中國(guó)國(guó)貿(mào)財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

中國(guó)國(guó)際貿(mào)易中心股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金296212.23349513.96408866.04應(yīng)收賬款36849.1637735.7025820.64預(yù)付款項(xiàng)3110.202708.603492.88其他應(yīng)收款596.59478.25978.25存貨3274.523212.933228.99其他流動(dòng)資產(chǎn)277.1652.3128.78流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)340319.86393701.76442415.58長(zhǎng)期股權(quán)投資2352.342656.032942.21投資性房地產(chǎn)692421.49659907.62627641.65固定資產(chǎn)166019.50156371.84147389.71無(wú)形資產(chǎn)47922.6246376.7244830.83長(zhǎng)期待攤費(fèi)用9811.409423.638658.36遞延所得稅資產(chǎn)6148.806876.376671.61其他非流動(dòng)資產(chǎn)3011.443190.333699.17非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)932272.62889027.27845697.93資產(chǎn)總計(jì)1272592.481282729.031288113.50應(yīng)付賬款6709.768418.009698.88預(yù)收款項(xiàng)4002.043927.983567.76應(yīng)付職工薪酬9899.3110281.4913056.19應(yīng)交稅費(fèi)3076.9310810.0010494.86其他應(yīng)付款106367.34112002.88113088.28一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債51982.441799.3049753.83流動(dòng)負(fù)債合計(jì)191005.11156240.85205435.55長(zhǎng)期借款213500.00163500.00108500.00應(yīng)付債券44000.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)217887.86211590.34112279.55非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)217887.86211590.34112279.55負(fù)債合計(jì)408892.97367831.19317715.10實(shí)收資本(或股本)100728.25100728.25100728.25資本公積187298.50187298.50187358.72盈余公積50364.1350364.1350364.13未分配利潤(rùn)525004.25576154.38631564.73歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)863395.13914545.26970015.83少數(shù)股東權(quán)益304.38352.58382.57所有者權(quán)益合計(jì)863699.51914897.84970398.40負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)1272592.481282729.031288113.50中國(guó)國(guó)際貿(mào)易中心股份有限公司，簡(jiǎn)稱中國(guó)國(guó)貿(mào)，所屬的行業(yè)是房地產(chǎn)業(yè)，公司總部位于北京市。2023年，中國(guó)國(guó)貿(mào)的資產(chǎn)總計(jì)是1,288,113.50萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是317,715.10萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是970,398.40萬(wàn)元。圖1.1中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看中國(guó)國(guó)貿(mào)的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是1,272,592.48萬(wàn)元、1,282,729.03萬(wàn)元、1,288,113.50萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為442,415.58萬(wàn)元，包括408,866.04萬(wàn)元的貨幣資金和3,228.99萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為845,697.93萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了147,389.71萬(wàn)元。圖1.2中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，中國(guó)國(guó)貿(mào)最近三年的負(fù)債總額分別是408,892.97萬(wàn)元、367,831.19萬(wàn)元、317,715.10萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是205,435.55萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是112,279.55萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年中國(guó)國(guó)貿(mào)的所有者權(quán)益總額分別為863,699.51萬(wàn)元、914,897.84萬(wàn)元、970,398.40萬(wàn)元，2023年的股本為100,728.25萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入358598.29344227.67395376.19營(yíng)業(yè)收入358598.29344227.67395376.19營(yíng)業(yè)總成本224133.87209892.30229399.36營(yíng)業(yè)成本158838.92149630.96166007.38稅金及附加35616.9736296.8638429.72銷(xiāo)售費(fèi)用9678.117367.268749.80管理費(fèi)用11640.4712148.4311989.90財(cái)務(wù)費(fèi)用8359.394448.794222.56投資收益622.01303.69376.18其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益381.79303.69376.18營(yíng)業(yè)利潤(rùn)136504.22138202.01167250.06營(yíng)業(yè)外收入474.3811390.771326.20營(yíng)業(yè)外支出328.05218.15550.37利潤(rùn)總額136650.55149374.63168025.88所得稅費(fèi)用34190.0337689.3542015.54凈利潤(rùn)102460.52111685.28126010.34歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)102379.37111587.08125920.13少數(shù)股東損益81.1598.2090.21綜合收益總額102460.52111685.28126010.34歸屬于母公司所有者的綜合收益102379.37111587.08125920.13歸屬少數(shù)股東的綜合收益81.1598.2090.212021~2023年中國(guó)國(guó)貿(mào)的營(yíng)業(yè)總收入分別為358,598.29萬(wàn)元、344,227.67萬(wàn)元、395,376.19萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為224,133.87萬(wàn)元、209,892.30萬(wàn)元、229,399.36萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為102,460.52萬(wàn)元、111,685.28萬(wàn)元、126,010.34萬(wàn)元。其中，銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為8,749.80萬(wàn)元、11,989.90萬(wàn)元和4,222.56萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為167,250.06萬(wàn)元、168,025.88萬(wàn)元。圖1.3中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金384021.22362641.92426584.98收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金10587.0520321.803811.57購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金62204.7653361.2666339.33支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金42074.3043904.2846322.01支付的各項(xiàng)稅費(fèi)83447.1281585.9196645.43支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28864.6921679.1529223.68經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量178017.39182433.12191866.09取得投資收益收到的現(xiàn)金90.00處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金9.6112.5427.63購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金14502.557033.606601.21投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-14252.73-7021.06-6483.58償還債務(wù)支付的現(xiàn)金1000.0056000.0051000.00分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金51650.6670059.8377515.03其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金49.0050.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金468.34468.34468.34籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-53119.00-126528.18-128983.38匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響12.824.83-37.45現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額110658.4848888.7256361.68期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額173108.02283766.51332655.23期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額283766.51332655.23389016.912023年，中國(guó)國(guó)貿(mào)的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為389,016.91萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是191,866.09萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-6,483.58萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-128,983.38萬(wàn)元。圖1.4中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金59352.080.17應(yīng)收賬款-11915.06-0.32預(yù)付款項(xiàng)784.280.29其他應(yīng)收款500.001.05存貨16.06其他流動(dòng)資產(chǎn)-23.53-0.45流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)48713.820.12長(zhǎng)期股權(quán)投資286.180.11投資性房地產(chǎn)-32265.97-0.05固定資產(chǎn)-8982.13-0.06無(wú)形資產(chǎn)-1545.89-0.03長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-765.27-0.08遞延所得稅資產(chǎn)-204.76-0.03其他非流動(dòng)資產(chǎn)508.840.16非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-43329.34-0.05資產(chǎn)總計(jì)5384.47應(yīng)付賬款1280.880.15預(yù)收款項(xiàng)-360.22-0.09應(yīng)付職工薪酬2774.700.27應(yīng)交稅費(fèi)-315.14-0.03其他應(yīng)付款1085.400.01一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債47954.5326.65流動(dòng)負(fù)債合計(jì)49194.700.31長(zhǎng)期借款-55000.00-0.34應(yīng)付債券-44000.00-1.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)-99310.79-0.47非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-99310.79-0.47負(fù)債合計(jì)-50116.09-0.14實(shí)收資本(或股本)資本公積60.22盈余公積未分配利潤(rùn)55410.350.10歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)55470.570.06少數(shù)股東權(quán)益29.990.09所有者權(quán)益合計(jì)55500.560.06負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)5384.47從資產(chǎn)的角度對(duì)中國(guó)國(guó)貿(mào)的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是1,288,113.50萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了5,384.47萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。圖2.1中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，中國(guó)國(guó)貿(mào)2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為442,415.58萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了48,713.82萬(wàn)元，變動(dòng)了0.12。貨幣資金為408,866.04萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了59,352.08萬(wàn)元，變動(dòng)了0.17，存貨為3,228.99萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了16.06萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。圖2.2中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為845,697.93萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-43,329.34萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.05，其中的固定資產(chǎn)為147,389.71萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-8,982.13萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.06。圖2.3中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，中國(guó)國(guó)貿(mào)2023年的負(fù)債總額為317,715.10萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-50,116.09萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.14，其中，流動(dòng)負(fù)債是205,435.55萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是112,279.55萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了49,194.70萬(wàn)元和-99,310.79萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是0.31和-0.47。所有者權(quán)益方面，2023年中國(guó)國(guó)貿(mào)的所有者權(quán)益總額為970,398.40萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了55,500.56萬(wàn)元，變動(dòng)了0.06；股本為100,728.25萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金27.25%31.74%4.49%0.16%應(yīng)收賬款2.94%2.00%-0.94%-0.32%預(yù)付款項(xiàng)0.21%0.27%0.06%0.28%其他應(yīng)收款0.04%0.08%0.04%1.04%存貨0.25%0.25%0.00%0.00%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.00%0.00%0.00%-0.45%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)30.69%34.35%3.65%0.12%長(zhǎng)期股權(quán)投資0.21%0.23%0.02%0.10%投資性房地產(chǎn)51.45%48.73%-2.72%-0.05%固定資產(chǎn)12.19%11.44%-0.75%-0.06%無(wú)形資產(chǎn)3.62%3.48%-0.14%-0.04%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.73%0.67%-0.06%-0.09%遞延所得稅資產(chǎn)0.54%0.52%-0.02%-0.03%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.25%0.29%0.04%0.15%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)69.31%65.65%-3.65%-0.05%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%應(yīng)付賬款0.66%0.75%0.10%0.15%預(yù)收款項(xiàng)0.31%0.28%-0.03%-0.10%應(yīng)付職工薪酬0.80%1.01%0.21%0.26%應(yīng)交稅費(fèi)0.84%0.81%-0.03%-0.03%其他應(yīng)付款8.73%8.78%0.05%0.01%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.14%3.86%3.72%26.54%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)12.18%15.95%3.77%0.31%長(zhǎng)期借款12.75%8.42%-4.32%-0.34%應(yīng)付債券3.43%0.00%-3.43%-1.00%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)16.50%8.72%-7.78%-0.47%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)16.50%8.72%-7.78%-0.47%負(fù)債合計(jì)28.68%24.67%-4.01%-0.14%實(shí)收資本(或股本)7.85%7.82%-0.03%0.00%資本公積14.60%14.55%-0.06%0.00%盈余公積3.93%3.91%-0.02%0.00%未分配利潤(rùn)44.92%49.03%4.11%0.09%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)71.30%75.31%4.01%0.06%少數(shù)股東權(quán)益0.03%0.03%0.00%0.08%所有者權(quán)益合計(jì)71.32%75.33%4.01%0.06%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，中國(guó)國(guó)貿(mào)的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為24.67%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為75.33%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了15.95%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了8.72%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，中國(guó)國(guó)貿(mào)的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為34.35%，其中，貨幣資金占據(jù)了31.74%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為65.65%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了11.44%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入51148.520.15營(yíng)業(yè)收入51148.520.15營(yíng)業(yè)總成本19507.060.09營(yíng)業(yè)成本16376.420.11稅金及附加2132.860.06銷(xiāo)售費(fèi)用1382.540.19管理費(fèi)用-158.53-0.01財(cái)務(wù)費(fèi)用-226.23-0.05投資收益72.490.24其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益72.490.24營(yíng)業(yè)利潤(rùn)29048.050.21營(yíng)業(yè)外收入-10064.57-0.88營(yíng)業(yè)外支出332.221.52利潤(rùn)總額18651.250.12所得稅費(fèi)用4326.190.11凈利潤(rùn)14325.060.13歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)14333.050.13少數(shù)股東損益-7.99-0.08綜合收益總額14325.060.13歸屬于母公司所有者的綜合收益14333.050.13歸屬少數(shù)股東的綜合收益-7.99-0.08垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)總成本60.97%58.02%-2.95%-0.05%營(yíng)業(yè)成本43.47%41.99%-1.48%-0.03%稅金及附加10.54%9.72%-0.82%-0.08%銷(xiāo)售費(fèi)用2.14%2.21%0.07%0.03%管理費(fèi)用3.53%3.03%-0.50%-0.14%財(cái)務(wù)費(fèi)用1.29%1.07%-0.22%-0.17%投資收益0.09%0.10%0.01%0.08%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益0.09%0.10%0.01%0.08%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)40.15%42.30%2.15%0.05%營(yíng)業(yè)外收入3.31%0.34%-2.97%-0.90%營(yíng)業(yè)外支出0.06%0.14%0.08%1.20%利潤(rùn)總額43.39%42.50%-0.90%-0.02%所得稅費(fèi)用10.95%10.63%-0.32%-0.03%凈利潤(rùn)32.45%31.87%-0.57%-0.02%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)32.42%31.85%-0.57%-0.02%少數(shù)股東損益0.03%0.02%-0.01%-0.20%綜合收益總額32.45%31.87%-0.57%-0.02%歸屬于母公司所有者的綜合收益32.42%31.85%-0.57%-0.02%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.03%0.02%-0.01%-0.20%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金63943.060.18收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-16510.23-0.81購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金12978.070.24支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金2417.730.06支付的各項(xiàng)稅費(fèi)15059.520.18支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金7544.530.35經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量9432.970.05取得投資收益收到的現(xiàn)金90.00處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金15.091.20購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-432.39-0.06投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量537.48-0.08償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-5000.00-0.09分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金7455.200.11其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金-50.00-1.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-2455.200.02匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-42.28-8.75現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額7472.960.15期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額48888.720.17期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額56361.680.17垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金109.01%109.66%0.64%0.01%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6.11%0.98%-5.13%-0.84%購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金16.04%17.05%1.01%0.06%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金13.20%11.91%-1.29%-0.10%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)24.53%24.84%0.32%0.01%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6.52%7.51%1.00%0.15%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量54.84%49.32%-5.52%-0.10%取得投資收益收到的現(xiàn)金0.00%0.02%0.02%0.00%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.00%0.01%0.00%0.88%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2.11%1.70%-0.42%-0.20%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-2.11%-1.67%0.44%-0.21%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金16.83%13.11%-3.72%-0.22%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金21.06%19.93%-1.13%-0.05%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.02%0.00%-0.02%-1.00%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.14%0.12%-0.02%-0.14%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-38.04%-33.16%4.88%-0.13%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.00%-0.01%-0.01%-7.63%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額14.70%14.49%-0.21%-0.01%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額85.30%85.51%0.21%0.00%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率1.832.232.41速動(dòng)比率1.782.192.37保守速動(dòng)比率1.782.192.37現(xiàn)金比率1.792.022.24營(yíng)運(yùn)資金與借款比0.611.071.80營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)130956.90202372.10244609.00圖3.1中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)17.3534.5840.79經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比1.071.051.06現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)21.3041.0145.44平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)32.9030.4026.67長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.170.150.11有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)34.2431.5627.65有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.220.200.15權(quán)益乘數(shù)1.491.441.36產(chǎn)權(quán)比率0.490.440.36權(quán)益與負(fù)債比2.042.292.75長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)22.4619.4514.66長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.290.240.17經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比0.440.470.56經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比0.660.761.02圖3.3中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)11.2810.838.04應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率8.869.2312.44應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)41.1739.5429.34存貨與收入比0.010.010.01存貨周轉(zhuǎn)率47.6146.1351.54存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)7.677.917.08應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率22.7319.7818.33營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率2.931.781.67現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率0.560.450.43流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.240.940.95圖3.4中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.092.142.60非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.380.380.46圖3.5中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.290.270.31股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率0.430.390.42圖3.6中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.130.130.14總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.080.090.10圖3.7中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)12.3112.5613.37息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.170.180.20投入資本回報(bào)率0.100.100.12長(zhǎng)期資本收益率0.140.140.16投資收益率0.260.110.13圖3.8中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比0.750.750.75營(yíng)業(yè)毛利率0.560.570.58營(yíng)業(yè)成本率0.440.430.42營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.380.400.42營(yíng)業(yè)凈利率0.290.320.32總營(yíng)業(yè)成本率0.630.610.58銷(xiāo)售費(fèi)用率0.030.020.02管理費(fèi)用率0.030.040.03財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.020.010.01銷(xiāo)售期間費(fèi)用率0.080.070.06成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.720.860.88息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.400.450.44價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率2.262.302.38圖3.9中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比1.741.631.52經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比0.500.530.49應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入比0.110.110.08圖3.10中國(guó)國(guó)貿(mào)2021~2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析表3.102021~2023年度資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析指標(biāo)2021年2022年2023年資本保值增值率(%)71.4471.8975.65資本積累率(%)-28.56-28.11-24.35固定資產(chǎn)增長(zhǎng)率(%)7737.592607.652706.42總資產(chǎn)增長(zhǎng)