2022年證券從業(yè)資格考試-資產(chǎn)證券化模擬題考試試卷（含答案）

2022年證券從業(yè)資格-資產(chǎn)證券化模擬題考試試卷［含答案）

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)評(píng)卷人得分分

一、判斷題

1.特定目的信托受托機(jī)構(gòu)是指通過(guò)設(shè)立特定目的的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)

構(gòu)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)是指通過(guò)設(shè)立特定目的的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的

金融機(jī)構(gòu)；特定目的信托受托機(jī)構(gòu)是指在信貸資產(chǎn)證券化過(guò)程中，因承諾信托

而負(fù)責(zé)管理特定目的信托財(cái)產(chǎn)并發(fā)行資產(chǎn)支持證券的機(jī)構(gòu)。

2.受托機(jī)構(gòu)被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格，依法解散，被依法撤銷或者被依法宣告

破產(chǎn)的，在新受托機(jī)構(gòu)產(chǎn)生前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)受托機(jī)構(gòu)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］受托機(jī)構(gòu)被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格、依法解散、被依法撤銷或者被依法

宣告破產(chǎn)的，在新受托機(jī)構(gòu)產(chǎn)生前，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)受托機(jī)構(gòu)。

3.資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、投保和保險(xiǎn)券方

式。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］資產(chǎn)支持證券的信用窘級(jí)可以采用內(nèi)部信用增級(jí)和/或外部信用增級(jí)的

方式。內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于超額抵押、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵

押賬戶和利差賬戶等方式。外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保

險(xiǎn)等方式。

4.信貸資產(chǎn)證券化的貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立并具

有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任。（）

A.正確V

B.錯(cuò)誤

5.貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)管理貸款，它不能是信貸資產(chǎn)證券化

的發(fā)起機(jī)構(gòu)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)可以是，言貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)。

6.中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)在信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)活動(dòng)中所承擔(dān)義務(wù)和責(zé)

任的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，判斷其是否形成證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)在信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)活動(dòng)中所承擔(dān)義務(wù)

和責(zé)任的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，判斷其是否形成證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。

7.信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)和貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任同一交易的資金保管機(jī)

構(gòu)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］資金保管機(jī)構(gòu)是指在信貸資產(chǎn)證券化交易中，接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)

保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)和貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不

得擔(dān)任同一交易的資金保管機(jī)構(gòu)。

8.資產(chǎn)證券化發(fā)行過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到發(fā)起機(jī)構(gòu)和受托機(jī)構(gòu)聯(lián)合報(bào)送的

完整申請(qǐng)材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理申請(qǐng)。（）

A.正確V

B.錯(cuò)誤

9.中國(guó)人民銀行決定受理資產(chǎn)支持證券發(fā)行申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起3

個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不核準(zhǔn)的書面決定。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)自收到資產(chǎn)支持證券發(fā)行全部文件之日起5個(gè)工作日

內(nèi)決定是否受理申請(qǐng)。中國(guó)人民銀行決定不受理的，應(yīng)書面通知申請(qǐng)人不受理

原因；決定受理的，應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不核準(zhǔn)的

書面決定。

10.定向發(fā)行的資產(chǎn)支持證券不限于在認(rèn)購(gòu)人之間轉(zhuǎn)讓。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］定向發(fā)行的資產(chǎn)支持證券只能在認(rèn)購(gòu)人之間轉(zhuǎn)讓。

11.資產(chǎn)支持證券在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行結(jié)束之后3個(gè)月內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)可申

請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)銀行間債券市場(chǎng)交易資產(chǎn)支持證券。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］資產(chǎn)支持證券在全國(guó)限行間債券市場(chǎng)發(fā)行結(jié)束之后2個(gè)月內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)

可根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易流通審核規(guī)則》的規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)銀

行間債券市場(chǎng)交易資產(chǎn)支持證券。

12.定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券必須進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］根據(jù)資產(chǎn)支持證券發(fā)行的操作要求，資產(chǎn)支持證券可以向投資者定向發(fā)

行，定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券可免于信用評(píng)級(jí)。定向發(fā)行的資產(chǎn)支持證券只能在

認(rèn)購(gòu)人之間轉(zhuǎn)讓。

13.資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在每年4月30日前公布受托機(jī)構(gòu)報(bào)

告，反映當(dāng)期資產(chǎn)支持證券對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)池狀況和各檔次資產(chǎn)支持證券對(duì)應(yīng)的本

息兌付信息。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］根據(jù)《資產(chǎn)支持證券信息披露規(guī)則》第八條，資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，

受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在每期資產(chǎn)支持證券本息兌付日的3個(gè)工作日前公布受托機(jī)構(gòu)報(bào)

告，反映當(dāng)期資產(chǎn)支持證券對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)池狀況和各檔次資產(chǎn)支持證券對(duì)應(yīng)的本

息兌付信息；每年4月30日前公布經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的上年度受托機(jī)構(gòu)報(bào)告。

二、單項(xiàng)選擇題

14.向資產(chǎn)支持證券投資機(jī)構(gòu)支付信托財(cái)產(chǎn)收益的間隔期內(nèi)，資金保管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)

對(duì)信托財(cái)產(chǎn)收益進(jìn)行投資管理的投資指令違反相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)向（）報(bào)告。

?A.證監(jiān)會(huì)

?B.銀監(jiān)會(huì)

?C.證交所

?D.國(guó)家發(fā)改委

正確答案:B

［解析］在向資產(chǎn)支持證券投資機(jī)構(gòu)支付信托財(cái)產(chǎn)收益的間隔期內(nèi)，資金保管機(jī)

構(gòu)發(fā)現(xiàn)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)收益進(jìn)行投資管理的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有

關(guān)規(guī)定或者資金保管合同約定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

15.資產(chǎn)支持證券在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)，受托機(jī)

構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告資產(chǎn)支持證券的發(fā)行情況。

?A.5

?B.7

?C.10

?D.25

正確答案:C

［解析］資產(chǎn)支持證券是指由泉行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給

受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證

券。在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人

民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告資產(chǎn)支持證券的發(fā)行情況。

16.信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本不低于億元人民

幣，并且最近_____年年末的凈資產(chǎn)不低于______億元人民幣。（）

?A.5；3；5

?B.3；5；3

?C.3；5；5

?D.5；3；3

正確答案:A

17.以下可以作為資產(chǎn)支持證券發(fā)起機(jī)構(gòu)的是（）。

?A.信托公司

?B.企業(yè)集團(tuán)

?C.證券公司

?D.商業(yè)銀行

正確答案:D

［解析］信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)是指通過(guò)設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金

融機(jī)構(gòu)?！督鹑跈C(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》笫一條規(guī)定，所稱金

融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、政策性銀行、信托

投資公司、財(cái)務(wù)公司、城市信用社、農(nóng)村信用社以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員

會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）依法監(jiān)督管理的其他金融機(jī)構(gòu)。

18.銀監(jiān)會(huì)決定受理發(fā)起機(jī)構(gòu)和受托機(jī)構(gòu)聯(lián)合報(bào)送的資產(chǎn)證券化發(fā)行申請(qǐng)的，應(yīng)

當(dāng)自受理之日起（）個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

?A.2

?B.3

?C.5

?D.6

正確答案:B

［解析］銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到發(fā)起機(jī)構(gòu)和受托機(jī)構(gòu)聯(lián)合報(bào)送的完整申請(qǐng)材料之日起

5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理申請(qǐng)。銀監(jiān)會(huì)決定不受理的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請(qǐng)人

并說(shuō)明理由；決定受理的，應(yīng)當(dāng)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的

書面決定。

19.接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)呆管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)是（）。

?A.特定目的信托機(jī)構(gòu)

?B.資金保管機(jī)構(gòu)

?C.受托機(jī)構(gòu)

?D.貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)

正確答案:B

［解析］資金保管機(jī)構(gòu)是指在售貸資產(chǎn)證券化交易中接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保

管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。

20.資產(chǎn)支持證券的應(yīng)具備的條件不包括（）。

?A.注冊(cè)資本不低于5億元人民幣

?B.具有較強(qiáng)的債券分銷能力

?C.具有合格的從事債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員和債券分銷渠道

?D.最近兩年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

正確答案:A

［解析］根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》第十七條規(guī)定，發(fā)行金

融債券的承銷可采用協(xié)議承銷、招標(biāo)承銷等方式，承銷人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并須

具備下列條件：①注冊(cè)資本不低于2億元人民幣；②具有較思的債券分銷能

力；③具有合格的從事債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員和債券分銷渠道；④最近2年

內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為；⑤中國(guó)人民銀行要求的其他條件。

21.受托機(jī)構(gòu)應(yīng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的（）前向投姿者披露上年度的

跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

?A.6月1日

?B.7月1日

?C.7月31日

?D.8月1日

正確答案:c

［解析］參見(jiàn)《資產(chǎn)支持證券省息披露規(guī)則》第九條規(guī)定。

22.下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的陳述，錯(cuò)誤的是（）。

?A.資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)

等方式

?B.信用增級(jí)是指在信貸資產(chǎn)證券化交易結(jié)構(gòu)中通過(guò)合同安排所提供的信

用保護(hù)

?C.資產(chǎn)支持證券就是由特定目的的信托受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、代表特定目的

信托受益權(quán)份額

?D.資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貨資產(chǎn)信托

給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的，以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的

受益證券

正確答案:A

［解析］根據(jù)《信貸資產(chǎn)證券化管理辦法》規(guī)定，信用增級(jí)可以采用內(nèi)部信用增

級(jí)和/或外部信用增級(jí)的方式。內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于超額抵押、資產(chǎn)支持

證券分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵押賬戶和利差賬戶等方式。外部信用增級(jí)包括但不限于

備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。A項(xiàng)屬于外部信用增級(jí)的方式。

三、不定項(xiàng)選擇題

23.受托機(jī)構(gòu)選擇擔(dān)任資金保管機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行應(yīng)符合的條件有（）。

A.具有健全的資金保管制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度V

B.具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)V

C.最近2年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

D.已按照規(guī)定披露公司年度報(bào)告

E.具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與保管信托夷金有關(guān)的其他設(shè)

施V

［解析］受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇具備下列條件的商業(yè)銀行擔(dān)任資金保管機(jī)構(gòu)：①有專

門的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)履行信托資金保管職責(zé)；②具有健全的資金保管制度和風(fēng)險(xiǎn)

管理、內(nèi)部控制制度；③具備安全保管信托資金的條件和能力；④具有足夠的

熟悉信托資金保管業(yè)務(wù)的專職人員；⑤具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；⑥具

有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與保管信托資金有關(guān)的其他設(shè)施；⑦

最近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

24.資產(chǎn)支持證券可以向投資者定向發(fā)行，其名稱應(yīng)與（）的名稱有顯著區(qū)

別。

A.發(fā)起機(jī)構(gòu)V

B.信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

C.受托機(jī)構(gòu)V

D.貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)J

E.資金保管機(jī)構(gòu)J

［解析］資產(chǎn)支持證券名稱應(yīng)與發(fā)起機(jī)構(gòu)、受托機(jī)構(gòu)、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)和資金保管

機(jī)構(gòu)名稱有顯著區(qū)別。資產(chǎn)支持證券可以向投資者定向發(fā)行。定向發(fā)行資產(chǎn)支

持證券可免于信用評(píng)級(jí)。定向發(fā)行的資產(chǎn)支持證券只能在認(rèn)購(gòu)人之間轉(zhuǎn)讓。

25.可能對(duì)資產(chǎn)支持證券投資價(jià)值有實(shí)質(zhì)性影響的重大事件包括（）。

A.資產(chǎn)支持證券的信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化J

B.資產(chǎn)支持證券第三方擔(dān)保人主體發(fā)生變更J

C.證券化服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生影響資產(chǎn)支持證券投資價(jià)值的違法、違規(guī)或違約事

件V

D.發(fā)起機(jī)構(gòu)發(fā)生影響資產(chǎn)支持證券投奏價(jià)值的違法、違規(guī)或違約事件

E.發(fā)生或預(yù)期將發(fā)生受托機(jī)構(gòu)不能按時(shí)兌付資產(chǎn)支持證券本息等影響投資者

利益的事項(xiàng)V

［解析］根據(jù)《資產(chǎn)支持證券售息披露規(guī)則》第十一條，可能對(duì)資產(chǎn)支持證券投

資價(jià)值有實(shí)質(zhì)性影響的重大事件，包括但不限于以下事項(xiàng)：①發(fā)生或預(yù)期將發(fā)

生受托機(jī)構(gòu)不能按時(shí)兌付資產(chǎn)支持證券本息等影響投資者利益的事項(xiàng)；②受托

機(jī)構(gòu)和證券化服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生影響資產(chǎn)支持證券投資價(jià)值的違法、違規(guī)或違約事

件；③資產(chǎn)支持證券第三方擔(dān)保人主體發(fā)生變更；④資產(chǎn)支持證券的信用評(píng)級(jí)

發(fā)生變化；⑤信托合同規(guī)定應(yīng)公告的其他事項(xiàng)；⑥中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管部門規(guī)定應(yīng)公告的其他事項(xiàng)；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)

公告的其他事項(xiàng)。

26.下列處理資產(chǎn)證券化的情形不征收印花稅的有（）。

A.信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)將實(shí)施資產(chǎn)證券化的信貸資產(chǎn)信托予受托機(jī)構(gòu)

時(shí)，雙方簽訂的管理合同

B.受托機(jī)構(gòu)委托貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)管理信貸資產(chǎn)時(shí)，雙方簽訂的信托合同

C.受托機(jī)構(gòu)發(fā)售信貸資產(chǎn)支持證券以及投資者買賣信貸資產(chǎn)支持證券V

D.發(fā)起機(jī)構(gòu)因開(kāi)展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)而專門設(shè)立的資金賬簿V

E.受托機(jī)構(gòu)因開(kāi)展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)而專門設(shè)立的資金賬簿V

［解析］根據(jù)《關(guān)于信貸資產(chǎn)在券化有關(guān)稅收政策問(wèn)題的通知》，A項(xiàng)應(yīng)為，信

貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)將實(shí)施資產(chǎn)證券化的信貸資產(chǎn)信托予受托機(jī)構(gòu)時(shí)，雙

方簽訂的信托合同；B項(xiàng)應(yīng)為，受托機(jī)構(gòu)委托貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)管理信貸資產(chǎn)時(shí)，

雙方簽訂的委托管理合同。

27.受托機(jī)構(gòu)依照信托合同約定履行的職責(zé)包括（）。

A.發(fā)行資產(chǎn)支持證券V

B.管理信托財(cái)產(chǎn)V

C.持續(xù)披露資產(chǎn)支持證券信息V

D.依照信托合同約定分配信托利益V

E.對(duì)信貸資產(chǎn)證券化交易轉(zhuǎn)移過(guò)程中保留的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的監(jiān)測(cè)和控制

［解析］受托機(jī)構(gòu)依照信托合同約定履行下列職責(zé)：①發(fā)行資產(chǎn)支持證券；②管

理信托財(cái)產(chǎn)；③持續(xù)披露信托財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)支持證券信息；④依照信托合同約定

分配信托利益；⑤信托合同約定的其他職責(zé)。

28.在信貸資產(chǎn)證券化過(guò)程中，信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，應(yīng)該

具備的條件有（）。

A.具有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，到期信托項(xiàng)目全部按合同約定順利完

成，沒(méi)有挪用信托財(cái)產(chǎn)的不良記錄，并且最近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行

為V

B.原來(lái)存款性負(fù)債業(yè)務(wù)全部清理完畢，沒(méi)有發(fā)生新的存款性負(fù)債或者以信托

等業(yè)務(wù)名義辦理的變相負(fù)債業(yè)務(wù)J

C.注冊(cè)資本不低于5億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于5億元

人民幣V

D.根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定完成重新登記3年以上V

E.已按照規(guī)定披露公司年度報(bào)告V

［解析］根據(jù)《信貸資產(chǎn)證券化管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)

督管理辦法》相關(guān)規(guī)定，在信貸資產(chǎn)證券化過(guò)程中信托投資公司擔(dān)任特定目的

信托受托機(jī)構(gòu)，除ABCDE五項(xiàng)外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況

和流動(dòng)性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求；②具有良好的公司治理、信托業(yè)務(wù)操作流

程、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制；③具有履行特定目的信托受所機(jī)構(gòu)職責(zé)所需要

的專業(yè)人員、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)

部控制制度；④中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

29.資產(chǎn)支持證券受托機(jī)構(gòu)的信息披露應(yīng)通過(guò)（）進(jìn)行。

A.中國(guó)貨幣網(wǎng)V

B.中國(guó)債券信息網(wǎng)V

C.國(guó)家發(fā)改委

D.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

E.中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他方式J

［解析］根據(jù)《資產(chǎn)支持證券信息披露規(guī)則》第二條，資產(chǎn)支持證券受托機(jī)構(gòu)的

信息披露應(yīng)通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)、中國(guó)債券信息網(wǎng)以及中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他方

式進(jìn)行。

30.信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)擬證券化的信貸資產(chǎn)應(yīng)具有的條件包括（）。

A.具有較高的同質(zhì)性V

B.年收益率達(dá)到5%以上

C.能夠產(chǎn)生可預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流收入V

D.符合法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定V

E.符合銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定V

［解析］信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)擬證券化的信貸資產(chǎn)應(yīng)具有的條件包括：①具

有較高的同質(zhì)性；②能夠產(chǎn)生可預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流收入；③符合法律、行政法規(guī)以

及銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

31.下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的表述正確的有（）。

A.受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行前的第5個(gè)工作日，向設(shè)資者披露發(fā)行說(shuō)

明書、評(píng)級(jí)報(bào)告、募集辦法和承銷團(tuán)成員名單V

B.受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在每期資產(chǎn)支持證券發(fā)行結(jié)束的當(dāng)日或次一工作日公布資產(chǎn)支

持證券發(fā)行情況V

C.分期發(fā)行費(fèi)產(chǎn)支持證券的，在每期資產(chǎn)支持證券發(fā)行前5個(gè)工作日，受托

機(jī)構(gòu)應(yīng)將最終的發(fā)行說(shuō)明書、評(píng)級(jí)報(bào)告及所有最終的相關(guān)法律文件報(bào)中國(guó)人民

銀行備案V

D.資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式V

E.分期發(fā)行資產(chǎn)支持證券的，自第2期起，受托機(jī)構(gòu)只在每期資產(chǎn)支持證券

發(fā)行前第5個(gè)工作日披露補(bǔ)充發(fā)行說(shuō)明書V

［解析］資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。

分期發(fā)行資產(chǎn)支持證券的，在每期資產(chǎn)支持證券發(fā)行前5個(gè)工作日，受托機(jī)構(gòu)

應(yīng)將最終的發(fā)行說(shuō)明書、評(píng)級(jí)報(bào)告及所有最終的相關(guān)法律文件報(bào)中國(guó)人民銀行

備案，并按中國(guó)人民銀行的要求披露有關(guān)信息。

受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行前的第5個(gè)工作日，向投資者披露發(fā)行說(shuō)明

書、評(píng)級(jí)報(bào)告、募集辦法和承銷團(tuán)成員名單。分期發(fā)行資產(chǎn)支持證券的，其第

1期的信息披露按本條第1款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；自第2期起，受托機(jī)構(gòu)只在每

期資產(chǎn)支持證券發(fā)行前第5個(gè)工作日披露補(bǔ)充發(fā)行說(shuō)明書。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在每期

資產(chǎn)支持證券發(fā)行結(jié)束的當(dāng)日或次一工作日公布資產(chǎn)支持證券發(fā)行情況。

32.在發(fā)生可能對(duì)資產(chǎn)支持證券投資價(jià)值有實(shí)質(zhì)性影響的臨時(shí)性重大事件時(shí)，受

托機(jī)構(gòu)應(yīng)在事發(fā)后的_____個(gè)工作日內(nèi)向_____提交信息披露材料，并向

_____報(bào)告。（）

A.5；同業(yè)中心；中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行

B.5；國(guó)家發(fā)改委；中國(guó)人民銀行

C.3；同業(yè)中心和中央結(jié)算公司；中國(guó)人民銀行V

D.3；中國(guó)人民銀行；債券登記結(jié)算公司

E.7；中國(guó)人民銀行；中國(guó)芷