金融風(fēng)險管理第10章-其他風(fēng)險

第10章其他風(fēng)險?2019-2025國家風(fēng)險本章目錄5.1聲譽風(fēng)險5.2戰(zhàn)略風(fēng)險5.3合規(guī)風(fēng)險

5.410.1國家風(fēng)險10.1.1國家風(fēng)險概述10.1.2國家風(fēng)險評估和衡量10.1.3國家風(fēng)險管理?2019-202510.1.1國家風(fēng)險概述一、國家風(fēng)險的概念與特征金融風(fēng)險中的國家風(fēng)險是指跨國界從事信貸、投資與金融交易時可能蒙受損失的風(fēng)險。對國家風(fēng)險的范圍理解，應(yīng)把握兩點：國家風(fēng)險的概念，較主權(quán)風(fēng)險或者政治風(fēng)險的概念更為寬廣。必須是政府能控制的事故所導(dǎo)致的損失風(fēng)險才是國家風(fēng)險。國家風(fēng)險有鮮明的特征：國家風(fēng)險存在或產(chǎn)生與跨國的金融經(jīng)貿(mào)活動中國家風(fēng)險是和國家主權(quán)有密切聯(lián)系的風(fēng)險國家風(fēng)險源于東道國法律和法規(guī)有強制執(zhí)行性國家風(fēng)險是指一國的個人、企業(yè)或機構(gòu)作為投資者或債權(quán)人所承擔(dān)的風(fēng)險，不可抗據(jù)的國外因素所造成的。?2019-202510.1.1國家風(fēng)險概述二、國家風(fēng)險分類按引發(fā)國家風(fēng)險事故的性質(zhì)分經(jīng)濟風(fēng)險政治風(fēng)險社會風(fēng)險按借款者的行為劃分間接風(fēng)險到期不還風(fēng)險債務(wù)重新安排風(fēng)險債務(wù)勾銷風(fēng)險?2019-202510.1.1國家風(fēng)險概述按借款者的形態(tài)劃分按借款者的形態(tài)劃分，國家風(fēng)險可分為政府（主權(quán)風(fēng)險）、私人部門風(fēng)險、公司風(fēng)險、公司主權(quán)以及個人風(fēng)險等按貸款的目的的劃分按借款者的形態(tài)劃分，國家風(fēng)險可分為政府（主權(quán)風(fēng)險）、私人部門風(fēng)險、公司風(fēng)險、公司主權(quán)以及個人風(fēng)險等按風(fēng)險大小程度劃分高度風(fēng)險中度風(fēng)險低度風(fēng)險?2019-202510.1.1國家風(fēng)險概述三、國家風(fēng)險的表現(xiàn)形式國家風(fēng)險一般變現(xiàn)形式國際信貸：債務(wù)國否認(rèn)債務(wù)，拒絕還債；債務(wù)國中止還款，造成債權(quán)國損失；債務(wù)國要求減免、重組債務(wù)等。國際投資：政府征用投資者資產(chǎn)，或沒收資產(chǎn)；投資利潤無法匯回母國；發(fā)生戰(zhàn)爭，造成投資者損失；政府動亂、革命、倒臺，造成投資損失等。

國際貿(mào)易：貿(mào)易對方國單方面破壞契約；貿(mào)易對方國強行關(guān)閉國內(nèi)市場；貿(mào)易對方國實行外匯管制；戰(zhàn)爭、革命、政變造成貿(mào)易損失等。?2019-202510.1.1國家風(fēng)險概述三、國家風(fēng)險的表現(xiàn)形式商業(yè)銀行跨國經(jīng)營國家風(fēng)險的表現(xiàn)形式：債務(wù)拒絕債務(wù)拒付，即債務(wù)人拒絕履行償債義務(wù)；債務(wù)取消，即債務(wù)人因經(jīng)營困難而要求債權(quán)人給予全部或部分的債務(wù)取消；違約，即債務(wù)人不否認(rèn)其應(yīng)承擔(dān)債務(wù)但確實無力償債。債務(wù)重組技術(shù)違約利率修訂債務(wù)延期債務(wù)重組?2019-202510.1.2國家風(fēng)險評估和衡量一、國家風(fēng)險評級以及評估機構(gòu)專門的國家風(fēng)險評估機構(gòu)商業(yè)環(huán)境風(fēng)險信息機構(gòu)《歐洲貨幣》雜志的評估《機構(gòu)投資者》雜志的評估“國際報告集團(tuán)”的評估其他評估機構(gòu)國際資信評估公司國際性銀行?2019-202510.1.2國家風(fēng)險評估和衡量二、國家風(fēng)險的評估方法與模型國家風(fēng)險的評估方法結(jié)構(gòu)定性分析法主要是根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化的國家風(fēng)險評估報告，結(jié)合部分經(jīng)濟統(tǒng)計，對不同國家的貸款風(fēng)險進(jìn)行比較清單分析法將有關(guān)的各種指標(biāo)和變量系統(tǒng)地排列成清單，各個項目還可以根據(jù)其重要性加以權(quán)數(shù)，然后進(jìn)行比較、分析，評定分?jǐn)?shù)。德爾菲法政治經(jīng)濟風(fēng)險指數(shù)指數(shù)通常是由銀行外的咨詢機構(gòu)，如果指數(shù)大幅度下降，說明風(fēng)險增大情節(jié)分析法

假設(shè)各種可能出現(xiàn)的情景，尤其是極端不利的情景即其狀況。?2019-202510.1.2國家風(fēng)險評估和衡量二、國家風(fēng)險的評估方法與模型國家風(fēng)險的計量模型多重差異分析模型邏輯分析模型政治不穩(wěn)定分析模型?2019-202510.1.3國家風(fēng)險管理一、國家風(fēng)險管理的基本準(zhǔn)則

國家風(fēng)險與信用風(fēng)險在風(fēng)險損失補償方面也有很大區(qū)別。如果純粹只是信用風(fēng)險而交易雙方又處于同一法律制度約束下，那么當(dāng)信用風(fēng)險發(fā)生時貸出者可以向當(dāng)?shù)仄飘a(chǎn)法庭尋求法律保護(hù)。

然而，如果發(fā)生國家風(fēng)險，銀行不可能找到一個國際破產(chǎn)法庭使其可以向某國政府索取補償，則彌補風(fēng)險損失的手段是非常有限的。在向國外投資和借款的決策中至少包括兩個步驟：首先，與一般國內(nèi)投資和貸款一樣對借款客戶進(jìn)行信用風(fēng)險評級；其次，必須評估借款人的國家風(fēng)險，若借入方信用風(fēng)險低而國家信用卻處于次級狀態(tài)，則該貸款不應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。?2019-202510.1.3國家風(fēng)險管理二、設(shè)定國家信貸風(fēng)險限額

貸款銀行應(yīng)經(jīng)常監(jiān)視國家貸款限額的執(zhí)行情況，從而使風(fēng)險資產(chǎn)保持在一定限度內(nèi)，一般，對某一國家或借款者的貸款一般限制在銀行股本的10%－20%之間。對信貸國家設(shè)定放款最大百分比。在實際操作時，則依每個國家的風(fēng)險、政治情況、借款人的償債能力與其他因素等，在此最高限額內(nèi)采取彈性信貸。資本額設(shè)定放款百分比。按資本總額訂定貸款給任一國家的最高百分比，通常是就各個國家的風(fēng)險程度設(shè)定不同的百分比。按外債狀況訂定信貸百分比。依據(jù)一國的償債能力，就其所能承擔(dān)的外債程度，分別訂定最高信用限額，實際信貸額不得高于此最高信貸限額。?2019-202510.1.3國家風(fēng)險管理按國家信用評級授予安全信用額度。根據(jù)此方法，一國的信貸限額是按國家風(fēng)險評級的差異加以個別設(shè)定。此法對信用評分高的市場給予較大的信用限額，而對信用評分較低者給予較小的信用額度。不預(yù)先設(shè)立信貸限額，而按交易性質(zhì)個案決定信貸額度。對信用的核定是按個案性質(zhì)審理，而非以年度為基礎(chǔ)計算全年的信用限額。然而，此種個案分析法仍須輔以全年度的審查，才能使當(dāng)期的債務(wù)與當(dāng)期償債能力配合，并可按將來預(yù)期償債能力，提供新的信貸額度。?2019-202510.1.3國家風(fēng)險管理三、國家風(fēng)險的化解

尋求第三者保證國際性銀行在從事跨國貸款時，為減少風(fēng)險損失一般均要求借款人尋求第三者對貸款提供保證。采用銀團(tuán)貸款方式進(jìn)行當(dāng)國際貸款金額龐大且不易取得第三者保證時，通常是以銀團(tuán)貸款方式實行由參加銀團(tuán)貸款的銀行共同承擔(dān)風(fēng)險，而減少個別銀行單獨放款的可能風(fēng)險。貸款力求多元化是指投資國別分散化和貸款對象多樣化，銀行一般不是從單個國家的角度來管理國家風(fēng)險，而是從銀行資產(chǎn)組合的總體安全性來把握國家風(fēng)險。。轉(zhuǎn)貸和債轉(zhuǎn)股方式。利用金融衍生工具緩解國家風(fēng)險。采取風(fēng)險自留方式。?2019-202510.1.3國家風(fēng)險管理四、風(fēng)險債權(quán)管理

為了控制國家風(fēng)險，在實務(wù)上銀行常常將國家風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)用于定期檢查國家信貸額度，將最新國家風(fēng)險資料與實際風(fēng)險性債權(quán)分布于限額做比較，以隨時反映風(fēng)險變化。風(fēng)險性債權(quán)是指銀行暴露于某一國家的風(fēng)險性資產(chǎn)總額，在衡量風(fēng)險性債券時，最困難的是歸宿問題。若此筆國外放款完全與第三國無任何關(guān)聯(lián)，則其風(fēng)險歸屬極為明確，屬借款者所在國；而當(dāng)一筆放款若涉及的國家不只一國，風(fēng)險歸屬識別便發(fā)生極大困難。在觀念上，通常銀行對上述風(fēng)險的歸屬采用兩種方式：法律歸屬按最后應(yīng)償還責(zé)任或保障責(zé)任的國家為歸屬的依據(jù)經(jīng)濟歸屬按借款來源所在國為歸屬的依據(jù)?2019-202510.2聲譽風(fēng)險“過去摧毀一座金融帝國可能需要一個很漫長的過程，但是現(xiàn)在即便是經(jīng)營了上百年的銀行也可以在一夜之間傾塌。”——匯豐集團(tuán)前主席龐約翰爵士?2019-202510.1聲譽風(fēng)險10.2.1聲譽風(fēng)險管理概述10.2.2聲譽風(fēng)險管理的基本做法?2019-202510.2聲譽風(fēng)險10.2.1聲譽風(fēng)險管理的概述一、聲譽風(fēng)險定義與特征

《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》將商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險定義為：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。重大聲譽事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險或影響社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定的聲譽事件。

聲譽風(fēng)險具有如下5點特征：突發(fā)性衍生性難計量影響廣傳播快?2019-202510.2.1聲譽風(fēng)險管理概述二、聲譽風(fēng)險管理體系內(nèi)容及重點①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念②有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；⑥努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。

?2019-202510.2.1聲譽風(fēng)險管理概述三、聲譽風(fēng)險管理的原則預(yù)防第一原則積極主動原則全局利益原則及時報告原則全員參與原則

?2019-202510.2.1聲譽風(fēng)險管理概述聲譽事件的分級I級（特別重大聲譽事件），指給銀行聲譽帶來重大損害的事件。包括但不限于造成國際影響或全國性影響，危及國家金融安全或我行正常經(jīng)營秩序，造成股價大幅異常波動及投資者不滿，對我行某項業(yè)務(wù)的正常開展造成全局影響以及引發(fā)全國性主要新聞媒體和新聞網(wǎng)站批評性報道的聲譽事件。II級（重大聲譽事件），指在一級（直屬）分行、直屬機構(gòu)、境外分行、控股機構(gòu)等范圍內(nèi)給我行聲譽帶來損害的事件。包括但不限于造成區(qū)域性影響，危及我行在該地區(qū)的正常經(jīng)營秩序，影響我行在該地區(qū)內(nèi)某項業(yè)務(wù)開展以及引發(fā)區(qū)域性新聞媒體和新聞網(wǎng)站批評性報道的聲譽事件。III級（一般聲譽事件），指在各一級（直屬）分行各轄屬機構(gòu)范圍內(nèi)給我行聲譽帶來損害的事件。包括但不限于危及我行在該地區(qū)的正常經(jīng)營秩序，影響我行在該地區(qū)內(nèi)某項業(yè)務(wù)開展以及引發(fā)當(dāng)?shù)匦侣劽襟w和新聞網(wǎng)站批評性報道的聲譽事件。

?2019-202510.2.2聲譽風(fēng)險管理的基本做法一、明確董事會和高級管理層的責(zé)任二、建立清晰的聲譽風(fēng)險管理流程聲譽風(fēng)險識別聲譽風(fēng)險評估監(jiān)測、評價和報告內(nèi)部審計三、采取恰當(dāng)?shù)穆曌u風(fēng)險管理方法推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。?2019-202510.2.2聲譽風(fēng)險管理的基本做法有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的操作實踐：強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)。確保實現(xiàn)承諾。確保及時處理投訴和批評。盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致。增強對客戶/公眾的透明度。將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層次。保持與媒體的良好接觸。制定危機管理規(guī)劃。?2019-202510.2.2聲譽風(fēng)險管理的基本做法四、聲譽風(fēng)險管理規(guī)劃聲譽風(fēng)險管理規(guī)劃通常包括以下內(nèi)容：制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制。提高解決問題的能力。危機現(xiàn)場處理。提高發(fā)言人的溝通能力。危機處理過程中的持續(xù)溝通。管理危機過程中的信息交流。模擬訓(xùn)練和演習(xí)。?2019-202510.3戰(zhàn)略風(fēng)險管理10.3.1戰(zhàn)略風(fēng)險管理概述10.3.2戰(zhàn)略風(fēng)險的基本做法?2019-202510.3戰(zhàn)略風(fēng)險管理10.3.1戰(zhàn)略風(fēng)險管理概述

戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成不利影響的風(fēng)險。

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理具有雙重內(nèi)涵：商業(yè)銀行針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛在的風(fēng)險，并采取科學(xué)的決策方法和風(fēng)險管理措施來避免或降低可能的風(fēng)險損失；商業(yè)銀行從長期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實施信用、市場、操作、流動性以及聲譽風(fēng)險管理，確保商業(yè)銀行健康、持久運營。

?2019-202510.3.2戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法一、明確董事會和高級管理層的責(zé)任二、建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程戰(zhàn)略風(fēng)險識別戰(zhàn)略風(fēng)險評估監(jiān)測和報告內(nèi)部審計三、采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，并深入貫徹在日常經(jīng)營管理活動中。戰(zhàn)略風(fēng)險管理的另一重要工具是經(jīng)濟資本配置。?2019-202510.1國家風(fēng)險10.4.1合規(guī)風(fēng)險管理概述10.4.2合規(guī)風(fēng)險計量10.4.3合規(guī)風(fēng)險管理?2019-202510.4合規(guī)風(fēng)險管理10.4.1合規(guī)風(fēng)險管理概述一、"合規(guī)"合規(guī)風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險商業(yè)銀行合規(guī)商業(yè)銀行合規(guī)的定義商業(yè)銀行為了避免可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失等風(fēng)險的發(fā)生，使其經(jīng)營活動與其所適用的法律、法規(guī)、規(guī)則、準(zhǔn)則等規(guī)范性制度相一致。商業(yè)銀行合規(guī)的特征強制性、勸誡性、內(nèi)部約束性商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險的定義

商業(yè)銀行由于沒有遵循適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險?2019-202510.4合規(guī)風(fēng)險管理合規(guī)風(fēng)險的種類非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險、控制派生風(fēng)險主動違規(guī)和無知違規(guī)商業(yè)銀行合規(guī)管理商業(yè)銀行合規(guī)管理的定義商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，是指商業(yè)銀行為預(yù)防、控制、化解合規(guī)風(fēng)險，實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營目標(biāo)，通過特定的組織機構(gòu)，制定和實施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，促使自身的經(jīng)營管理行為合規(guī)的動態(tài)過程。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的基本原則合規(guī)從高層做起的原則合規(guī)人人有責(zé)的原則合規(guī)創(chuàng)造價值的原則有效互動的原則?2019-202510.4合規(guī)風(fēng)險管理二、合規(guī)風(fēng)險部門的基本職能

根據(jù)《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》提出的有關(guān)原則，將合規(guī)風(fēng)險管理部門的基本工作職責(zé)歸納為以下五項內(nèi)容。合規(guī)建議合規(guī)風(fēng)險的識別、計量、評估合規(guī)指導(dǎo)和培訓(xùn)監(jiān)控、測試和報告法定職責(zé)和聯(lián)絡(luò)員

?2019-202510.4合規(guī)風(fēng)險管理三、合規(guī)風(fēng)險與相關(guān)風(fēng)險管理的關(guān)系合規(guī)風(fēng)險管理與全面風(fēng)險管理合規(guī)風(fēng)險是全面風(fēng)險管理的組成部分合規(guī)風(fēng)險管理是全面風(fēng)險管理的實施抓手合規(guī)風(fēng)險管理與操作風(fēng)險管理操作風(fēng)險是指銀行由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事所造成的損失。合規(guī)風(fēng)險可以看作是廣義操作風(fēng)險的內(nèi)容，但和一般的操作風(fēng)險又有所區(qū)別。合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制合規(guī)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制既相互區(qū)別，又相互聯(lián)系

?2019-202510.4.2合規(guī)風(fēng)險計量一、合規(guī)風(fēng)險計量的方法合規(guī)風(fēng)險管理與全面風(fēng)險管理精準(zhǔn)計量合規(guī)風(fēng)險還有待對合規(guī)風(fēng)險數(shù)據(jù)的全面收集和深入研究，需要實務(wù)界和理論界的長期共同努力。目前，部分商業(yè)銀行只要通過定性和定量相結(jié)合的方法，如問卷調(diào)查法、記