中航光電：重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度（2014年8月）

第一章 第一條 為規(guī)范中航光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告工作的管理，明確公司各部門(mén)和控子公司等的事項(xiàng)收集和管理辦法，保證公司及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券司章程》、《公司信息披露管理制度》的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制訂本制度。第二 本制度適用于公司控股股東和持有公司5%以上份的股東、公司各部門(mén)、控股子公司，并對(duì)公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各部門(mén)負(fù)責(zé)人、控股子公司負(fù)責(zé)人及其他因工作關(guān)系了解到公司重大事件的知情人具有約束力。第二章一般規(guī)定第三條公司重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度是指當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí)，第四 公司重大事項(xiàng)報(bào)告義務(wù)人包括如下人員和機(jī)構(gòu)（一）公司控股股東和持有公司5%以上股份的股東；（二）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（三）公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人；（四）控股子公司負(fù)責(zé)人；（五）其他重大事項(xiàng)的知情人。第五條因工作關(guān)系知悉重大事項(xiàng)的人員，在公司重大事項(xiàng)未公開(kāi)披露前負(fù)有保密義務(wù)。第六條告聯(lián)絡(luò)人，并報(bào)備董事會(huì)秘書(shū)確認(rèn)。公司各部門(mén)、控股子公司、公司控股股東和持有公司5%以上股份的股東，在出現(xiàn)本制度第三章規(guī)定的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)天向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告。第三章重大事項(xiàng)的范圍和內(nèi)容第七條公司重大事項(xiàng)包括但不限于公司、公司內(nèi)部各部門(mén)、控股子公司發(fā)生或即將發(fā)生以下情形：（一）擬提交公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議的事項(xiàng)；（二）控股子公司召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)，并做出決議；（三）控股子公司變更召開(kāi)股東大會(huì)日期；（四）獨(dú)立董事聲明、意見(jiàn)及報(bào)告；（五）公司各部門(mén)和控股子公司應(yīng)報(bào)告的重大交易，包括但不限于以下事項(xiàng)：1、購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)；2、對(duì)外投資、資產(chǎn)抵押、委托理財(cái)；3、提供財(cái)務(wù)幫助；4、提供擔(dān)保；5、租入或租出資產(chǎn)；6、委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；7、贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；8、債權(quán)、債務(wù)重組；9、簽訂許可使用協(xié)議；10、轉(zhuǎn)讓或者受讓研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；（六）公司各部門(mén)和控股子公司發(fā)生或擬發(fā)生的以下關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：1、第（五）項(xiàng)所述交易事項(xiàng)；2、購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力；3、銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品；4、提供或者接受勞務(wù)；5、委托或者受托銷(xiāo)售；6、與關(guān)聯(lián)方共同投資；7、其他通過(guò)約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。（七涉及金額超過(guò)500萬(wàn)元,并且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)涉及金額超過(guò)1000萬(wàn)元，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；（八）公司募集資金投資項(xiàng)目變更，基建技改項(xiàng)目的立項(xiàng)和變更；（九）公司業(yè)績(jī)預(yù)告和業(yè)績(jī)預(yù)告的修正；（十）公司利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本事項(xiàng)；（十一）公司股票的異常波動(dòng)和澄清事項(xiàng)；（十二）公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券；（十三）出現(xiàn)下列使公司面臨重大風(fēng)險(xiǎn)的情形之一時(shí)：1、發(fā)生重大虧損或遭受重大損失；2、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或者重大債權(quán)到期未獲清償；3、可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任；4、計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；5、股東大會(huì)、董事會(huì)決議被法院依法撤銷(xiāo)；6、公司決定解散或者被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；7、公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債(即凈資產(chǎn)為負(fù)值)；8、主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序,且公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；9、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；10、主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；11、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查,或者受到重大行政、刑事處罰；12、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)構(gòu)調(diào)查或采取強(qiáng)制措施及其他出現(xiàn)無(wú)法履行職責(zé)的情況；13、深圳證券交易所或者公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。（十四）公司出現(xiàn)下列情形之一：1、變更公司名稱(chēng)、股票簡(jiǎn)稱(chēng)、公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話等；2、公司經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；3、變更會(huì)計(jì)政策或者會(huì)計(jì)估計(jì)；4、董事會(huì)就公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他再融資方案形成相關(guān)決議；5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)召開(kāi)發(fā)審委會(huì)議,對(duì)公司新股、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)或者其他再融資方案提出了相應(yīng)的審核意見(jiàn)；6、持有公司股份5%以上的股東或者實(shí)際控制人發(fā)生或者擬發(fā)生變更；7、公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事（含獨(dú)立董事）、監(jiān)事提出辭職或者發(fā)生變動(dòng)；8、公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化(包括產(chǎn)品價(jià)格、原材料采購(gòu)價(jià)格和采購(gòu)方式發(fā)生重大變化等)；9、訂立與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重要合同,可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響；10、新頒布的法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、政策可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；11、聘任或者解聘為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；12、法院裁定禁止公司持有公司股份5%以上的股東轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份；13、任一股東所持公司股份有5%以上被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者依法被限制表決權(quán)；14、獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益,轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備或者發(fā)生可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；（十五）深圳證券交易所或公司認(rèn)定的其他情形。第八條公司各部門(mén)、控股子公司應(yīng)按照下述規(guī)定向公司董事會(huì)秘書(shū)和董事長(zhǎng)報(bào)告重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況：（一）會(huì)（股東大會(huì)）就重大事項(xiàng)做出決議的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告決議情況；（二）公司就已披露的重大事項(xiàng)與有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書(shū)、協(xié)議或合同的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告意向書(shū)、協(xié)議或合同的主要內(nèi)容；上述意向書(shū)、協(xié)議或合同的內(nèi)容或履行情況發(fā)生重大變更或者被解除、終止的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告變更或者被解除、終止的情況和原因；（三）重大事項(xiàng)獲得有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)或被否決的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告批準(zhǔn)或否決情況；（四）重大事項(xiàng)出現(xiàn)逾期付款情形的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告逾期付款的原因和相關(guān)付款安排；（五）重大事項(xiàng)涉及主要標(biāo)的尚待交付或過(guò)戶(hù)的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告有關(guān)交付或過(guò)戶(hù)情況；超過(guò)約定交付或過(guò)戶(hù)期限三個(gè)月仍未完成交付或過(guò)戶(hù)的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔三十日?qǐng)?bào)告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過(guò)戶(hù)；（六）重大事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)公司股票及衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或變化的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告事項(xiàng)的進(jìn)展或變化情況。第九條委托理財(cái)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)在該交易達(dá)成之前及時(shí)報(bào)告，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后，簽訂相關(guān)協(xié)議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額(同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的,以高者為準(zhǔn))占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；（二）公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的10%以上,且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；（三）交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上,且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元。（四）交易的成交金額(包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用)占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上,且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上,且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值,取其絕對(duì)值計(jì)算。第十條公司各部門(mén)、控股子公司發(fā)生或擬發(fā)生收購(gòu)、出售資經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后，簽訂相關(guān)協(xié)議：公司各部門(mén)、控股子公司應(yīng)于會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日匯總本年度收購(gòu)、出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保涉及總金額，并報(bào)告董事會(huì)秘書(shū)。第十一條標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)秘書(shū)：與公司的關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬(wàn)元以上（包括30萬(wàn)元）的關(guān)聯(lián)交易；與公司的關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易。公司各部門(mén)、控股子公司應(yīng)于會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日匯總本年度關(guān)聯(lián)交易總金額、預(yù)計(jì)下一年度關(guān)聯(lián)交易金額的范圍，并按照公司具體要求提供交易明細(xì)及關(guān)聯(lián)人情況等。第十二條上述條款尚未包括的交易，參照董事會(huì)對(duì)外投資、資產(chǎn)抵押、委托理財(cái)?shù)臋?quán)限執(zhí)行。第四章重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告的程序第十三條知悉本制度第三章所述重大事項(xiàng)的當(dāng)日，以電話、傳真或郵件等方式向公司董事會(huì)秘書(shū)通告有關(guān)情況，并同時(shí)將與重大事項(xiàng)有關(guān)的書(shū)面文件原件報(bào)送公司董事會(huì)辦公室。第十四條后，應(yīng)及時(shí)向公司董事長(zhǎng)報(bào)告有關(guān)情況。第十五 公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)、《深圳證交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)范性文件以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，將需要公司履行披露義務(wù)的事項(xiàng)向公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)，提請(qǐng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)履行相應(yīng)的程序，并按相關(guān)規(guī)定予以公開(kāi)披露。第十六條和總經(jīng)理、公司派駐控股子公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等重大事項(xiàng)報(bào)告義務(wù)人負(fù)有敦促本部門(mén)或單位內(nèi)部信息收集、整理的義務(wù)。第五章責(zé)任與處罰第十