網(wǎng)貸行業(yè)的合規(guī)審計(jì)要點(diǎn)考核試卷

網(wǎng)貸行業(yè)的合規(guī)審計(jì)要點(diǎn)考核試卷考生姓名：__________答題日期：__________得分：__________判卷人：__________

一、單項(xiàng)選擇題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.以下哪項(xiàng)不是我國(guó)網(wǎng)貸行業(yè)合規(guī)審計(jì)的基本原則？（）

A.合法合規(guī)

B.公平公正

C.信息披露

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

2.在進(jìn)行網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)時(shí)，以下哪個(gè)文件不需要檢查？（）

A.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B.網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)備案登記證明

C.公司年報(bào)

D.公司員工身份證

3.以下哪項(xiàng)不屬于網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)的內(nèi)容？（）

A.資金存管

B.項(xiàng)目真實(shí)性

C.利率合規(guī)

D.員工福利

4.網(wǎng)貸平臺(tái)的注冊(cè)資本金要求是多少？（）

A.不低于1000萬(wàn)元

B.不低于5000萬(wàn)元

C.不低于3000萬(wàn)元

D.不低于2000萬(wàn)元

5.網(wǎng)貸平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施不包括以下哪項(xiàng)？（）

A.借款人信用評(píng)估

B.借款人還款能力評(píng)估

C.投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估

D.平臺(tái)盈利能力評(píng)估

6.關(guān)于網(wǎng)貸平臺(tái)的借款額度限制，以下哪個(gè)說(shuō)法正確？（）

A.對(duì)同一借款人的借款余額不得超過(guò)100萬(wàn)元

B.對(duì)同一借款人的借款余額不得超過(guò)50萬(wàn)元

C.對(duì)同一借款人的借款余額不得超過(guò)200萬(wàn)元

D.對(duì)同一借款人的借款余額不得超過(guò)300萬(wàn)元

7.網(wǎng)貸平臺(tái)應(yīng)向投資人充分披露以下哪些信息？（）

A.借款人信息

B.借款項(xiàng)目信息

C.平臺(tái)經(jīng)營(yíng)狀況

D.所有上述信息

8.以下哪個(gè)部門負(fù)責(zé)網(wǎng)貸行業(yè)的監(jiān)管？（）

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

C.國(guó)家互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)急中心

D.工信部

9.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，以下哪個(gè)做法是正確的？（）

A.自行銷售理財(cái)產(chǎn)品

B.直接參與借款項(xiàng)目的擔(dān)保

C.對(duì)借款人和投資人的資金進(jìn)行分賬管理

D.將借款人和投資人的資金混同管理

10.以下哪個(gè)情形會(huì)導(dǎo)致網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)不通過(guò)？（）

A.平臺(tái)未設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

B.平臺(tái)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

C.平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金低于注冊(cè)資本的5%

D.平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金超過(guò)注冊(cè)資本的5%

11.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)報(bào)告應(yīng)由以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)出具？（）

A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

B.律師事務(wù)所

C.評(píng)估公司

D.監(jiān)管部門

12.以下哪個(gè)做法不符合網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)的要求？（）

A.建立健全內(nèi)部控制制度

B.建立完善的資金存管制度

C.直接收取投資人的利息

D.定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)信息

13.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，以下哪個(gè)措施是必要的？（）

A.對(duì)借款人進(jìn)行貸后管理

B.對(duì)借款人進(jìn)行貸前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.對(duì)借款人進(jìn)行貸前和貸后管理

D.僅關(guān)注借款人的貸前風(fēng)險(xiǎn)

14.以下哪個(gè)情況，網(wǎng)貸平臺(tái)可以暫停或終止合規(guī)審計(jì)？（）

A.平臺(tái)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件

B.平臺(tái)經(jīng)營(yíng)狀況良好

C.平臺(tái)完成合規(guī)審計(jì)整改

D.監(jiān)管部門要求暫?；蚪K止

15.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)周期是多久一次？（）

A.每年一次

B.每?jī)赡暌淮?/p>

C.每三年一次

D.每五年一次

16.以下哪個(gè)部門負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查？（）

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

C.各地方金融監(jiān)管部門

D.國(guó)家互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)急中心

17.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，以下哪個(gè)做法是錯(cuò)誤的？（）

A.開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

C.向投資人承諾保本保息

D.定期對(duì)借款人進(jìn)行貸后管理

18.以下哪個(gè)指標(biāo)不屬于網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)的關(guān)鍵指標(biāo)？（）

A.借款人逾期率

B.借款人壞賬率

C.平臺(tái)成交量

D.平臺(tái)注冊(cè)用戶數(shù)

19.網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)中，以下哪個(gè)措施有助于防范非法集資風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.限制借款人借款額度

B.實(shí)施資金存管制度

C.加強(qiáng)信息披露

D.所有上述措施

20.以下哪個(gè)說(shuō)法關(guān)于網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)的正確？（）

A.合規(guī)審計(jì)僅針對(duì)平臺(tái)經(jīng)營(yíng)狀況

B.合規(guī)審計(jì)僅針對(duì)平臺(tái)財(cái)務(wù)狀況

C.合規(guī)審計(jì)包括對(duì)平臺(tái)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)等方面的全面檢查

D.合規(guī)審計(jì)主要關(guān)注平臺(tái)的市場(chǎng)份額

請(qǐng)?jiān)诖丝瞻滋幪顚懘鸢?，并確保每個(gè)題目的答案清晰可辨。

二、多選題（本題共20小題，每小題1.5分，共30分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)主要包括以下哪些內(nèi)容？（）

A.資質(zhì)審查

B.業(yè)務(wù)合規(guī)性審查

C.風(fēng)險(xiǎn)控制能力審查

D.財(cái)務(wù)狀況審查

2.網(wǎng)貸平臺(tái)進(jìn)行資金存管時(shí)，以下哪些做法是合規(guī)的？（）

A.與銀行合作進(jìn)行資金存管

B.與第三方支付機(jī)構(gòu)合作進(jìn)行資金存管

C.由平臺(tái)自身管理用戶資金

D.用戶的資金可以直接進(jìn)入平臺(tái)的賬戶

3.網(wǎng)貸平臺(tái)在信息披露方面，以下哪些信息是需要向投資者公開(kāi)的？（）

A.借款人基本信息

B.借款項(xiàng)目的詳細(xì)情況

C.平臺(tái)的財(cái)務(wù)報(bào)告

D.平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)

4.以下哪些是網(wǎng)貸平臺(tái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的有效手段？（）

A.建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

B.對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)

C.實(shí)施小額分散原則

D.保證投資本金不受損失

5.網(wǎng)貸平臺(tái)的下列哪些行為是違反合規(guī)要求的？（）

A.自設(shè)資金池

B.直接參與借款交易

C.為借款人提供擔(dān)保

D.向投資者承諾固定收益

6.在進(jìn)行網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)時(shí)，以下哪些文件是需要檢查的？（）

A.平臺(tái)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B.平臺(tái)的ICP許可證

C.平臺(tái)的網(wǎng)絡(luò)安全審查合格證

D.平臺(tái)的稅務(wù)登記證

7.以下哪些措施有助于防范網(wǎng)貸平臺(tái)洗錢風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.對(duì)用戶進(jìn)行身份驗(yàn)證

B.監(jiān)控大額交易和可疑交易

C.定期進(jìn)行合規(guī)審計(jì)

D.限制用戶的提現(xiàn)頻率

8.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)經(jīng)營(yíng)中，以下哪些行為是被鼓勵(lì)的？（）

A.加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理

B.提高信息披露透明度

C.降低借款額度

D.增加平臺(tái)的注冊(cè)資本

9.以下哪些情況可能導(dǎo)致網(wǎng)貸平臺(tái)被要求整改？（）

A.未建立完善的用戶信息安全保護(hù)制度

B.未實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

C.未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露

D.平臺(tái)的注冊(cè)資本低于法定要求

10.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，以下哪些指標(biāo)是重要的？（）

A.借款人的信用評(píng)分

B.平臺(tái)的逾期率

C.平臺(tái)的資金流動(dòng)性

D.平臺(tái)的用戶投訴率

11.以下哪些是網(wǎng)貸行業(yè)監(jiān)管的主要目標(biāo)？（）

A.保護(hù)投資者權(quán)益

B.促進(jìn)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.打擊非法集資

D.提高金融服務(wù)的效率

12.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，以下哪些做法有助于保護(hù)借款人信息？（）

A.建立嚴(yán)格的借款人信息保護(hù)制度

B.對(duì)借款人信息進(jìn)行加密處理

C.限制員工訪問(wèn)借款人信息

D.定期對(duì)借款人信息保護(hù)措施進(jìn)行檢查

13.以下哪些機(jī)構(gòu)可能參與對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)？（）

A.審計(jì)事務(wù)所

B.律師事務(wù)所

C.評(píng)估公司

D.監(jiān)管部門

14.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)中，以下哪些方面是審計(jì)師需要關(guān)注的？（）

A.平臺(tái)的內(nèi)部控制制度

B.平臺(tái)的資產(chǎn)質(zhì)量

C.平臺(tái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.平臺(tái)的盈利模式

15.以下哪些行為是網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)避免的？（）

A.自設(shè)資金池

B.直接融資給借款人

C.進(jìn)行虛假宣傳

D.操縱市場(chǎng)交易

16.網(wǎng)貸平臺(tái)在應(yīng)對(duì)合規(guī)審計(jì)時(shí)，以下哪些做法是恰當(dāng)?shù)?？（?/p>

A.積極配合審計(jì)工作

B.提供真實(shí)、完整的審計(jì)資料

C.及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

D.對(duì)外公布審計(jì)結(jié)果

17.以下哪些措施有助于提升網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)能力？（）

A.增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)

B.定期進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)

C.設(shè)立合規(guī)部門

D.建立合規(guī)舉報(bào)機(jī)制

18.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，以下哪些行為可能會(huì)導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.未及時(shí)報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)

B.未對(duì)借款人進(jìn)行充分調(diào)查

C.未按照規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示

D.超過(guò)規(guī)定的借款額度

19.以下哪些情況可能導(dǎo)致網(wǎng)貸平臺(tái)被處罰？（）

A.違反反洗錢法律法規(guī)

B.違反消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法律法規(guī)

C.違反網(wǎng)絡(luò)安全法律法規(guī)

D.違反稅收法律法規(guī)

20.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)中，以下哪些信息是審計(jì)師需要核實(shí)的？（）

A.平臺(tái)的注冊(cè)資本實(shí)繳情況

B.平臺(tái)的資金存管情況

C.平臺(tái)的逾期率和壞賬率

D.平臺(tái)的投資者結(jié)構(gòu)和投資額度

請(qǐng)?jiān)诖丝瞻滋幪顚懘鸢?，并確保每個(gè)題目的答案清晰可辨。

三、填空題（本題共10小題，每小題2分，共20分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.網(wǎng)貸平臺(tái)進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)時(shí)，必須遵守的法律法規(guī)是__________。

2.網(wǎng)貸平臺(tái)注冊(cè)資本的最低要求為不低于__________萬(wàn)元人民幣。

3.網(wǎng)貸平臺(tái)對(duì)同一借款人的借款余額不得超過(guò)__________萬(wàn)元人民幣。

4.網(wǎng)貸平臺(tái)必須實(shí)行__________制度，以保障投資者資金安全。

5.網(wǎng)貸平臺(tái)在信息披露中，必須公開(kāi)__________信息，以便投資者了解借款項(xiàng)目。

6.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)報(bào)告一般由__________機(jī)構(gòu)出具。

7.網(wǎng)貸平臺(tái)的__________是衡量其風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要指標(biāo)。

8.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)經(jīng)營(yíng)中，不得向投資者承諾__________。

9.網(wǎng)貸平臺(tái)的__________部門負(fù)責(zé)平臺(tái)的合規(guī)管理工作。

10.網(wǎng)貸平臺(tái)應(yīng)當(dāng)接受__________的監(jiān)管，確保業(yè)務(wù)合法合規(guī)。

四、判斷題（本題共10小題，每題1分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.網(wǎng)貸平臺(tái)可以自行銷售理財(cái)產(chǎn)品以增加收益。（）

2.網(wǎng)貸平臺(tái)可以設(shè)立資金池，以方便管理投資者資金。（）

3.網(wǎng)貸平臺(tái)必須對(duì)借款人的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，并向投資者充分披露評(píng)級(jí)信息。（√）

4.網(wǎng)貸平臺(tái)的合規(guī)審計(jì)主要是對(duì)平臺(tái)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查。（×）

5.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，可以拒絕向監(jiān)管部門提供相關(guān)審計(jì)資料。（×）

6.網(wǎng)貸平臺(tái)應(yīng)對(duì)借款人和投資人的資金進(jìn)行分賬管理，以防止資金混同。（√）

7.網(wǎng)貸平臺(tái)可以為了吸引投資者而夸大其業(yè)績(jī)或隱瞞風(fēng)險(xiǎn)信息。（×）

8.網(wǎng)貸平臺(tái)必須定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)信息。（√）

9.網(wǎng)貸平臺(tái)的注冊(cè)資本越高，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)就越低。（×）

10.網(wǎng)貸平臺(tái)在合規(guī)審計(jì)中，必須由第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)出具審計(jì)報(bào)告。（√）

請(qǐng)?jiān)诖丝瞻滋幪顚懘鸢?，并確保每個(gè)題目的答案清晰可辨。

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)的主要內(nèi)容，并說(shuō)明為什么這些內(nèi)容對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)的健康發(fā)展至關(guān)重要。

2.描述網(wǎng)貸平臺(tái)在資金存管方面應(yīng)遵守的合規(guī)要求，并解釋這些要求如何保護(hù)投資者的權(quán)益。

3.論述網(wǎng)貸平臺(tái)在進(jìn)行合規(guī)信息披露時(shí)需要關(guān)注的關(guān)鍵點(diǎn)，以及這些信息披露對(duì)提高平臺(tái)透明度和信任度的作用。

4.分析網(wǎng)貸平臺(tái)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的合規(guī)要點(diǎn)，并提出平臺(tái)應(yīng)如何有效實(shí)施這些措施以降低潛在風(fēng)險(xiǎn)。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.D

2.C

3.D

4.A

5.D

6.B

7.D

8.B

9.C

10.A

11.A

12.C

13.C

14.D

15.A

16.C

17.C

18.D

19.D

20.C

二、多選題

1.ABCD

2.A

3.ABCD

4.ABC

5.ABCD

6.ABC

7.ABC

8.ABC

9.ABCD

10.ABC

11.ABCD

12.ABC

13.ABCD

14.ABCD

15.ABCD

16.ABC

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCD

20.ABCD

三、填空題

1.網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理暫行辦法

2.1000

3.200

4.資金存管

5.借款人及借款項(xiàng)目

6.第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)

7.逾期率和壞賬率

8.固定收益

9.合規(guī)部門

10.銀保監(jiān)會(huì)

四、判斷題

1.×

2.×

3.√

4.×

5.×

6.√

7.×

8.√

9.×

10.√

五、主觀題（參考）

1.網(wǎng)貸平臺(tái)合規(guī)審計(jì)主要包括資質(zhì)審查、業(yè)務(wù)合規(guī)