內(nèi)部控制經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程圖

內(nèi)部控制經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程圖預算業(yè)務(wù)管理流程圖編制年度預算制說明》填報預算報表報主要領(lǐng)導審議預算下達追加預算進行決算預算下達收支業(yè)務(wù)管理流程圖收到款項開具票據(jù)并登記清點款項上繳財政設(shè)定不同內(nèi)別金額的支付規(guī)定資金支付申請根據(jù)規(guī)定進行審核現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬支付非稅收入流程資金支付流程通過未通過采購業(yè)務(wù)流程圖由相關(guān)辦公室提出采購申請?zhí)顚懖少徤暾埍矸止軝C關(guān)領(lǐng)導審核鎮(zhèn)長審批報縣采購中心采購到定點供應(yīng)商處采購符合集中采購未達到集中采購標準的驗收入庫，并做好登記依據(jù)購貨發(fā)票，購貨清單，驗收報告到財政所辦理支付手續(xù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程圖建立固定資產(chǎn)總賬各辦公室建立明細賬建立登記卡增加減少新購盤盈贊助報廢損壞轉(zhuǎn)讓報縣國資辦審批登記卡片報財政所財政所登記入賬建設(shè)項目管理流程圖項目立項工程設(shè)計和概算工程招標工程變更竣工決算集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機制；

1、集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機制2、項目決策程序、相關(guān)責任、決策過程和各方面意見要形成書面文件，妥善保管，落實項目決策責任。

1、項目管理人員和財政所及時編制竣工決算；2

、及時提請主管部門或?qū)徲嫴块T進行竣工決算審計；

3、及時提請有關(guān)部門進行竣工驗收；

4、辦理建設(shè)項目資產(chǎn)移交工作，財政所及時將資產(chǎn)入賬。1、項目確需進行變更的，建設(shè)項目管理部門、項目監(jiān)理機構(gòu)要進行審核，并履行審批程序；2、因設(shè)計變更造成價款支付方式及金額發(fā)生變動的，建設(shè)項目歸口管理部門要提供完整的書面文件和其他資料；3、財會部門要加強對建設(shè)項目設(shè)計變更所涉及到價款支付的審核。

1、建立建設(shè)項目招標管理制度，明確招標范圍和要求，規(guī)范招標程序，發(fā)布招標公告；

2、需要編制項目標底的，財會部門要對標底計價內(nèi)容、計價依據(jù)進行審核；3、對標底進行保密，落實保密責任；4、開標要委托公證機構(gòu)進行檢查和公證；5、組成評標小組負責評標，評審小組成員對出具的評審意見承擔個人責任；小組成員名單保密；6、及時向中標人發(fā)出中標公告，簽訂書面合同、明確權(quán)利和責任。1、崗位設(shè)置上，建設(shè)項目文檔的編制與審核應(yīng)當相互分離；2、審核工作由具備相關(guān)技術(shù)和專業(yè)知識的專家參與或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)進行審核，出具評審意見；3、負責審核工作的機構(gòu)或人員應(yīng)當對出具的審核意見。

1、單位要按照審批下達的投資計劃和預算對建設(shè)項目資金實行?？顚Ｓ茫?、財會部門及時掌握工程進度，根據(jù)工程進度支付工程款；3、價款支付要取得監(jiān)理機構(gòu)的相關(guān)人員的簽字確認。合同管理業(yè)務(wù)流程圖