內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管控管理制度

內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管控管理制度第一章總則第一條目的與意義為確保企業(yè)的正常運(yùn)營和可連續(xù)發(fā)展，優(yōu)化資源配置，保護(hù)企業(yè)利益，有效防范和管理各類風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管控，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)的全部員工，且對(duì)全部部門和業(yè)務(wù)活動(dòng)有效。第二章內(nèi)部掌控管理第三條內(nèi)部掌控定義內(nèi)部掌控是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)，有效監(jiān)控內(nèi)部運(yùn)營過程，維護(hù)企業(yè)資源安全、保護(hù)資產(chǎn)免受損失以及提高管理效益的一系列組織掌控措施和方法。第四條內(nèi)部掌控原則合法合規(guī)原則：堅(jiān)持遵守國家法律法規(guī)，確保企業(yè)全面、合法、規(guī)范運(yùn)營。有效性原則：內(nèi)部掌控應(yīng)具備科學(xué)性、實(shí)效性和可操作性，確保實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。經(jīng)濟(jì)可行原則：內(nèi)部掌控應(yīng)與企業(yè)經(jīng)濟(jì)本領(lǐng)相匹配，確保本錢合理，利益最大化。分工協(xié)作原則：內(nèi)部掌控應(yīng)明確各部門職責(zé)，形成內(nèi)外部協(xié)同搭配機(jī)制。第五條內(nèi)部掌控制度內(nèi)控職責(zé)制度：明確各級(jí)部門的內(nèi)控職責(zé)和權(quán)限。業(yè)務(wù)流程制度：規(guī)定各業(yè)務(wù)流程的操作規(guī)范，包含審批流程、授權(quán)流程等。內(nèi)部監(jiān)督制度：建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)全部環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督和檢查。報(bào)告制度：各部門應(yīng)定期向上級(jí)部門提交工作報(bào)告。信息安全制度：加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信息的保護(hù)，建立安全管控機(jī)制。第三章風(fēng)險(xiǎn)管控管理第六條風(fēng)險(xiǎn)管控定義風(fēng)險(xiǎn)管控是指通過識(shí)別、評(píng)估、處理和監(jiān)控企業(yè)面對(duì)的各類風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施來降低和掌控風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的連續(xù)發(fā)展。第七條風(fēng)險(xiǎn)管控原則風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原則：全面辨識(shí)與企業(yè)相關(guān)的各類內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則：綜合評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)企業(yè)造成的影響和潛在損失。風(fēng)險(xiǎn)防范原則：采取適當(dāng)?shù)拇胧纻滹L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和擴(kuò)散。風(fēng)險(xiǎn)掌控原則：通過內(nèi)外部資源整合，建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系，減少或避開損失。第八條風(fēng)險(xiǎn)管控措施風(fēng)險(xiǎn)管理策略：訂立明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和策略，確保全面有效的風(fēng)險(xiǎn)管控。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)處理與應(yīng)對(duì)：采取科學(xué)有效的措施，處理和應(yīng)對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究：建立健全的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)失職行為進(jìn)行追責(zé)。第四章宣傳與培訓(xùn)第九條內(nèi)控宣傳企業(yè)應(yīng)定期組織內(nèi)控宣傳活動(dòng)，提高員工對(duì)內(nèi)控的認(rèn)得和重視程度。第十條內(nèi)控培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)依據(jù)不同崗位對(duì)員工進(jìn)行內(nèi)控培訓(xùn)，提高員工對(duì)內(nèi)控的知識(shí)和技能。內(nèi)控培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包含內(nèi)控理論、內(nèi)掌控度、內(nèi)控技能等方面，培養(yǎng)員工的綜合本領(lǐng)。第五章監(jiān)督與檢查第十一條內(nèi)控自評(píng)企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)控自評(píng)，評(píng)估內(nèi)掌控度的實(shí)施情況和效果。第十二條內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)企業(yè)的內(nèi)部掌控和風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行綜合審計(jì)。第十三條外部審核企業(yè)應(yīng)定期接受外部機(jī)構(gòu)的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管控審核，提高內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管控的透亮度和有效性。第六章法律責(zé)任第十四條內(nèi)控違法責(zé)任對(duì)違反內(nèi)部掌控規(guī)定的行為，依法予以相應(yīng)的紀(jì)律處分和法律追責(zé)。第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理違法責(zé)任對(duì)違反風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的行為，依法予以相應(yīng)的紀(jì)律處分和法律追責(zé)。第七章附則第十六條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。第十七條本制度自頒布之日起執(zhí)行。第十八條如需對(duì)本制度進(jìn)行修改或廢止，應(yīng)經(jīng)企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)和公告后生效。以上為本企業(yè)的《內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管控管理制度》，本制度的目的是為了確保企業(yè)的正常運(yùn)營和