湘財(cái)證券股份有限公司2024年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表及附注

2024年6月30日2024年6月30自2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日固定資產(chǎn)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或股本)資產(chǎn)總法定代表人：高振營主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：詹超會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：符強(qiáng)2024年6月30日編制單位：湘財(cái)證券股份有限公司2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日負(fù)債：金融投資：固定資產(chǎn)實(shí)收資本(或股本)資本公積法定代表人：高振營2024年1-6月編制單位：湘財(cái)證券股份有限公司2024年1-6月2023年1-6月利息支出投資收益(虧損總額以”-“號填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)產(chǎn)生的收益公允價(jià)值變動收益(損失以”-“號填列)匯兌收益(損失以”-“號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)三、營業(yè)利潤(虧損總額以”-"號填列)減：營業(yè)外支出四、利潤總額(凈虧損以”-“號填列)減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)1.歸屬于母公司所有者的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.少數(shù)股東損益(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動額(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益八、每股收益：(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益法定代表人：高振費(fèi)主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：超會計(jì)機(jī)構(gòu)2024年1-6月會證02表編制單位：湘財(cái)證券股份有限公司單位：人民幣元2024年1-6月2023年1-6月利息支出投資收益(虧損總額以”-"號填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)產(chǎn)生的收益公允價(jià)值變動收益(損失以"-"號填列)匯兌收益(損失以”-"號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)總支出三、營業(yè)利潤(虧損總額以”-"號填列)減：營業(yè)外支出四、利潤總額(凈虧損以"一"號填列)減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(凈虧損以"-"號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動額3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益法定代表人：高振營主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：詹越編制單位：湘財(cái)證券股份有限公司單位：人民幣元2024年1-6月2023年1-6月、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：回購業(yè)務(wù)資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈減少額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響法定代表人：高振費(fèi)主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：詹超會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人符強(qiáng)2024年1-6月編制單位：湘財(cái)證券股份有限公司2024年1-6月2023年1-6月回購業(yè)務(wù)資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈減少額吸收投資收到的現(xiàn)金四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響法定代表人：高振營主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：詹超會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：符強(qiáng)合并所有者權(quán)益變動表(未經(jīng)審計(jì))公*公*464,954,140.刀06一其21.307480.86(四)所省者權(quán)內(nèi)解.國地h母公司所有者權(quán)益變動表(未經(jīng)審計(jì))和先率和先率2024年1-6月2023年1-6月公積計(jì)(一)綜合收監(jiān)總(四)所有者權(quán)溫內(nèi)解結(jié)(五)其他2023年12月31日，期末指2024年6月30日，本期指2024年1-6月)期末數(shù)期初數(shù)應(yīng)計(jì)利息人民幣人民幣人民幣原幣金額原幣金額人民幣人民幣小計(jì)總計(jì)(4)其他說明2、結(jié)算備付金公司備付金應(yīng)計(jì)利息人民幣第11頁共31頁人民幣人民幣港幣人民幣(3)其他說明期末數(shù)期初數(shù)境內(nèi)機(jī)構(gòu)賬面價(jià)值小計(jì)融資融券應(yīng)計(jì)利息擔(dān)保物類別資金(3)其他說明人民幣港幣人民幣人民幣人民幣第13頁共31頁期末數(shù)期初數(shù)應(yīng)收清算款項(xiàng)應(yīng)收資產(chǎn)管理費(fèi)減：壞賬準(zhǔn)備(按簡化模型計(jì)提)比例(%)比例(%)1年以內(nèi)1-2年例(%)占賬面余例(%)應(yīng)計(jì)利息應(yīng)計(jì)利息擔(dān)保物其中：可出售或可再次向外抵押的擔(dān)保物公允價(jià)值動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)資產(chǎn)管理計(jì)劃信托計(jì)劃股權(quán)投資(續(xù)上表)期初數(shù)公允價(jià)值分類為公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)分類為公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)資產(chǎn)管理計(jì)劃信托計(jì)劃股權(quán)投資期末數(shù)債券借貸普通回購交易未上市在限售承諾期內(nèi)已經(jīng)融出停牌或暫停交易未上市已經(jīng)融出資產(chǎn)管理計(jì)劃不設(shè)置開放期或在限售承諾期內(nèi)信托計(jì)劃不設(shè)置開放期或在限售承諾期內(nèi)利息公允價(jià)值變動企業(yè)債公司債中期票據(jù)本期增減變動資減少投資的投資損益收益調(diào)整有限公司北京江海云霄教育科技有限公司上海精釀信息科技有限公司上海筑影投資管理咨詢有限公司第17頁共31頁本期增減變動資減少投資的投資損益收益調(diào)整科技有限公司技有限公司(續(xù)上表)位本期增減變動動股利或利潤司北京江海云霄教育科技有限公司上海精釀信息科技有限公司資管理咨詢有限公司杭州云紀(jì)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司司第18頁共31頁期末數(shù)累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷期初數(shù)1)計(jì)提或攤銷期末數(shù)賬面價(jià)值固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)合計(jì)電器設(shè)備電腦設(shè)備1)購置1)處置或報(bào)廢累計(jì)折舊1)計(jì)提1)處置或報(bào)廢交易席位費(fèi)1)購置1)處置累計(jì)攤銷1)計(jì)提第20頁共31頁1)處置被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)形成收購營業(yè)部形成的商譽(yù)起息日期應(yīng)計(jì)利息(續(xù)上表)本期增加本期減少應(yīng)計(jì)利息(1)明細(xì)情況期末數(shù)期初數(shù)應(yīng)計(jì)利息第21頁共31頁(2)轉(zhuǎn)融通拆入資金利率區(qū)間利率區(qū)間1個(gè)月以內(nèi)1至3個(gè)月3至12個(gè)月應(yīng)計(jì)利息期末數(shù)期初數(shù)債券質(zhì)押式報(bào)價(jià)回購債券買斷式賣出回購債券質(zhì)押式賣出回購應(yīng)計(jì)利息期末數(shù)期初數(shù)應(yīng)計(jì)利息第22頁共31頁剩余期限期末數(shù)期初數(shù)利率區(qū)間利率區(qū)間1個(gè)月內(nèi)1個(gè)月至3個(gè)月內(nèi)機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)港幣公司債券應(yīng)計(jì)利息第23頁共31頁起息日期票面利率湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債券(面向?qū)I(yè)投資者)(第一期)(品種一)3年湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債券(面向?qū)I(yè)投資者)(第一期)(品種二)3年湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一期)湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第二期)湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一期)3年湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一期)3年371~1827天應(yīng)計(jì)利息(續(xù)上表)本期增加本期減少湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債一期)(品種一)湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行2021年公司債第24頁共31頁一期)(品種二)湘財(cái)證券股份有限公司2022年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券(第一湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第二湘財(cái)證券股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者湘財(cái)證券股份有限公司公開發(fā)行公司債券(第一貨幣資金及結(jié)算備付金利息收入融出資金利息收入買入返售金融資產(chǎn)利息收入其他按實(shí)際利率法計(jì)算的金融資產(chǎn)利息支出應(yīng)付短期融資款利息支出第25頁共31頁拆入資金利息支出其中：轉(zhuǎn)融通利息支出賣出回購金融資產(chǎn)利息支出其中：報(bào)價(jià)回購利息支出收益權(quán)轉(zhuǎn)讓融入資金利息支出代理買賣證券款利息支出應(yīng)付債券利息支出其中：次級債券利息支出租賃負(fù)債利息支出其他按實(shí)際利率法計(jì)算的金融負(fù)債產(chǎn)生的利息支出交易單元席位租賃IB業(yè)務(wù)收入證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)支出投資銀行業(yè)務(wù)凈收入投資銀行業(yè)務(wù)收入投資銀行業(yè)務(wù)支出資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)支出基金管理業(yè)務(wù)支出投資咨詢業(yè)務(wù)投資咨詢業(yè)務(wù)收入投資咨詢業(yè)務(wù)支出其他手續(xù)費(fèi)及傭金支出并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)凈收入--境內(nèi)上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)凈收入--其他金融產(chǎn)品(1)明細(xì)情況處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益一交易性金融工具處置金融工具取得的收益一交易性金融工具一衍生金融工具一其他債權(quán)投資一交易性金融負(fù)債交易性金融工具分類為以公允價(jià)值且變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)持有期間收益處置取得收益分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債持有期間收益處置取得收益交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債第28頁共31頁業(yè)務(wù)及管理費(fèi)其中：職工薪酬電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)使用權(quán)資產(chǎn)折舊費(fèi)無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)郵電通訊費(fèi)書報(bào)信息費(fèi)交易所席位年費(fèi)廣告費(fèi)融出資金減值損失其他債權(quán)投資減值損失買入返售金融資產(chǎn)減值損失第29頁共31頁長期股權(quán)投資減值損失凈利潤固定資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“一”號填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號填列)公允價(jià)值變動損失(收益以“一”號填列)利息支出匯兌