(diào)整信用額度的方案。3.3應(yīng)定期審查客戶的信用額度，并依據(jù)客戶的信用表現(xiàn)進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整信用額度需要經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)審核與批準(zhǔn)。4.信用風(fēng)險(xiǎn)管理4.1顯現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程：客戶拖欠付款超出商定期限；客戶連續(xù)逾期支出賬款；客戶的信用評(píng)級(jí)發(fā)生下降；客戶顯現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、破產(chǎn)、重點(diǎn)法律訴訟等情況。4.2在信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，相關(guān)部門(mén)應(yīng)訂立相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，包含但不限于暫時(shí)停止向客戶供應(yīng)服務(wù)、催款、訴訟等。三、收款管理1.收款流程1.1銷售人員必需及時(shí)將銷售訂單信息錄入系統(tǒng)，并將發(fā)票發(fā)送給客戶。1.2客戶收到發(fā)票后，應(yīng)依照商定時(shí)間和方式付款。1.3收款由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)核對(duì)收款金額和付款信息，并記錄到系統(tǒng)中。1.4如發(fā)現(xiàn)客戶未定時(shí)付款或付款有誤，財(cái)務(wù)人員應(yīng)與銷售人員協(xié)商解決并及時(shí)催款。2.收款記錄與賬戶管理2.1財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立并維護(hù)客戶收款記錄的準(zhǔn)確和完整性。2.2收款記錄應(yīng)包含以下信息：客戶名稱、應(yīng)收款項(xiàng)、實(shí)收款項(xiàng)、收款日期、付款方式等。2.3財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)收款記錄進(jìn)行核對(duì)、匯總和統(tǒng)計(jì)，確保賬目的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.4跟蹤高額未收款項(xiàng)，以減少壞賬風(fēng)險(xiǎn)。如收款逾期實(shí)現(xiàn)肯定期限，應(yīng)立刻報(bào)告給上級(jí)主管，并依照公司規(guī)定的程序進(jìn)行后續(xù)的催款和追收工作。四、問(wèn)責(zé)與制度執(zhí)行1.違反規(guī)定的責(zé)任與處理1.1對(duì)于未依照本規(guī)章制度執(zhí)行的人員和部門(mén)，將依據(jù)公司的內(nèi)部制度和相應(yīng)的管理規(guī)定進(jìn)行問(wèn)責(zé)和處理。1.2被問(wèn)責(zé)和處理的人員和部門(mén)，有權(quán)提出申訴，并依照公司申訴處理制度進(jìn)行處理。2.制度的執(zhí)行與完善2.1相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)制度的執(zhí)行與監(jiān)督，并定期進(jìn)行制度宣傳教育和培訓(xùn)。2.2針對(duì)制度執(zhí)行中顯現(xiàn)的問(wèn)題和反饋，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)改進(jìn)和完善制度，并確保制度的有效性和適應(yīng)性。2.3上級(jí)主管應(yīng)對(duì)部門(mén)執(zhí)行制度的情況進(jìn)行檢查和考核，并對(duì)執(zhí)行不力的部門(mén)提出改進(jìn)要求。五、附則1.本制度的修訂1.1本制度的修訂須經(jīng)企業(yè)高層審批，并以通知的形式向全體員工發(fā)布。1.2對(duì)于本制度的修訂，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳，確保各級(jí)員工理解和遵守新的制度要求。1.3本制度修訂后，以最新版本為準(zhǔn)。2.本制度的解釋權(quán)2.1對(duì)于本制度的解釋權(quán)歸