物資采購管理制度財務最終版

物資采購管理制度1總則1.1為規(guī)范企業(yè)采購工作，加強采購監(jiān)督管理，降低采購成本,提高企業(yè)經濟效益,保證公司生產經營的正常運轉,特制定本制度.1.2本制度所提及采購物資包括生產所需原材料（包括主材、輔材）、外協件、工具、易耗品、勞保用品、維修零配件、建材、達不到固定資產標準的計量器具、實驗儀器、辦公用品等，并實行統一采購管理。1。3本制度規(guī)定了物資采購的管理權限、管理機構、采購定價程序及獎、罰細則等內容.2物資采購管理的基本原則2.1嚴格根據生產實際需要以及安全庫存原則，按科學有效、公開、公正、公平、比質比價、監(jiān)督制約的原則實施采購，不得形成非安全庫存積壓。2.2物質采購必須經過六個環(huán)節(jié)嚴格控制，即采購物質計劃審批、價格審核、合同評審、質量檢驗、物資入庫、財務監(jiān)督.2。3物資的采購實行用、管分離，強化監(jiān)督的原則，避免物資流失。2.4采購部應建立采購相關業(yè)務的崗位責任制，明確相關崗位職責、權限,確保物資采購計劃編制、計劃審批、審價、執(zhí)行采購、質量檢驗、入庫、付款等業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。2。5各部門日常消耗的輔料,由各部門根據生產經營計劃和實際需要,按月編制輔料需求計劃，經公司分管領導批準后報送采購部匯總整理后,編制輔料采購計劃。3管理權限根據物資特點、類別、在產品中的重要程度以及金額大小等，對物資采購方式、供貨單位、價格等實行分級、分權管理.各部門主要職責如下：采購部主要負責生產材料、勞保用品、工具儀器、設備、運輸、備件的采購;綜合管理部及子公司主要負責辦公家具、生活用品、清潔用品、廚房用品、轎車及商務車、土建工程的采購；鋼材、定制產品、季度勞保（重慶公司除外)由子公司自行采購；警示標示、消防器材、設備維修、改造、搬遷由生產管理部及子公司自行采購。3。1招標采購原材料中的主、輔材的年度合同年度采購預估金額50萬元以上的,必須在已確定的兩個以上的供貨單位中，通過邀請招標方式進行，若市場價格出現較大波動(10％以上，含10%)，應重新進行招標。原則上招標工作每年進行一次.具體參見重通成飛發(fā)［2016］89號文《吉林重通成飛新材料股份公司招標管理辦法》.3.2比質比價采購對于其它采購物資(除3。1條所提及采購物資外）,物資采購部門需通過廣泛的市場調查，在貨比三家,在比質比價的基礎上擇優(yōu)采購.單次采購物資價值在1000元以上的采購人員需填寫比價單,并由資產財務部審核確認、申請部門領導及財務總監(jiān)簽字審批后，由采購人員進行采購;確定供貨單位后,與供貨單位簽訂供貨合同（協議)，明確質量要求及價格;如發(fā)現供貨單位有欺詐行為或出現兩次供貨整批質量不合格的，應按合同立即取消其定點供貨資格。如發(fā)現其他供貨商在質量、價格、供應能力等方面優(yōu)于現有供貨單位,需對供貨單位進行調整的情況，由物資采購部門報告公司領導審批后實施。4管理機構4。1資產財務部資產財務部是公司物資采購價格管理和監(jiān)督的常設機構，其主要職責是：4。1.1審核采購部門申報的采購價格，確認比質比價采購類物資的最高限價；4.1.2參與招標采購、價格的談判工作；4.1。3根據每月物資采購部門報送的付款計劃安排采購資金；4。1.4按技術中心提供的材料消耗定額審核采購計劃；4。1.5定期或不定期地對庫存物資進行稽核和盤點。4.2采購部采購部負責按計劃實施采購,保證公司生產經營活動的正常進行;在滿足質量要求的前提下,實現低成本采購。主要職責是:4。2.1負責招標管理、供應商管理、部門程序文件等采購相關制度的修訂與完善，并嚴格執(zhí)行。4.2.2負責供應商資信、質量、履約、售后服務能力等方面的管控，做好供應商的選擇、評價、考核,實行動態(tài)管理，建立完善合格供應商檔案；4.2。3根據市場信息比質比價，及時提出物資采購價格建議;4.2.4組織實施市場調研,掌握各種物資的供應渠道和市場動態(tài)；根據市場部銷售計劃和月度生產經營計劃，制定月度采購計劃和到貨計劃，確保生產的正常進行及合理庫存；4。2.5負責采購物資的詢比價和招投標工作，負責采購合同的談判、簽訂及管理，對合同執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查,降低采購風險,控制好采購成本;4.2.6嚴格按照公司規(guī)定的合理庫存數、生產經營計劃采購物資；4.2。7嚴格遵守采購程序，自覺接受價格監(jiān)督；4。2。8負責對有質量問題的采購物資的退貨及索賠工作.4.2。9嚴格按入庫憑據驗收入庫物資；4.2.10配合綜合管理部定期清理積壓物資；對綜合部報送的時效期僅剩2個月的庫存物資及時調劑使用或與供應商協調退換貨。4。3技檢部技檢部是對形成產品實體的采購物資進行質量檢驗、把關的部門.主要職責是：4。3。1對購進采購物資按標準和程序進行檢驗或驗證，并出具檢驗報告單；4.3.2會同相關部門對新選試用物資做出認定結論；4。3。3負責原材料、外購件的質量檢驗.4。3.4公司賦予的其它職責。4。4技術中心負責在設計階段開展價值功能分析,跟蹤新技術、新產品,選擇性價比高的材料、配套件。主要職責是：4.4.1對公司需要采購的物資做好前期的技術認證，并簽訂技術協議；4。4.2對成熟產品的材料、配套件進行不斷優(yōu)化；4.4。3安排對新選物資的試用，會同相關部門對新選試用物資做出認定結論；4.4.4會同相關部門確定和評審合格供方。4。5質量管理部4.5.1負責匯總采購物資質量信息臺賬,并定期進行統計、分析，為公司評價供方提供依據；4。5.2負責對關鍵供方產品質量進行管理；5物資采購程序5。1編制物資采購計劃5.1。1生產物資采購綜合管理部每月25日前將后三個月的生產經營計劃經相關公司領導批準后下發(fā)到公司各部門、分公司;采購部采購人員根據生產經營計劃、庫存量及消耗定額每月30日前編制本部門次月的物資采購計劃，報分管采購的公司領導批準后執(zhí)行。5。1。2維修零配件采購使用部門填寫申請單,由分管領導審批后，報相關的物資采購部門進行購買；申請單一式二份，請購部門、物資采購部門各執(zhí)一份。5。1。3零星采購屬零星采購的物資由使用部門填寫零星采購申請單，由分管領導審批后，報物資采購部門進行購買；零星采購申請單一式二份，請購部門、物資采購部門各執(zhí)一份.5。2實施采購5.2。1招標采購類物資,采購人員必須嚴格按合同或協議價采購；5.2.2需比質比價的采購物資，采購人員必須及時對物資價格進行市場調查，至少要有三家以上供貨廠商進行比價，并做好詢價記錄，填寫比價表；比價表一式兩份,物資采購部門、資產財務部各執(zhí)一份。如確因臨時急需無法貨比三家的，經資產財務部同意，可先行采購，公司保留事后監(jiān)督權利；5.2.3采購人員比價過程完成后，將比價情況填寫《比質比價采購物資申報表》(見附表1）,經本部門領導審核簽字后，報送資產財務部；5.2。4金額在1000元以上的物資采購（或外協），原則上都應與供貨單位簽訂采購(或外協）合同(協議），所簽合同必須規(guī)范，并符合《合同法》規(guī)定,合同內容不得損害本公司利益；5.2。5物資采購部門領導必須對物資采購人員擬定的合同（協議）進行物資名稱、數量、質量標準、生產廠家、價格、供貨方式、付款方式、質保期限、因質量問題引起的賠償責任、違約責任（處罰、賠償)等條款進行審核，確認符合本公司標準和要求簽字后，加蓋合同章后生效。5。3價格監(jiān)督及付款審核5。3.1資產財務部應對物資采購數量和采購計劃進行比對核實；同時還要對采購物資的價格進行審核；5.3.2物資采購部門在每月30日前提出次月付款計劃，經部門領導及分管公司領導審核后,報財務負責人、總經理批準后執(zhí)行.具體參照重通成飛發(fā)[2016]16號《財務收支審批制度》執(zhí)行.5.4質量檢驗和入庫5。4.1對購進采購物資,凡是具備檢驗條件的，技檢部根據相關程序及檢驗標準進行質量檢驗；不具備檢驗條件的，也要對其外觀，生產廠家、合格證、型號等進行驗證后方可入庫;5.4.2采購物資的入庫。物資采購人員開具入庫憑據,填寫內容包括生產廠家、供貨代理商、物資名稱、型號規(guī)格、數量、實際價；并通知技檢部人員到現場檢驗，如需取樣化驗的,則將樣品編號后,檢驗人員隨機抽樣檢查.供貨單位、物資采購部門等相關人員不得介入檢驗過程,以確保檢驗真實準確和客觀公正；5。4.3庫管員收到經檢驗員簽章的入庫憑據后，按憑據內容認真核對、清點實物數完全相符后,方可辦理入庫手續(xù)。；5。4.4對達不到質量要求的采購物資，物資采購部門必須及時辦理退貨、換貨及索賠事宜.5.5票據審核5.5。1資產財務部在沖銷采購人員的帳單時,必須將合同或供貨協議、《比質比價采購物資申報表》、入庫憑據、發(fā)票對照審核，確無差異后方可沖銷。如發(fā)現采購的物資未經過核價程序，又未事先向資產財務部或公司領導說明并取得同意的，資產財務部不予報銷，相關責任由當事人承擔。5。5。2一次性采購金額在500元以上(含)的，必須及時取得增值稅專用發(fā)票,市內1個月、市外2個月憑有效票據掛賬或沖帳，特殊情況必須經本單位財務負責人同意。5。5.3已付款項，物資采購人員不能及時取得有效票據沖帳的，按?公司履行管理職責的考核辦法?考核。6責任和獎勵6。1物資采購部門控制所購物資數量，對所購物資庫存積壓負責，按合同、計劃、保質保量、按時采購物資，確保生產需要負責；6。2各部門應積極配合物資采購部門與技檢部履行職責，并按本制度負責做好本部門的物資領用和管理工作；6。3公司員工有權對違反本制度,損害企業(yè)利益的行為向公司有關部門和領導舉報，任何人不得打擊報復舉報人，公司對舉報有功人員應給予獎勵；6。4除市場行情降價外,凡在現行購進價基礎上大幅度降價，對降低采購成本作出重大貢獻的，由物資采購部門提出，經資產財務部審核，公司可給予節(jié)約額的1％—10%的獎勵；6。5由于物質采購計劃的失誤或失職,物資采購人員違反采購計劃超購而造成庫存物資積壓的，根據具體情況及資金占用情況按公司相關規(guī)定對采購人員進行處罰。6。6違反本規(guī)定，給公司造成經濟損失的，責任人按損失額的1%—20%進行賠償。6.7物資采購、