湘財證券股份有限公司2024年半年度財務報表及附注

2024年6月30日2024年6月30自2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日固定資產(chǎn)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實收資本(或股本)資產(chǎn)總法定代表人：高振營主管會計工作的負責人：詹超會計機構(gòu)負責人：符強2024年6月30日編制單位：湘財證券股份有限公司2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日負債：金融投資：固定資產(chǎn)實收資本(或股本)資本公積法定代表人：高振營2024年1-6月編制單位：湘財證券股份有限公司2024年1-6月2023年1-6月利息支出投資收益(虧損總額以”-“號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認產(chǎn)生的收益公允價值變動收益(損失以”-“號填列)匯兌收益(損失以”-“號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)三、營業(yè)利潤(虧損總額以”-"號填列)減：營業(yè)外支出四、利潤總額(凈虧損以”-“號填列)減：所得稅費用五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)1.歸屬于母公司所有者的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.少數(shù)股東損益(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益八、每股收益：(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益法定代表人：高振費主管會計工作的負責人：超會計機構(gòu)2024年1-6月會證02表編制單位：湘財證券股份有限公司單位：人民幣元2024年1-6月2023年1-6月利息支出投資收益(虧損總額以”-"號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認產(chǎn)生的收益公允價值變動收益(損失以"-"號填列)匯兌收益(損失以”-"號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)總支出三、營業(yè)利潤(虧損總額以”-"號填列)減：營業(yè)外支出四、利潤總額(凈虧損以"一"號填列)減：所得稅費用五、凈利潤(凈虧損以"-"號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益法定代表人：高振營主管會計工作的負責人：詹越編制單位：湘財證券股份有限公司單位：人民幣元2024年1-6月2023年1-6月、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：回購業(yè)務資金凈增加額回購業(yè)務資金凈減少額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響法定代表人：高振費主管會計工作的負責人：詹超會計機構(gòu)負責人符強2024年1-6月編制單位：湘財證券股份有限公司2024年1-6月2023年1-6月回購業(yè)務資金凈增加額回購業(yè)務資金凈減少額吸收投資收到的現(xiàn)金四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響法定代表人：高振營主管會計工作的負責人：詹超會計機構(gòu)負責人：符強合并所有者權(quán)益變動表(未經(jīng)審計)公*公*464,954,140.刀06一其21.307480.86(四)所省者權(quán)內(nèi)解.國地h母公司所有者權(quán)益變動表(未經(jīng)審計)和先率和先率2024年1-6月2023年1-6月公積計(一)綜合收監(jiān)總(四)所有者權(quán)溫內(nèi)解結(jié)(五)其他2023年12月31日，期末指2024年6月30日，本期指2024年1-6月)期末數(shù)期初數(shù)應計利息人民幣人民幣人民幣原幣金額原幣金額人民幣人民幣小計總計(4)其他說明2、結(jié)算備付金公司備付金應計利息人民幣第11頁共31頁人民幣人民幣港幣人民幣(3)其他說明期末數(shù)期初數(shù)境內(nèi)機構(gòu)賬面價值小計融資融券應計利息擔保物類別資金(3)其他說明人民幣港幣人民幣人民幣人民幣第13頁共31頁期末數(shù)期初數(shù)應收清算款項應收資產(chǎn)管理費減：壞賬準備(按簡化模型計提)比例(%)比例(%)1年以內(nèi)1-2年例(%)占賬面余例(%)應計利息應計利息擔保物其中：可出售或可再次向外抵押的擔保物公允價值動計入當期損益的金融資產(chǎn)動計入當期損益的金融資產(chǎn)資產(chǎn)管理計劃信托計劃股權(quán)投資(續(xù)上表)期初數(shù)公允價值分類為公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)分類為公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)資產(chǎn)管理計劃信托計劃股權(quán)投資期末數(shù)債券借貸普通回購交易未上市在限售承諾期內(nèi)已經(jīng)融出停牌或暫停交易未上市已經(jīng)融出資產(chǎn)管理計劃不設置開放期或在限售承諾期內(nèi)信托計劃不設置開放期或在限售承諾期內(nèi)利息公允價值變動企業(yè)債公司債中期票據(jù)本期增減變動資減少投資的投資損益收益調(diào)整有限公司北京江海云霄教育科技有限公司上海精釀信息科技有限公司上海筑影投資管理咨詢有限公司第17頁共31頁本期增減變動資減少投資的投資損益收益調(diào)整科技有限公司技有限公司(續(xù)上表)位本期增減變動動股利或利潤司北京江海云霄教育科技有限公司上海精釀信息科技有限公司資管理咨詢有限公司杭州云紀網(wǎng)絡科技有限公司司第18頁共31頁期末數(shù)累計折舊和累計攤銷期初數(shù)1)計提或攤銷期末數(shù)賬面價值固定資產(chǎn)原價減：累計折舊固定資產(chǎn)減值準備固定資產(chǎn)合計電器設備電腦設備1)購置1)處置或報廢累計折舊1)計提1)處置或報廢交易席位費1)購置1)處置累計攤銷1)計提第20頁共31頁1)處置被投資單位名稱或形成商譽的事項形成收購營業(yè)部形成的商譽起息日期應計利息(續(xù)上表)本期增加本期減少應計利息(1)明細情況期末數(shù)期初數(shù)應計利息第21頁共31頁(2)轉(zhuǎn)融通拆入資金利率區(qū)間利率區(qū)間1個月以內(nèi)1至3個月3至12個月應計利息期末數(shù)期初數(shù)債券質(zhì)押式報價回購債券買斷式賣出回購債券質(zhì)押式賣出回購應計利息期末數(shù)期初數(shù)應計利息第22頁共31頁剩余期限期末數(shù)期初數(shù)利率區(qū)間利率區(qū)間1個月內(nèi)1個月至3個月內(nèi)機構(gòu)機構(gòu)港幣公司債券應計利息第23頁共31頁起息日期票面利率湘財證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債券(面向?qū)I(yè)投資者)(第一期)(品種一)3年湘財證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債券(面向?qū)I(yè)投資者)(第一期)(品種二)3年湘財證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一期)湘財證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第二期)湘財證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一期)3年湘財證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一期)3年371~1827天應計利息(續(xù)上表)本期增加本期減少湘財證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債一期)(品種一)湘財證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債第24頁共31頁一期)(品種二)湘財證券股份有限公司2022年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券(第一湘財證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第二湘財證券股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者湘財證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一貨幣資金及結(jié)算備付金利息收入融出資金利息收入買入返售金融資產(chǎn)利息收入其他按實際利率法計算的金融資產(chǎn)利息支出應付短期融資款利息支出第25頁共31頁拆入資金利息支出其中：轉(zhuǎn)融通利息支出賣出回購金融資產(chǎn)利息支出其中：報價回購利息支出收益權(quán)轉(zhuǎn)讓融入資金利息支出代理買賣證券款利息支出應付債券利息支出其中：次級債券利息支出租賃負債利息支出其他按實際利率法計算的金融負債產(chǎn)生的利息支出交易單元席位租賃IB業(yè)務收入證券經(jīng)紀業(yè)務支出投資銀行業(yè)務凈收入投資銀行業(yè)務收入投資銀行業(yè)務支出資產(chǎn)管理業(yè)務凈收入資產(chǎn)管理業(yè)務收入資產(chǎn)管理業(yè)務支出基金管理業(yè)務支出投資咨詢業(yè)務投資咨詢業(yè)務收入投資咨詢業(yè)務支出其他手續(xù)費及傭金支出并購重組財務顧問業(yè)務凈收入--境內(nèi)上市公司并購重組財務顧問業(yè)務凈收入--其他金融產(chǎn)品(1)明細情況處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益一交易性金融工具處置金融工具取得的收益一交易性金融工具一衍生金融工具一其他債權(quán)投資一交易性金融負債交易性金融工具分類為以公允價值且變動計入當期損益的金融資產(chǎn)持有期間收益處置取得收益分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債持有期間收益處置取得收益交易性金融資產(chǎn)交易性金融負債第28頁共31頁業(yè)務及管理費其中：職工薪酬電子設備運轉(zhuǎn)費使用權(quán)資產(chǎn)折舊費無形資產(chǎn)攤銷費固定資產(chǎn)折舊費業(yè)務招待費郵電通訊費書報信息費交易所席位年費廣告費融出資金減值損失其他債權(quán)投資減值損失買入返售金融資產(chǎn)減值損失第29頁共31頁長期股權(quán)投資減值損失凈利潤固定資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“一”號填列)固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“一”號填列)公允價值變動損失(收益以“一”號填列)利息支出匯兌