杭州海胤科創(chuàng)有限公司審計報告

起始頁碼資產(chǎn)負債表1利潤表3現(xiàn)金流量表17-18F,YangtreRntrIndust年12月31日、2024年6月30日的資產(chǎn)負債表，2023年度、2024年1-6月的利潤表、現(xiàn)海胤科創(chuàng)公司2023年12月31日、2024年6月30日的財務(wù)狀況以及2023年度、2024年審計報告第1頁共3頁中國注冊會計中審眾環(huán)會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會計錢星一2024年6月30日編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收款項融資預(yù)付款項其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用資產(chǎn)總計附注六、1六、2六、3六、42024年6月30日2023年12月31日資產(chǎn)負債表(續(xù))2024年6月30日編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元附注2024年6月30日2023年12月31日交易性金融負債其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利資本公積未分配利潤負債和所有者權(quán)益總計2024年1-6月編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元附注2024年1-6月2023年度稅金及附加銷售費用管理費用研發(fā)費用財務(wù)費用六、11其中：利息費用六、12投資收益(損失以“一”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益凈敞口套期收益(損失以“—“號填列)公允價值變動收益(損失以“—”號填列)信用減值損失(損失以“一”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“一”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“—”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)減，營業(yè)外支出減：所得稅費用四、凈利潤(凈虧損以"一"號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1、重新計量設(shè)定受益計劃變動額(二)將重分類進損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益項收到的稅費返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金收回投資收到的現(xiàn)金收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金吸收投資收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金3320293320290 55,086.2 2024年1-6月編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元2024年1-6月資本公積股益未分配利潤前期差錯更正三、本期增減變動金額(減少以“—”號填列)(一)綜合收益總額1、所有者投入的普通股1、提取盈金公積1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)1、本期提取2、本期使用公司負責人：主管會計工作負責人：會計機構(gòu)負責人：所有者權(quán)益變動表(續(xù))2024年1-6月編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元資本公積未分配利潤、上年年末余額前期差錯更正三、本期增減委動金額(減少以“-”號填列)(一)綜合收益總額1、所有者投入的普通股1、提取盈余公積1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)1、本期提取2、本期使用公司負責人：主管會計工作負責人：會計機構(gòu)負責人：2023年度、2024年1-6月財務(wù)報表附注杭州海胤科創(chuàng)有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)系由杭州海駿科技有限公司投資設(shè)立，于2021年7月1日在杭州市富陽區(qū)市場監(jiān)督管理局登記注冊成立的有限責任公司，公司現(xiàn)統(tǒng)一社會信用代碼為91330183MA2KHM9K29,注冊資本為1,000.00萬元，法定代表人為呂紫萱。公司地址為浙江省杭州市富陽區(qū)銀湖街道富閑路9號銀湖創(chuàng)新中心15號5層546室。公司經(jīng)營范圍：一般項目：網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)；信息咨詢技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣的《企業(yè)會計準則——基本準則》(財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂)、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業(yè)會計準則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)的規(guī)定編制。本公司編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2023年12月31日、2024年6月30日的財務(wù)狀況及2023年度、2024年1-6月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金1、會計期間本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本次報告期間范圍為2023年1月1日起至2024年6月30日。2、記賬本位幣限短(一般為從購買日起，三個月內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值(1)金融資產(chǎn)的分類、確認和計量本公司將上述以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收(2)金融負債的分類、確認和計量金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其負債的衍生工具)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具),按照公允價值進行后續(xù)計量，除與套益中的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失(包括影響金額)計入當期損益。②其他金融負債務(wù)擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，按攤余成本進行后續(xù)計(5)金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷(6)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法(7)權(quán)益工具發(fā)行(含再融資)、回購、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動處理，與權(quán)益性交易相關(guān)的5、金融資產(chǎn)減值(1)減值準備的確認方法本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對上述各項目按照其適用的預(yù)①應(yīng)收賬款除了單項評估信用風險的應(yīng)收賬款外，基于其信用風險特征，將其劃分確定組合的依據(jù)賬齡組合本公司依據(jù)其他應(yīng)收款信用風險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加，采用相當于未來12應(yīng)收款外，基于其信用風險特征，將其劃分確定組合的依據(jù)賬齡組合日起到期期限在一年內(nèi)(含一年)的，列示為應(yīng)收款項融資；自初始確認日起到期期限在一7、在建工程8、無形資產(chǎn)(1)無形資產(chǎn)用權(quán)支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算(2)研究與開發(fā)支出(3)無形資產(chǎn)的減值測試方法及減值準備計提方法助：(1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據(jù)該特定項目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)日進行復(fù)核，必要時進行變更；(2)政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項的金額計量。按照應(yīng)收金額計量的政府補助應(yīng)同時符合以下條件：(1)應(yīng)收補助款的金額理測算，且預(yù)計其金額不存在重大不確定性；(2)所依據(jù)的是當?shù)刎斦块T正式發(fā)布并按管理辦法應(yīng)當是普惠性的(任何符合規(guī)定條件的企業(yè)均可申請),而不是專門針對特定企業(yè)制定的；(3)相關(guān)的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應(yīng)財政預(yù)算作為保障的，因而可以合理保證其可在規(guī)定期限內(nèi)收到；(4)根據(jù)本公司和該補助事項的具體情況，應(yīng)滿足的其他相關(guān)條件(如有)。(1)當期所得稅(3)所得稅費用本報告書共27頁第17頁(4)所得稅的抵銷稅種具體稅率情況企業(yè)所得稅告》(2023年第12號),自2023年1月1日至2027年12月31日，對增值稅小規(guī)模納稅以下注釋項目除非特別指出，“期末”指2024年6月30日，“上年年末”指2023年12月31日，“本期”指2024年1-6月，“上年”指2023年度。2024年6月30日2023年12月31日本報告書共27頁第18頁2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日項目2024年6月30日2023年12月31日合計2024年6月30日2023年12月31日富陽銀湖項目名稱2024年1-6月增加金額月轉(zhuǎn)入固定資月其他額富陽銀湖本報告書共27頁第19頁工程名稱入占預(yù)算比累計金額資本化金額月利息資本資金富陽銀湖項目自籌(1)2024年1-6月情況1、2023年12月31日余額(1)購置(1)處置二、累計攤銷1、2023年12月31日余額(1)計提(1)處置1、2023年12月31日余額(1)計提(1)處置本報告書共27頁第20頁杭州海胤科創(chuàng)有限公司四、賬面價值1、2024年6月30日賬面價值(2)2023年情況1、2022年12月31日余額二、累計攤銷1、2022年12月31日余額(1)計提1、2022年12月31日余額(1)計提四、賬面價值本報告書共27頁第21頁1、2023年12月31日賬面價值2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利2024年6月30日2023年12月31日資金拆借款②2024年6月30日、2023年12月31日無賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款本報告書共27頁第22頁 (1)2024年1-6月情況投資者名稱2023年12月31日2024年1-6月2024年6月30日持股比例(%)增加減少杭州海駿科技有限公司(2)2023年情況投資者名稱2022年12月31日2023年12月31日持股比例(%)增加減少杭州海駿科技有限公司2024年6月30日2023年12月31日調(diào)整前上年年末未分配利潤調(diào)整上年年末未分配利潤合計數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后上年年末未分配利潤加：本期歸屬于公司股東的凈利潤減：提取法定盈余公積年(期)未分配利潤項目2024年1-6月2023年度合計本報告書共27頁第23頁2024年1-6月2023年度利息支出項目2024年1-6月2023年度政府補助合計(1)現(xiàn)金流量表補充資料2024年1-6月2023年度凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷益以“—”號填列)固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“一”號填列)公允價值變動損失(收益以“—”號填列)財務(wù)費用(收益以“一”號填列)投資損失(收益以“一”號