商業(yè)銀行的監(jiān)管

起來的。197928年9月，國務(wù)院決定中國人民銀行作為中央銀行專門行使國家金融管理機(jī)關(guān)的1993年12月，1995年7標(biāo)志著國有獨(dú)資商業(yè)銀行做為商業(yè)銀行的地位以法律的形式得以確立。1986919986展銀行、廣東發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行等10家1999，101500左右，已占全國銀行業(yè)資產(chǎn)總量的1/10左右。股份制商業(yè)銀行的建1060%。中國人民銀行總行審批國有獨(dú)資商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的設(shè)立和分支機(jī)構(gòu)年度發(fā)展規(guī)劃。國有獨(dú)資商業(yè)銀行總行向中國人民銀行總行提出設(shè)立一級分行（營業(yè)管理部人民銀行分行審核國有獨(dú)資商業(yè)銀行申請后報(bào)中國人民銀行總行審批。國有獨(dú)資商業(yè)銀行總行根據(jù)中國人民銀行總行批準(zhǔn)的分支機(jī)構(gòu)銀行分行向二級分支機(jī)構(gòu)擬設(shè)地中國人民銀行中心支行提出設(shè)立二中國人民銀行營業(yè)管理部所在地由國有獨(dú)資商業(yè)銀行分行直接股份制商業(yè)銀行總行在中國人民銀行總行批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)規(guī)劃指標(biāo)內(nèi)（營業(yè)管理部提出其新設(shè)分行或城區(qū)外中國人民銀行總行根據(jù)全國和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和當(dāng)?shù)劂y行城市商業(yè)銀行根據(jù)機(jī)構(gòu)規(guī)劃向所在地中國人民銀行中心支行提表3- 商業(yè)銀行高級管理人員任職資格機(jī)職一級分行（包括直屬分8一級分行營69（高中、中專69（8異地直屬支總經(jīng)理（主69（高中、中專69（機(jī)職金融從業(yè)8年以上總經(jīng)理（主金融從業(yè)69（年以上中國人民銀行對商業(yè)銀行高級管理人員任職資格實(shí)行分級審3-6。表3- 商業(yè)銀行高級管理人員任職資格審批權(quán)限國有獨(dú)資商業(yè)股份制商業(yè)銀---二級分行以下分行以下分支機(jī)構(gòu)（不包括分國有獨(dú)資商業(yè)銀行總行按規(guī)定向中國人民銀行總行提出國有獨(dú)股份制商業(yè)銀行總行按規(guī)定向中國人民銀行總行提出股份制商城市商業(yè)銀行按規(guī)定向所在地中國人民銀行提出其高級管理人（營業(yè)管理部中國人民銀行各級分支機(jī)構(gòu)定期匯總上報(bào)轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行高級管理人員任職資格審查核準(zhǔn)情況。表3- 商業(yè)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管主要數(shù)貸款呆賬準(zhǔn)備（一監(jiān)管指標(biāo)報(bào)表填報(bào)說明和商業(yè)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表報(bào)告書的通知》（銀發(fā)［1997］549）所規(guī)定的口徑、格式和時(shí)間要求向中國人民表3- 商業(yè)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體最大十家客戶貸款總（+拆放境外+存放境外同業(yè)利息支出/付息資金業(yè)務(wù)管理費(fèi)/營業(yè)收營業(yè)費(fèi)用支出/職工營業(yè)費(fèi)用支出/平均生息資產(chǎn)盈利潤期末總額/資本利潤期末總額/資產(chǎn)利息收入/平均生息本期實(shí)收利息總額/到期應(yīng)收利息總額（呆賬準(zhǔn)備金+核心普通貸款損失準(zhǔn)備金債權(quán)性資本/股權(quán)性未分配利潤/所有者核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本凈額/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)備付金總額/各項(xiàng)存流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額中長期貸款期末余額/一年期以上存款期末流動(dòng)負(fù)債凈額/長期各項(xiàng)貸款期末余額/拆入資金/各項(xiàng)存款拆出資金/各項(xiàng)存款期外匯資產(chǎn)期末總額/年末已提取應(yīng)付未利息/年末應(yīng)付定期存款資產(chǎn)負(fù)債累計(jì)凈缺口表3-8中所列示的各項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)從不同角度考核了商業(yè)銀行3-9。表3- 商業(yè)銀行考核指標(biāo)及相應(yīng)權(quán)重次級貸款次級貸款期末余額/各項(xiàng)貸款期可疑貸款可疑貸款期末余額/各項(xiàng)貸款期損失貸款損失貸款期末余額/各項(xiàng)貸款期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)貸款呆賬準(zhǔn)備金/（次級貸款資產(chǎn)利潤資本利潤利息回收應(yīng)付利率年末已提取應(yīng)付未付利息/年末流動(dòng)性比資本充足中國人民銀行各分行（營業(yè)管理部）根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查情況形成轄內(nèi)商業(yè)銀行監(jiān)管報(bào)告。同時(shí)，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部將發(fā)現(xiàn)的主要事實(shí)及處理意見以監(jiān)督意見書的方式反饋合被檢查機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行法人的監(jiān)管報(bào)告。同時(shí)，中國人民銀行將發(fā)的主要事實(shí)、 賬外經(jīng)營和造成商業(yè)銀行資產(chǎn)損失的責(zé)任人要取消其金融機(jī)構(gòu)高級 是實(shí)施市場退出所需要的資源，即有無健康的銀行愿意對其進(jìn)行收購，有無充足的資金保證對個(gè)人債務(wù)本金和合法利息及外債的支付，（清算主體要具有強(qiáng)有力的行政、法律手段和具有法律、會(huì)計(jì)、金融等專業(yè)知識的清算人員；二商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄存款采取保護(hù)政策，保證償還被撤銷、破產(chǎn)銀行儲(chǔ)清算組用地方人民政府籌集的資金或中國人民銀行再貸款償還1994以上城市，以城市信用社為基礎(chǔ)，組建城市合作銀行（1998年城市199712200016014）以上。過該農(nóng)村信用社股本金總額的2%；農(nóng)村信用社縣（市）聯(lián)社的注冊30%，50%。10020%。符合要求的從業(yè)人員。城鄉(xiāng)信用社從業(yè)人員中必須有60%以上的人員從事過一年以上的金融工作或具有金融及相關(guān)專業(yè)大中專學(xué)歷，從業(yè)人員一般不少于5人；聯(lián)合社（包括農(nóng)村信用社縣聯(lián)社、（地聯(lián)社和城市信用社聯(lián)社80%以上的人員有一年以上的金融工作經(jīng)歷或具有金融及相關(guān)專業(yè)大中專學(xué)歷。圖3- 城鄉(xiāng)信用社機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入程序與權(quán)限，由（地）聯(lián)合社管理規(guī)定（暫行表3- 城鄉(xiāng)信用社及聯(lián)社高級管理人員任職資格理事長、副理事長、主任、副63農(nóng)村信用社理事長、副理事長、監(jiān)事長、63農(nóng)村信用社理事長、副理事長、監(jiān)事長、63

3--農(nóng)村信用社和設(shè)在縣及縣級市的城市信用設(shè)在地級市的城市信用農(nóng)村信用社和城市信用理事 主任 理事 主任 事 監(jiān)事長 中國人民銀行中國人民銀行社市（省、區(qū)）2(

中國人民銀

民銀行縣支行通《

表3- 城鄉(xiāng)信用社非現(xiàn)場監(jiān)管的主要數(shù)拆（調(diào)）拆（調(diào)）表3- 城鄉(xiāng)信用社非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體不良貸款比逾期貸款呆滯貸款呆賬貸款呆賬貸款抵對最大一戶借款客戶貸款對最大一戶借款客戶貸款對最大十戶借款客戶貸款對最大十戶借款客戶貸款（本期利息收入-本期表利息收入+本期表外應(yīng)收利非利息收入非利息收入/各項(xiàng)收入總資產(chǎn)加權(quán)前資產(chǎn)加權(quán)后資本凈額/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)另權(quán)后核心資本充足核心資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)呆滯呆賬貸（核心資本+貸款呆賬準(zhǔn)資不抵債金（負(fù)債總額-應(yīng)付利息資不抵債金額占負(fù)債總額備付金余額/各項(xiàng)存款余資金數(shù)額流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額/流各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款拆（調(diào)）拆（調(diào)）[拆（調(diào)）調(diào)整后的資產(chǎn)總額=總資產(chǎn)-法定存款準(zhǔn)備金-存放中央銀行款項(xiàng)-存放銀行機(jī)構(gòu)款項(xiàng)-庫砘現(xiàn)金-購買國債和中央銀行債券-拆出資金余額（15%，50%為（7%