中國長城：長城銀河評估報(bào)告

長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長城銀河科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評估報(bào)告共壹冊第壹冊北京中同華資產(chǎn)評估有限公司日期：2024年8月14日中同華合同字(2024)1258號法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報(bào)告中同華評報(bào)字(2024)第061282號長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南1,590,800,000.00元2024年08月14日北京中同華資產(chǎn)評估有限公司高山(資產(chǎn)評估師)(資產(chǎn)評估師)會員編號：11180149會員編號：11200006(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會對該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年08月29日北京中同華資產(chǎn)評估有限公司長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長城銀河科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評估報(bào)告目錄 1 2 4 4 8 8 (二)評估方法簡介 25 27 30 長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長聲明中同華評報(bào)字(2024)第061282號AB1非流動資產(chǎn)2其中：固定資產(chǎn)3使用權(quán)資產(chǎn)4無形資產(chǎn)5長期待攤費(fèi)用6789非流動負(fù)債凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益) 北京中同華資產(chǎn)評估有限公司中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、長沙湘計(jì)海盾科技有限公司：(一)委托人一概況成立日期：1989年5月26日 (二)委托人二概況成立日期：2001年4月11日成立日期：2015年5月6日 認(rèn)繳比例實(shí)繳比例1長沙湘計(jì)海盾科技有限公司23長沙中電匯智投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)項(xiàng)目資產(chǎn)總額負(fù)債總額項(xiàng)目2024年1-4月營業(yè)收入解釋以及其它相關(guān)規(guī)定(統(tǒng)稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)北京中同華資產(chǎn)評估有限公司實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額地方教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干政策的通知》(國發(fā)(2020)8號),國家鼓12貨幣資金3交易性金融資產(chǎn)456預(yù)付款項(xiàng)78存貨9固定資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)長期待攤費(fèi)用七、凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)1.存貨長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長城銀河科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評估報(bào)告北京中同華資產(chǎn)評估有限公司2.房屋建筑物房屋建筑物為辦公樓，坐落于湖南省長沙市岳麓區(qū)尖山路39號中電軟件園一期3.機(jī)器設(shè)備(三)企業(yè)申報(bào)的賬面記錄或者未記錄的無形資產(chǎn)情況1.賬面記錄的專利和專有技術(shù)長城銀河申報(bào)的納入評估范圍的賬面記錄專利和專有2.賬面記錄的其他無形資產(chǎn)布圖設(shè)計(jì)申請日101V400芯片局部(M部件)23456789北京中同華資產(chǎn)評估有限公司登記號布圖設(shè)計(jì)申請日4.賬面未記錄的專利權(quán)長城銀河申報(bào)的納入評估范圍的未賬面記錄的專利權(quán)共64項(xiàng)，其中發(fā)明專利27項(xiàng)，實(shí)用新型專利29項(xiàng)，外觀設(shè)計(jì)8項(xiàng)，部分內(nèi)容如下：序號1發(fā)明專利2一種面向多核向量處理器的發(fā)明專利3發(fā)明專利4一種計(jì)算機(jī)外設(shè)接口關(guān)斷與發(fā)明專利5幀內(nèi)預(yù)測方法、系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)可讀存儲介質(zhì)發(fā)明專利6發(fā)明專利7一種內(nèi)外網(wǎng)間電子郵件信息發(fā)明專利8內(nèi)存的裝置及方法發(fā)明專利9發(fā)明專利發(fā)明專利發(fā)明專利發(fā)明專利多鏈路并行邊界掃描測試裝發(fā)明專利刀片服務(wù)器控制方法及控制臺發(fā)明專利實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型機(jī)實(shí)用新型一種基于飛騰處理器的CPCI實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型實(shí)用新型內(nèi)存的裝置實(shí)用新型其狀態(tài)監(jiān)控平臺實(shí)用新型臺式機(jī)主機(jī)包裝紙箱發(fā)明專利發(fā)明專利發(fā)明專利面向低延時(shí)應(yīng)用的SATA接口發(fā)明專利飛騰計(jì)算機(jī)功能接口的控制發(fā)明專利1基于GPDSP向量處理器的異構(gòu)調(diào)23基于GPDSP向量處理器的卷積神45678件9基于QT5的YOLOv5圖片目標(biāo)檢測基于GPDSP向量處理器的卷積神多核DSP平臺下基于CS算法的目標(biāo)識別軟件件序號基于GPDSP向量處理器的CNN智能雷達(dá)波形識別系統(tǒng)軟件件基于GPDSP向量處理器的卷積神基于GPDSP向量處理器的余弦函基于GPDSP向量處理器的正弦函基于異構(gòu)多核SOC的矩陣乘法向向量化并行加速軟件基于多核DSP的卷積神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)向多核異構(gòu)DSP芯片用戶程序固化多核DSP平臺下的并行化圖像識序號麒麟操作系統(tǒng)下基于飛騰平臺的件計(jì)說明一種基于TI66akdSDK多核啟動的基于GPDSP向量處理器的卷積神基于異構(gòu)多核SOC向量處理器的基于GPDSP向量處理器的異構(gòu)調(diào)基于單端口存儲體驗(yàn)證的UVM測基于GPDSP向量處理器的神經(jīng)網(wǎng)基于異構(gòu)多核SOC向量處理器的一種基于銀河FT異構(gòu)SOC平臺下一種基于HD-3170異構(gòu)SOC平臺下基于6748單核DSP可串口升級的引導(dǎo)軟件 申請?zhí)栕怨嫒?2345678洪鼎9洪原 (五)利用其他機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告的結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量和賬面金額本次評估未利用專家工作，申報(bào)范圍內(nèi)的資產(chǎn)及負(fù)債的范圍確定是根據(jù)大信會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)，并出具“大信審字(2024)第1-03838號”無保留意選擇市場價(jià)值類型的理由：考慮本次所執(zhí)行的資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)對市場條件和評估對象的使用等并無特別限制和要求，評估結(jié)果應(yīng)反映評估對象的市場價(jià)值，根據(jù)評估目市場價(jià)值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強(qiáng)迫的情況下，評持續(xù)經(jīng)營在本報(bào)告中是指被評估單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動會按其現(xiàn)狀持續(xù)下去，并在除非特別說明，本報(bào)告中的“市場價(jià)值”是指評估對象在中國(大陸)產(chǎn)權(quán)(資產(chǎn))評估基準(zhǔn)日由委托人確定。確定評估基準(zhǔn)日主要考慮經(jīng)濟(jì)行為的實(shí)現(xiàn)、會計(jì)期末能夠全面反映評估對象資產(chǎn)的整體情況；同時(shí)本著有利于保證評估結(jié)果有效地服務(wù)于評估目的，準(zhǔn)確劃定評估范圍，準(zhǔn)確高效地清查核實(shí)資產(chǎn)，合(一)經(jīng)濟(jì)行為依據(jù)1.《中共中國長城科技集團(tuán)股份有限公司2024年第5次黨委會議紀(jì)要》(2024年3月22日)。(二)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年7月2日中華人民共和國第十二屆全長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長通過，2021年1月1日起施行);定修改);四次修正);2019年1月2日);第732號修訂);修改，國務(wù)院令第709號2019年3月2日修訂);274號);長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長北京中同華資產(chǎn)評估有限公司941號);64號);(2016)41號);42號);8號);號);(2016)36號);24.《關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》(財(cái)政部稅2019年第39號);(財(cái)稅(2011)70號);的通知》(國發(fā)〔2020)8號〕;(三)評估準(zhǔn)則依據(jù) 1.《資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則》(財(cái)資(2017)43號);2.《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準(zhǔn)則》(中評協(xié)(2017)30號);3.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則資產(chǎn)評估程序》(中評協(xié)(2018)36號);5.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—資產(chǎn)評估委托合同》(中評協(xié)(2017)33號);6.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則資產(chǎn)評估檔案》(中評協(xié)(2018)37號);7.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—資產(chǎn)評估方法》(中評協(xié)(2019)35號);9.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——企業(yè)價(jià)值》(中評協(xié)(2018)38號);10.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則知識產(chǎn)權(quán)》(中評協(xié)(2023)14號);11.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—無形資產(chǎn)》(中評協(xié)(2017)37號);13.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—機(jī)器設(shè)備》(中評協(xié)(2017)39號);16.《資產(chǎn)評估價(jià)值類型指導(dǎo)意見》(中評協(xié)(2017)47號);17.《資產(chǎn)評估對象法律權(quán)屬指導(dǎo)意見》(中評協(xié)(20121.《資產(chǎn)評估準(zhǔn)則術(shù)語2020》(中評協(xié)(2020)31號)。(四)權(quán)屬依據(jù)(五)取價(jià)依據(jù) 北京中同華資產(chǎn)評估有限公司(六)其他依據(jù)(一)評估方法的選擇(二)評估方法簡介1.收益法企業(yè)自由現(xiàn)金流量=凈利潤+折舊/攤銷+稅后利息支出一營運(yùn)資金增加一資本性資產(chǎn))的價(jià)值。長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長n:預(yù)測期。1)自由現(xiàn)金流Ri的確定R=凈利潤+折舊/攤銷+稅后利息支出一營運(yùn)資金增加一資本性支出2)折現(xiàn)率r采用加權(quán)平均資本成本(WACC)確定，公式如下：3)權(quán)益資本成本Re采用資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)計(jì)算，公式如下：4)終值Pn的確定5)非經(jīng)營性資產(chǎn)負(fù)債(含溢余資產(chǎn))ZCi的價(jià)值非經(jīng)營性資產(chǎn)負(fù)債(含溢余資產(chǎn))在此是指在企業(yè)自由現(xiàn)金流量預(yù)測不涉及的相2.市場法 城銀河科技有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評估報(bào)告本次評估對被評估單位分別采用了市場法和收益法進(jìn)行評估。在進(jìn)行市場法評估 北京中同華資產(chǎn)評估有限公司25(一)評估準(zhǔn)備階段(一)一般假設(shè) 產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干政策的通知》(國發(fā)(2020)8號),國家鼓勵(lì)的重點(diǎn)集成電路設(shè)長沙湘計(jì)海盾科技有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的湖南長(三)評估限制條件(一)收益法評估結(jié)果在本報(bào)告所列假設(shè)和限定條件下，采用收益法評估的股東全部權(quán)益價(jià)值為(二)市場法評估結(jié)果在本報(bào)告所列假設(shè)和限定條件下，采用市場法評估的股東全部權(quán)益價(jià)值為(三)評估結(jié)論的選取 北京中同華資產(chǎn)評估有限公司28(四)評估結(jié)論使用有效期本資產(chǎn)評估報(bào)告評估結(jié)論使用有效期為自評估基準(zhǔn)以下為在評估過程中已發(fā)現(xiàn)可能影響評估結(jié)論但非評估人員執(zhí)業(yè)水平和能力所能(一)權(quán)屬等主要資料不完整或者存在瑕疵的情形(二)委托人未提供的其他關(guān)鍵資料情況(三)未決事項(xiàng)、法律糾紛等不確定因素(四)重要的利用專家工作及相關(guān)報(bào)告情況本次評估未