財(cái)務(wù)管理工作手冊(cè)

華通物業(yè)管理有限公司

財(cái)務(wù)管理工作手冊(cè)

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文件受控章

責(zé)任部門(mén)：財(cái)務(wù)部

第I頁(yè)共11頁(yè)

目錄

編號(hào)版號(hào)/狀態(tài)標(biāo)題頁(yè)碼

HTWY/QMS/QW/CW-01-A/0部門(mén)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖..................................03

UTWY/QMS/QW/CW-02-A/0財(cái)務(wù)部崗位說(shuō)明書(shū)....................................04

HTWY/QMS/QW/CW-03-A/0財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位說(shuō)明書(shū)................................05

HTWY/QMS/QW/CW-04-A/0會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)......................................06

HTWY/QMS/QW/CW-05-A/0公司出納崗位說(shuō)明書(shū)..................................07

HTWY/QMS/QW/CW-06-A/0收款員崗位說(shuō)明書(shū)....................................08

HTWY/QMS/QW/CW-07-A/0倉(cāng)庫(kù)員崗位說(shuō)明書(shū)....................................09

HTWY/QMS/QW/CW-08-A/0財(cái)務(wù)管理規(guī)定......................................11

第2頁(yè)共11頁(yè)

財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖

財(cái)務(wù)部（經(jīng)理）

核

算收

會(huì)款

計(jì)員

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財(cái)務(wù)部崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：財(cái)務(wù)部所屬部門(mén)：物業(yè)管理部

定員標(biāo)準(zhǔn)：5人職務(wù)等級(jí)：

工作地點(diǎn)：財(cái)務(wù)部辦公室直接上級(jí)崗位：物業(yè)管理部經(jīng)理

崗位分析者：審核者：公司負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限:

按照法律、法規(guī)、制度的要求建立會(huì)計(jì)核算工作全過(guò)程的管理權(quán)限，執(zhí)行公司的規(guī)章制

度、窗1規(guī)程。

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和有關(guān)法律、法規(guī)，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)徵口規(guī)章制度。

2、組織和領(lǐng)導(dǎo)公司的經(jīng)濟(jì)核算工作，對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)搞好財(cái)務(wù)監(jiān)督、檢杳。

3、負(fù)責(zé)流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)和其他資金的管理，負(fù)責(zé)資金的平衡調(diào)度工作，確保各項(xiàng)資

金合理使用。

4、負(fù)責(zé)職工工資的結(jié)算與獎(jiǎng)金的發(fā)放,控制各資金的使用管理，統(tǒng)一管理費(fèi)用的審核報(bào)

銷工作。

5、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，做到帳帳相符，負(fù)責(zé)組織結(jié)算工作，海里債權(quán)債務(wù)，辦理銀行結(jié)算。

6、遵守各項(xiàng)收費(fèi)制度，及時(shí)收取各項(xiàng)管理費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行管理處開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。

7、組織會(huì)計(jì)核算，做到M實(shí)、準(zhǔn)確、愚。及時(shí)編制、為艮各類財(cái)務(wù)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)計(jì)

劃。

8、制定財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制，抓好財(cái)務(wù)人員管理。

9、妥善保管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的立卷、歸檔、管理工作，嚴(yán)守財(cái)務(wù)工作保密

制度，

10、鰥財(cái)務(wù)、稅收、物價(jià)大檢查及公司經(jīng)濟(jì)案件的清查工作。

11、負(fù)責(zé)本部門(mén)及下屬各部門(mén)財(cái)務(wù)工作的業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作。

12、每月及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映財(cái)務(wù)狀況，包括費(fèi)用開(kāi)支情況，完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。

第4頁(yè)共11頁(yè)

財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：財(cái)務(wù)經(jīng)理所屬部門(mén)：物業(yè)管理部

定員標(biāo)準(zhǔn)：1名職務(wù)等級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理

工作地點(diǎn)：直接上級(jí)崗位：總經(jīng)理

崗位分析者：總經(jīng)理審核者：總經(jīng)理公司負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

王作權(quán)限

有權(quán)參預(yù)本單位編制計(jì)劃，制定定額、簽訂經(jīng)濟(jì)合同，參加有關(guān)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議,

有權(quán)監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門(mén)的財(cái)務(wù)收支、資金使用和財(cái)務(wù)保管、收發(fā)、計(jì)量、檢驗(yàn)等情

況O

崗位職責(zé)

1、根據(jù)本公司的管理需要,組織制訂和完善財(cái)務(wù)管理制度，檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情

況；

2、組織R才務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)部&項(xiàng)工作能IE常開(kāi)展，努力提高本部門(mén)的工作

效率；

3、組織制訂公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算,監(jiān)督檢查計(jì)劃、預(yù)算的執(zhí)行情況；

4、參預(yù)公司日常的經(jīng)營(yíng)管理，積極配合和協(xié)助公司各個(gè)職能部門(mén)開(kāi)展工作；

5、對(duì)費(fèi)用開(kāi)支和采購(gòu)支出進(jìn)行事前審核，確保支出的合;去性和合理性；

6、檢查、審核本公司的會(huì)計(jì)憑證、帳本?口報(bào)表，確保會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量；，

7、檢查和監(jiān)督經(jīng)營(yíng)合同的執(zhí)行情況，提出改進(jìn)的意見(jiàn)或者建議；

8、向本公司領(lǐng)導(dǎo)、主管公司有關(guān)部門(mén)或者領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé);□虹作，提出合理化意見(jiàn)或者建議；

9、組織、協(xié)調(diào)對(duì)財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、工商等相關(guān)部門(mén)的工作；

10.積極、測(cè)地組織完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第5頁(yè)共11頁(yè)

會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：會(huì)計(jì)所屬部門(mén)：工程班

定員標(biāo)準(zhǔn)：1名職務(wù)等級(jí)：

工作地點(diǎn)：財(cái)務(wù)部辦公室直接上級(jí)崗位：財(cái)務(wù)經(jīng)理

崗位分析者：財(cái)務(wù)經(jīng)理審核者：公司負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限

有權(quán)要求本單位有關(guān)部門(mén)、人員認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家批準(zhǔn)的計(jì)劃、預(yù)算，遵守國(guó)家財(cái)政紀(jì)律和

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，如有違反，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒絕付款，拒絕報(bào)銷和拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)

人報(bào)告,對(duì)于弄虛作假，營(yíng)私舞弊、欺騙上級(jí)等違法亂紀(jì)行為，會(huì)計(jì)人員必須堅(jiān)持拒絕執(zhí)行，

并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或者上級(jí)機(jī)關(guān)、財(cái)政部門(mén)報(bào)告。

崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)本公司的日常會(huì)計(jì)審核、會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制工作;

2、按稅務(wù)政策的規(guī)定及時(shí)計(jì)算各項(xiàng)應(yīng)申報(bào)的稅金；

3、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔保管及安全和保密工作；

4、負(fù)責(zé)對(duì)本公司各類票據(jù)的領(lǐng)用、發(fā)放、核銷和檢查工作;

5、負(fù)責(zé)對(duì)本公司現(xiàn)金和銀行存款的核對(duì)和檢查；

6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)表的對(duì)夕微送工作；

7、協(xié)助、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理做好本部門(mén)的其他工作。

第6頁(yè)共11頁(yè)

公司出納崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：出納所屬部門(mén)：物業(yè)管理部

定員標(biāo)準(zhǔn)：1名職務(wù)等級(jí)：

工作地點(diǎn)：財(cái)務(wù)部辦公室直接上級(jí)崗位：會(huì)計(jì)

崗位分析者：財(cái)務(wù)經(jīng)理審核者：財(cái)務(wù)經(jīng)理公司負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限：

出納有權(quán)要求本單位每位報(bào)銷的員工，在報(bào)銷的過(guò)程中，嚴(yán)格履行報(bào)銷手續(xù)，否則不予

報(bào)銷。有權(quán)對(duì)本單位的一切收入和支出進(jìn)行審核，對(duì)一切不符合財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)法規(guī)的行為

拒絕辦理。

崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)本公司現(xiàn)金、銀行存款的出納工作，并保證資金的安全及使用；

2、負(fù)責(zé)本公司現(xiàn)金、銀行存款帳務(wù)的記帳和管理工作；

3、負(fù)責(zé)編制銀行、現(xiàn)金收支報(bào)表，當(dāng)月的報(bào)表須于下月月初2日前完成；

4、負(fù)責(zé)工資的發(fā)放、費(fèi)用的報(bào)銷和付款；

5、負(fù)責(zé)本公司應(yīng)納稅款的申報(bào)和繳付，發(fā)票申報(bào)及領(lǐng)取；

6、負(fù)責(zé)本對(duì)公司各個(gè)部門(mén)現(xiàn)金收支的檢查監(jiān)督；

7、協(xié)助、配合本部門(mén)做好其他工作。

第7頁(yè)共11頁(yè)

收款員崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：收款員所屬部門(mén)：物業(yè)管理部

定員標(biāo)準(zhǔn)：1名職務(wù)等級(jí)：

工作地點(diǎn)：財(cái)務(wù)部直接上級(jí)崗位：會(huì)計(jì)

崗位分析者：財(cái)務(wù)經(jīng)理審核者：財(cái)務(wù)經(jīng)理公司負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限

負(fù)責(zé)管理處的日常收費(fèi)工作

崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)管理處的日常收費(fèi)工作,如現(xiàn)金管理費(fèi)、停車費(fèi)等；

2、根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定操作管理費(fèi)收費(fèi)系統(tǒng)，按月打印輸出月收費(fèi)通知單；

3、負(fù)責(zé)向銀行辦理托收管理費(fèi)的磁盤(pán)的送交、取回及相關(guān)事宜的溝通等工作；

4、負(fù)責(zé)編制收費(fèi)月報(bào)，建立業(yè)主欠費(fèi)臺(tái)帳，按月編制業(yè)主欠費(fèi)情況統(tǒng)計(jì)表；

5、審核停車場(chǎng)收費(fèi)員的收費(fèi)及票據(jù)金額，辦理好款項(xiàng)及票據(jù)的交接手續(xù)；

6、完成財(cái)軸羥理交力'的其他工作。

第8頁(yè)共11頁(yè)

倉(cāng)庫(kù)員崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：倉(cāng)庫(kù)員所屬部門(mén)：物業(yè)管理部

定員標(biāo)準(zhǔn)：1名職務(wù)等級(jí)：

工地點(diǎn)：直接上級(jí)崗位：會(huì)計(jì)

崗位分析者：財(cái)務(wù)經(jīng)理審核者：財(cái)務(wù)經(jīng)理公司負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限

對(duì)不合格的物品有權(quán)拒絕入庫(kù)，對(duì)未辦理領(lǐng)用手續(xù)的有權(quán)拒絕領(lǐng)用。

崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)管理處倉(cāng)庫(kù)的日常管理。

2、負(fù)責(zé)各類庫(kù)存物品的分類、標(biāo)識(shí)。

3、保證庫(kù)存物品的質(zhì)量。

4、負(fù)責(zé)庫(kù)存物品補(bǔ)充采購(gòu)計(jì)劃的制定。

5、及時(shí)對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行清查、盤(pán)點(diǎn)。

6、保證庫(kù)存物品的正常領(lǐng)用。

7、做好倉(cāng)庫(kù)的清潔衛(wèi)生。

第9頁(yè)共11頁(yè)

財(cái)務(wù)管理規(guī)定

1、目的

為建立規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算體制

2、合用范圍

用于本公司財(cái)務(wù)管理

3、內(nèi)容

3.1財(cái)轉(zhuǎn)計(jì)畫(huà)里制度

財(cái)務(wù)管理制度是物業(yè)管理公司內(nèi)部管理的重要制度，是保證有關(guān)財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范化、

標(biāo)準(zhǔn)化的一系列具體規(guī)定。可分為以下幾類制度：

3.1.1會(huì)計(jì)核算方法

⑴采用電算化核算方式；結(jié)合物業(yè)公司的實(shí)際情況，設(shè)置銀行現(xiàn)金日記賬，按月打印

輸出，出納要及時(shí)與庫(kù)存現(xiàn)金、銀行對(duì)帳單進(jìn)行核對(duì)；總分類賬、明細(xì)分類賬按年打印輸出；

⑵財(cái)會(huì)人員應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證進(jìn)行記帳；

(3)憑證、賬冊(cè)應(yīng)列冊(cè)登記，妥善保管，不得丟失。有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、賬冊(cè)、會(huì)計(jì)憑證保

存年限按上級(jí)規(guī)定辦理；

⑷保管一切未使用的重要空白憑證，如支票、現(xiàn)金收據(jù)、發(fā)貨票據(jù)等,動(dòng)用時(shí)由領(lǐng)用

人辦理領(lǐng)用手續(xù)。對(duì)誤寫(xiě)的收據(jù)或者作廢的支票，應(yīng)注銷作廢章，妥善保存。

3.1.2資金管理

⑴做好庫(kù)存現(xiàn)金的保管工作,確保安全。對(duì)t旨定使用備用金的人員必須進(jìn)行定期檢查、

核對(duì)，做好備用金的管理，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行規(guī)定的限額。

⑵建立健全現(xiàn)金賬目，例倒日清月結(jié)，錢(qián)賬相符；

⑶對(duì)超過(guò)現(xiàn)金收付限額以上的收付款項(xiàng)，必須通過(guò)銀行結(jié)算。

3.1.3費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷制度

(1)管理費(fèi)用支出：由負(fù)責(zé)部門(mén)支付或者開(kāi)支的費(fèi)用，應(yīng)由經(jīng)辦的當(dāng)事人負(fù)責(zé)填單申報(bào)，并

附上支付發(fā)票(包括申請(qǐng)開(kāi)支批件)，交本部門(mén)負(fù)責(zé)人,呈報(bào)公司總會(huì)或者董事與雌，再

到財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核，最后轉(zhuǎn)交出納賦予報(bào)銷。

(2)經(jīng)營(yíng)性開(kāi)支：包括物業(yè)維修、工程項(xiàng)目改造支出等，由本公司有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)申報(bào)，

總經(jīng)理審批，再甄董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。

3.1.4會(huì)計(jì)科目及會(huì)計(jì)報(bào)表

依照《會(huì)計(jì)法》執(zhí)行

3.1.5固定資產(chǎn)管理

為了規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，確保公司財(cái)產(chǎn)的完好和安全。

(D由總經(jīng)辦統(tǒng)一歸類備案管理，公司財(cái)務(wù)部對(duì)使用部門(mén)進(jìn)行定期半年或者年末盤(pán)點(diǎn)和

清第10頁(yè)共11頁(yè)

10

財(cái)務(wù)管理規(guī)定

理。

(2)財(cái)