中級銀行從業(yè)資格《中級銀行管理》考前真題及答案模擬B卷

中級銀行從業(yè)資格《中級銀行管理》考前真題及答案模擬B卷一、單選題1.國別風(fēng)險是銀行面臨的主要風(fēng)險之一，下列關(guān)于國別風(fēng)險的說法正確的是()。A.政治和社會動蕩不會引發(fā)國別風(fēng)險B.在同一國家范圍內(nèi)不存在國別（江南博哥）風(fēng)險C.個人不會遭受國別風(fēng)險帶來的損失D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險不是國別風(fēng)險的主要類型答案：B【解析】A項說法錯誤，國別風(fēng)險可能由某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。C項說法錯誤，在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。D項說法錯誤，國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險以及間接國別風(fēng)險。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包，說法錯誤的是()。A.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)狀況、信譽(yù)狀況和雙方各自的獨立程度進(jìn)行評估B.商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商C.業(yè)務(wù)外包必須有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議D.一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去答案：B【解析】B項說法錯誤，商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險。但從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。3.信息科技工作要把銀行的()作為各項工作的中心，所有的工作圍繞這個中心布局、展開。A.利潤目標(biāo)B.風(fēng)險目標(biāo)C.戰(zhàn)略目標(biāo)D.長期目標(biāo)答案：C【解析】信息科技工作要把銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)作為各項工作的中心，所有的工作圍繞這個中心布局、展開。4.商業(yè)銀行“三性”中，關(guān)于效益性、安全性、流動性的關(guān)系，說法正確的是()。A.效益性劣后于安全性、流動性B.流動性劣后于效益性、安全性C.效益性優(yōu)于安全性D.安全性劣后于效益性、流動性答案：A【解析】《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則緊密關(guān)聯(lián)，相互依存，但商業(yè)銀行作為吸收存款的金融機(jī)構(gòu)，因其負(fù)債經(jīng)營的性質(zhì)，商業(yè)銀行“三性”中，效益性劣后于安全性、流動性，而安全性又優(yōu)先于流動性。5.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行的逆周期資本要求由()來滿足。A.核心一級資本B.一級資本C.二級資本D.附屬資本答案：A【解析】我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次，第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為0～2.5%，由核心一級資本來滿足。6.下列不屬于商業(yè)銀行信用卡收單業(yè)務(wù)主要風(fēng)險的是()。A.銀行卡受理終端的使用范圍、裝機(jī)地址、裝機(jī)編號與已簽訂的協(xié)議不一致B.與銀行合作的第三方支付平臺提供服務(wù)的商戶從事非法業(yè)務(wù)C.特約商戶不具有相應(yīng)資質(zhì)，為虛假商戶或從事非法經(jīng)營的商戶D.持卡人偽造申請，商業(yè)銀行在發(fā)卡環(huán)節(jié)沒有識破，造成資金損失風(fēng)險答案：D【解析】收單業(yè)務(wù)主要有以下風(fēng)險點：1.特約商戶不具有相應(yīng)資質(zhì)，為虛假商戶或從事非法經(jīng)營的商戶。2.特約商戶業(yè)務(wù)人員的經(jīng)驗和技術(shù)欠缺，造成商戶誤收偽卡、假卡。3.特約商戶為客戶從事信用卡套現(xiàn)或協(xié)助持卡人套現(xiàn)。4.特約商戶與不法分子相互勾結(jié)，共同詐騙銀行資金，比如故意接受偽造卡或涂改信用卡等。5.特約商戶因與無銀行卡收單業(yè)務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)合作，導(dǎo)致刷卡消費結(jié)算資金未到賬的事件。6.與銀行合作的第三方支付平臺提供服務(wù)的商戶從事非法業(yè)務(wù)。7.收單銀行和收單服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員，蓄意存儲、泄露客戶信用卡磁道信息、卡片驗證碼、個人標(biāo)識碼、個人密碼等信息。8.收單服務(wù)機(jī)構(gòu)挪用特約商戶待結(jié)算資金。9.銀行卡受理終端的使用范圍、裝機(jī)地址、裝機(jī)編號與已簽訂的協(xié)議不一致。為不符合規(guī)定的商戶安裝了移動受理終端；移動受理終端的主密鑰未定期更換。D項是商業(yè)銀行信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險之一。7.某商業(yè)銀行由于過失導(dǎo)致客戶保管箱毀損，客戶對其安全性產(chǎn)生了擔(dān)心，該風(fēng)險是()。A.市場風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.聲譽(yù)風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險答案：C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險是指由銀行機(jī)構(gòu)行為、從業(yè)人員行為或外部事件等，導(dǎo)致利益相關(guān)方、社會公眾、媒體等對銀行機(jī)構(gòu)形成負(fù)面評價。聲譽(yù)事件是指引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)聲譽(yù)明顯受損的相關(guān)行為或活動，保管箱損毀是因為商業(yè)銀行管理行為不當(dāng)導(dǎo)致，引起了客戶負(fù)面評價，產(chǎn)生了聲譽(yù)風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場變化而導(dǎo)致財務(wù)狀況發(fā)生不利變化的可能性。法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。8.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展()的業(yè)務(wù)，降低與其發(fā)展業(yè)務(wù)相悖的業(yè)務(wù)占比，并要綜合考慮利潤目標(biāo)、風(fēng)險偏好和市場預(yù)期等因素。A.高風(fēng)險、高收益B.低風(fēng)險、低收益C.低風(fēng)險、高收益D.高風(fēng)險、低收益答案：C【解析】優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債品種結(jié)構(gòu)的原則就是要發(fā)展收益高、風(fēng)險低的業(yè)務(wù)，降低高風(fēng)險、低收益業(yè)務(wù)占比，并要綜合考慮利潤目標(biāo)、風(fēng)險偏好和市場預(yù)期等因素。9.下列關(guān)于行政處罰體制的表述，說法錯誤的是()。A.監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)立案、調(diào)查取證B.行政處罰委員會負(fù)責(zé)提出行政處罰建議C.行政處罰委員會辦公室負(fù)責(zé)行政處罰案件的審理、組織聽證D.行政處罰委員會負(fù)責(zé)審議決定行政處罰案件答案：B【解析】2020年修訂的《行政處罰辦法》確立了調(diào)查、審理和決定環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)部門分離的行政處罰體制。明確了監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)立案、調(diào)查取證、提出行政處罰建議（B項說法錯誤）；行政處罰委員會辦公室負(fù)責(zé)行政處罰案件的審理、組織聽證和行政處罰委員會審議會議；行政處罰委員會負(fù)責(zé)審議決定行政處罰案件。10.根據(jù)《個人貸款管理辦法》，下列情形中應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式的是()。A.借款人交易對象無法事先確定，金額為二十萬元人民幣的B.借款人交易對象明確且金額超過三十萬元人民幣的C.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營，金額不超過五十萬元人民幣的D.借款人因收購農(nóng)副產(chǎn)品無法有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的答案：B【解析】個人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用商業(yè)銀行受托支付方式向借款人交易對象支付，但以下情況除外：借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的、借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的。11.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求銀行各部門分工明確、職責(zé)清晰、有機(jī)配合、無縫對接，并將()設(shè)為第二道防線。A.審計監(jiān)督條線B.業(yè)務(wù)管理條線C.風(fēng)險合規(guī)條線D.法人結(jié)構(gòu)條線答案：C【解析】國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)一直將審計監(jiān)督條線作為業(yè)務(wù)管理條線（第一道防線）、風(fēng)險合規(guī)條線（第二道防線）后的第三道防線，要求銀行各部門分工明確、職責(zé)清晰、有機(jī)配合、無縫對接。12.以下理論中，()認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性較強(qiáng)的活期存款。A.商業(yè)性貸款理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論C.預(yù)期收入理論D.流動性偏好理論答案：A【解析】商業(yè)性貸款理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性較強(qiáng)的活期存款，因此商業(yè)銀行只應(yīng)發(fā)放與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系或與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的自償性貸款，以保持與資金來源的高度流動性相適應(yīng)，應(yīng)付客戶兌現(xiàn)的需求。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，銀行能否保持其資產(chǎn)的流動性，關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，保持資金流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。預(yù)期收入理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短，明確提出了貸款清償來源于借款人的預(yù)期收入，進(jìn)一步擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的選擇范圍。（流動性偏好理論是經(jīng)濟(jì)學(xué)家凱恩斯提出的一種短期利率決定理論，教材中無此內(nèi)容）13.關(guān)于商業(yè)銀行的信息科技風(fēng)險管理，以下說法錯誤的是()。A.《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》將信息科技風(fēng)險作為評級要素之一，并賦予其與盈利狀況一樣的權(quán)重B.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》將信息科技風(fēng)險列入銀行業(yè)全面風(fēng)險管理體系十大風(fēng)險C.信息科技已成為銀行業(yè)的重要基石，單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險常常可能演變?yōu)樾袠I(yè)共性風(fēng)險，對銀行業(yè)的穩(wěn)健運行產(chǎn)生區(qū)域性、系統(tǒng)性影響D.如果承載大量業(yè)務(wù)的系統(tǒng)長時間中斷或業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大量丟失，將使信息科技風(fēng)險“甚至成為唯一可能使銀行業(yè)務(wù)在瞬間全部癱瘓的重要風(fēng)險”答案：A【解析】商業(yè)銀行的9項評級要素的標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重分配如下：資本充足（15％）、資產(chǎn)質(zhì)量（15％）、公司治理與管理質(zhì)量（20％）、盈利狀況（5％）、流動性風(fēng)險（15％）、市場風(fēng)險（10％）、數(shù)據(jù)治理（5％）、信息科技風(fēng)險（10％）、機(jī)構(gòu)差異化要素（5％）。14.支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票，下列關(guān)于支票的表述正確的是()。A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金B(yǎng).現(xiàn)金支票可以轉(zhuǎn)賬C.支票等同于現(xiàn)金D.普通支票可以支取現(xiàn)金答案：D【解析】現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。15.()指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。A.公開市場業(yè)務(wù)B.存款準(zhǔn)備金C.窗口指導(dǎo)D.再貼現(xiàn)答案：A【解析】公開市場業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。16.境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備條件之一是最近1個會計年度末總資產(chǎn)原則上不少于()美元。A.10億B.15億C.20億D.25億答案：A【解析】境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：1.最近1個會計年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；2.具有國際相關(guān)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理經(jīng)驗；3.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的國際評級機(jī)構(gòu)最近2年對其作出的長期信用評級為良好及以上；4.財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；5.符合所在國家或地區(qū)法律法規(guī)及監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；6.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險管理體系；7.單個出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股的信托公司不得超過2家，其中絕對控股不得超過1家；8.承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明；9.所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制；10.具有有效的反洗錢措施；11.所在國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況良好；12.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。17.下列關(guān)于資本補(bǔ)充的表述，說法錯誤的是()。A.通過多計提撥備方式可以增加二級資本B.發(fā)行股票補(bǔ)充一級資本的優(yōu)點是數(shù)額大、成本低、用時短、效果明顯C.如果通過發(fā)行債券的方式補(bǔ)充二級資本，則必須滿足監(jiān)管規(guī)定的合格二級資本工具標(biāo)準(zhǔn)D.補(bǔ)充一級資本較常用的方式有發(fā)行普通股或提高留存利潤答案：B【解析】AC項說法正確，商業(yè)銀行可以通過多計提撥備方式增加二級資本。如果通過發(fā)行債券的方式補(bǔ)充二級資本，則必須滿足監(jiān)管規(guī)定的合格二級資本工具標(biāo)準(zhǔn)。D項說法正確，補(bǔ)充一級資本最常用的方式是發(fā)行普通股或提高留存利潤。B項說法錯誤，普通股是銀行核心一級資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用。18.貨幣經(jīng)紀(jì)公司是資金、債券和外匯等交易的集合點，發(fā)揮交易媒介作用，其服務(wù)對象是()。A.地方政府B.上市公司C.事業(yè)單位D.金融機(jī)構(gòu)答案：D【解析】貨幣經(jīng)紀(jì)公司只能向金融機(jī)構(gòu)提供有關(guān)外匯、貨幣市場產(chǎn)品、衍生產(chǎn)品等交易的經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不允許從事自營交易，不允許向自然人提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，也不允許商業(yè)銀行向貨幣經(jīng)紀(jì)公司投資。19.伴隨著信息科技在銀行業(yè)的廣泛運用，各國和地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對信息科技風(fēng)險的管理愈加重視。以下哪項不是信息科技風(fēng)險監(jiān)管的目標(biāo)？()A.維護(hù)社會穩(wěn)定B.有效保障銀行業(yè)持續(xù)運作和信息安全C.確保金融安全和保障公眾利益D.提升信息科技治理有效性答案：D【解析】信息科技風(fēng)險監(jiān)管的目標(biāo)是有效保障銀行業(yè)持續(xù)運作和信息安全，維護(hù)社會穩(wěn)定，確保金融安全和保障公眾利益。（D項是銀行信息科技發(fā)展對信息科技管理提出的要求）20.信托計劃的委托人應(yīng)為合格投資者，以下不符合信托計劃合格投資者要求的是()。A.投資于一個信托計劃150萬元人民幣的法人B.家庭金融資產(chǎn)在其認(rèn)購時為80萬元人民幣的法人C.個人收入在最近3年每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人D.夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人答案：B【解析】信托計劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔(dān)信托計劃相應(yīng)風(fēng)險的人：①投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；②個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認(rèn)購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人；③個人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近3年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。21.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的()。A.0.25%B.0.6%C.1.25%D.1.5%答案：C【解析】對于超額貸款損失準(zhǔn)備：①商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。②商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。22.信托制度與生俱來的功能優(yōu)勢是()，可以橫跨貨幣市場、資本市場、實業(yè)市場等多個領(lǐng)域，提供門類齊全、功能齊備的金融服務(wù)。A.專業(yè)化B.綜合化C.差異化D.多樣化答案：B【解析】信托制度與生俱來的功能優(yōu)勢是綜合化，可以橫跨貨幣市場、資本市場、實業(yè)市場等多個領(lǐng)域，提供門類齊全、功能齊備的金融服務(wù)。23.按照《商業(yè)銀行公司治理指引》的要求，商業(yè)銀行股東大會年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計年度結(jié)束后()個月內(nèi)召集和召開，因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告，并說明延期召開的事由。A.一B.二C.三D.六答案：D【解析】按照《商業(yè)銀行公司治理指引》要求，股東大會年會應(yīng)當(dāng)由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告，并說明延期召開的事由。24.合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的基本要素為合規(guī)培訓(xùn)與教育制度，下列哪項不是該制度的內(nèi)容？()A.對經(jīng)營管理部門管理層的教育與培訓(xùn)B.對經(jīng)營管理部門工作人員的教育與培訓(xùn)C.對內(nèi)控部門管理層的教育與培訓(xùn)D.對合規(guī)部門職員的教育與培訓(xùn)答案：C【解析】合規(guī)培訓(xùn)與教育制度可以分為兩個方面：（1）對經(jīng)營管理部門管理層和工作人員的教育與培訓(xùn)；（2）對合規(guī)部門職員的教育與培訓(xùn)。25.根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托公司風(fēng)險監(jiān)管工作的意見》，信托公司應(yīng)合理控制結(jié)構(gòu)化股票投資信托產(chǎn)品杠桿比例，優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過()。A.1：1B.3：1C.1：2D.2：1答案：A【解析】信托公司應(yīng)合理控制結(jié)構(gòu)化股票投資信托產(chǎn)品杠桿比例，優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過1：1，最高不超過2：1，不得變相放大劣后級受益人的杠桿比例。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的表述，說法錯誤的是()。A.商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理B.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的銷售文件不得擅自改變理財產(chǎn)品類型C.商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，可以標(biāo)明理財產(chǎn)品預(yù)期收益率D.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)答案：C【解析】C項，商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，不得宣傳理財產(chǎn)品預(yù)期收益率，在理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中只能登載該理財產(chǎn)品或者本行同類理財產(chǎn)品的過往平均業(yè)績和最好、最差業(yè)績，并以醒目文字提醒投資者“理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)，不等于理財產(chǎn)品實際收益，投資需謹(jǐn)慎”。27.資產(chǎn)證券化是金融租賃公司的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，它的作用不包括()。A.減少資本占用，提高資產(chǎn)回報率B.創(chuàng)新融資渠道，降低融資成本C.改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)D.實現(xiàn)風(fēng)險隔離答案：D【解析】資產(chǎn)證券化的作用：1.減少資本占用，提高資產(chǎn)回報率。2.創(chuàng)新融資渠道，降低融資成本。3.改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。D項屬于SPV（項目公司）的作用。28.關(guān)于員工崗位的內(nèi)部控制措施，以下說法不正確的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強(qiáng)制休假制度，對不相容崗位人員之間實行定期或不定期輪崗制度B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限，并實施動態(tài)調(diào)整答案：A【解析】A項說法錯誤，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強(qiáng)制休假制度，原則上“不相容崗位人員之間不得輪崗”。B項說法正確，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排。C項說法正確，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線。D項說法正確，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限，并實施動態(tài)調(diào)整。29.金融資產(chǎn)管理公司對金融類不良資產(chǎn)的主要操作環(huán)節(jié)不包括()。A.合并B.處置C.收購D.管理答案：A【解析】對于金融類不良資產(chǎn)，金融資產(chǎn)管理公司一般采取對賬面原值進(jìn)行打折收購并擇機(jī)處置以回收現(xiàn)金這一傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)經(jīng)營模式，主要包括收購、管理及處置三個環(huán)節(jié)。30.下列關(guān)于合規(guī)文化特點的表述，說法錯誤的是()。A.合規(guī)文化的核心是道德意識B.合規(guī)文化必須通過制度傳達(dá)C.合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向D.合規(guī)文化建設(shè)是銀行的自身需求答案：A【解析】A項說法錯誤，合規(guī)文化的核心是法律意識。31.某銀行開展同業(yè)存放業(yè)務(wù)過程中，以下情形存在風(fēng)險的是()。A.該銀行在業(yè)務(wù)開展過程中嚴(yán)格執(zhí)行同業(yè)利率B.該銀行建立同業(yè)存放業(yè)務(wù)相關(guān)的各項內(nèi)部控制制度，并認(rèn)真貫徹落實C.該銀行明確了會計核算制度，明確會計科目，確保同業(yè)存放歸類正確D.該銀行以透支等方式對非銀行金融機(jī)構(gòu)提供資金支持，將銀行資金流入股市答案：D【解析】D項是商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務(wù)的“業(yè)務(wù)不合規(guī)”的表現(xiàn)，符合題意，故選此項。32.下列有關(guān)行政復(fù)議的程序，說法錯誤的是()。A.復(fù)議決定有三種：維持的決定、履行的決定、賠償?shù)臎Q定B.復(fù)議申請不符合法定條件的，決定不予受理，并告知理由和相應(yīng)的處理方式，而不能簡單地一退了之C.復(fù)議申請符合其他法定條件，但不屬于本行政機(jī)關(guān)受理的，應(yīng)告知申請人向有關(guān)行政機(jī)關(guān)提出D.復(fù)議機(jī)關(guān)既有權(quán)審查行政行為是否合法，也有權(quán)審查行政行為是否適當(dāng)答案：A【解析】A項，復(fù)議決定有四種：①維持的決定；②履行法定職責(zé)的決定；③撤銷、變更、確認(rèn)違法和重新作出行政行為的決定；④駁回申請的決定。33.商業(yè)銀行通過內(nèi)部評級確定每個非零售風(fēng)險暴露債務(wù)人和債項的風(fēng)險等級時，債務(wù)人評級范圍包括()。A.債務(wù)人和債項B.保證人和債項C.債務(wù)人和保證人D.保證人和被保證人答案：C【解析】商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)該通過內(nèi)部評級確定每個非零售風(fēng)險暴露債務(wù)人和債項的風(fēng)險等級。其中，債務(wù)人評級范圍要包括所有的債務(wù)人與保證人。34.商業(yè)銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部管理規(guī)章制度，并要求()要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。A.風(fēng)險管理部門B.董事會C.內(nèi)審部門D.監(jiān)事會答案：C【解析】商業(yè)銀行內(nèi)審部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。對于衍生產(chǎn)品交易制度和業(yè)務(wù)的內(nèi)審應(yīng)當(dāng)具有以下要素：（1）確保配備數(shù)量充足且具備相關(guān)經(jīng)驗和技能的內(nèi)審人員；（2）建立內(nèi)審部門向董事會的獨立報告路線。35.流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，這些合格優(yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)應(yīng)具備的基本特征不包括()。A.屬于無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)B.風(fēng)險低，且與高風(fēng)險資產(chǎn)的相關(guān)性低C.易于定價且價值穩(wěn)定D.市場基礎(chǔ)設(shè)施比較健全，市場集中度高答案：D【解析】合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指在流動性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，能夠通過出售或抵（質(zhì)）押方式，在無損失或極小損失的情況下快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應(yīng)具備的基本特征包括：①屬于無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)；②風(fēng)險低，且與高風(fēng)險資產(chǎn)的相關(guān)性低；③易于定價且價值穩(wěn)定；④在廣泛認(rèn)可、活躍且具有廣度、深度和規(guī)模的成熟市場中交易，市場波動性低，歷史數(shù)據(jù)表明在壓力時期的價格和成交量仍然比較穩(wěn)定；⑤市場基礎(chǔ)設(shè)施比較健全，存在多元化的買賣方，市場集中度低；⑥從歷史上看，在發(fā)生系統(tǒng)性危機(jī)時，市場參與者傾向于持有這類資產(chǎn)。36.全面風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化予以調(diào)整，這指的是全面風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵循的()。A.匹配性原則B.全覆蓋原則C.獨立性原則D.有效性原則答案：A【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在全面風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括：1.匹配性原則。全面風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化予以調(diào)整。2.全覆蓋原則。全面風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各項業(yè)務(wù)條線，本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務(wù)；覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)、部門、崗位和人員；覆蓋所有風(fēng)險種類和不同風(fēng)險之間的相互影響；貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。3.獨立性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對獨立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運行機(jī)制。4.有效性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險管理的結(jié)果應(yīng)用于經(jīng)營管理，根據(jù)風(fēng)險狀況、市場情況和宏觀經(jīng)濟(jì)情況評估資本和流動性的充足性，有效抵御所承擔(dān)的總體風(fēng)險和各類風(fēng)險。37.關(guān)于商業(yè)銀行貸款的全流程管理，以下說法錯誤的是()。A.審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)全過程分解為調(diào)查、審查、審批、用信、貸后管理、不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)B.貸款“三查”是指貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查，是銀行信用風(fēng)險控制的重要手段C.信貸審批中，對于情況較為簡單、信用額度較大、風(fēng)險判斷相對容易的業(yè)務(wù)，可采用直接審批方式D.“受托支付”是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款項目進(jìn)度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對手的支付過程答案：C【解析】C項，信貸業(yè)務(wù)可通過貸審會等集體評議的方式，全面、客觀、準(zhǔn)確地評價信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與收益，為有權(quán)審批人審批信貸業(yè)務(wù)提供智力支持和權(quán)力制約，對于情況較為簡單、信用額度較小、風(fēng)險判斷相對容易的業(yè)務(wù)，可采用直接審批方式。38.以下選項中，流動性風(fēng)險管理的監(jiān)督評價層是()。A.董事會B.高級管理層C.各個風(fēng)險管理職能部門D.監(jiān)事會和內(nèi)部審計部門答案：D【解析】由監(jiān)事會和內(nèi)部審計部門構(gòu)成對流動性風(fēng)險管理的監(jiān)督評價層。董事會為流動性風(fēng)險管理最終責(zé)任承擔(dān)者的決策層面?？傂械母呒壒芾韺訕?gòu)成的執(zhí)行和組織管理層面。總分行的各個風(fēng)險管理職能部門為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理執(zhí)行和報告層面。39.S銀行2021年的利息收入為3200萬元，非利息收入為1300萬元，該銀行總資產(chǎn)為3億元，S銀行的資產(chǎn)使用率為()。A.10.67%B.4.33%C.15%D.6.33%答案：C【解析】根據(jù)公式計算可得，資產(chǎn)使用率=總收入/總資產(chǎn)=利息收入/總資產(chǎn)＋非利息收入/總資產(chǎn)=3200/30000+1300/30000=15%。40.現(xiàn)場檢查是銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對金融機(jī)構(gòu)實施金融監(jiān)管的基本方式之一，其主要作用不包括()。A.能有效并直觀地識別、計量、監(jiān)測和控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身存在的問題和風(fēng)險B.發(fā)揮查錯糾弊、校驗核實、評價指導(dǎo)、警示威懾等功能C.規(guī)避風(fēng)險的作用D.督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貫徹落實國家宏觀政策及監(jiān)管政策答案：C【解析】在中國，現(xiàn)場檢查已經(jīng)成為加強(qiáng)金融監(jiān)管、履行監(jiān)管職責(zé)的重要手段，在市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管“三大”監(jiān)管手段中具有突出重要的位置，是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管流程的重要組成部分，能有效并直觀地識別、計量、監(jiān)測和控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身存在的問題和風(fēng)險，發(fā)揮查錯糾弊、校驗核實、評價指導(dǎo)、警示威懾等功能，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貫徹落實國家宏觀政策及監(jiān)管政策，提高經(jīng)營管理水平、合法穩(wěn)健經(jīng)營，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和體系安全，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。41.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》的要求，金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的()。A.50%B.30%C.20%D.15%答案：B【解析】金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。42.資產(chǎn)負(fù)債管理最初源于西方商業(yè)銀行，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)歷的發(fā)展階段不包括()。A.資產(chǎn)管理階段B.負(fù)債管理階段C.資產(chǎn)負(fù)債全面管理階段D.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理階段答案：C【解析】資產(chǎn)負(fù)債管理最初源于西方商業(yè)銀行，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理大致經(jīng)歷了三個發(fā)展階段，即資產(chǎn)管理階段、負(fù)債管理階段和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理階段。43.商業(yè)銀行應(yīng)以制度形式明確董事會、審計委員會、首席審計官和內(nèi)部審計部門、人員職責(zé)以及相應(yīng)權(quán)限，其中對審計委員會成員人數(shù)的要求是不得少于()人。A.2B.3C.4D.5答案：B【解析】董事會應(yīng)下設(shè)審計委員會。審計委員會成員不少于3人，多數(shù)成員應(yīng)為獨立董事。44.關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，以下哪一項是正確的？()A.銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和B.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本C.商業(yè)銀行的會計資本等于經(jīng)濟(jì)資本D.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求答案：D【解析】A項說法錯誤，會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本從不同角度的劃分，并不是說銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的和。B項說法錯誤，經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。C項說法錯誤，商業(yè)銀行的會計資本不同于經(jīng)濟(jì)資本。45.隨著市場競爭日趨激烈，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，這些新型負(fù)債業(yè)務(wù)不包括()。A.結(jié)構(gòu)性存款B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C.出售商業(yè)票據(jù)D.同業(yè)存放答案：D【解析】隨著市場競爭日趨激烈，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括發(fā)行結(jié)構(gòu)性存款、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等。這些新業(yè)務(wù)既豐富了負(fù)債業(yè)務(wù)的產(chǎn)品庫，也日益成為負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展亮點和新的業(yè)務(wù)增長點。46.國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)資本充足狀況將商業(yè)銀行分為四類，其對第二類商業(yè)銀行采取的預(yù)警監(jiān)管措施不包括()。A.要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本充足率管理計劃B.要求商業(yè)銀行控制風(fēng)險資產(chǎn)增長C.增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率D.與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行審慎性會談答案：B【解析】對第一類商業(yè)銀行，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)可以采取下列預(yù)警監(jiān)管措施：要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測；要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本充足率管理計劃；要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力。對第二類商業(yè)銀行，除對第一類商業(yè)銀行采取的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)還可以采取下列監(jiān)管措施：與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行審慎性會談；下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達(dá)標(biāo)意見等；要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補(bǔ)充計劃和限期達(dá)標(biāo)計劃；增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率；要求商業(yè)銀行對特定風(fēng)險領(lǐng)域采取風(fēng)險緩釋措施。47.董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向被評為()的董事本人提出限期改進(jìn)要求。A.稱職B.基本稱職C.不稱職D.非常不稱職答案：B【解析】被評為基本稱職的董事和監(jiān)事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事、監(jiān)事本人提出限期改進(jìn)要求。48.負(fù)債成本計入當(dāng)期經(jīng)營成本或作為當(dāng)期的營業(yè)費用從收入中減去，可以在所得稅以前沖減，從而使商業(yè)銀行獲取潛在利益。這體現(xiàn)了()的基本特征。A.負(fù)債具有償還性B.負(fù)債具有潛在效益性C.負(fù)債具有已完成性D.負(fù)債具有清算優(yōu)先權(quán)答案：B【解析】負(fù)債具有潛在效益性，主要體現(xiàn)在以下兩個方面：一是負(fù)債籌資運用所得收入大于負(fù)債成本；二是負(fù)債成本計入當(dāng)期經(jīng)營成本或作為當(dāng)期的營業(yè)費用從收入中減去，可以在所得稅以前沖減，從而使商業(yè)銀行獲取潛在利益。49.下列選項中，()不是商業(yè)銀行的盈利性監(jiān)測指標(biāo)。A.資本利潤率B.資產(chǎn)利潤率C.中間業(yè)務(wù)收入比D.凈利息收入下降比率答案：D【解析】盈利性監(jiān)測指標(biāo)包括資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、成本收入比、凈息差、凈利差、利息收入比、中間業(yè)務(wù)收入比。D項是市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。50.關(guān)于中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，下列說法正確的是()。A.會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)B.會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，提高商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，增加向中央銀行的借款或貼現(xiàn)C.會減少商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)D.會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，增加向中央銀行的借款或貼現(xiàn)答案：A【解析】中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。如果準(zhǔn)備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進(jìn)而縮減貨幣供應(yīng)量。隨著貨幣供應(yīng)量的減少，市場利率相應(yīng)上升，社會對貨幣的需求相應(yīng)減少，整個社會的投資支出減少，經(jīng)濟(jì)增速放慢，最終實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。51.下列哪項不是消費金融公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新？()A.消費信貸管理模式B.消費信貸產(chǎn)品創(chuàng)新C.創(chuàng)新風(fēng)險控制模式D.加大對新消費重點領(lǐng)域的金融支持力度答案：C【解析】消費金融公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新：（一）消費信貸管理模式。（二）消費信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。（三）加大對新消費重點領(lǐng)域的金融支持力度。C項是汽車金融公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。52.商業(yè)銀行應(yīng)自覺遵守()，對所推薦產(chǎn)品涉及的風(fēng)險，充分履行揭示和告知的義務(wù)，明確區(qū)分其代理銷售的產(chǎn)品和自行研發(fā)的產(chǎn)品。A.買者有責(zé)原則B.賣者有責(zé)原則C.誠實守信原則D.公平公正原則答案：B【解析】商業(yè)銀行應(yīng)自覺遵守“賣者有責(zé)”的原則，對所推薦產(chǎn)品涉及的風(fēng)險，充分履行揭示和告知的義務(wù)，明確區(qū)分其代理銷售的產(chǎn)品和自行研發(fā)的產(chǎn)品。53.下列不屬于金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的是()。A.建立金融機(jī)構(gòu)自律制度B.建立客戶身份資料和交易記錄保存制度C.建立客戶身份識別制度D.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度答案：A【解析】金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度以及大額交易和可疑交易報告制度。54.目前，各商業(yè)銀行初步建立了以()作為責(zé)任主體的薪酬管理組織架構(gòu)。A.董事會B.監(jiān)事會C.管理層D.人力資源部門答案：A【解析】目前，各商業(yè)銀行初步建立了以董事會作為責(zé)任主體的薪酬管理組織架構(gòu)。55.以下監(jiān)測指標(biāo)中，()反映了一家商業(yè)銀行一類性質(zhì)非常惡劣的操作風(fēng)險的狀況。A.一類案件風(fēng)險率B.二類案件風(fēng)險率C.貸款損失準(zhǔn)備充足率D.資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率答案：A【解析】一類案件風(fēng)險率是操作風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，反映了一家商業(yè)銀行一類性質(zhì)“非常惡劣”的操作風(fēng)險的狀況。二類案件風(fēng)險率是操作風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，反映了一家商業(yè)銀行一類性質(zhì)“比較惡劣”的操作風(fēng)險的狀況。貸款損失準(zhǔn)備充足率是信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，該指標(biāo)主要用于反映銀行對貸款的實際計提撥備的重組水平。資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率是信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，該指標(biāo)主要用于反映銀行對信用風(fēng)險資產(chǎn)的實際計提撥備的充足水平。56.商業(yè)銀行申請開辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)，應(yīng)該按照監(jiān)管職責(zé)劃分，所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出申請，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在自受理之日起()內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。A.1個月B.2個月C.3個月D.45日答案：C【解析】商業(yè)銀行申請開辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)，應(yīng)該按照監(jiān)管職責(zé)劃分，所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出申請，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在自受理之日起3個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。57.從國內(nèi)外商業(yè)銀行的最新實踐看，()正成為商業(yè)銀行考評體系中的核心指標(biāo)。A.經(jīng)濟(jì)增加值B.資產(chǎn)收益率C.風(fēng)險調(diào)整后的資本回報D.凈資產(chǎn)收益率答案：A【解析】從國內(nèi)外商業(yè)銀行的最新實踐看，經(jīng)濟(jì)增加值正成為商業(yè)銀行考評體系中的核心指標(biāo)。58.銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立操作風(fēng)險內(nèi)部定期報告機(jī)制，其操作風(fēng)險報告不包括()。A.操作風(fēng)險臨時報告B.操作風(fēng)險管理報告C.操作風(fēng)險專項報告D.操作風(fēng)險監(jiān)測報告答案：A【解析】操作風(fēng)險報告一般有操作風(fēng)險管理報告、操作風(fēng)險專項報告、操作風(fēng)險監(jiān)測報告、操作風(fēng)險損失事件報告等。59.《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評級內(nèi)部規(guī)程（試行）》對商業(yè)銀行信息科技管理明確了8項評級基本要素，并將()作為調(diào)整要素，以分值扣減方式影響監(jiān)管評級結(jié)果。A.業(yè)務(wù)連續(xù)性B.信息科技外包C.信息科技風(fēng)險管理D.重大信息科技監(jiān)管關(guān)注事項答案：D【解析】《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評級內(nèi)部規(guī)程（試行）》對商業(yè)銀行信息科技管理明確了8項評級基本要素（分別為：信息科技治理、信息科技風(fēng)險管理、信息安全管理、信息系統(tǒng)開發(fā)及測試、信息科技運行及維護(hù)、業(yè)務(wù)連續(xù)性、信息科技外包、信息科技審計），并將重大信息科技監(jiān)管關(guān)注事項作為調(diào)整要素，以分值扣減方式影響監(jiān)管評級結(jié)果。60.商業(yè)銀行公司治理架構(gòu)的形成、各項公司治理制度的落實以及經(jīng)營活動的開展都要依靠商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主干（人員）認(rèn)真履職來實現(xiàn)和完成。下列哪項不是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主干（人員）？()A.監(jiān)事B.股東C.董事D.高級管理人員答案：B【解析】董事、監(jiān)事及高級管理人員，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主干。61.金融債券是指依法在我國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在境內(nèi)外債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。目前我國()金融債券占有較大的比重。A.商業(yè)銀行B.政策性銀行C.證券公司D.財務(wù)公司答案：B【解析】按發(fā)行主體劃分，金融債券可以分為政策性銀行金融債券、商業(yè)銀行金融債券、證券公司金融債券、財務(wù)公司金融債券以及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，目前政策性銀行金融債券占有較大的比重。62.下列哪種租賃資產(chǎn)的交易模式，在交易對手方與企業(yè)形成租賃關(guān)系后，僅將應(yīng)收賬款或資產(chǎn)收益權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓？()A.轉(zhuǎn)所有權(quán)模式B.轉(zhuǎn)收益權(quán)模式C.轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式D.轉(zhuǎn)租賃模式答案：B【解析】租賃資產(chǎn)的交易模式：1.轉(zhuǎn)收益權(quán)模式。轉(zhuǎn)收益權(quán)模式為交易對手方與企業(yè)形成租賃關(guān)系后，將應(yīng)收賬款或資產(chǎn)收益權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。2.轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式。轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式為交易對手方與承租人形成租賃關(guān)系后，將租賃物的所有權(quán)、收益權(quán)等全部權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融租賃公司。63.目前，同業(yè)業(yè)務(wù)的利率價格基本上屬于()，市場供求敏感性較高，市場化程度較其他業(yè)務(wù)開放，因此會承受一定程度的市場風(fēng)險。A.集中定價B.隨行就市C.國家法定D.集中競價答案：B【解析】目前，同業(yè)業(yè)務(wù)的利率價格基本上屬于隨行就市，市場供求敏感性較高，市場化程度較其他業(yè)務(wù)開放，因此會承受一定程度的市場風(fēng)險。64.()獨立于英格蘭銀行，直接對英國財政部和議會負(fù)責(zé)。A.英國金融政策委員會B.審慎監(jiān)管局C.金融行為監(jiān)管局D.系統(tǒng)性風(fēng)險委員會答案：C【解析】金融行為監(jiān)管局獨立于英格蘭銀行，直接對英國財政部和議會負(fù)責(zé)。65.原銀監(jiān)會成立后，在認(rèn)真總結(jié)我國經(jīng)驗，并借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，提出了我國銀行業(yè)監(jiān)管的四項新理念，其中()注重對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解。A.管法人B.管風(fēng)險C.管內(nèi)控D.提高透明度答案：A【解析】所謂“管法人”，就是實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解。所謂“管風(fēng)險”，就是以風(fēng)險作為銀行監(jiān)管的重點，圍繞信用、市場、操作等風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營。所謂“管內(nèi)控”，就是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本身要建立起有效的內(nèi)部管控機(jī)制，在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管者負(fù)責(zé)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷完善內(nèi)控制度，提高風(fēng)險管控能力。所謂“提高透明度”，是指要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)披露相關(guān)信息，提高信息披露質(zhì)量，讓公眾方便地獲取有關(guān)資本充足率、風(fēng)險狀況等重要信息，以加大市場約束力度。66.財務(wù)公司行業(yè)在我國企業(yè)集團(tuán)發(fā)展中發(fā)揮的作用日益增強(qiáng)，其主要功能不包括()。A.促進(jìn)集團(tuán)優(yōu)化資源配置B.節(jié)約財務(wù)成本C.提升運行效率D.引導(dǎo)產(chǎn)品合理定價答案：D【解析】財務(wù)公司行業(yè)是我國金融體系最具中國特色的一類非銀機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加，覆蓋了各個基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和重要領(lǐng)域，在我國企業(yè)集團(tuán)發(fā)展中發(fā)揮的作用日益增強(qiáng)，主要功能是促進(jìn)集團(tuán)優(yōu)化資源配置、節(jié)約財務(wù)成本、保障資金安全、提升運行效率。（D項是商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價主要功能）67.下列情況中，信托保障基金公司不可以使用保障基金的是()。A.信托公司因投資失誤導(dǎo)致某信托計劃難以兌付B.信托公司因臨時資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動性支持的C.信托公司依法進(jìn)入破產(chǎn)程序，并進(jìn)行重整的D.信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營，被責(zé)令關(guān)閉、撤銷的答案：A【解析】具備下列情形之一的，信托保障基金公司可以使用保障基金：（1）信托公司因資不抵債，在實施恢復(fù)與處置計劃后，仍需重組的；（2）信托公司依法進(jìn)入破產(chǎn)程序，并進(jìn)行重整的；（3）信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營，被責(zé)令關(guān)閉、撤銷的；（4）信托公司因臨時資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動性支持的；（5）需要使用保障基金的其他情形。68.根據(jù)我國《信托法》的規(guī)定，設(shè)立信托應(yīng)采取()形式。A.書面B.口頭C.書面或口頭D.公證答案：A【解析】形成信托關(guān)系應(yīng)當(dāng)有信托文件，即設(shè)立信托應(yīng)當(dāng)采取書面形式。69.下列監(jiān)管方式中，()是銀行業(yè)信息科技風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。A.信息科技現(xiàn)場監(jiān)管B.信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管C.信息科技風(fēng)險評估D.信息科技監(jiān)管評級答案：C【解析】信息科技風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟，旨在通過評估機(jī)構(gòu)固有風(fēng)險水平、相應(yīng)的控制措施有效性，對機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險進(jìn)行評估。70.根據(jù)《中華人民共和國行政訴訟法》，行政訴訟的程序不包括()。A.起訴B.審理C.判決D.立案答案：D【解析】行政訴訟的具體程序分為起訴、受理、審理、判決四個環(huán)節(jié)。71.信托公司應(yīng)當(dāng)按“穿透”原則()識別信托產(chǎn)品最終投資者，不得突破合格投資者各項規(guī)定，防止風(fēng)險蔓延；同時按“穿透”原則()識別產(chǎn)品底層資產(chǎn)，資金最終投向應(yīng)符合銀、證、保各類監(jiān)管規(guī)定和合同約定，將相關(guān)信息向投資者充分披露。A.向上；向上B.向上；向下C.向下；向上D.向下；向下答案：B【解析】信托公司應(yīng)當(dāng)按“穿透”原則向上識別信托產(chǎn)品最終投資者，不得突破合格投資者各項規(guī)定，防止風(fēng)險蔓延；同時按“穿透”原則向下識別產(chǎn)品底層資產(chǎn)，資金最終投向應(yīng)符合銀、證、保各類監(jiān)管規(guī)定和合同約定，將相關(guān)信息向投資者充分披露。72.關(guān)于行政復(fù)議的作用，以下說法錯誤的是()。A.行政復(fù)議有利于解決行政爭議B.行政復(fù)議是行政監(jiān)督的重要手段C.行政復(fù)議是一種重要的司法救濟(jì)方法D.行政復(fù)議可以維護(hù)行政活動的嚴(yán)肅性和權(quán)威性答案：C【解析】行政復(fù)議的作用主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是行政復(fù)議有利于解決行政爭議。行政復(fù)議有利于正確的行政決定得以貫徹執(zhí)行，違法、不當(dāng)?shù)男姓袨榈靡猿蜂N或廢止，使公民、法人或其他組織的合法權(quán)益受到的損害得以恢復(fù)。二是行政復(fù)議是行政監(jiān)督的重要手段。行政復(fù)議機(jī)關(guān)對作出行政行為的行政機(jī)關(guān)進(jìn)行行政審查，從而監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)。三是行政復(fù)議作為一種重要的行政救濟(jì)方法（故C項說法錯誤），可以為公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益提供有力的法制保障，使其免受不法行政的侵害，又能夠維護(hù)行政活動的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，保障行政活動順暢進(jìn)行，提高行政效率。73.根據(jù)《銀行業(yè)消費者權(quán)益保護(hù)工作指引》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立消費者投訴處理的()，準(zhǔn)確記錄投訴受理、投訴處理、過程跟蹤、結(jié)果回復(fù)及滿意度回訪各環(huán)節(jié)的處理結(jié)果，保證消費者投訴處理全過程的完整記錄。A.開環(huán)控制機(jī)制B.閉環(huán)管理機(jī)制C.提示管理機(jī)制D.反饋控制機(jī)制答案：B【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立消費者投訴處理的閉環(huán)管理機(jī)制，準(zhǔn)確記錄投訴受理、投訴處理、過程跟蹤、結(jié)果回復(fù)及滿意度回訪各環(huán)節(jié)的處理結(jié)果，保證消費者投訴處理全過程的完整記錄。74.銀團(tuán)貸款是隨著世界經(jīng)濟(jì)的國際化而出現(xiàn)的一種新的融資方式，參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員，以下不屬于銀團(tuán)成員的是()。A.牽頭行B.代理行C.參加行D.監(jiān)督行答案：D【解析】銀團(tuán)成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色，也可根據(jù)實際規(guī)模與需要在銀團(tuán)內(nèi)部增設(shè)副牽頭行、聯(lián)合牽頭行等，并按照銀團(tuán)貸款合同履行相應(yīng)職責(zé)。75.假設(shè)某銀行所持有的合規(guī)資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。A.13.3%B.100%C.7.8%D.8.7%答案：A【解析】資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。資本充足率計算公式如下：資本充足率=（總資本—對應(yīng)資本扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%。所以該銀行資本充足率為：200/1500×100%=13.3%。76.2015年7月，巴塞爾委員會公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》，它相較于2010年版本的變化不包括()。A.重新定義謹(jǐn)慎義務(wù)、忠誠義務(wù)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險偏好框架以及風(fēng)險文化等概念B.引進(jìn)合規(guī)原則C.縮小董事會在風(fēng)險管理與控制方面的監(jiān)管職責(zé)D.重新定位公司治理中監(jiān)管者職責(zé)答案：C【解析】C項應(yīng)是擴(kuò)大董事會在風(fēng)險管理與控制方面的監(jiān)管職責(zé)。77.下列關(guān)于支付結(jié)算消費者權(quán)益保護(hù)的表述，說法錯誤的是()。A.銀行匯票辦理結(jié)算，匯票實際結(jié)算金額有誤，更改后即可辦理B.未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的，銀行不予受理C.個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)出具相關(guān)收款依據(jù)D.支票超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款答案：A【解析】A項說法錯誤，銀行匯票辦理結(jié)算，實際結(jié)算金額不得更改，更改實際結(jié)算金額的銀行匯票無效。78.下列哪個事件標(biāo)志了國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端？()A.改革開放以來，中國農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行，中國建設(shè)銀行和中國工商銀行相繼恢復(fù)和建立B.1985年，引入市場競爭和國有銀行商業(yè)化道路，交通銀行，招商銀行等股份制商業(yè)銀行相繼成立C.2001年我國加入世貿(mào)組織D.2004年1月，國務(wù)院決定對中國銀行和中國建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點答案：D【解析】2004年1月，國務(wù)院決定對中國銀行和中國建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點，標(biāo)志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。79.同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的()。A.負(fù)債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)D.表外業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)答案：A【解析】同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務(wù)，同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。存放同業(yè)業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)與國內(nèi)同業(yè)按約定的利率、期限及金額，以協(xié)議的方式將本外幣資金存放至同業(yè)客戶，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。80.在下列行為中，()是由內(nèi)部流程而引發(fā)的商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險。A.委托方偽造收付款憑證騙取資金B(yǎng).未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進(jìn)行交易C.通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動D.業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費答案：B【解析】在商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中，由內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險包括：1.未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進(jìn)行交易；2.內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等；3.銷售時進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實的宣傳，錯誤和誤導(dǎo)銷售；4.未對敏感問題或業(yè)務(wù)中的風(fēng)險進(jìn)行披露，不當(dāng)利用重要內(nèi)幕信息建議他人買賣證券等；5.代理合同或文件存在瑕疵，對各方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任規(guī)定不明確，或?qū)⑸虡I(yè)銀行不當(dāng)卷入代理業(yè)務(wù)糾紛中；6.未獲得客戶允許代理扣劃資金或進(jìn)行交易；7.對代理單據(jù)審核不清，出現(xiàn)違章操作或操作失誤；8.超委托范圍辦理業(yè)務(wù)等。AC兩項是由外部事件引起的操作風(fēng)險，D項是由人員因素引起的操作風(fēng)險。二、多選題81.商業(yè)銀行的盈利狀況評價體系包括定性指標(biāo)與定量指標(biāo)，其中評價商業(yè)銀行盈利狀況的定性指標(biāo)包括()。A.財務(wù)管理的有效性B.盈利的真實性C.資本利潤率D.盈利的風(fēng)險覆蓋性E.凈息差答案：ABD【解析】商業(yè)銀行的盈利狀況評價體系包括定性指標(biāo)與定量指標(biāo)。其中，定性指標(biāo)包括盈利的真實性、盈利的穩(wěn)定性、盈利的風(fēng)險覆蓋性、盈利的可持續(xù)性以及財務(wù)管理的有效性；定量指標(biāo)包括資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、成本收入比率、風(fēng)險資產(chǎn)利潤率、凈息差以及非利息收入比例。82.流動性風(fēng)險是銀行經(jīng)營管理中面臨的基本風(fēng)險之一，銀行加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理的必要性體現(xiàn)在()。A.流動性風(fēng)險管理是銀行合規(guī)管理的重要內(nèi)容B.流動性風(fēng)險管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障C.銀行管理流動性風(fēng)險的內(nèi)生動力不足D.金融危機(jī)暴露出銀行流動性風(fēng)險管理存在不足E.金融市場化和技術(shù)進(jìn)步對流動性風(fēng)險管理提出更高要求答案：BCDE【解析】銀行加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理的必要性：一、流動性風(fēng)險管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障二、銀行管理流動性風(fēng)險的內(nèi)生動力不足三、金融危機(jī)暴露出銀行流動性風(fēng)險管理存在不足四、金融市場化和技術(shù)進(jìn)步對流動性風(fēng)險管理提出更高要求83.監(jiān)管部門根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平和對金融體系穩(wěn)定的影響程度確定該法人（集團(tuán)）的監(jiān)管周期，該監(jiān)管周期包括()。A.日常監(jiān)測分析B.制訂監(jiān)管計劃C.監(jiān)管評級D.檢查規(guī)定執(zhí)行情況E.現(xiàn)場檢查聯(lián)動答案：ABCE【解析】單一監(jiān)管周期包括制訂監(jiān)管計劃、日常監(jiān)測分析、風(fēng)險評估、現(xiàn)場檢查聯(lián)動、監(jiān)管評級和監(jiān)管總結(jié)六個環(huán)節(jié)，形成持續(xù)性的非現(xiàn)場監(jiān)管循環(huán)。84.商業(yè)銀行不宜委托外審機(jī)構(gòu)從事外部審計業(yè)務(wù)的情況有()。A.專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計的經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力明顯不足的B.在形式上和實質(zhì)上均保持獨立性C.與被審計機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的D.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且已滿4年的E.具有良好的職業(yè)聲譽(yù)、無重大不良記錄答案：AC【解析】評估外審機(jī)構(gòu)存在下列情況之一的，商業(yè)銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務(wù)：（1）專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計的經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力明顯不足的；（2）存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的；（3）與被審計機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的。85.商業(yè)銀行收入主要包括利息收入與非利息收入。下列屬于商業(yè)銀行利息收入的有()。A.貸款利息收入B.證券投資利息收入C.進(jìn)行證券回購所得利息收入D.投資收益E.匯兌收益答案：ABC【解析】利息收入是商業(yè)銀行收入的最主要來源。利息收入可具體細(xì)分為貸款利息收入、證券投資利息收入以及存放同業(yè)、同業(yè)拆出、進(jìn)行證券回購所得利息收入等。（DE兩項是非利息收入）86.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，下列關(guān)于資本充足率的表述正確的有()。A.對全球系統(tǒng)重要性銀行，按照其系統(tǒng)重要性程度，附加資本要求為1%～3.5%B.補(bǔ)充設(shè)置0～2%的逆周期資本要求，在經(jīng)濟(jì)上行期提取，用于在經(jīng)濟(jì)下行期吸收損失C.明確了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%D.補(bǔ)充設(shè)置了2%的儲備資本要求，用以應(yīng)對嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退帶來的損失E.一級資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位；二級資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔(dān)損失答案：ACE【解析】《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。明確了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。補(bǔ)充設(shè)置了2.5%的儲備資本要求，用以應(yīng)對嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退帶來的損失（D項說法錯誤）。補(bǔ)充設(shè)置0～2.5%的逆周期資本要求，在經(jīng)濟(jì)上行期提取，用于在經(jīng)濟(jì)下行期吸收損失（B項說法錯誤）。此外，對全球系統(tǒng)重要性銀行，按照其系統(tǒng)重要性程度，附加資本要求為1%～3.5%。一級資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位；二級資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔(dān)損失。87.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)測分析工作要求建立完善的資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測報表體系，該體系中的資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測報表應(yīng)包括的內(nèi)容有()。A.流動性管理情況B.利率管理情況C.同業(yè)資產(chǎn)負(fù)債運行情況D.本外幣存貸款數(shù)據(jù)E.資產(chǎn)負(fù)債計劃完成情況答案：ABCDE【解析】資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測報表一般應(yīng)包括本外幣存貸款數(shù)據(jù)、資產(chǎn)負(fù)債計劃完成情況、同業(yè)資產(chǎn)負(fù)債運行情況、信貸資產(chǎn)的收益和風(fēng)險分類情況、資本管理情況、利率管理情況、流動性管理情況等。88.根據(jù)《行政處罰辦法》，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)實施行政處罰的程序包括()等環(huán)節(jié)。A.立案B.調(diào)查C.取證D.審理E.審議答案：ABCDE【解析】根據(jù)《行政處罰辦法》，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)實施行政處罰的程序可分為立案、調(diào)查、取證、審理、審議、聽證、決定與執(zhí)行等環(huán)節(jié)。89.()應(yīng)當(dāng)在各自職責(zé)領(lǐng)域內(nèi)開展相應(yīng)的系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險監(jiān)測識別與風(fēng)險防范控制工作。A.機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門B.功能監(jiān)管部門C.設(shè)備監(jiān)管部門D.組織監(jiān)管部門E.后臺監(jiān)管部門答案：AB【解析】機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門、功能監(jiān)管部門，應(yīng)當(dāng)在各自職責(zé)領(lǐng)域內(nèi)開展相應(yīng)的系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險監(jiān)測識別與風(fēng)險防范控制工作。90.表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，但有可能引起損益變動的業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人由()組成。A.委托人B.代理行C.保證人D.受益人E.承兌人答案：ABD【解析】表外業(yè)務(wù)主要當(dāng)事人由委托人、代理行、受益人三部分組成，委托人和代理行必須具備一定條件后，委托人、代理行、受益人三者才能簽訂具有法律效力的合同。91.根據(jù)借款人具體性質(zhì)不同，法人貸款可分為()。A.一般企業(yè)法人貸款B.小企業(yè)貸款C.事業(yè)法人貸款D.個人貸款E.信用貸款答案：ABC【解析】公司貸款一般也稱為法人貸款，根據(jù)借款人具體性質(zhì)不同，細(xì)分為一般企業(yè)法人貸款、事業(yè)法人貸款和小企業(yè)貸款等。92.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》結(jié)合商業(yè)銀行實際，確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)，其中包括()。A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.保證資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展C.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時E.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性答案：ACDE【解析】《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》結(jié)合商業(yè)銀行實際，確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四個目標(biāo)。（一）保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行（二）保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)（三）保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性（四）保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時93.商業(yè)銀行債券投資管理應(yīng)遵循的基本原則包括()。A.統(tǒng)一授信的原則B.防范風(fēng)險的原則C.期限匹配和結(jié)構(gòu)管理相結(jié)合的原則D.保持流動性和效益性的平衡E.合理避稅原則答案：ABCD【解析】商業(yè)銀行債券投資管理應(yīng)遵循的基本原則包括：①統(tǒng)一授信的原則；②防范風(fēng)險的原則；③期限匹配和結(jié)構(gòu)管理相結(jié)合的原則；④保持流動性和效益性的平衡。94.目前，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債組合管理的實施工具包括()。A.限額管理型B.價格管理型C.窗口指導(dǎo)型D.產(chǎn)品創(chuàng)新型E.風(fēng)險規(guī)避型答案：ABCD【解析】目前，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債組合管理的實施工具可以分為限額管理型、價格管理型、窗口指導(dǎo)型和產(chǎn)品創(chuàng)新型四種類型，各類資產(chǎn)負(fù)債管理工具正處于不斷改進(jìn)和擴(kuò)展階段，不同工具相互配合使用。95.由于綜合考評結(jié)果可以反映被考評對象的整體經(jīng)營情況，它通常被應(yīng)用于()等方面。A.戰(zhàn)略目標(biāo)審視B.資源配置C.人力資源管理運用D.制度建設(shè)及企業(yè)文化建設(shè)E.目標(biāo)市場的選擇答案：ABCD【解析】由于綜合考評結(jié)果可以反映被考評對象的整體經(jīng)營情況，它通常被應(yīng)用于戰(zhàn)略目標(biāo)審視、資源配置、人力資源管理運用、制度建設(shè)及企業(yè)文化建設(shè)等方面。96.當(dāng)前國際銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的工具方法數(shù)量眾多、種類繁雜，大體可分為風(fēng)險計量方法、風(fēng)險對沖方法和結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)方法三種，下列屬于風(fēng)險計量方法的有()。A.敏感性分析B.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價C.情景分析D.壓力測試E.利率期權(quán)答案：ACD【解析】風(fēng)險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風(fēng)險值、壓力測試、情景分析。（B項屬于結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)方法，E項屬于風(fēng)險對沖方法）97.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》，流動性風(fēng)險管理政策和程序主要包括()。A.壓力測試B.融資管理C.流動性風(fēng)險限額管理D.應(yīng)急計劃E.流動性風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測答案：ABCD【解析】流動性風(fēng)險管理政策和程序主要包括現(xiàn)金流測算和分析、早期預(yù)警、流動性風(fēng)險限額管理、融資管理、日間流動性風(fēng)險管理、壓力測試、應(yīng)急計劃、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理、并表及重要幣種的流動性風(fēng)險管理等內(nèi)部管理制度。98.金融企業(yè)會計同其他行業(yè)比較有自身的特殊性，其主要特點包括()。A.風(fēng)險管理的嚴(yán)格性B.核算方法的獨特性C.監(jiān)督的政策性D.內(nèi)部控制的嚴(yán)密性E.核算內(nèi)容的社會性答案：BCDE【解析】金融企業(yè)會計同其他行業(yè)比較有自身的特殊性，其主要特點有：1.核算內(nèi)容的社會性。2.核算方法的獨特性。3.監(jiān)督的政策性。4.內(nèi)部控制的嚴(yán)密性。99.根據(jù)《信托公司治理指引》，信托公司股東的禁止行為包括()。A.直接或間接干涉信托公司的日常經(jīng)營管理B.利用股東地位牟取不當(dāng)利益C.要求信托公司為其提供擔(dān)保D.要求信托公司作出最低回報或分紅承諾E.通過股權(quán)托管、信托文件、秘密協(xié)議等形式處分其出資答案：ABCDE【解析】信托公司股東不得有下列行為：（1）虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資；（2）利用股東地位牟取不當(dāng)利益；（3）直接或間接干涉信托公司的日常經(jīng)營管理；（4）要求信托公司作出最低回報或分紅承諾；（5）要求信托公司為其提供擔(dān)保；（6）與信托公司違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易；（7）挪用信托公司固有財產(chǎn)或信托財產(chǎn)；（8）通過股權(quán)托管、信托文件、秘密協(xié)議等形式處分其出資；（9）損害信托公司、其他股東和受益人合法權(quán)益的其他行為。100.金融資產(chǎn)管理公司需遵循處置回避原則，不得向以下哪些人員轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)？()A.國家公務(wù)員B.政法干警C.銀行工作人員D.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員E.國有企業(yè)債務(wù)人管理層答案：ABDE【解析】金融資產(chǎn)管理公司不得向下列人員轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)：國家公務(wù)員、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員、政法干警、金融資產(chǎn)管理公司工作人員、國有企業(yè)債務(wù)人管理層以及參與資產(chǎn)處置工作的律師、會計師、評估師等中介機(jī)構(gòu)人員等關(guān)聯(lián)人。三、判斷題101.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，承擔(dān)著信用中介、支付中介和信用創(chuàng)造的職能，其主要資金來源于債權(quán)人（存款人），而非股東的注冊資本。()答案：對【解析】商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，承擔(dān)著信用中介、支付中介和信用創(chuàng)造的職能，其主要資金來源于債權(quán)人（存款人），而非股東的注冊資本。102.單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的50%；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于10%。()答案：錯【解析】單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20%；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%。103.在保證貸款中，銀行一般不要求保證人提供連帶責(zé)任保證。()答案：錯【解析】根據(jù)《民法典》，保證貸款是指保證人和銀行約定，當(dāng)借款人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的情形時，保證人履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的貸款。銀行一般會要求保證人提供連帶責(zé)任保證，并簽署保證擔(dān)保合同。104.債務(wù)人由于經(jīng)營不善不能償還貸款，給銀行帶來3000萬元損失，這3000萬元損失屬于信用風(fēng)險。()答案：對【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。105.2021年2月發(fā)布的《銀行保險機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險管理辦法（試行）》首次明確了聲譽(yù)風(fēng)險管理“前瞻性、制衡性、全覆蓋、有效性”四項重要原則。()答案：錯【解析】2021年2月發(fā)布的《銀行保險機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險管理辦法（試行）》首次明確了聲譽(yù)風(fēng)險管理“前瞻性、匹配性、全覆蓋、有效性”四項重要原則。106.單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的二分之一。()答案：錯【解析】單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的三分之一，但農(nóng)村信用社省聯(lián)社、省內(nèi)二級法人社及村鎮(zhèn)銀行可暫不執(zhí)行。107.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險管理的基本前提。()答案：對【解析】風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險管理的基本前提。108.2020年9月，習(xí)近平總書記鄭重宣布“中國二氧化碳排放力爭于2030年前達(dá)到峰值，努力爭取2060年前實現(xiàn)碳中和”。我國碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)等重大戰(zhàn)略部署，為銀行業(yè)帶來重大機(jī)遇與挑戰(zhàn)。()答案：對【解析】2020年9月，習(xí)近平總書記鄭重宣布“中國二氧化碳排放力爭于2030年前達(dá)到峰值，努力爭取2060年前實現(xiàn)碳中和”。我國碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)等重大戰(zhàn)略部署，為銀行業(yè)帶來重大機(jī)遇與挑戰(zhàn)。109.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可要求商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門完成指定項目的審計工作，并將審計結(jié)果報送監(jiān)管部門。()答案：對【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可要求商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門完成指定項目的審計工作，并將審計結(jié)果報送監(jiān)管部門。110.銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分內(nèi)部自查、外部檢查以及違規(guī)程度，確定合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)中違規(guī)處罰的具體分值和權(quán)重。對于外部檢查發(fā)現(xiàn)并實施監(jiān)管措施或行政處罰的，應(yīng)當(dāng)調(diào)高績效考評等級。()答案：錯【解析】銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分內(nèi)部自查、外部檢查以及違規(guī)程度，確定合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)中違規(guī)處罰的具體分值和權(quán)重。對于外部檢查發(fā)現(xiàn)并實施監(jiān)管措施或行政處罰的，應(yīng)當(dāng)調(diào)低績效考評等級。111.走中國特色金融發(fā)展之路，必須始終把實現(xiàn)人民對美好生活的向往作為一切金融工作的出發(fā)點和落