汽車(chē)金融公司管理辦法2023年第1號(hào)

汽車(chē)金融公司管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)對(duì)汽車(chē)金融公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)我國(guó)汽車(chē)金第二條本辦法所稱(chēng)汽車(chē)金融公司，是指經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理第三條汽車(chē)金融公司名稱(chēng)中應(yīng)標(biāo)明“汽車(chē)金融”字樣。未經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得在機(jī)構(gòu)名稱(chēng)中使用第四條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)汽車(chē)金融第二章機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止(二)有符合本辦法規(guī)定的出資人；(三)有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；(四)有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉汽車(chē)(五)建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；(六)建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)(七)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他(八)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。第六條汽車(chē)金融公司的出資人為中國(guó)境內(nèi)外依法設(shè)立的非銀行企業(yè)法人，其中主要出資人須為汽車(chē)整車(chē)制造企業(yè)或非銀行金融前款所稱(chēng)主要出資人是指出資數(shù)額最大且出資額不低于擬設(shè)汽車(chē)金融公司全部股本30%的出資人。汽車(chē)金融公司出資人中至少應(yīng)當(dāng)有1名具備5年以上豐富的汽車(chē)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)，或?yàn)槠?chē)金融公司引進(jìn)合格的專(zhuān)業(yè)管理團(tuán)隊(duì)，其中至少包括1名有豐富汽車(chē)金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和1名風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人員。第七條非金融機(jī)構(gòu)作為汽車(chē)金融公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下(一)最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為主要出資人的，還應(yīng)當(dāng)具有足夠支持汽(二)最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%;作為汽車(chē)金融公司控股股東的，最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的40%。(三)財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；作為汽車(chē)金融公司控股股東的，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。(五)權(quán)益性投資余額原則上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額);作為汽車(chē)金融公司控股股東的，權(quán)益性投資余額原則上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的40%(含本次投資金額);國(guó)務(wù)院規(guī)定(六)遵守注冊(cè)地法律，近2年無(wú)重大違法違規(guī)行為。(七)主要股東自取得股權(quán)之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，承諾不將所持有的汽車(chē)金融公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并(八)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。前款第(一)(二)(三)(五)項(xiàng)涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并第八條非銀行金融機(jī)構(gòu)作為汽車(chē)金融公司出資人，除應(yīng)具備第七條第(四)(六)(七)項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(一)注冊(cè)資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。(二)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；作為主要出資人的，還應(yīng)當(dāng)具有5年以上汽車(chē)消費(fèi)信貸(三)財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。(四)權(quán)益性投資余額原則上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含(五)滿(mǎn)足所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求。前款第(三)(四)項(xiàng)涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并會(huì)計(jì)報(bào)表口第九條汽車(chē)金融公司注冊(cè)資本的最低限額為10億元人民幣國(guó)家金融監(jiān)督管理總局可以根據(jù)汽車(chē)金融業(yè)務(wù)發(fā)展情況及審慎第十條汽車(chē)金融公司可以在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)。未經(jīng)國(guó)家第十一條經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，汽車(chē)金融公司可以設(shè)立境外子公司。具體設(shè)立條件、程序及監(jiān)管要求由國(guó)家金融監(jiān)督第十二條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局對(duì)汽車(chē)金融公司董事和高級(jí)第十三條汽車(chē)金融公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)依據(jù)有關(guān)(一)變更公司名稱(chēng)；(二)變更公司注冊(cè)資本；(三)變更住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；(五)變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；(六)修改章程；(七)變更公司董事及高級(jí)管理人員；(八)合并或分立；(九)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。第十四條汽車(chē)金融公司有以下情況之一的，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督(一)公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或公司章程規(guī)定的其他解(二)股東會(huì)議決定解散；(三)因公司合并或分立需要解散；(四)其他法定事由。第十五條汽車(chē)金融公司有以下情形之一的，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督(一)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或明(二)已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的第十六條汽車(chē)金融公司因解散、依法被撤銷(xiāo)或被宣告破產(chǎn)而第十七條汽車(chē)金融公司的設(shè)立、變更、終止和董事及高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)的行政許可程序，按照國(guó)家金融監(jiān)督管理總局第三章業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)規(guī)則第十八條汽車(chē)金融公司可從事下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：(一)接受股東及其所在集團(tuán)母公司和控股子公司的定期存款(二)接受汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商和售后服務(wù)商貸款保證金和承租人汽車(chē)(三)同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；(四)向金融機(jī)構(gòu)借款；(五)發(fā)行非資本類(lèi)債券；(六)汽車(chē)及汽車(chē)附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù)；(八)轉(zhuǎn)讓或受讓汽車(chē)及汽車(chē)附加品貸款和融資租賃資產(chǎn)；(九)汽車(chē)殘值評(píng)估、變賣(mài)及處理業(yè)務(wù)；(十)與汽車(chē)金融相關(guān)的咨詢(xún)、代理和服務(wù)。前款所稱(chēng)控股子公司是指股東所在集團(tuán)母公司持股50%(含)以汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商是指依法取得汽車(chē)(含新車(chē)及二手車(chē))銷(xiāo)售資質(zhì)的汽車(chē)售后服務(wù)商是指從事汽車(chē)售后維護(hù)、修理、汽車(chē)零配件和第十九條符合條件的汽車(chē)金融公司，可以向國(guó)家金融監(jiān)督管(一)發(fā)行資本工具；(二)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)；(三)套期保值類(lèi)業(yè)務(wù)；(四)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。汽車(chē)金融公司申請(qǐng)開(kāi)辦上述業(yè)務(wù)的具體條件和程序，按照行政第二十條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)貿(mào)易背景開(kāi)展貸款和融第二十一條汽車(chē)金融公司僅限于向其汽車(chē)貸款或融資租賃業(yè)務(wù)客戶(hù)(含貸款或融資租賃合同已結(jié)清客戶(hù))提供汽車(chē)附加品融資第二十二條汽車(chē)金融公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)；應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資租賃登記公示，保第二十三條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范開(kāi)展保證金存款業(yè)務(wù)，不第二十四條汽車(chē)金融公司發(fā)行非資本類(lèi)債券應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持舉債同償債能力相匹配原則，審慎合理安排債券發(fā)行計(jì)劃；發(fā)債資金用途第二十五條汽車(chē)金融公司轉(zhuǎn)讓汽車(chē)及汽車(chē)附加品貸款和融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，遵守真實(shí)、整體和潔第二十六條汽車(chē)金融公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中涉及外匯管理事項(xiàng)的，第四章公司治理與內(nèi)部控制第二十七條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，第二十八條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定建立和完善汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明，主要股東必要時(shí)向公司第二十九條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，建立健全董第三十條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會(huì)或?qū)Ｂ毐O(jiān)事，建立健第三十一條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范高級(jí)管理層履職，明確高完善對(duì)高級(jí)管理層履職能力的考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督檢查及專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，加第三十二條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立科學(xué)合理的薪酬管理制度，優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)，對(duì)高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的崗位人員實(shí)施薪酬延期支付和追索扣回等制度，確保激勵(lì)約第三十三條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)制定完善關(guān)聯(lián)交易管理制度，每年4月30日前通過(guò)官方網(wǎng)站及其他渠道向社會(huì)公眾披露機(jī)構(gòu)基第三十五條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立和完善消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工履行消費(fèi)投訴處理工作主體責(zé)任，強(qiáng)化投訴源頭治理；加強(qiáng)金融宣第三十六條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立符合自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制，明確部門(mén)、崗位職責(zé)分工，加強(qiáng)制度建設(shè)，完善操作流程；持續(xù)開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)評(píng)價(jià)和監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)部控制問(wèn)題整改和責(zé)任追究，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控中的作用，確保安第三十七條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全公客觀審查評(píng)價(jià)并督促改善公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)和公第三十九條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立定期外部審計(jì)制度，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)，將經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名確認(rèn)的年度第四十條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立完善數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)第四十一條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全適應(yīng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)、風(fēng)第四十二條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立完善合規(guī)管理體系，明確專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門(mén)、崗位以及相應(yīng)的權(quán)限，制定合規(guī)管理政第四十三條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，提升風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化水平。應(yīng)實(shí)行信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)制度，建立審慎的資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備制度，及時(shí)足額計(jì)提資產(chǎn)減值損第四十四條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，定期開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試，制定并完善流動(dòng)第四十五條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程、人員崗位、信息系統(tǒng)和外包管理等情況建立科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定規(guī)范第四十六條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建欺詐風(fēng)險(xiǎn)防控體系，有效第四十七條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)建立與信息系統(tǒng)運(yùn)行管理模式第四十八條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)制定完善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制、第四十九條汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理，建立合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、退出標(biāo)準(zhǔn)以及合作期間定期評(píng)估制度，確保合前款所稱(chēng)合作機(jī)構(gòu)，是指與汽車(chē)金融公司在營(yíng)銷(xiāo)獲客、共同出第五十條汽車(chē)金融公司開(kāi)展汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商和汽車(chē)售后服務(wù)商貸關(guān)交易的真實(shí)性和合理性進(jìn)行盡職審核與專(zhuān)業(yè)判斷；建立有效的庫(kù)第五十一條汽車(chē)金融公司開(kāi)展汽車(chē)及汽車(chē)附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)合法方式獲得借款人或承租人的征信信息和其他內(nèi)外部信息，全面評(píng)估借款人或承租人的信用狀況；獨(dú)立有效開(kāi)第五十二條汽車(chē)金融公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全融資租賃車(chē)輛價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，密切監(jiān)測(cè)租賃物價(jià)值對(duì)融債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)租賃期限屆滿(mǎn)返還或因承租人違約而取回的租賃車(chē)輛的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立汽車(chē)金融公司售后回租業(yè)務(wù)的租賃物必須由承租人真實(shí)擁有并有權(quán)處分，不得接受已設(shè)置任何抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議或已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的租賃物；租賃物的買(mǎi)入價(jià)格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考，不得低值第五十三條汽車(chē)金融公司開(kāi)展二手車(chē)金融業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立二手車(chē)市場(chǎng)信息數(shù)據(jù)庫(kù)和二手車(chē)殘值估算體系，嚴(yán)格把控交易真實(shí)性和第五十四條汽車(chē)金融公司開(kāi)展汽車(chē)附加品貸款和融資租賃業(yè)汽車(chē)附加品融資金額不得超過(guò)附加品合計(jì)售價(jià)的80%;合計(jì)售價(jià)超過(guò)20萬(wàn)元人民幣的，融資金額不得超過(guò)合計(jì)售價(jià)的70%。汽車(chē)金融公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)汽車(chē)附加品交易真實(shí)性和合理性的審核與判斷，收集附加品相關(guān)交易資料或憑證，并加強(qiáng)貸款資金支付(一)資本充足率、杠桿率不低于國(guó)家金融監(jiān)督管理總局的最(二)對(duì)單一借款人的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%;(三)對(duì)單一集團(tuán)客戶(hù)的授信余額不得超過(guò)資本凈額的50%;(四)對(duì)單一股東及其關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)該股東在汽(五)自用固定資產(chǎn)比例不得超過(guò)資本凈額的40%;(六)流動(dòng)性比例不得低于50%。國(guó)家金融監(jiān)督管理總局可根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)上述指標(biāo)做出適當(dāng)調(diào)前款所稱(chēng)關(guān)聯(lián)方是指《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》關(guān)聯(lián)方披露所界定的關(guān)第五十六條汽車(chē)金融公司應(yīng)按規(guī)定向國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)報(bào)告、監(jiān)管報(bào)表及其他資料，并確保所提供第五十七條汽車(chē)金融公司在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)和損失時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并及時(shí)向國(guó)家金融監(jiān)督管理總第五十八條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)第五十九條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)必要時(shí)可指內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行審計(jì)。國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)可要求汽車(chē)金融公司對(duì)專(zhuān)業(yè)技能和獨(dú)立性不滿(mǎn)足監(jiān)管要求第六十條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與汽車(chē)金融公司以及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的信息交流，定期開(kāi)展三方會(huì)談或者直接與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行會(huì)談，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決汽車(chē)金融公司存在的第六十一條汽車(chē)金融公司違反本辦法規(guī)定的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)將責(zé)令限期整改；逾期未整改的，或其行為嚴(yán)重危及公司穩(wěn)健運(yùn)行、損害客戶(hù)合法權(quán)益的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)可區(qū)別情形，依照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督第六十二條汽車(chē)金融公司已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局可依法對(duì)其實(shí)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組。汽車(chē)金融公司有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理汽車(chē)金融公司符合《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的破產(chǎn)情形的，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局同意，汽車(chē)金融公司或其債權(quán)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。破產(chǎn)重整的汽車(chē)金融公司，其重整后的股東應(yīng)符合汽車(chē)金融公司的出資人條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)進(jìn)入破產(chǎn)程序的汽車(chē)金融公第六十三條汽車(chē)金融公司可成立行業(yè)性自律組織，實(shí)行自律管理。自律組織開(kāi)展活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)接受?chē)?guó)家