【論互聯網金融風險管理：以螞蟻金服為例8000字（論文）】

如今，隨著互聯網技術的逐漸成熟與飛速發(fā)展，我們迎來了互聯網金融時代，互聯網金融對我們的影響也日漸滲透盡生活中的每一個方面。第三方支付，互聯網理財等使我們的交易更加便利。在行業(yè)快速發(fā)展的同時，風險也變得與日俱增，并突出互聯網信息安全性問題、監(jiān)管體系、信用體系不完善等問題。螞蟻金服作為互聯網金融行業(yè)領軍企業(yè)，不僅在世界金融科技領域占有重要位置，還是國內互聯網金融行業(yè)的風向標。本文以與生活息息相關的螞蟻金服為例，對互聯網金融中存在地風險進行分析，對于如何進行有效的風險管理，促進互聯網金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展具有重要的現實意義。一、風險管理概述（一）風險管理概念風險管理是指企業(yè)在一個存在風險的環(huán)境下如何把造成的不良影響減到最低限度的過程。當現代企業(yè)面臨信用風險、監(jiān)管危機時，有效的風險管理能迅速識別風險，進行有效的檢測與合理的分析進行抵御，從而使企業(yè)免受不良影響。風險管理程序風險識別風險識別是指在風險事故尚未發(fā)生前，人們運用各種系統(tǒng)的、連續(xù)的方法來尋找可能發(fā)生的未來風險以及分析導致風險事故發(fā)生的潛在原因。風險識別主要概念就是讓管理者與普通員工都形成防患于未然地風險觀念?，F代互聯網金融存在發(fā)展不穩(wěn)定，理念不夠清晰等問題都有可能會導致風險的發(fā)生。因此，有效的風險識別，是我們進行風險管理的第一步，也是決定我們接下來的打擊效率的關鍵一招。2.風險評估風險評估就是應用各種概率與數理統(tǒng)計方法，測算出某一風險發(fā)生的頻率，進行估算損害程度[1]，既包括直接損失所消耗的人力財力，又包括與直接損失相關聯的間接損失程度，其目的是針對不同程度損失采取不同的對策。我們通過對風險進行評估，能夠精確的算出所損失的范圍大小，針對現有損失進行監(jiān)測。風險評估的關鍵就是有效識別，能夠節(jié)省我們的工作效率。因為有些風險屬于發(fā)展過程中規(guī)避不掉的風險，也完全屬于市場經濟發(fā)展進程中的風險，不需要過多地注意就可以化解。而有的風險不容小覷，可能會引發(fā)企業(yè)的財務問題甚至導致更大的危機。因此，進行有效的風險評估能夠讓企業(yè)在面臨風險時，精準的做好準備控制工作，為后續(xù)的風險管理工作做好鋪墊。3.風險控制風險控制是指為了合理有效地控制和降低風險，就必須針對不同性質的風險采取不同的手段或措施?；ヂ摼W金融風險主要來源是互聯網金融業(yè)務所產生的不確定性和不可控性，以及損失發(fā)生的可能性[2]。好的風險控制手段，不僅能將現有的危機遏制在萌芽中，更能提高企業(yè)的風險承載能力。當前，經濟環(huán)境變化迅速，也滋生出了許多非傳統(tǒng)風險。有力的風險控制能夠將企業(yè)造成的損失減到最小，并決策產生風險控制辦法，改變企業(yè)的尷尬局面。

4..風險調整

這是針對不同的風險控制措施結果進行檢查和評估，從而對原有風險管理系統(tǒng)作適當的調整。企業(yè)追求風險管理就是為了修正企業(yè)存在的問題，對相應存在的問題進行合理的整改，期望企業(yè)免受不良影響。因此，當我們在前三個步驟執(zhí)行完畢時，風險調整成為最重要的一個部分。企業(yè)的風險管理方式與程序并不是一成不變的，是隨著所發(fā)生風險進行調整的。因此，好的風險調整方式是與時俱進的，在現代企業(yè)管理模式中也是必不可少的。（三）互聯網金融下風險管理的特點1.覆蓋范圍廣互聯網金融生產產品的速度越來越快，企業(yè)都希望能在未來發(fā)展過程中占有一席之位。而在這種模式下，互聯網金融的風險也越來越多，所要進行管理的部分也開始變得復雜。傳統(tǒng)金融的風險管理，只能針對當前的經濟情況進行解決，而互聯網金融風險管理可以預測未來可能發(fā)生的風險進行防范，這就加大了風險管理的范圍，不僅僅是空間的擴展更有時間上的延伸。2.對技術的依賴程度加深互聯網金融模式下的風險管理，更多依靠的是大數據與云計算。所以，技術的不斷發(fā)展和完善成為進行風險控制中的重要部分。進行風險管理的方式往往是在金融產品中加入安全檢測和未來風險評估因素，這都十分依賴即時信息與不斷發(fā)展的技術?；ヂ摼W金融是基于互聯網平臺而發(fā)展起來的，因此互聯網金融交易的安全主要取決的信息網絡安全[3]。想要進行好的風險管理就必須注重網絡安全，以螞蟻金服為例，螞蟻金服設立的風險管理部門，主要工作是對于現有系統(tǒng)風險的維護與未來系統(tǒng)風險的預測，這些都離不開互聯網信息安全技術。不僅如此，螞蟻金服還專門增加了技術部門，他們在對產品進行研發(fā)的過程中就加入了未來可能產生風險，這些無疑都增加了產品中金融風險技術的難度。3.注重未來風險規(guī)避近年來，互聯網金融的疾速勃興，對傳統(tǒng)金融業(yè)產生了巨大影響?；ヂ摼W金融作為新興行業(yè)發(fā)展十分迅速，是由于金融業(yè)存在著嚴重的制度和功能上的弊端也為其發(fā)展推波助瀾。整個互聯網行業(yè)也清楚的知道，隨著國家商法體系的完善，日后會產生越來越多互聯網金融行業(yè)轉向安全發(fā)展的政策。其中，可能存在一些不利于現有互聯網金融行業(yè)發(fā)展的條例，所以現在越來越多的互聯網金融企業(yè)在進行風險管理時，就加大預期未來發(fā)生風險的可能，努力避免未來風險對公司的打擊。（四）風險管理的意義在現代企業(yè)的經營模式里，風險管理儼然成為重頭戲。首先，風險管理的終極目的就是提高企業(yè)面對風險時地承載能力。當企業(yè)在面臨無法預測的市場風險時，可以盡可能的減少損失。其次，風險管理具有提升企業(yè)的經濟利潤，推動企業(yè)健康發(fā)展的功能。投資者對企業(yè)進行評價時，往往結合企業(yè)規(guī)模與風險承載能力輕度這兩個指標進行量度。而企業(yè)對于風險的控制有助于在應對風險時迅速反應，做出決策，確保企業(yè)的經濟利潤不會出現劇烈波動。最后，良好的風險管理能夠保證國民經濟的持續(xù)發(fā)展。二、螞蟻金服簡析螞蟻金服的公司概況1.螞蟻金服的簡介螞蟻科技集團股份有限公司起步于2004年成立的\t"/item/%E8%9A%82%E8%9A%81%E7%A7%91%E6%8A%80%E9%9B%86%E5%9B%A2%E8%82%A1%E4%BB%BD%E6%9C%89%E9%99%90%E5%85%AC%E5%8F%B8/_blank"支付寶。2013年3月\t"/item/%E8%9A%82%E8%9A%81%E7%A7%91%E6%8A%80%E9%9B%86%E5%9B%A2%E8%82%A1%E4%BB%BD%E6%9C%89%E9%99%90%E5%85%AC%E5%8F%B8/_blank"支付寶的母公司宣布將以其為主體籌建小微金融服務集團，\t"/item/%E8%9A%82%E8%9A%81%E7%A7%91%E6%8A%80%E9%9B%86%E5%9B%A2%E8%82%A1%E4%BB%BD%E6%9C%89%E9%99%90%E5%85%AC%E5%8F%B8/_blank"小微金融是螞蟻金服的前身。2020年7月\t"/item/%E8%9A%82%E8%9A%81%E7%A7%91%E6%8A%80%E9%9B%86%E5%9B%A2%E8%82%A1%E4%BB%BD%E6%9C%89%E9%99%90%E5%85%AC%E5%8F%B8/_blank"螞蟻金服正式更名為螞蟻集團。當我們乘坐公共交通工具會首先想到支付寶的出行服務，在日常購物時，也會使用支付寶進行支付。螞蟻金服開發(fā)的業(yè)務，例如余額寶、螞蟻花唄、螞蟻借唄等，早已家喻戶曉，與我們的支付、投資密不可分。螞蟻金服的業(yè)務范圍與現狀螞蟻金服的首要業(yè)務就是支付。2020年第一季度，\t"/question/354375456/answer/_blank"中國第三方支付\t"/question/354375456/answer/_blank"移動支付市場交易規(guī)模達47.70萬億元。其中，支付寶以53.21%\t"/question/354375456/answer/_blank"份額\t"/question/354375456/answer/_blank"排名市場第一，相當于一季度交易規(guī)模在25萬億元?？梢?，支付業(yè)務對于螞蟻金服的重要性。其次，基金業(yè)務也占有舉足輕重的地位。螞蟻金服持有天弘基金51%的股份。截至2018年底，天弘基金的營業(yè)收入為101.25億元，凈利潤為30.69億元，均排名行業(yè)第一。在2013年，這兩項數據分別是3.54億元、0.11億元。在余額寶平臺走向開放之后，目前天弘余額寶的規(guī)模穩(wěn)定在1萬億元左右，同時天弘基金的非貨幣基金類產品漸趨成熟，因此背靠螞蟻金服，其盈利能力應當穩(wěn)定無虞。螞蟻金服旗下的業(yè)務諸多。但是，由于電子商務平臺的消費金融業(yè)務是通過互聯網開展，客戶資質參差不齊，電商平臺在發(fā)展消費金融業(yè)務中往往面臨的風險環(huán)境更加復雜[4]。（二）螞蟻金服風險管理現狀1.加大風險管理控制強度有效的控制活動是確保企業(yè)進行全面風險管理的重要手段之一。因此，為了使公司能夠進行有效和全面的風險管理，有必要計劃和改進控制過程，并制定嚴格的控制活動，以確保公司內部的正常和有序運作。螞蟻金服風險管理的內部控制機制原來只停留在表面上，現在開始進一步加大控制力度，最大程度保護公司發(fā)展。近期，螞蟻金服對存在的金融風險問題，開始進行一系列的改變，主要從以下三個方面加大風險管理力度。第一，在技術與各事務事業(yè)部加大研發(fā)力度，目的是應對社會的發(fā)展，加強生產運行效率，不斷快速部署，進行更為有效的身份認證保護用戶信息安全。第二，加大力度投入到產品的風險評估與檢測中，進行風險的控制與演練并完善業(yè)務連續(xù)的計劃，避免未來可能發(fā)生的風險。第三，內部審計部門加大信息科技審計精確性，不斷招募人才集思廣益。風險管理絕不是一時的工作，需要長期設置控制活動的流程、計劃以及工作目標注重實際。加強對風險管理內部活動機制的控制，進而使螞蟻金服平穩(wěn)運行。2.高度重視整改工作的嚴肅性螞蟻金服高度重視整改工作的嚴肅性積極配合監(jiān)管，螞蟻金服主要的業(yè)務就是消費信貸。其中，消費貸款的ABS發(fā)放主要集中在螞蟻花唄，而現金貸款的ABS發(fā)放主要以螞蟻借款為主，增速明顯下降。此外，去年上半年小微企業(yè)貸款和委托貸款的資產支持證券發(fā)行規(guī)模幾乎為零。2020年，資產支持證券發(fā)行總量約為3.7萬億元，同比增長40%。然而，在外匯市場上，以委托貸款、小額貸款和信托貸款為基本資產的資產支持證券分別發(fā)行了11.06億元、1723.12億元和585.18億元，分別下降了81%、38.6%和29.7%。企業(yè)發(fā)展的再好，也離不開與中國國情與經濟制度的貼合。螞蟻金服作為新興的互聯網企業(yè)，打開了互聯網金融的大門，卻在摸索符合中國實際經濟情況的道路上行走的愈發(fā)的艱難。螞蟻金服開發(fā)的部分產品與現有中國的經濟發(fā)展水平不相符合，有關部門針對這一情況，責令進行整改。對于螞蟻金服出現的問題，有關部門表示給予一定的時間進行調整，便不會產生消極影響。螞蟻金服只有積極配合整改，才能迎來更好的發(fā)展。面對有關部門提出的整改工作，螞蟻金服積極配合整改。螞蟻金服近日發(fā)聲明稱，螞蟻集團高度重視整改工作的嚴肅性，在金融管理部門的指導下，全面對標監(jiān)管要求，近期已完成整改方案的研究和制定工作。螞蟻集團深刻認識到，國家依法規(guī)范平臺經濟發(fā)展，將金融活動全部納入金融監(jiān)管，是站在全局高度、統(tǒng)籌發(fā)展與安全的重要舉措，不僅有利于行業(yè)健康有序發(fā)展，也是維護公平競爭市場環(huán)境，推動高質量發(fā)展的內在要求。螞蟻集團將在金融管理部門的指導下，認真落實整改有關工作，確保全面規(guī)范金融業(yè)務的經營和發(fā)展，同時全力保障業(yè)務連續(xù)性和服務質量，不斷提升對實體經濟、小微企業(yè)和消費者的服務水平。三、螞蟻金服風險管理存在的問題（一）組織架構松散企業(yè)內部審計有效的前提是存在一個良好的組織架構，也是企業(yè)完善風險管理體系的必要條件。但現在，螞蟻金服的組織結構還存在很多不合理的地方，以風險管理為核心的內部控制機制并沒有真正建立起來。企業(yè)內部缺乏有效的監(jiān)管機構，存在諸多問題，也沒有合理的機構進行調整，也沒有問責部門。由于沒有主管機構，出現問題時，沒有人承擔責任，也不會做出即時的整改。員工缺乏責任感，導致很小的問題卻愈演愈烈，嚴重阻礙了企業(yè)的發(fā)展。這就表明，組織架構對于公司說是十分重要。此外，螞蟻金服的員工大都是技術性員工具有很強的工作能力，卻缺乏風險管理意識。企業(yè)的管理層和員工普遍缺乏風險意識，對于風險管理的很多理解還不夠深入，在松散的組織架構下就會導致風險管理出現問題。（二）風險管理制度不夠完善螞蟻金服產生的問題歸根到底是制度規(guī)范不夠完善，很多工作還停留在表面上，并沒有實際完善企業(yè)的制度，內部資金融通渠道還不夠安全，也并沒有完整的風險管理對策、制度。在當前經濟形勢下，有關部門加強監(jiān)管，無疑會使螞蟻金服存在的風險管理問題暴露的更加清晰。螞蟻金服在進行產品研發(fā)過程中過度考慮盈利因素，忽視風險管理，應該把風險管理融入到日常管理中，使風險管理制度深入人心。螞蟻金服只有內部改變理財盈利模式，推出與現有中國經濟相吻合的產品并注重對抵御風險制度的構建，才會迎來更好的發(fā)展。（三）對存在問題的整改不夠徹底螞蟻金服有些部門對于各類風險問題整改思想不重視，認識不到位。高估公司的風險負擔能力，低估各種現有問題可能造成的風險，以及工作方式的拖延，導致了存在長期無法解決的風險問題。還有一些風險問題屢查屢犯，前查后犯，部分違規(guī)操作問題始終得不到糾正，給風險防范帶來了巨大的隱患?；ヂ摼W經濟雖然繁榮，但仍然處于發(fā)展時期，必須與國家政策相適應。倘若，存在與政策不相符的地方不積極進行整改，只會使公司的在日后的發(fā)展中望而卻步。（四）過于關注外部競爭風險管理屬于企業(yè)內部需要提升的能力，但是往往也受外部環(huán)境的影響。隨著經濟迅速發(fā)展，除了螞蟻金服又出現了許多新的企業(yè)開始進軍互聯網領域。國內的背景，鼓勵商業(yè)創(chuàng)新以及支持引導新型互聯網企業(yè)的發(fā)展也給螞蟻金服帶來了巨大的壓力。為了也能分得互聯網金融這一杯羹，諸多金融企業(yè)不斷轉型進軍互聯網。螞蟻金服也在時刻關注其他互聯網金融企業(yè)的發(fā)展，所以在這個過程中，其他企業(yè)的發(fā)展也導致了螞蟻金服存在壓力，在開發(fā)產品存在過分急于求成，忽略企業(yè)的風險管理。四、對螞蟻金服金融風險的防范對策增強風險意識螞蟻金服的員工大都是互聯網領域與經濟領域的精英，他們往往都具備超強的工作技能，卻往往不具有風險意識。當今世界科技迅速發(fā)展，在日后會有越來越多的企業(yè)進軍互聯網金融行業(yè)，也許螞蟻金服就不再占有今天的位置。因此，具備良好的風險管理意識才是防患于未然的最好武器。當然，金融風險也是隨著時代的發(fā)展而變化的。螞蟻金服想要進行有效的風險管理，就要把風險意識成為企業(yè)文化的一部分。首先，員工要以積極的態(tài)度對待企業(yè)風險，企業(yè)的發(fā)展與每個員工的切身利益相關。每一個人的行為都促成了公司的發(fā)展，只有員工培育更強的風險管理意識才能在今后的公司發(fā)展上快人一步。其次，風險意識也應融入企業(yè)文化建設的全過程，要大力培育和塑造良好的風險管理文化，樹立正確的風險管理理念，增強員工風險管理意識。將風險管理意識成為員工的本能意識才能在面對各種突發(fā)情況迅速做出反應，保障企業(yè)風險管理目標的實現[4]。（二）健全風險管理體系互聯網金融突破傳統(tǒng)金融壁壘，成功的改變了我們的生活，也促成金融消費方式和交易行為的轉變。在互聯網金融發(fā)展迅速的同時，金融風險造成的不良后果對我們生活造成的影響也越來越大。互聯網金融相關企業(yè)應增強內控，建立風控機制和團隊，從源頭上減少風險的發(fā)生[5]。一個完整的風險管理體系，應該是具備固定化、程序化等特點。不僅有人負責對于危險的預測，更需要優(yōu)秀的團隊采取手段有效的防止危險的發(fā)生，并且更要注重整個系統(tǒng)的配合。風險管理體系還有提高員工積極性的能力，在這個系統(tǒng)中每個人都承擔部分責任，也會使團隊中的員工在工作中更加認真。健全的風險管理體系對于解決互聯網金融的風險問題至關重要，如果我們要在這個迅速發(fā)展的經濟社會中穩(wěn)步前進就必須將將風險管理融入日常管理，建立風險管理體系。（三）加大整改力度1.內部調整可以說,互聯網金融業(yè)態(tài)正改變著金融業(yè)的競爭模式,也促成金融消費方式和交易行為發(fā)生改變[6]。螞蟻金服也必須對現有競爭模式下的產品進行調整，應加強企業(yè)內部的產品研發(fā)，重點關注符合中國當前經濟條件的產品，并必須不斷改進綜合解決方案，從監(jiān)測、識別和風險分析到獲取風險情況。風險監(jiān)測有助于在宏觀一級捕捉風險情況，風險識別允許在微觀層面感知風險，當檢測到可疑風險時，對其分布進行分析。2.外部監(jiān)管螞蟻金服金融問題的出現不僅表現了國家對金融安全的重視，更是國家對于金融規(guī)則的嚴格把控。螞蟻金服是在相應法規(guī)不成熟情況下進行的產品開發(fā)，與現有的中國環(huán)境不符合。螞蟻金服的資金運轉與流通存在明顯的與公司實際負擔能力不符等問題。央行和銀保監(jiān)會發(fā)出的針對螞蟻金服的存在問題的聲明，并不是針對一次發(fā)言而突然做的決定，其管理辦法和出發(fā)點，主要突出對網貸平臺的監(jiān)管、金融風險的防范、對貸款人的保護以及惡意貸款的防控。國內并沒有專門針對互聯網金融行業(yè)的監(jiān)管機構，導致了互聯網金融企業(yè)缺少風險規(guī)避的外部約束力[7]。因此監(jiān)察機關等信息管制當局、地方當局和金融監(jiān)督當局,應當進一步合作,以便協調金融監(jiān)管和貨幣政策之間的關系,盡量避免出現互聯網金融風險和引導正確的方向[8]。螞蟻集團信用風險等一系列問題的出現，也體現出了隨著經濟的發(fā)展，我國的相關立法還不夠成熟等一系列的問題[9]。有些互聯網金融產品一直處于法律監(jiān)管的灰色地帶，存在準入門檻低、資本監(jiān)管不足、信息披露不完整、消費者權益保護不力等問題[10]。完善金融市場主體債權債務處理相關法律制度已成為未來商法的完善趨勢[11]。國家立法機關應進一步完善我國商法體系，確立金融機構商事主體的法人地位[12]。實現金融信用的契約化、規(guī)范化、嚴肅化，確保金融機構與企業(yè)之間的信用履行關系能夠得到法律的充分保護[13]。（四）提高企業(yè)的信譽企業(yè)的信譽其實與風險管理密不可分[14]。尤其在國家鼓勵互聯網金融企業(yè)共同發(fā)展的背景下，提高企業(yè)的信譽就是在進行有效的風險管理[15]。企業(yè)具備良好的信譽，往往遇到突發(fā)情況，國家監(jiān)管部門與投資者會給予企業(yè)更多的調整時間[16]。良好的企業(yè)信譽是一筆潛在的財富。當螞蟻金服飛速發(fā)展的同時，被爆出存在一系列金融問題，會加速投資者的不信任，因為螞蟻金服的發(fā)展速度實在太快了，并且有一家獨大的發(fā)展態(tài)勢，提升企業(yè)的信用開始變得至關重要[17]。螞蟻金服只有開發(fā)的產品符合時代條件[18]，迎合投資者的投資能力，具有良好的風險規(guī)避能力，才能成為這個時代的主流[19]。企業(yè)的信譽就是王牌，投資者只會信任有良好信譽的企業(yè)[19]?；ヂ摼W金融監(jiān)管部門也應該與企業(yè)合作，開展相關宣講課程，幫助企業(yè)良性發(fā)展。在當前經濟形勢變革的情況下，國家有關部門也應該給予企業(yè)援助之手。應該允許投資企業(yè)在重整期間一定期限和相應額度的免稅機會，給予調整時間，促使其盡快復蘇，使社會經濟安定免受影響，投資者的利益被更大程度的被保護[20]。結束語我國經濟快速增長，互聯網金融產業(yè)也逐漸走上了新的舞臺，承擔起促進中國經濟平穩(wěn)較快增長態(tài)勢的責任。作為一種還在探索中的經濟產業(yè)，互聯網金融行業(yè)的風險在未來的幾十年中將會存在，如何防范有效化解將會成為未來不斷研究的課題，正是由于機會與風險同時存在，互聯網金融行業(yè)的未來發(fā)展也是同樣可觀的。我們只要有力的監(jiān)管，有效的維護，合理的經營，永遠抱著一種謹慎的心態(tài)去面對行業(yè)中的種種危險，我想所有的一切