銀行外匯業(yè)務知識理論考試題及答案

銀行外匯業(yè)務知識理論考試題及答案單選題1.銀行提供內保外貸對外擔保時，應對履約傾向進行審查，控制履約率。中國人民銀行對系統(tǒng)重要性銀行的內保外貸履約率進行考核，超過（）的，對相關業(yè)務進行限制。A、上限B、控制值C、平均值D、中位數(shù)參考答案：C2.貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自（）起施行。A、2012年8月1日B、2012年9月1日C、2013年8月1日D、2013年9月1日參考答案：A3.境外直接投資清算登記，需要審核（）A、《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》（對此表應審核表格內容填寫是否真實.準確.完整，與客戶提交的其他書面材料內容是否一致）B、《業(yè)務登記憑證》C、商務或行業(yè)主管部門對注銷事項的批準或備案文件D、以上選項均是。參考答案：D4.內保外貸項下債務人還清擔保項下債務.擔保人付款責任到期或發(fā)生擔保履約后，非銀行擔保人應在（）個工作日內到外匯局申請注銷相關登記。A、5B、10C、15D、30參考答案：C5.下列不屬于銀行境外貸款擬采取的擔保措施內容的是（）A、擔保人情況，主要包括但不限于擔保人基本情況.股權結構及公司治理結構.經(jīng)營情況.財務狀況及償債能力B、擔保人出具的擔保文件和內部審批文件；抵質押物情況，包括抵押物的價值及評估文件C、使用相關保險材料D、借款申請人的銀行存款情況參考答案：D6.設立不足一年的外商投資企業(yè)（）申請外債。A、可以B、不可以C、不確定參考答案：A7.境外客戶向境內銀行申請流動資金融資業(yè)務時，下列哪項材料為非必需項。A、借款申請B、財務報表C、融資結構說明D、股權結構說明參考答案：C8.擔保人為銀行的其他形式跨境擔保項下還款資金收結匯業(yè)務風險包括（）A、銀行應確保收款金額真實.合法.合規(guī)。B、若銀行是在債務人（或反擔保人）不能主動履行付款義務時，以合法手段從債務人（或反擔保人）清收的資金，涉及幣種與原擔保履約幣種不一致的，銀行可自行代債務人（或反擔保人）辦理結售業(yè)務。其中，債務人因以下原因不能主動履行付款義務:（1）債務人因破產(chǎn).倒閉.停業(yè)整頓.經(jīng)營不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結售匯交易；（2）銀行從債務人或其擔保人等處獲得的資金來源合法，包括但不限于:法院判決.沖裁機構裁決；抵押或質押非貨幣化資產(chǎn)變現(xiàn)（若自用應由相關評估部門評估價值）；扣收保證金等；（3）不存在協(xié)助債務人規(guī)避外匯管理C、審核無誤后，直接辦理相關業(yè)務手續(xù)。D、以上都是參考答案：D9.外保內貸業(yè)務發(fā)生境外擔保履約的，境內債務人應在擔保履約后（）個工作日到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記。A、5B、10C、15D、30參考答案：C10.境外放款期限屆滿后如需繼續(xù)使用，應在期限屆滿前（）內，由放款人向所在地外匯局提出展期申請。A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月參考答案：A11.對于虛構真實需求背景開展衍生產(chǎn)品業(yè)務.重復進行套期保值的客戶，銀行應依法終止已與其開展的交易，并通過（）等內部管理制度，限制此類客戶后續(xù)開展衍生產(chǎn)品業(yè)務。A、信用評級B、內部通報C、保全資產(chǎn)D、放款控制參考答案：A12.以下含有外國投資的境內機構，可按照投注差模式辦理外債登記的是:（）A、外國投資者出資比例低于25%的境內企業(yè)B、外資比例不低于25%，但未明確投資總額的外資股份有限公司C、外國投資者出資比例高于25%的境內企業(yè)D、投資總額和注冊資本相等的外商投資企業(yè)參考答案：C13.（）下，需審核客戶結匯所得人民幣資金是否能在規(guī)定時間內劃轉給收款人。A、意愿結匯制B、支付結匯制C、強制結匯制D、限額結匯制參考答案：B14.直接投資項下的外匯賬戶不包括（）A、外匯資本金賬戶B、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶C、保證金賬戶D、外債賬戶參考答案：D15.外債項下跨境支付客戶準入條件是:（）A、取得外匯局核發(fā)的《境內機構外債簽約情況表》B、取得外匯局核發(fā)的《業(yè)務登記憑證》C、在資本項目信息系統(tǒng)存在此筆外債信息的客戶D、以上均是參考答案：D16.下列資金使用政策最寬松的是:A、收到外商投資性公司以外匯進行的再投資款B、收到外商投資性公司從結匯待支付賬戶劃來的再投資款C、收到一般性外商投資企業(yè)以外匯進行的再投資款D、收到一般性外商投資企業(yè)從結匯待支付賬戶劃來的再投資款參考答案：B17.銀行開展境外貸款業(yè)務，應當遵守銀行內部有關授信管理方針.政策.原則及規(guī)定，分支機構開展境外貸款業(yè)務應獲得（）授權。A、上級行B、總行C、省及直轄市一級分行D、人民銀行參考答案：B18.境內個人參與境外上市公司股權激勵計劃向外匯局申請開辦業(yè)務的申請主體是（）。A、境外上市公司B、境內個人C、境內代理機構D、資產(chǎn)管理人參考答案：C19.跨境擔保外匯業(yè)務展業(yè)規(guī)范，對客戶的識別包括基本信息的識別和（）的識別。A、稅務登記證B、經(jīng)營情況C、業(yè)務資質D、業(yè)務準入條件參考答案：D20.支付債務從屬費用比照（）辦理。A、還本付息B、經(jīng)常項目C、資本項目D、個人外匯管理參考答案：A21.使用外匯資本金向境外支付3萬美元律師費，無需審核（）。A、境外匯款申請書B、出資入賬登記表C、FDI義務出資控制信息表D、稅務備案表參考答案：D22.對于銀行境外貸款“關注客戶”，應拓寬信息核實渠道，通過（）途徑加強客戶追蹤調查，持續(xù)監(jiān)控。A、行業(yè)協(xié)會B、境內外關聯(lián)行C、第三方機構D、以上均可以參考答案：D23.境外Y公司于2018年2月11日與境內貸款行--招商銀行離岸中心簽訂關于埃及某高速公司建造的項目貸款。根據(jù)雙方融資協(xié)議約定，Y公司需向貸款行申請開立貸轉存帳戶，貸款行可為Y公司開立下列哪類貸轉存帳戶。A、境內外匯貸款專戶B、NRAC、OSAD、以上三項都是參考答案：C24.某非居民出售境內房產(chǎn)，稅務申報單顯示房產(chǎn)轉讓價格120萬元，賣方應繳稅費4萬元，買方應繳稅費6萬元，則實際可用于購付匯的金額是；A、120萬元B、116萬元C、114萬元D、110萬元參考答案：B25.銀行可在客戶辦理開戶后所留存的以下資料中，不包括（）A、《境內機構外債簽約情況表》復印件B、《業(yè)務登記憑證》復印件C、外債合同復印件D、提前還款申請書參考答案：D26.銀行為客戶辦理外債提款時，應審核提款金額，關于提款金額與控制信息表中金額描述正確的是（）A、提款金額≥控制信息表中的尚可匯入金額B、提款金額≥控制信息表中的尚可流出金額C、提款金額≤控制信息表中的尚可匯入金額D、提款金額≤控制信息表中的尚可流出金額參考答案：C27.以下關于企業(yè)和金融機構跨境融資的說法中，哪一項是正確的？（）A、簽約幣種.提款幣種須保持一致，償還幣種可不一致。B、簽約幣種.償還幣種須保持一致，提款幣種可不一致。C、簽約幣種.提款幣種.償還幣種三者均須一致。D、簽約幣種.提款幣種.償還幣種均可不一致。參考答案：C28.境外Z公司與廣發(fā)銀行深圳分行與年初前簽訂了某境外水電開發(fā)項目融資合同，在融資合同約定范圍內，Z公司為更好的管理融資業(yè)務，可向廣發(fā)銀行申請開立哪種外匯帳戶用于發(fā)放.支出并歸還項目貸款。A、境內外匯貸款專戶B、NRAC、OSAD、以上三項都是參考答案：B29.境內某企業(yè)的境內個人股東和企業(yè)股東都把股份轉讓給某外國投資者，收到股權收購款以后，則A、境內個人股東可以憑業(yè)務登記信息直接結匯，企業(yè)股東應按支付結匯或意愿結匯辦理B、境內個人股東和企業(yè)股東均可憑業(yè)務登記憑證直接結匯C、境內企業(yè)股東可以憑業(yè)務登記信息直接結匯，個人股東應按支付結匯或意愿結匯辦理D、境內個人股東和企業(yè)股東均應按支付結匯或意愿結匯辦理參考答案：B30.銀行為境外客戶辦理境外貸款后，當該境外貸款的五級分類調整為（）級時，銀行需密切監(jiān)控貸款用途，資金流向等，必要時可采取相應擔保緩釋措施或提前歸還貸款。A、正常B、次級C、關注D、可疑參考答案：C31.短期外債是指償付期限小于或等于（）年的外債。A、0.5B、1C、1.5D、2參考答案：B32.銀行對衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶管理，應在綜合考慮（）基礎上，開展持續(xù).充分的客戶適合度評估和風險揭示。A、衍生產(chǎn)品分類和客戶分類B、幣種分類和客戶分類C、利率分類和客戶分類D、收益分類和客戶分類參考答案：A33.辦理直接投資項下外匯收支應遵循“先登記后匯兌”原則，在資本項目信息系統(tǒng)尚可流入/匯出額度內辦理資金收付，不得為（）辦理境外直接投資相關業(yè)務A、名錄企業(yè)B、非名錄企業(yè)C、中資企業(yè)D、管控企業(yè)參考答案：D34.企業(yè)申請辦理境外貸款業(yè)務，滿足以下什么條件的，企業(yè)應被列為關注客戶（）。A、貨物貿(mào)易外匯管理分類為B或C類B、企業(yè)辦理轉口貿(mào)易時收支逆差明顯C、借款人境外貸款項目所在地區(qū)國別風險較大D、以上任一情況參考答案：D35.下列哪項不屬于“223010—公務及商務旅行”項下申報的內容？（）A、參加國際會議繳納的報名費B、為在我國工作的境外邊境工人提供服務所獲得的收入C、自費旅行在國外購買紀念品的支出D、雇主給商務旅行者報銷的貨物或服務參考答案：C36.境外貸款用于項目融資的，應審核項目融資結構，包括項目（）和（）比例，資本金來源及出資能力，資本金到位情況（含預付款）及到位計劃。A、總投資；資本金B(yǎng)、貸款額；總投資C、貸款額；資本金D、貸款額；投資預算參考答案：A37.債務人應在以下（）情況，辦妥最后一筆還本付息之日起（）內按照規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。A、外債未償余額為零，15天B、債務人不再發(fā)生提款，15天C、債務人不再發(fā)生提款，1個月D、外債未償余額為零且債務人不再發(fā)生提款，1個月參考答案：D38.關于企業(yè)境外放款，以下說法錯誤的是（）。A、需審核協(xié)議辦理憑證B、審核資本項目信息系統(tǒng)打印的境外放款額度控制信息表C、如企業(yè)本次匯出金額超過尚可匯出金額的，銀行不得為其辦理匯出業(yè)務D、銀行應于放款資金匯出后進行國際收支申報參考答案：A39.擔保人為非銀行機構的，應在簽訂擔保合同后（）個工作日內到所在地外匯局辦理內保外貸簽約登記手續(xù)。A、5B、10C、15D、20參考答案：C40.關于境內居民個人特殊目的公司外匯登記業(yè)務，以下說法不正確的是（）。A、境內居民個人以境內資產(chǎn)或權益向特殊目的公司出資的，應向境內企業(yè)資產(chǎn)或權益所在地銀行申請辦理境內居民個人特殊目的公司外匯登記；B、如有多個境內企業(yè)資產(chǎn)或權益且所在地不一致時，境內居民應選擇其中一個主要資產(chǎn)或權益所在地銀行集中辦理登記；C、境內居民個人以境外合法資產(chǎn)或權益出資的，應向戶籍所在地銀行申請辦理登記；D、境內居民個人只為直接設立或控制的最終目的的特殊目的公司辦理登記。參考答案：D41.已辦理三證合一或五證合一的客戶，進行主體信息登記時，以社會統(tǒng)一信用代碼的（）位作為組織機構代碼錄入。A、8-16位B、6-14位C、7-15位D、9-17位參考答案：D42.資本金匯入時（）收取的手續(xù)費可視為外國投資者出資辦理出資入賬登記。A、外方B、中方C、境外銀行D、境內銀行參考答案：D43.在國際收支統(tǒng)計申報中，界定直接投資關系是否成立的一個重要比例是（）。A、10%B、15%C、20%D、25%參考答案：A44.銀行可為涉及下列情況的境內直接投資業(yè)務項下資金（支付結匯）辦理結匯方向的衍生產(chǎn)品業(yè)務:A、結匯所得人民幣資金用于建設.購買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）B、結匯所得人民幣資金用于與其他當事人簽訂合同中約定的使用范圍之外C、申請一次性將全部外匯資本金支付結匯，且提供相關真實性證明材料D、結匯所得人民幣資金向非關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外參考答案：C45.境外機構Y在光大銀行杭州分行開立貸轉存帳戶，光大銀行按照銀行展業(yè)原則審核客戶身份后為其開立貸轉存帳戶，并報送向相關帳戶信息，下列說有關光大銀行報送帳戶信息錯誤的是（）。A、開銷戶后第一個工作日向ASONE系統(tǒng)報送開銷戶信息B、發(fā)生帳戶余額變動后第一個工作日向ASONE系統(tǒng)報送余額變動信息C、開銷戶后自當日起五個工作日內向RCPMIS系統(tǒng)報送開銷戶信息D、發(fā)生帳戶余額變動需在變動當日起五個工作日內向RCPMIS系統(tǒng)報送余額信息參考答案：D46.我國對服務貿(mào)易項下國際支付（）。A、予以限制B、不予限制C、部分限制參考答案：B47.與客戶達成衍生產(chǎn)品交易前，銀行應獲取由客戶提供的聲明.確認函等能夠證明其真實需求背景的書面材料，內容包括:A、與衍生產(chǎn)品交易直接無關的基礎外匯資產(chǎn)負債或外匯收支的真實性與合規(guī)性B、客戶進行衍生產(chǎn)品交易的目的或目標C、外匯收支無關的尚未結清的衍生產(chǎn)品交易敞口D、與衍生產(chǎn)品交易直接無關的基礎外匯資產(chǎn)負債的衍生產(chǎn)品交易敞口參考答案：B48.關于內保外貸擔保履約，下列說法錯誤的是（）。A、銀行發(fā)生內保外帶擔保履約的，需報備外匯局后方可辦理擔保履約項下對外支付。B、反擔保人可憑擔保履約證明文件直接辦理購匯或支付手續(xù)。C、非銀行機構發(fā)生擔保履約的，可憑加蓋外匯局印章的擔保登記文件直接到銀行辦理擔保履約項下購匯及對外支付。D、非銀行機構提供內保外貸后未辦理登記但需要辦理擔保履約的，擔保人須先向外匯局申請辦理內保外貸補登記，然后憑補登記文件到銀行辦理擔保履約手續(xù)。參考答案：A49.在關注期限內，“關注名單”內個人辦理個人結售匯業(yè)務，應憑（）辦理。A、外匯局核準件B、本人有效身份證件C、本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料D、本人有效身份證件和外匯局核準件等材料參考答案：C50.關于外債賬戶的使用，以下說法錯誤的是（）A、不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出。B、不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財C、不得用于向非關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外D、不得用于建設.購買自用房地產(chǎn)參考答案：D51.根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》，個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計超過等值1萬美元以上（不含）的，銀行憑（）為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。A、本人有效身份證件和交易真實性證明材料B、本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》C、本人有效身份證件和國家外匯管理局核準件D、交易真實性證明材料和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》參考答案：B52.境內機構辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)，以下哪種說法正確？（）A、無須提供投資資金來源情況資料B、無須提供資金用途（使用計劃）情況資料C、投資資金來源與資金用途（使用計劃）情況資料均須提供D、投資資金來源與資金用途（使用計劃）情況資料視情況而定是否需要提供參考答案：C53.辦理境內機構境外直接投資清算登記,無需要向銀行提供（）資料。A、《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》和業(yè)務登記憑證。B、商務或行業(yè)主管部門對注銷事項的批準或備案文件。C、清算審計報告。D、外匯局核準件。參考答案：D54.關于《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表》，下列說法正確的是（）A、只能在一家銀行分支機構使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息B、只能在一家銀行分支機構使用，不可分次使用C、能在多家銀行分支機構使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息D、能在多家銀行分支機構使用，不可分次使用參考答案：A55.擔保人為銀行的其他形式跨境擔保業(yè)務，（）發(fā)生后，發(fā)生實際對外債權債務關系的，銀行應提示客戶前往所在地外匯局進行相關對外債權債務登記。A、擔保履約B、債權人破產(chǎn)倒閉C、債務人破產(chǎn)倒閉D、以上均不對參考答案：A56.放款人如在同一銀行有多筆境外放款業(yè)務的，（）并通過該賬戶進行相應資金劃轉。A、每筆境外放款對應一個境外放款專戶B、可統(tǒng)一開立一個境外放款專戶C、最多開立一個境外放款專戶D、開立外匯貸款專戶參考答案：A57.出資入賬登記中出資憑證編號是:A、FDI義務出資控制信息表20位業(yè)務編號B、該筆出資國際收支申報號C、銀行自編業(yè)務編號D、該筆出資會計憑證編號參考答案：B58.計算跨境融資風險加權余額時，外幣跨境融資以提款日的匯率水平按何種方式折算計入？（）A、已在中國外匯交易中心掛牌（含區(qū)域掛牌）交易的外幣，適用人民幣匯率中間價或區(qū)域交易參考價B、未在中國外匯交易中心掛牌交易的貨幣，適用中國外匯交易中心公布的人民幣參考匯率C、A和BD、A和B皆錯誤參考答案：C59.關于內保外貸項下資金，以下哪種說法錯誤？（）A、允許內保外貸項下資金調回境內使用B、銀行發(fā)生內保外貸擔保履約，相關結售匯不納入銀行自身結售匯管理C、債務人可通過向境內進行放貸將擔保項下資金直接調回境內使用D、債務人可通過向境內進行股權投資將擔保項下資金間接調回境內使用參考答案：B60.境內居民使用銀聯(lián)卡在境外提現(xiàn)消費，以及非居民在境內使用銀聯(lián)卡提現(xiàn)與消費的，應由（）。A、境內居民申報B、非居民申報C、銀聯(lián)統(tǒng)一申報D、無需申報參考答案：C61.外商投資企業(yè)申請辦理外匯登記時，如外國投資者被（）直接或間接持股或控制，銀行在為該外商投資企業(yè)辦理外匯登記時應在資本項目信息系統(tǒng)中將其標識為返程投資。A、“境外個人”B、“境外企業(yè)”C、“境內非法人機構”D、“境內居民”參考答案：D62.對2007年6月1日以后（含）取得商務主管部門批準證書且通過商務部備案的（），不予辦理外債簽約登記手續(xù)。A、外商投資房地產(chǎn)企業(yè)B、中資企業(yè)C、融資租賃公司D、合伙企業(yè)參考答案：A63.銀行開展境外貸款業(yè)務時，需查詢（），確認客戶非洗錢.恐怖融資.逃稅.與國內司法涉案客戶無重大業(yè)務往來或重大關系等方面的控制性客戶。A、反洗錢系統(tǒng)B、金宏系統(tǒng)C、資本項目系統(tǒng)D、銀行自身業(yè)務系統(tǒng)參考答案：D64.以下不屬于銀行境外貸款需要資料的是（）。A、借款申請書B、借款人基本情況及擔保措施C、交易對手財務報表D、項目可行性研究報告參考答案：C65.外國投資者先行回收投資超過實際投入資金的部分應A、不得匯出B、審核資產(chǎn)評估報告后予以匯出C、審核財務會計報表后予以匯出D、按照利潤匯出辦理參考答案：D66.以下業(yè)務需要事先進行資本項目外匯業(yè)務登記（不包括主體信息登記）的包括（）A、境內劃入外匯土地投標保證金；B、外商投資性公司以結匯待支付賬戶資金在境內再投資的；C、經(jīng)營范圍有“投資”的一般性外商投資企業(yè)外匯境內再投資；D、境外匯入外匯土地保證金參考答案：C67.下列業(yè)務合規(guī)的是:A、3月份某企業(yè)辦理資本金備用金結匯15萬美元及外債備用金結匯10萬美元；B、某企業(yè)提供了合同等資料，申請將資本金賬戶資金一次性結匯；C、某企業(yè)辦理意愿結匯后，考慮美元可能升值，因此憑原結匯憑證申請將結匯待支付賬戶部分資金重新購匯存入資本金賬戶。D、某企業(yè)資本金辦理支付結匯后，人民幣資金臨時存入結匯待支付賬戶，次日付出。參考答案：B68.企業(yè)本外幣境外放款余額合計最高不得超過其最近一期經(jīng)審計財務報表中所有者權益的（）。A、15%B、30%C、50%D、100%參考答案：B69.境外放款實行（）管理，境內企業(yè)在外匯局核準的境外放款額度內，（）向境外匯出資金。A、發(fā)生額；必須一次性B、發(fā)生額；可一次或者分次C、余額；可一次或者分次D、余額；必須一次性參考答案：C70.對于借款人根據(jù)借款合同約定是否開立境內貸轉存賬戶說法正確的是（）。A、合同約定開立賬戶的，可將貸款資金匯至該賬戶B、合同約定無需開立賬戶的，按照提款申請書的對外支付匯款路徑匯出C、合同未約定是否開立貸轉存賬戶事項，企業(yè)可根據(jù)實際需要開立賬戶并進行相關的劃轉和支付D、以上均是參考答案：D71.外商投資企業(yè)普通清算的，應提交:A、年度財務會計報告B、主管部門確認的清算報告C、會計師事務所出具的清算審計報告D、企業(yè)編制的清算報告參考答案：C72.境內A公司持有境外B公司5%的股權。經(jīng)與境外B公司其他股東協(xié)商，境內A公司對境外B公司增加注冊資本金100萬美元。境內A公司增資后，對境外B公司擁有的股權由5%變更為11%，則該筆款項應申報在哪個編碼項下？（）A、621013因境外子公司減資/對境外子公司增資B、621011因境外子公司清算.終止等撤資/新設境外子公司資本金匯出C、621014轉讓境外子公司股權收入/購買轉讓的境外企業(yè)股權D、621015接受境外子公司的股權投資（逆向股權投資）/境外子公司撤回對境內母公司的股權投資（逆向股權投資的撤回）參考答案：A73.辦理代理進出口衍生產(chǎn)品業(yè)務，以下說法錯誤的是:A、辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務，重點審核出口合同.代理協(xié)議.發(fā)票.出口報關單等交易背景單據(jù)B、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務完成后可將外匯劃轉給委托方C、代理方向境外付匯前，委托可將人民幣劃轉給代理方，由代理方購匯后支付D、代理方向境外付匯前，委托方可購匯后將外匯劃轉給代理方參考答案：D74.境內居民個人辦理特殊目的公司登記時需提交的身份證明文件應為（）A、簽字的護照復印件B、簽字的永久居住證復印件C、身份證復印件D、簽字的身份證復印件參考答案：D75.跨國公司開展跨境資金集中運營管理需上年度本外幣國際收支規(guī)模超過（）億美元。A、1億美元B、3億美元C、5億美元D、10億美元參考答案：A76.如發(fā)生內保外貸履約，以下說法正確的是（）。A、擔保人為非銀行機構的，可在獲得外匯局許可后憑擔保登記文件到銀行辦理擔保履約項下購匯及對外支付。B、擔保人為銀行的，可自行辦理擔保履約項下對外支付。C、在境外債務人償清因擔保人履約而對境內擔保人承擔的債務之前，擔保人可重新簽訂新的內保外貸合同D、以上說法均正確參考答案：B77.銀行為辦理過外債簽約登記的（）開立外債專用賬戶，用于接收債權人匯入的外債資金。A、企業(yè)B、銀行C、非銀行金融機構D、企業(yè)和非銀行金融機構參考答案：D78.單一機構每月備用金（含意愿結匯和支付結匯）支付累計不得超過等值（）萬美元。A、5B、10C、15D、20參考答案：D79.關于外保內貸說法正確的是（）A、境內債務人從事外保內貸業(yè)務，由發(fā)放貸款或提供授信額度的境內金融機構向外匯局集中報送外保內貸業(yè)務相關數(shù)據(jù)。B、外匯局對外保內貸實行審批管理。C、經(jīng)外匯局登記的外保內貸，債務人可自行辦理與擔保履約相關的收款。D、外保內貸是指擔保人和債務人注冊地在境外.債權人注冊地均在境內的跨境擔保。參考答案：A80.銀行應在支付完畢后（）個工作日內收齊并審核境內機構補交的相關證明材料，并通過相關業(yè)務系統(tǒng)向外匯局報告特殊事項備案業(yè)務的真實性證明材料補交情況。A、10B、20C、25D、30參考答案：B81.以下說法錯誤的是:A、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前，應重點關注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品.黃金珠寶等體積小.價值高的業(yè)務。B、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前，應重點關注結算賬期為1年或以上的業(yè)務。C、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前，應重點關注人民幣資金明顯從個人.商行.投資公司.其他貿(mào)易公司等歸集.頻繁往來，用于對外支付或在銀行辦理質押。D、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前，應重點關注多家企業(yè)交易對象和資金往來對象為不同的客戶。參考答案：D82.銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務，應履行盡職審查義務，確保（）真實合法有效。A、客戶承諾.情況說明B、賬戶信息C、客戶身份信息.主體資格D、資金來源參考答案：C83.境外放款轉為對境外公司股權投資的，應同時向（）申請辦理境外放款變更或注銷登記A、注冊地外匯局B、辦理業(yè)務所在地外匯局C、商務管理部門D、人民銀行參考答案：A84.境內A公司（非銀行金融機構）借款給境內B公司，境外C公司提供保證擔保，該擔保屬于（）A、內保外貸B、內保內貸C、外保內貸D、外保外貸參考答案：C85.非法結匯的，由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，處違法金額（）以下的罰款。A、20%B、30%C、40%D、50%參考答案：B86.關于境內企業(yè)境外放款外匯業(yè)務，以下說法不正確的是（）。A、對境外放款資金大額頻繁進出的，銀行應要求客戶作出合理解釋，對客戶不能作出合理解釋的，應拒絕辦理；B、境外放款資金來源及應用存在異常的，銀行應要求客戶作出合理解釋，對客戶不能作出合理解釋的，應拒絕辦理；C、境外放款資金匯回入賬金額超過境外放款余額與約定利息尚未匯回金額之和，銀行可為企業(yè)辦理入賬手續(xù)；D、境外放款資金期滿后未按約定匯回資金且未辦理展期的，銀行應督促客戶落實境外還款，必要時向所在地外匯局報告異常交易報告。參考答案：C87.境內國際寄遞企業(yè)、物流企業(yè)、跨境電子商務平臺企業(yè)，可為客戶代墊與跨境電子商務相關的境外倉儲、物流、稅收等費用，代墊期限原則上不得超過（）個月。A、1B、3C、6D、12E、24參考答案：D88.擔保當事各方均在境內，擔保物權登記地在境外的跨境擔保屬于（）A、內保外貸B、外保內貸C、其他形式跨境擔保D、以上均不對參考答案：C89.因合并或分立，原外商投資企業(yè)注銷的，應在原企業(yè)辦理基本信息登記注銷時，在資本項目信息系統(tǒng)中將其“外方股東清算所得處置計劃”選為:A、匯出境外B、再投資C、境內劃轉D、境外交割參考答案：B90.外債賬戶關閉，無需審核（）A、關戶申請書B、《外債簽約情況表》C、《業(yè)務登記憑證》D、外債合同參考答案：D91.（）個以上（含）不同個人同日.隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構的業(yè)務，即為達到外匯局定義的分拆結售匯特征。A、2B、3C、4D、5參考答案：D92.銀行為非金融機構客戶辦理外債還本付息業(yè)務時，應審核外債還本付息金額范圍，以下哪個說法是錯誤的。（）A、應在資本項目信息系統(tǒng)查看該筆業(yè)務的相關控制信息表，且查明在尚可還本金額內B、可超出尚可還本金額為客戶辦理還本手續(xù)C、付息.付費金額超出在外匯局外債登記注明的利率.費率計算的金額范圍，原則上不可以辦理D、對于借款人代扣代繳利息對應的稅費的，應扣除代扣代繳后的凈額部分支付利息參考答案：B93.銀行辦理境外貸款業(yè)務時，除了審核借款主體身份和業(yè)務背景真實性外，有時還需考慮涉及美國的長臂管轄業(yè)務，該風險類型為（）。A、貨幣風險B、法律風險C、國家風險D、市場風險參考答案：B94.對于境內機構確有特殊原因暫時無法提供真實性證明材料的，銀行可在履行盡職審查義務.確定交易具備真實交易背景的前提下為其辦理相關支付，并應于辦理業(yè)務當日通過外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)向外匯局提交（）。A、一般事項備案B、緊急事項備案C、特殊事項備案D、重點事項備案參考答案：C95.（）是指由貨幣當局規(guī)定匯率，兩國貨幣比價基本固定，匯率只能在一定范圍內波動，所有外匯交易必須按照這一匯率進行，如我國的香港地區(qū)。A、基本固定匯率B、固定匯率C、浮動匯率D、爬行盯住匯率參考答案：B96.擔保人為銀行的其他形式跨境擔保項下履約款購付匯業(yè)務風險包括（）A、對存在管控信息的客戶應拒絕辦理業(yè)務，并提示其至所在地外匯局辦理相關手續(xù)。B、如履約資金來源于反擔保人交存的保證金，銀行審核相關材料后，根據(jù)商業(yè)慣例，直接為反擔保人辦理保證金匯出或購匯匯出，及時準確地進行國際收支統(tǒng)計間接申報，提示反擔保人辦理對外債權登記。反擔保資金不能全部覆蓋履約金額的，或反擔保人以其他形式提供反擔保的，銀行可以自有外匯資金墊付；若最終形成銀行對反擔保人（境內申請人）的債權，不構成擔保銀行的對外債權，應由反擔保人辦理對外債權登記。C、審核原件，留存復印件5年備查。D、以上都是。參考答案：D97.下列情況中，單筆支付等值5萬美元以上的須辦理和提交《稅務備案表》的是（）。A、境內個人境外留學B、境外個人在境內的工作報酬C、境內個人境外旅游D、境內個人境外探親參考答案：B98.境外放款資金必須通過境外放款專戶回流，且回流資金（）本金和約定利息之和。A、可以等于B、只能等于C、不得超過D、可以超過參考答案：C99.支付結匯制下，審核客戶結匯是否符合（），即債務人應當在存在實際需要且為符合規(guī)定的人民幣支付時，方能申請辦理結匯。A、真實原則B、合法原則C、合規(guī)原則D、實需原則參考答案：D100.境內機構境外直接投資的境外企業(yè)因清算需匯回資金的，銀行應為境內企業(yè)開立（）。A、結算賬戶B、資本金賬戶C、境內資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶D、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶參考答案：D101.采用全口徑跨境融資模式下，企業(yè)跨境融資杠桿率是（）。A、0.5B、1C、1.5D、2E、2.5參考答案：D102.內保外貸履約后，下列說法正確的是（）A、匯發(fā)[2017]3號文實施后銀行新發(fā)生的內保外貸擔保履約的，應先以自有資金墊付。B、擔保人為銀行的，不可自行辦理擔保履約項下對外支付。C、非銀行機構發(fā)生擔保履約的，可憑加蓋外匯局印章的擔保登記文件直接到銀行辦理擔保履約項下購匯或對外支付。在辦理國際收支間接申報時，該筆擔保登記時取得的業(yè)務編號可不填寫。D、非銀行機構提供內保外貸后未辦理登記但需要辦理擔保履約的，擔保人在銀行辦理擔保參考答案：A103.以下說法錯誤的是（）。A、資本項目外匯支出，只能以自有外匯支付。B、“返程投資”，是指境內居民直接或間接通過特殊目的公司對境內開展的直接投資活動，即通過新設.并購等方式在境內設立外商投資企業(yè)或項目（以下簡稱外商投資企業(yè)），并取得所有權.控制權.經(jīng)營管理權等權益的行為。C、境內個人對外直接投資應按國家有關規(guī)定辦理。所需外匯經(jīng)所在地外匯局核準后可以購匯或以自有外匯匯出，并辦理相應的境外投資外匯登記手續(xù)。D、“特殊目的公司”，是指境內居民以投融資為目的，以其合法持有的境內企業(yè)資產(chǎn)或權益，或者以其合法持有的境外資產(chǎn)或權益，在境外直接設立或間接控制的境外企業(yè)。參考答案：A104.對于未完成進口報關手續(xù)的，銀行應要求企業(yè)在完成報關手續(xù)之日（即進口日期，下同）起（）日內提供相應的報關信息，并按照本次貨物貿(mào)易對外付匯金額，在系統(tǒng)中補辦理進口報關電子信息核驗手續(xù)。A、10B、20C、40D、50參考答案：C105.一個外商投資企業(yè)可以開立（）外匯資本金賬戶A、1個B、2個C、3個D、不同銀行多個參考答案：D106.關于保證金賬戶，以下說法正確的是A、開戶前需先辦理境外匯入保證金業(yè)務登記B、無論競標是否成功，資金均應原路退回C、不得質押貸款D、不得結匯參考答案：C107.B類企業(yè)在開證時要通過（）進行電子數(shù)據(jù)核查。A、貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)B、RCPMIS系統(tǒng)C、ODI系統(tǒng)D、FDI系統(tǒng)參考答案：A108.企業(yè)（）用未使用完畢的外債歸還本筆外債本息？A、可以B、不可以C、看情況參考答案：A109.以下需要提供《資本項目賬戶資金支付命令函》的才能辦理的業(yè)務是（）。A、資金劃轉類外債提款B、外債資金支付結匯C、開立.關閉外債賬戶D、外債還本付息參考答案：B110.辦理銀行境外貸款業(yè)務，銀行必要時可對客戶的交易對手.交易實際受益人.相關關聯(lián)評級.風險控制等制度，建立可用于境外貸款客戶的（）并及時更新。A、分類等級B、信息檔案C、企業(yè)評級D、風險等級參考答案：B111.涉及捐贈和無償援助支出業(yè)務的，應當為境內機構開立（）外匯賬戶。A、資本項目-捐贈B、經(jīng)常項目-捐贈C、經(jīng)常項目-結算D、資本項目-專用賬戶參考答案：B112.銀行辦理內保外貸業(yè)務時，如果債務人為（）,銀行應重點審核是否符合境外投資相關管理規(guī)定？A、境內居民直接或間接控制的境內機構B、境內居民直接或間接控制的境外機構C、境外居民直接或間接控制的境外機構D、境外居民直接或間接控制的境外機構參考答案：B113.銀行通過外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)向外匯局提交特殊事項備案，應在支付完畢后（）個工作日內收齊并審核境內機構補交的相關證明材料，并通過相關業(yè)務系統(tǒng)向外匯局報告特殊事項備案業(yè)務的真實性證明材料補交情況。A、1B、3C、15D、20參考答案：D114.銀行辦理境外貸款應履行大額和可疑交易報告職責，下列說法不正確的是（）。A、發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶.客戶資金或者其他資產(chǎn).客戶交易或者試圖進行的交易與洗錢.恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應當提交可疑交易報告B、金融機構應當在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內以電子方式提交大額交易報告C、境外貸款客戶銀行賬戶與其他銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易外幣等值10萬美元以上的款項劃轉需報告大額交易D、累計金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告參考答案：C115.銀行開展境外貸款業(yè)務時，對涉及下列哪項境外融資業(yè)務應審慎或拒絕辦理。A、房地產(chǎn)B、水利工程C、高鐵工程D、天然氣開采參考答案：A116.銀行辦理交易背景為貨物貿(mào)易業(yè)務的衍生產(chǎn)品前，對于一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務，可不審核:A、原產(chǎn)地證B、交易對象.交易產(chǎn)品C、結算賬期.結算方式D、人民幣資金來源與去向參考答案：A117.以下關于外債的說法，正確的是（）。A、外債是指中國境內的機關.團體.企業(yè).事業(yè)單位.金融機構或者其他機構及個人對中國境外的國際金融組織.外國政府.金融機構.企業(yè)及其他機構或個人承擔的具有契約性償還義務的外幣債務B、目前，居民個人是可以舉借外債C、根據(jù)債務人類型，實行不同的外債登記方式D、償付期限小于或等于1年的外債可以用于固定資產(chǎn)投資參考答案：C118.居民個人購匯后，因故未出境，所購外匯（）。A、可以全部提取現(xiàn)鈔B、年度總額內或外均可以保留現(xiàn)匯C、必須結匯D、年度總額內的可以保留現(xiàn)匯，年度總額外的不可以保留現(xiàn)匯，必須結匯參考答案：B119.關于銀行境外貸款“可信客戶”與“關注客戶”的說法錯誤的是（）。A、可信客戶與關注客戶間可以互相轉化B、關注客戶不再滿足關注條件時，應及時將其轉化為可信客戶C、銀行有權將持續(xù)出現(xiàn)異常外匯收支行為的可信客戶轉為關注客戶D、關注客戶轉為可信客戶時需由外匯局認定參考答案：D120.擔保人辦理內保外貸業(yè)務，在遵守國家法律法規(guī).行業(yè)主管部門規(guī)定及外匯管理規(guī)定的前提下，可（）內保外貸合同。A、自行簽訂B、在外匯局許可后C、在銀監(jiān)局許可后D、以上說法均不正確參考答案：A121.非銀行機構到外匯局辦理內保外貸簽約登記時，應提供哪些材料？（）A、關于辦理內保外貸簽約登記的書面申請報告B、擔保合同和擔保項下主債務合同C、外匯局認為需要補充的相關證明材料D、以上均是參考答案：D122.企業(yè)申請開立服務貿(mào)易外匯收入境外存放賬戶以后（）內，將開戶銀行.賬號.賬戶幣種等信息以書面形式報所在地外匯局備案。A、10個工作日B、15個工作日C、20個工作日D、30個工作日參考答案：A123.外債套期保值以鎖定外債（）風險為目的。A、還本付息B、本金C、利息D、利率參考答案：A124.金融機構應于每月___個工作日內將上月本機構本外幣跨境融資發(fā)生情況.余額變動等統(tǒng)計信息報告中國人民銀行.國家外匯管理局。所有跨境融資業(yè)務材料留存?zhèn)洳?，保留期限為該筆跨境融資業(yè)務結束之日起___年。（）A、3;5B、5;3C、5;5D、2;3參考答案：C125.外債資金不可以作以下哪種用途:A、對外支付B、轉增資本金C、抵押貸人民幣D、結匯償還人民幣貸款參考答案：C126.（）業(yè)務是指銀行與客戶簽訂（）合約，約定將來辦理結匯或售匯的外匯幣種.金額.匯率和期限，到期外匯收入或支出發(fā)生時，再按照該（）合同約定的幣種.金額.匯率等辦理的結匯或售匯業(yè)務。A、掉期掉期掉期B、期權期權期權C、掉期期權遠期結售匯D、遠期結售匯遠期結售匯遠期結售匯參考答案：D127.下面哪個不屬于跨國公司國內資金主賬戶的收入范圍（）。A、境內成員企業(yè)從境外直接獲得的經(jīng)常項目收入；B、境內成員企業(yè)資本金賬戶劃入；C、境內成員企業(yè)外債賬戶劃入；D、境內成員企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶劃入。參考答案：C128.以下關于境外放款異常或可疑情況，描述不正確的是（）。A、銀行應持續(xù)監(jiān)控B、銀行應通過行業(yè)協(xié)會.境內外關聯(lián)行.第三方機構等渠道核實C、上報外匯局D、無需上報外匯局參考答案：D129.對于代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務，以下說法錯誤的是:A、辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務，重點審核出口合同.代理協(xié)議.發(fā)票.出口報關單等交易背景單據(jù)B、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務完成后可將外匯劃轉給委托方C、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務完成后,可結匯后將人民幣劃轉給委托方D、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務完成后可將外匯劃轉給委托方，委托方收取代理方外匯劃出款項時，需進入其待核查賬戶參考答案：D130.下列關于境內機構境外放款的說法錯誤的是（）。A、境外放款實行余額管理，境內企業(yè)在境外放款額度內，可一次或者分次向境外匯出資金。B、境外放款額度有效使用期為自獲得外匯局核準境外放款額度之日起5年。C、放款人可使用其自有外匯資金.人民幣購匯資金以及外幣資金池資金向借款人進行境外放款。D、放款人可以國內外匯貸款向境外借款人進行境外放款。參考答案：B131.出資入賬登記金額不能超過（）A、投資總額B、外方投資總額C、未繳注冊資本D、未繳投資總額參考答案：C132.跨境擔保外匯業(yè)務，銀行應深入了解基礎交易情況，重點關注異常和可疑交易，對于“關注客戶”.（）應執(zhí)行更嚴格的單證審核標準，強化盡職審查措施。A、基礎交易背景存疑B、還款資金來源存疑C、存在履約意圖D、以上都是參考答案：D133.在辦理銀行境外貸款業(yè)務中，以下做法違背風險與收益相匹配原則的是（）。A、銀行事前對貸款項目進行風險評估，預期收益應與承擔的風險匹配，警惕無收益投資的非正常情況B、銀行應根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況測算企業(yè)貸款資金的合理性，企業(yè)貸款額度應在風險可承受范圍內。C、企業(yè)應具備承受損失風險的能力D、銀行發(fā)放境外貸款應追求高收益參考答案：D134.與客戶達成衍生產(chǎn)品業(yè)務前，銀行展業(yè)審核的核心是:A、確認該筆業(yè)務符合實需交易原則B、比照即期結售匯業(yè)務的單證要求審核C、比照衍生產(chǎn)品業(yè)務到期履約的單證要求審核D、確認該筆業(yè)務符合真實交易原則參考答案：A135.本年度未超過年度結匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯，當日累計金額超過等值（）,憑本人的有效身份證件.經(jīng)海關簽章的本人（）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。A、5千美元.《攜帶外匯出境許可證》B、1萬美元.《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》C、5萬美元.《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》D、5萬美元.《攜帶外匯出境許可證》參考答案：B136.擔保人為非銀行的其他形式跨境擔保是指除內保外貸和外保內貸以外的其他跨境擔保情形，其中，擔保人為非銀行機構，不包括以下情形（）A、擔保人在境內.債務人與債權人分屬境內或境外的跨境擔保B、擔保人在境外.債務人與債權人分屬境內或境外的跨境擔保C、擔保當事各方均在境內，擔保物權登記地在境內的跨境擔保D、擔保當事各方均在境內，擔保物權登記地在境外的跨境擔保參考答案：C137.境外個人購買境內商品房結匯時，在錄入“個人外匯業(yè)務系統(tǒng)”時，應選擇結匯資金屬性（）。A、旅游B、職工報酬與贍家款C、直接投資D、其他經(jīng)常轉移參考答案：C138.保稅區(qū)內企業(yè)與境內區(qū)外之間貨物貿(mào)易項下交易以（）計價結算。A、人民幣B、人民幣或外幣C、外幣D、跨境人民幣參考答案：B139.銀行對以下客戶，應謹慎發(fā)放境外貸款（）。A、擔?；虻盅何锏暮戏ㄐ?有效性存疑B、利用關聯(lián)企業(yè)滾動辦理業(yè)務，實現(xiàn)“還舊借新”或“借新還舊”C、未被允許的境外股權投資.并購D、以上均是參考答案：D140.境內A公司是一家具有專供駐華外交人員免稅外匯商品經(jīng)營權的企業(yè)，該公司從澳大利亞進口報關一批紅酒，該項支出應如何申報？A、121010一般貿(mào)易B、121030海關特殊監(jiān)管區(qū)域及保稅監(jiān)管場所進出境物流貨物C、121990其他納入海關統(tǒng)計的貨物貿(mào)易D、122990其他未納入海關統(tǒng)計的貨物貿(mào)易參考答案：C141.下列（）不屬于擔保項下融資性擔保:A、股權或債權投資擔保B、借款融資擔保C、授信額度擔保D、投標類擔保參考答案：D142.根據(jù)外匯管理規(guī)定，關于銀行自身結售匯業(yè)務，下列說法正確的是（）。A、銀行經(jīng)營業(yè)務中獲得的外匯收入，參照貨物貿(mào)易項下外匯管理可即時結匯B、銀行當年外匯利潤必須當年結匯C、銀行收到債務人用以償還外匯墊款的人民幣資金后，不可自行辦理購匯D、銀行資本金或營運資金本外幣轉換，由銀行總行統(tǒng)一向外匯局申請參考答案：D143.金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當將審查后的交易單證作為業(yè)務檔案留存（）備查A、2年B、3年C、4年D、5年參考答案：D144.境內企業(yè)憑境外放款協(xié)議.最近一期財務審計報告到所在地外匯局辦理境外放款額度登記，境內企業(yè)累計本外幣境外放款額度不得超過其上年度經(jīng)審計財務報表中所有者權益的（）。如確有需要超過上述比例的，由境內企業(yè)所在地外匯分局按個案集體審議方式處理。A、10%B、20%C、30%D、50%參考答案：C145.某外商投資企業(yè)只有一名外方股東，F(xiàn)DI義務出資控制信息表尚可流入金額為500萬美元，已流入金額為0。此時該企業(yè)前來辦理外轉中業(yè)務，則應當:A、辦理對內義務出資轉股B、辦理對內實際出資轉股C、先辦理對內義務出資轉股，再辦理對內實際出資轉股D、先辦理對內實際出資轉股，再辦理對內義務出資轉股參考答案：A146.關于保證金專用賬戶的使用，正確的是:A、賬戶內資金僅作為交易保證用途，不得用于質押貸款B、無論競標是否成功，賬戶資金均應原路劃回C、賬戶資金不能結匯D、交易未成功保證金原路退回境外時，無需審核真實性證明材料。參考答案：A147.下列不屬于銀行境外貸款所涉及的法律風險的是（）。A、禿鷲基金B(yǎng)、主權豁免C、重債窮國D、銀行信貸投向參考答案：D148.C類企業(yè)不得辦理90天以上（）遠期信用證（）展期。A、含，含B、不含，含C、含，不含D、不含，不含參考答案：B149.銀行為非銀行債務人關閉外債賬戶，銀行應審核客戶外債專用賬戶余額及提款情況，以下說法錯誤的是（）A、確認賬戶余額為0B、客戶承諾不再發(fā)生外債提款C、確認客戶已在所在地外匯局辦理外債注銷登記D、關戶信息必須包含外債業(yè)務編號參考答案：C150.銀行為非金融機構客戶辦理外債還本付息業(yè)務時，應審核外債提前還本付息是否合理,以下哪個說法不正確。（）A、原則上要求經(jīng)外匯局登記的外債合同有提前還款的條款.B、債權人.客戶均同意提前還款C、由銀行提出申請，方能辦理提前還款D、外債合同沒有提前還款條款的，不得提前還款。參考答案：C151.凡在境內銀行任何一家網(wǎng)點首次辦理涉外收付款業(yè)務的機構申報主體，應填寫（）。A、涉外收入統(tǒng)計表B、各類申報憑證C、單位基本情況表D、對外付款日結單參考答案：C152.FDI前期費用賬戶資金可以原幣劃往:A、后續(xù)設立的外商投資企業(yè)資本金賬戶B、后續(xù)設立的外商投資企業(yè)境內再投資賬戶C、后續(xù)設立的外商投資企業(yè)經(jīng)常項目結算賬戶D、后續(xù)設立的外商投資企業(yè)其他資本項目專戶參考答案：A153.銀行為非金融機構企業(yè)辦理金額5萬美元以下的外債還本付息時，以下哪個材料無需審核。（）A、外債合同；B、《境內機構外債簽約情況表》和《業(yè)務登記憑證》C、還本付息通知書；D、《服務貿(mào)易等項目對外支付稅務備案表》參考答案：D154.銀行可以基于普通（）基礎，為客戶辦理買入或賣出期權業(yè)務，以及包含兩個或多個期的期組合業(yè)務。A、美式期權B、美式或歐式期權C、歐式期權D、美式和歐式期權參考答案：C155.銀行為境外客戶辦理境外貸款時，境外客戶的標普評級至少需為（）以上，銀行可對該境外客戶予以準入。A、AB、BBBC、CCCD、D參考答案：B156.關于外資企業(yè)借用外債，以下說法錯誤的是:（）A、外債合同經(jīng)外匯局外債簽約登記后生效B、現(xiàn)匯外債需經(jīng)外匯局核準開立外債專用賬戶C、外債到位后直接向銀行申請辦理提款登記D、外債結匯直接在外債賬戶開戶銀行辦理參考答案：B157.對于FDI關注客戶，在辦理資本項目業(yè)務時，除正常資料外，應至少提供一項具有更強效力的，能夠直接證明投資背景真實性的.來自于（）的真實性證明材料。A、政府部門B、境外交易對手C、利益獨立第三方D、會計師事務所參考答案：C158.關于外債項下跨境支付用途，以下哪個說法是正確的:（）A、外債跨境支付用途可以與外債簽約用途不一致B、跨境支付資金用途可不符合客戶經(jīng)營范圍C、跨境支付資金用途應符合合同約定，且與《境內機構外債簽約情況表》記載的內容一致D、跨境支付資金用途應符合合同約定，但可與《境內機構外債簽約情況表》記載的內容明顯不一致參考答案：C159.境外機構可根據(jù)與境內銀行簽訂的貸款協(xié)議，向銀行申請開立貸轉存帳戶，銀行可為境外機構開立哪類貸轉存帳戶。A、NRAB、OSAC、FTND、以上三項都是參考答案：D160.在企業(yè)辦妥境外放款額度登記后，銀行應審核（）后，為企業(yè)辦理境外放款專用賬戶開戶。A、資本項目外匯業(yè)務核準件B、協(xié)議辦理憑證（業(yè)務登記憑證）C、境外放款協(xié)議D、開戶申請書參考答案：B161.對于未按規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務的金融機構，外匯局可處以（）的人民幣罰款。A、1%-3%B、3萬元以下C、5萬元以下D、30萬元以下參考答案：D162.（）業(yè)務包括授信對象為非居民或項目所在地位于境外（含港.澳.臺地區(qū)）的外匯貸款業(yè)務，包括銀行離岸業(yè)務部對非居民提供貸款。A、銀行境外借款B、銀行境外貸款C、銀行境外放款D、境外企業(yè)境內放款參考答案：B163.銀行通過個人外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)為持外國人永久居留身份證的外籍人員辦理結售匯業(yè)務時，證件類型應選擇（）。A、外國人永久居留身份證B、護照C、外國人所屬國籍的身份證D、護照或外國人所屬國籍的身份證參考答案：A164.下列哪項非銀行辦理境外貸款業(yè)務的授信對象。A、意大利企業(yè)B、香港企業(yè)C、法國跨國集團駐華機構D、法國跨國集團參考答案：C165.境外放款資金匯回入賬后，應首先將（）原劃出的金額劃回補足。A、國內外匯貸款專戶B、經(jīng)常項目外匯賬戶C、外債專戶D、外匯資本金賬戶參考答案：D166.以下說法正確的是（）。A、境內機構辦理境外直接投資外匯變更登記的，如有新增境內投資者的，無需提供資料就可辦理。B、所有境外放款的資金必須經(jīng)境外放款專用賬戶匯出境外，還本付息資金無需匯回其境外放款專用賬戶。C、境外資產(chǎn)變現(xiàn)外匯賬戶內資金可辦理外匯質押人民幣貸款。D、境外放款是指境內企業(yè)（金融機構除外），在核準額度內，以合同約定的金額.利率和期限，為與其在境外具有股權關聯(lián)關系的企業(yè)提供直接放款的資金融通方式。參考答案：D167.客戶外債資金結匯時，需審核客戶申請結匯的金額是否（）外債專用賬戶中尚未使用的余額。A、小于B、小于或等于C、大于D、大于或等于參考答案：B168.下列紙質單證中需要永久留存的是（）。A、涉外收入申報單B、境外匯款申請書C、單位基本情況表D、對外付款承兌通知書參考答案：C169.中長期外債不可用于以下哪種用途（）。A、固定資產(chǎn)投資等中長期用途。B、自身經(jīng)營范圍內的貨物與服務貿(mào)易支出，以及規(guī)定范圍內的金融資產(chǎn)交易。C、“搭橋”類型的固定資產(chǎn)投資。D、即使審批部門或債權人已指定外債資金用于某項固定資產(chǎn)投資，中長期外債也可用于短期流動資金。參考答案：D170.銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金遠期結售匯及掉期業(yè)務時，應審慎開展業(yè)務審核，對交易背景.交易目的.資金來源.被投資企業(yè)資質等履行盡職審查義務,應限于（）產(chǎn)品，不得變相結匯。A、增值型B、債券型C、保息型D、保本型參考答案：D171.境外放款資金匯回，以下表述錯誤的是（）。A、企業(yè)境外放款匯回資金超過境外放款余額和約定利息之和的，銀行應區(qū)分本金和利息，分不同賬戶入賬。B、銀行為企業(yè)辦理入賬業(yè)務時，應要求企業(yè)區(qū)分本金和利息，使用不同交易編碼進行申報。C、境外放款資金匯回入賬后，應首先將原外匯資本金賬戶劃出的金額劃回補足，剩余部分將原國內外匯貸款專戶劃出的金額劃回補足，其余部分可劃入經(jīng)常項目外匯賬戶。D、境外放款資金匯回后，如原放款資金來源人民幣購匯的，企業(yè)可憑原境外放款購匯憑證直接辦理結匯手續(xù)。參考答案：A172.銀行為境內機構辦理等值5萬美元以上（不含）利潤匯出業(yè)務，需要審核（）。A、相關年度董事會利潤分配決議（或合伙人利潤分配決議）B、稅務備案表原件C、經(jīng)審計的財務報表D、以上均須審核參考答案：D173.銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前，應重點關注結算賬期為:A、1年或以上的業(yè)務B、3個月以內的業(yè)務C、6個月以內的業(yè)務D、1年以內的業(yè)務參考答案：A174.外國投資者以其境內股權轉讓或減資所得用于境內再投資的，出資方式登記為（）A、人民幣利潤再投資B、人民幣非利潤再投資C、境內劃轉D、境外匯入?yún)⒖即鸢福築175.以下哪項業(yè)務辦理無需審核外匯登記憑證（）。A、境內機構境外直接投資B、境外放款C、境外機構在境內設立的分支.代表機構將因未購得退回的人民幣購房款購匯匯出D、境內機構境外直接投資前期費用匯出參考答案：C176.銀行境外貸款授信對象不包括以下哪種（）。A、主權類授信業(yè)務B、金融機構類授信業(yè)務C、個人類授信業(yè)務D、公司類授信業(yè)務（包括公司融資.專業(yè)貸款）參考答案：C177.境內機構進行境外直接投資，匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上不超過（）且不超過中方投資總額的（）。A、30萬美元，30%B、30萬美元，15%C、300萬美元，30%D、300萬美元，15%參考答案：D178.以下屬逃匯行為的是（）。A、違反規(guī)定將境內外匯轉移境外B、以外匯收付應當以人民幣收付的款項C、以虛假.無效的交易單證等向經(jīng)營結匯.售匯業(yè)務的金融機構騙購外匯D、擅自對外借款參考答案：A179.銀行開展境外貸款外匯業(yè)務，下列說法有誤的是（）。A、遵守我國金融監(jiān)管.外匯管理及其他有關法律法規(guī)，符合境外所在地的法律法規(guī)和商業(yè)原則B、遵守銀行內部有關授信管理方針.政策.原則及規(guī)定，分支機構開展境外貸款業(yè)務應獲得總行授權C、追求高風險，高收益的原則D、注意防范境外貸款業(yè)務涉及的各類風險，建立風險監(jiān)控機制參考答案：C180.擔保人為非銀行的其他形式跨境擔保,銀行應拒絕辦理的業(yè)務不包括:（）A、材料存在瑕疵的，客戶未作出合理解釋的B、客戶在資本項目系統(tǒng)中存在管控信息的C、對簽訂擔保合同時債務人無足夠清償能力或可預期的還款資金來源.擔保項下主債務合同規(guī)定條款與債務人聲明的借款資金用途明顯不符.擔保當事各方存在通過擔保履約提前償還擔保項下債務等存在明顯擔保履約意圖的D、境內擔保人向境內債權人支付擔保履約款，或境內債務人向境內擔保人償還擔保履約款的，因擔保項下債務計價結算幣種為外幣而付款人需要辦理境內外匯劃轉的參考答案：D181.支付結匯制下，原則上除（）等特殊用途外，要求客戶在辦理結匯當天直接將所得人民幣資金劃給收款人。A、儲備金B(yǎng)、備用金C、提存金D、前期費用參考答案：B182.境內機構向境外支付的單筆等值5萬美元（不含）以上的（）需辦理和提交稅務備案表。A、在境外承包工程的工程款B、出口傭金C、技術支持費D、境外代表處經(jīng)費參考答案：C183.海關特殊監(jiān)管區(qū)域機構無須辦理（）及進行年檢。A、保稅監(jiān)管區(qū)域購匯登記證B、保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證C、出口加工區(qū)監(jiān)管區(qū)域外匯登記證D、跨境工業(yè)區(qū)監(jiān)管區(qū)域外匯登記證參考答案：B184.《國際收支統(tǒng)計申報辦法》中所稱的境內機構，不包括（）。A、國家機關.事業(yè)單位B、社會團體.部隊C、外國駐華外交領事機構和國際組織駐華代表機構D、外國企業(yè)在國內的分公司參考答案：C185.（）是指客戶借入外幣外債在銀行轉換為人民幣資金使用的行為。A、客戶外債資金結匯B、客戶外幣資金結匯C、客戶外幣資金售匯D、客戶外幣資金售匯參考答案：A186.當前，企業(yè)境外放款余額上限為（）。A、最近一期經(jīng)審計的資產(chǎn)的30%B、最近一期經(jīng)審計的所有者權益的30%C、最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的100%D、最近一期經(jīng)審計的所有者權益的100%參考答案：B多選題1.對于期權業(yè)務，以下說法正確的是:（）A、期權合約可辦理反向平倉.全額或差額結算，反向平倉和差額結算的貨幣為人民幣B、采用差額結算時，用于確定軋差金額使用的參考價應是境內真實.有效的市場匯率C、履約資金來源合法合規(guī)，結匯方向期權交易履約資金不得為客戶購匯所得D、期權合約行權所產(chǎn)生的客戶外匯收支，不得超出客戶真實需求背景所支持的實際規(guī)模參考答案：ABCD2.銀行在為客戶辦理境外放款業(yè)務時，應盡職調查客戶背景，結合客戶征信.本行授信.客戶經(jīng)營狀況等情況，對滿足下列條件之一的客戶（），應確定為“關注客戶”。A、境外放款資金來源及應用存在可疑，包括但不限于資金非來源于自身經(jīng)營所得，匯出資金規(guī)模與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不符，境外企業(yè)資金使用與其經(jīng)營范圍不符；B、生產(chǎn)經(jīng)營不正?；蛘Ｉa(chǎn)經(jīng)營時間不足一年的；C、交易規(guī)模與客戶資本實力.投資總額.生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模顯著不符的；D、機構成立時間已滿一年但未滿兩年的。參考答案：ABC3.以下哪些機構屬于別處未涵蓋的政府貨物和服務里的飛地提供。（）A、大使館B、領事館C、軍事基地D、國際組織F.軍事組織參考答案：ABCD4.以下說法關于業(yè)務限額正確的是:A、外商投資企業(yè)外國投資者減資不得超過實繳注冊資本B、中外合作企業(yè)外方先行回收投資，累計匯出超過實際匯入的部分按照利潤匯出辦理C、外商投資企業(yè)前期費用原則上不超過30萬美元D、外商投資性公司外幣境內再投資不得超過凈資產(chǎn)的30%。參考答案：AB5.根據(jù)銀行外匯業(yè)務展業(yè)原則之《外債業(yè)務展業(yè)規(guī)范》（2017年版），債務人應在以下（）情況，辦妥最后一筆還本付息之日起1個月內按照規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。A、外債合同取消B、外債未償余額為零C、控制信息表存尚可流入金額為零D、債務人不再發(fā)生提款參考答案：BD6.銀行在為境內機構匯出境外直接投資資金時，可以使用的幣種（）。A、美元B、外匯局系統(tǒng)登記幣種C、批準證書上顯示的幣種D、境外企業(yè)的實際注冊幣種E、歐元參考答案：ABCD7.辦理外國投資者減資登記時，什么情況下減資所得金額應設定為零？A、減資所得用于彌補賬面虧損B、減資所得用于條件外方出資義務C、減資所得用于境內再投資D、減資所得劃入外國投資者NRA賬戶參考答案：AB8.對于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配的信息，企業(yè)應當在規(guī)定期限內向外匯局報告（）A、超過規(guī)定期限的預收貨款.預付貨款.延期收款以及延期付款。B、其他應當報告的事項。C、以上都不是。參考答案：AB9.短期內擬設立多個境外投資項目而集中申請辦理境外直接投資前期費用登記業(yè)務:應提交前期費用對應支出項目的相關證明材料，如（）等，以及企業(yè)集中進行境外直接投資的商業(yè)合理性說明材料.最近一期經(jīng)審計的財務報表A、收購協(xié)議B、境外項目投標書C、租賃合同D、勞務合同參考答案：ABCD10.金融機構有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，有外匯局責令停止經(jīng)營相關業(yè)務（）A、未按規(guī)定審核貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務B、未按規(guī)定辦理結匯.售匯業(yè)務C、未按規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報和貿(mào)易外匯收支信息申報D、拒絕.阻礙外匯管理機關依法進行檢查或核查參考答案：AB11.外商投資企業(yè)資本金及其結匯人民幣資金不得用于（）。A、向非關聯(lián)企業(yè)發(fā)放委托貸款B、非自用房產(chǎn)C、投資證券市場D、歸還自身的固定資產(chǎn)貸款參考答案：ABC12.對于辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務存在異?；蝻L險的客戶，可采取（）等措施。（）A、刑事訴訟B、暫?；蚪K止業(yè)務C、列入負面清單D、向外匯局報告參考答案：BCD13.FDI登記時，下列金額關系允許的是A、投資總額>注冊資本B、本次擬確權注冊資本>該股東對應出資方式下登記的注冊資本C、本次擬確權實際出資額>該股東對應出資方式下登記的出資額D、本次擬確權實際出資額>本次擬確權注冊資本參考答案：ACD14.境內機構可以使用（）及經(jīng)外匯局核準的其他外匯資產(chǎn)來源等進行境外直接投資。境內機構境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。A、自有外匯資金；B、符合規(guī)定的國內外匯貸款；C、人民幣購匯；D、實物.無形資產(chǎn)。參考答案：ABCD15.銀行為客戶辦理外債項下支付結匯衍生交易業(yè)務時，客戶結匯資金用途應符合（），對于明顯超出上述范圍的用途，原則上不得辦理。（）A、客戶經(jīng)營范圍B、外匯管理規(guī)定C、合同約定D、《境內機構外債簽約情況表》記載的內容參考答案：ABCD16.銀行可參考以下內容對客戶進行衍生產(chǎn)品適合度評估，包括但不限于:（）A、最近一年國際結算量B、最近一年的海關進出口報關數(shù)據(jù)C、因金融市場動蕩導致虧損的容忍程度D、是否存在構造國際結算量以滿足銀行辦理衍生產(chǎn)品資格要求參考答案：ABCD17.居民（非居民）在東道國經(jīng)濟體取得的收入哪些屬于投資收益項下（）A、非居民通過合法的渠道進行投資取得的利息收益B、非居民作國合格外國投資者占境內外商投資企業(yè)8％股份，按年獲得股利款C、非居民作為境內企業(yè)的獨立董事，獲得酬金D、非居民作為外商投資合伙企業(yè)之一，按年獲得利潤分紅款參考答案：ABD18.請從下列選項中選出哪些涉及境外放款資金匯出的國際收支申報交易編碼（）。A、621021對境外子公司的貸款及其他往來B、622022—對境外母公司的貸款及其他往來C、623021—向境外聯(lián)屬企業(yè)提供貸款及其他債權D、821020--向境外提供貸款參考答案：ABCD19.外商投資企業(yè)新設登記時，（）與（）總額不得超過已登記的外國投資者跨境可匯入資金總額。A、跨境現(xiàn)匯B、跨境人民幣流入C、現(xiàn)鈔存入D、境內劃轉參考答案：AB20.銀行在受理關注客戶的外債業(yè)務時，應當如何辦理:（）A、及時將關注客戶信息反饋給外匯局B、盡量拒絕為關注類客戶辦理該筆業(yè)務C、執(zhí)行更嚴格的單證審核標準D、強化盡職審查措施E、通過合理方式將真實性證明資料留存?zhèn)洳閰⒖即鸢福篈CDE21.境外個人手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外,單筆或當日累計等值1萬美元以上的,憑以下哪些資料（）辦理A、本人的有效身份證件B、經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證C、經(jīng)海關簽章的本人《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》D、本人原存款銀行（境內銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。參考答案：ACD22.境外放款業(yè)務要求放款人與借款人之間具有股權關聯(lián)關系，包括但不限于（），或由同一家母公司直接或間接持股的兩家企業(yè)。A、母對子B、子對母C、母對孫D、孫對母參考答案：ABCD23.境內居民個人參與非上市特殊目的公司權益激勵計劃的，應提交哪些材料:A、《境內居民個人境外投資外匯登記表》B、已登記的特殊目的公司的境外投資外匯業(yè)務登記憑證C、相關境內企業(yè)出具的個人與其雇用或勞動關系證明材料D、特殊目的公司或其實際控制人出具的能夠證明所涉及權益激勵真實性的證明材料。參考答案：ABCD24.資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶入賬管理要求正確的是（）A、銀行應查詢股權轉讓流入控制信息表中的尚可流入金額辦理入賬手續(xù)。B、銀行應按資金來源（境外匯入或境內劃轉）并區(qū)分不同性質進行國際收支申報。C、因匯率差異等特殊原因導致實際流入金額超出尚可流入金額的，累計超出金額原則上不得超過等值3萬美元。D、賬戶內資金不得以現(xiàn)鈔存入。參考答案：ABCD25.以下（）境內債務人，應在簽訂外債合同之后15個工作日內在外匯管理局辦理外債逐筆簽約登記。A、中國境內的政府財政部門B、中國境內的社會團體C、中國境內的事業(yè)單位D、中國境內的企業(yè)E、中國境內的銀行F、中國境內居民個人參考答案：BCD26.客戶無法通過真實性審核，或者無正當理由拒不提供真實性證明材料，銀行應（）。A、暫停為其辦理業(yè)務B、在一定時期內限制或拒絕為其辦理某類或所有外匯業(yè)務C、采取強化審查措施仍未能排除風險提示特征的，應審慎為客戶辦理外匯業(yè)務D、納入銀行內部的關注客戶名單參考答案：AC27.以下哪些交易是申報在229010服務貿(mào)易-文化和娛樂服務-視聽和相關服務項下（）A、境內機構向境外某公司支付加密電視頻道使用費B、境內某居民在國外某網(wǎng)站上下載音樂而支付該網(wǎng)站費用C、電視臺向俄羅斯電視臺支付世界杯轉播費D、境外公司出售QQ音樂制品，僅供境內居民下載使用，但雙方約定該音樂制品不可復制及分銷參考答案：ABD28.境內自然人以境內企業(yè)資產(chǎn)出資，在香港設立特殊目的公司，并在外匯局辦理了登記。目前，想通過境內企業(yè)向境外特殊目的公司放款，請問是否可行？需要辦理什么手續(xù)？（）A、可行，境內居民直接或間接控制的境內企業(yè)，可在真實.合理需求的基礎上按現(xiàn)行規(guī)定向其已登記的特殊目的公司放款。B、境內企業(yè)辦理境外放款業(yè)務，應根據(jù)《國際外匯管理局關于境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2014]37號）的要求辦理。C、境內企業(yè)應至注冊地外匯局辦理境外放款額度登記。D、憑外匯局出具的業(yè)務登記憑證到銀行辦理后續(xù)賬戶開立.資金匯兌等手續(xù)。參考答案：ABCD29.本年度未超過年度結匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯,錯誤的是（）。A、當日外幣現(xiàn)鈔結匯累計金額在等值1萬美元以下（含）的，憑本人的有效身份證件辦理。B、當日外幣現(xiàn)鈔結匯累計金額在等值5千美元以下（含）的，憑本人的有效身份證件辦理。C、當日累計金額超過等值5千美元的,憑本人的有效身份證件.經(jīng)海關簽章的本人《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。D、當日累計金額超過等值1萬美元的,憑本人的有效身份證件.經(jīng)海關簽章的本人《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。參考答案：BC30.客戶衍生產(chǎn)品業(yè)務關系存續(xù)期間，銀行應采取以下（）措施，持續(xù)關注客戶的業(yè)務變化情況:（）A、持續(xù)監(jiān)控客戶信息變化和賬戶活動，排查可疑線索B、定期或不定期回訪客戶.更新信息C、對大額交易進行定期.定比例抽查D、根據(jù)客戶及交易風險程度，動態(tài)調整客戶分類管理措施，必要時應暫停或終止辦理業(yè)務參考答案：ABCD31.對于辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶成立不足1年的，以下說法正確的是:（）A、嚴格審核全套業(yè)務背景資料，并應采取強化調查措施審核業(yè)務背景真實性B、重點關注單筆收支金額超過20萬美元C、重點關注用于付匯的人民幣資金主要來源于個人.商行或企業(yè)D、重點關注用于付匯的人民幣資金主要來源于異地個人.商行或企業(yè)參考答案：ACD32.外商投資企業(yè)辦理基本信息登記注銷時，普通清算提交（）出具的清算審計報告，特別清算提交確認的（）清算報告。A、會計師事務所B、審計師事務所C、主管部門D、工商管理部門參考答案：AC33.以下關于客戶分類及客戶識別說法正確的是:（）。A、除關注客戶外，其他客戶均為可信客戶B、可信客戶與關注客戶可相互轉換C、銀行有權將持續(xù)出現(xiàn)異常外匯收支行為的可信客戶轉為關注客戶D、關注客戶其中一項可疑條件消失時可轉為可信客戶參考答案：ABC34.銀行為境內機構辦理等值5萬美元以上（不含）利潤匯出業(yè)務，應按真實交易原則審核與本次利潤匯出相關的（）A、稅務備案表原件B、經(jīng)審計的財務報表C、董事會利潤分配決議（或合伙人利潤分配決議）D、企業(yè)當年利潤形成材料參考答案：ABC35.關于非居民購買境內商品房，正確的是:A、境外匯入的購房款應結匯后直接劃入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的賬戶或二手房出讓方賬戶B、境外機構的境內代表機構經(jīng)常項目賬戶不得結匯購買商品房C、夫妻雙方一人為境內個人，一人為境外個人的，按非居民購房辦理D、境外個人在境內可以購買不超過2套自住住房參考答案：ABC36.資本金支付結匯時，結匯用途選擇以下哪些類型的，應在備注中詳細說明情況。A、預付款B、股權出資C、特殊備案D、其他參考答案：ACD37.以下關于持續(xù)監(jiān)測說法正確的是:（）。A、在為客戶辦理外匯業(yè)務后，銀行應結合其風險管理流程，在業(yè)務存續(xù)期間持續(xù)監(jiān)測客戶的后續(xù)行為及資金流向B、銀行應監(jiān)測資金的后續(xù)流向及用途符合監(jiān)管要求C、在后續(xù)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)重大異常情況的，銀行應暫停為客戶辦理后續(xù)業(yè)務D、在后續(xù)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)重大異常情況的，銀行應暫停為客戶辦理其它外匯業(yè)務參考答案：ABCD38.外國投資者.外商投資企業(yè)及其他相關申請主體應按規(guī)定如實向銀行提供相關真實性證明材料，并在辦理（）業(yè)務時填寫《直接投資相關賬戶資金支付命令函》。A、資本金結匯直接付至實際收款人B、結匯待支付賬戶內資金支付使用C、備付金結匯D、劃往同名資本金賬戶參考答案：ABC39.以下業(yè)務需要外匯局備案或登記后才可以辦理的是:A、個人財產(chǎn)轉移購付匯5萬美元B、外商直接投資企業(yè)更改注冊資本幣種變更登記C、境外個人從境內儲蓄賬戶向境外匯出500萬美元D、外商直接投資企業(yè)50萬美元前期費用登記參考答案：AB40.銀行辦理外資參股非銀行金融機構（不含保險公司）外方利潤購付匯，應審核（）A、董事會利潤分配決議。B、相關經(jīng)審計的財務報表。C、《服務貿(mào)易等項目對外支付稅務備案表》（按規(guī)定無需提交的除外）D、申請前一日自有外匯賬戶銀行對賬單參考答案：ABCD41.符合下列情況之一的業(yè)務，企業(yè)應當在貨物進口或付匯業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應的預計付匯或進口日期等信息。（）A、30天以上（不含）的預付貨款B、30天以上（不含）的延期付款；C、60天以上（不含）的延期付款D、90天以上（不含）的延期付款參考答案：AD42.請從下列選項中選出哪些涉及境外放款資金匯出的國際收支申報交易編碼（）。A、621021對境外子公司的貸款及其他往來B、622022—對境外母公司的貸款及其他往來C、623021—向境外聯(lián)署企業(yè)提供貸款及其他債權D、821020--向境外提供貸款參考答案：ABCD43.關于銀聯(lián)卡交易，以下哪些情況持卡人無需進行間接申報？（）A、居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境外ATM提現(xiàn)B、居民持卡人使用銀聯(lián)卡從境外POS消費C、居民持卡人使用銀聯(lián)卡在從境外收匯D、非居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境內POS消費參考答案：ABD44.以下說法正確的是（）。A、RQFII應當選擇具有合格境外機構投