商品混凝土攪拌站可行性報告(正式)

第一章：總論三、可行性報告編制的依據(jù)四、項目提出的理由和過程行分析比較認為：無錫自從開始三年城建以來，政府投資開發(fā)力度大，商品混凝土市場需求穩(wěn)步上升的空間大，政府和行業(yè)協(xié)會體制科學，商品混凝土行業(yè)和國民經(jīng)濟評價來講，符合國家和地方產業(yè)政策，是一個良好的投資機第二章：市場調查與研究一、國內商品混凝土現(xiàn)狀與國家產業(yè)政策商品混凝土作為一門建材行業(yè)，近十幾年來得到了飛速發(fā)展，已在全國各大中城市及重點工程中普及使用。推廣應用商品混凝土已是建筑業(yè)生產方式的一項重要改革，是推動建筑產品工業(yè)化、商品化，提高工程質量，縮短工程建設周期，改善城市環(huán)境的一項重要措施。商品混凝土在我國已有三十多年的生產歷史，特別是在近十幾年來，北京、江蘇、上海、廣東等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)商品混凝土普及應用發(fā)展迅速，應用商品混凝土已占當?shù)厝炕炷劣昧康?0%以上。北京、上海已占65—70%。接近于工業(yè)發(fā)達國家使用水平。根據(jù)全國混凝土協(xié)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)，自1986年開始有記錄至2007年，全國預拌混凝土產量一直呈現(xiàn)良好上升勢頭，且15年無逆轉。專家分析，全國預拌混凝土產量持續(xù)上升勢頭還將延續(xù)10—15年，也就是說穩(wěn)定上升勢頭持續(xù) 的時間將長達20—25年。2、商品混凝土的產業(yè)政策近兒年米，國家對發(fā)展預拌混凝土高度重視，出臺了一系列強有力的政策法規(guī)，為預拌混凝土的快速健康發(fā)展提供了保障。2003年，國家商務部、公安部、建設部、交通部發(fā)布了《關于限期禁止在城市城區(qū)現(xiàn)場攪拌混凝土的通知》,確定了124個禁止現(xiàn)場攪拌的城市，并且明確規(guī)定了城區(qū)禁止現(xiàn)場攪拌的時間表。各地政府根據(jù)國家政策法規(guī)及木地實際情況，也紛紛出臺了相關文件，大力鼓勵和支持預拌混凝上，人人促進了建設單位和施工單位使用預拌混凝土。由于建筑業(yè)發(fā)展自身的需要及國家政策的支持，商品混凝土行業(yè)是一個朝陽產業(yè)，經(jīng)濟效益可觀，行業(yè)平均純利潤可達15%—20%,商品混凝土產業(yè)備受投資者青睞。1、無錫市商品混凝土行業(yè)概況無錫市預拌混凝土行業(yè)起步較晚，直到1995年真正意義上的商品混凝土才開始進入建材市場，它吸取了其他城市的經(jīng)驗和教訓，更重要的是無錫市建委采取了強有力的宏觀調控措施，因此建站數(shù)量和規(guī)模得到有效控制，地理位置分布合理。無錫市商品混凝土行業(yè)總體水平還有待提高，與無錫特大城市的地位還不相稱，與其它發(fā)達城市相比，還有很大的發(fā)展的空間。1、專家分析2008年無錫將新開工住房1255萬平方米。2008年正好趕上“新三年城建”,08年又是太湖新城重點建設的第一年。因此據(jù)無錫市有關專家分析預測，無錫市主城區(qū)混凝土年需求總量大約在1000—1200萬立方米左右，現(xiàn)有預拌混凝供應量為600萬立方米每年，僅僅占50%左右，遠遠滿足不了市場的需求。如果達到我國東部發(fā)達地區(qū)80%左右的水平，其預拌混凝土年產量應該達到800—960萬立方米，也就是說其增長空間接近200—360萬立方米。中長期規(guī)劃及投資規(guī)模，在未來10年內無錫市新增基本建設投資10000億，由于無錫市商品混凝土起步較晚，增長年限相應滯后發(fā)達城市10—15年，換言之，無錫市商品混凝土的增長期還將保持至少10年以上。無錫市建將繁榮10年以上”,也印證了上述觀點。無錫作為長江三角洲的重要經(jīng)濟城市的地位，開發(fā)力度大，發(fā)展速度快，基本建設及基礎設施投資總量大。由2、無錫預拌混凝土行業(yè)發(fā)展的有利條件無錫市新三年的大開發(fā)對促進我市預拌混凝土生產的發(fā)展，無疑將起到極大的促進作用，并且發(fā)展的速度必將大大加快，現(xiàn)有攪拌站的生產能力難目前市場狀況已經(jīng)由買方市場初步過度到供需基本平衡，比較好的攪拌2007年，無錫市30家攪拌站的市場供應總量為600萬立米，市場的需求30家攪拌站中有95%做到了滿負荷運轉，有部分攪拌站正在考慮通過技術改現(xiàn)有30家攪拌站基本都在以本站為中心15公里為市場輻射半徑，超出超過15%,實力較強的幾家攪拌站利潤率接近30%,從利潤指標水平上，無錫攪拌站建成后，計劃在投產半年內完成6萬立米混凝土，第一年完成1020萬立米混凝土以上，貨款回收率85%以上，產銷量穩(wěn)步上升，經(jīng)濟效益穩(wěn)5、市場競爭力分析對他們今后的經(jīng)營狀況進行預測分析，有利于我們在投資時妥善地考慮選址目前無錫市商品混凝土存在著一種畸形現(xiàn)象：一方面是政府主管部門采取強而有力的措施強制使用商品混凝土；另一方面現(xiàn)有30家攪拌站無法滿足無錫市迅速發(fā)展的城市建設對商品混凝土的需要。這些攪拌站無論大小，優(yōu)各家攪拌站都基本能維持現(xiàn)有的生產能力和獲利水平，市場競爭的加劇將在10年以后。將來，攪拌站的規(guī)模、設備的優(yōu)勢、管理、市場營銷、質保能力、服務將成為競爭的主要方面，這些也正是我們本次籌建攪拌站重點我們的攪拌站的配置及管理上充分考慮到使攪拌站的綜合實力要強，抗風險能力要強，具有可持續(xù)發(fā)展的后勁與較強的市場競爭力，相信我們本次攪拌站的配置是一流的設施，融合我們一流的管理，我們攪拌站必然具有較強的一、原材料供應情況2、砂：攪拌混凝土用砂主要為河砂(中砂、中粗砂)與長江特細砂摻和使用，其中河砂主要是依靠船運，我們攪拌站建站地址距離碼頭較近，運輸從以上分析可以看出，生產混凝土的原材料組織供應難度不大，不會因第四章：建站規(guī)模與產品方案在考慮建站規(guī)模與產品方案時，充分考慮了場地的容量、場地的適應性攪拌站場地規(guī)模應不小于30畝，將攪拌站的生產區(qū)域與生活區(qū)域分成兩整個場地生產區(qū)域及生活區(qū)域水文、地質條件應良好，地基堅固耐久，沒有斷層、滑坡、淤泥軟土等不良地質結構，整個場地應不受雨季沖刷等自整個攪拌站應處于水運發(fā)達的河道邊，且周邊居民較少，這樣攪拌站生產不受周邊環(huán)境的制約，考慮到政府總體規(guī)劃及環(huán)保的要求限制，所有建筑在比選設備規(guī)模時綜合考慮了設備的適應性、設備的生產能力、設備生產能力的利用率、市場份額、市場需求、市場競爭力及綜合成本最低。并對行業(yè)通用計算公式，以2臺120m3/h攪拌設備計算生產能力。計劃每月設備檢修1.5天，實際有效工作日為20天，每工作日按8小時計算，臺班工時利用系數(shù)η值取0.6,年度效率系數(shù)η值取0.9:取W年值為41萬m3W臺=[410000/(20*12)]*η=[410000/(20*12)]*0.6=1025m/臺班攪拌設備配置規(guī)模：配置兩臺2臺120m3/h攪拌設備。三、運輸設備的規(guī)模均往返一個來回需要50分鐘，每天有效工作時間為10小時，臺班工時利用系數(shù)為0.9,罐車完好率為95%,不均稀系數(shù)為0.95,則需要配備的罐車數(shù)1000/[(8*60/50)*10*0.9*0.95*0.95]]=12.82輛水平運輸設備配備13輛8M3罐車。2、垂直運輸設備垂直運輸設備按汽車泵與拖泵綜合考慮，根據(jù)無錫市商品混凝土所用工程具體情況并考慮到綜合投資的實際情況，配置一臺37米汽車泵，其余均配輸能力為40M3/小時。汽車泵臺班有效工作時間為10小時，設計運輸能力效率值為0.75,臺班利用系數(shù)為0.8,考慮檢修，按完好率90%計算，不均衡系數(shù)為0.9。拖式混凝土泵臺班有效工作時間為10小時，設計運輸能力效率值為0.75,臺班利用系數(shù)為0.8,考慮檢修，按完好率90%計算，不均衡系數(shù)為0.9。攪拌機臺班產量為1000立方米。則需配備拖式汽車泵的數(shù)量為：[1000-60*10*0.75*0.8*0.9*0.9]/[40*10*0.75*0.8*0.9*0.9]=3.64臺運輸設備配置規(guī)模：配置13輛8M3罐車，一臺37米汽車泵，4臺拖式混四、產品方案以銷售預拌混凝土為主，以砂漿為輔，以洗車余料制作砌塊、路邊石等附屬產品。根據(jù)無錫市場對商品混凝土強度等級的需求情況，先期以生產銷售普通混凝土為主。攪拌站生產主要生產混凝土強度等級為C10—C60,著重這幾種產品上加大技術投入力度，并在這幾種產品上大力降低成本，隨著市一、無錫市現(xiàn)有攪拌站數(shù)量無錫市現(xiàn)有攪拌站30家第六章：設備方案和工程方案二、運輸設備方案臺37米汽車泵，4臺拖式混凝土泵。三、工程方案第七章：運輸與輔助工程一、布置運輸?shù)脑瓌t第八章：節(jié)能與環(huán)保評價下載就在弦龍下載就在弦龍將固液分離，配置一臺自吸式水泵，將沉淀后的水循環(huán)使用，使整個生產區(qū)噪音較小，在使用過程中加強保養(yǎng)和檢修，即延長設備的使用壽命，又可降攪拌站周圍無學校，基本無居民，環(huán)保投入要求不高，投入費用不大。攪拌攪拌站的管理將嚴格按照股份有限公司的有關規(guī)定，設立股東會、董事會、監(jiān)事會等管理機構。在總結和吸收上海及其它區(qū)域攪拌站先進管理經(jīng)理在攪拌站管理上將實行拌站分離，單獨核算，充分提高資源配置的利用按照《公司法》及其它相關法律法規(guī)的有關規(guī)定，出資各方按照自愿、平等、利潤共享、風險共擔的原則，發(fā)起設立“XXXX混凝土有限公司(本章第2.2條經(jīng)營宗旨：以質量求市場，以誠信求發(fā)展，以管理求效益，第2.3條經(jīng)營范圍：主營生產、銷售預拌混凝土及混凝土制品、兼營第3.1條公司投資總額人民幣1000萬元左右，注冊資本人民幣1000築龍綢第3.5條資產攤銷第4.2條股東會對公司增加或減少注冊資本、分立、合并、解散或變更公司作出決議，以及修改公司章程的決議，必須經(jīng)代表股第5.1條董事會是公司最高管理機構，董事會由5人組成，設董事長1第5.2條董事長是公司法定代表人，董事長由董事會在5名董事中推第5.3條董事會由董事長領導，董事會行使下列職權：第5.4條董事會會議每季度召開一次。經(jīng)董事長或兩名以上(包括兩第5.5條董事及董事長的任期均為每屆三年，可以連任；董事在任期第5.6條董事會會議，由董事長主持。董事長因特殊原因不能履行職第5.7條董事會對公司一般問題的議案，應采取三分之二以上董事通第6.1條公司設監(jiān)事1—2名，由股東會選舉產生，股東會選舉和更換第6.2條監(jiān)事的任期為三年，可以連任。董事、經(jīng)理及財務負責人不第6.3條監(jiān)事行使下列職權：第7.1條公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。設總經(jīng)理一名，由第7.2條總經(jīng)理對董事會負責，執(zhí)行董事會的各項決議，組織和領導第8.4條公司財務負責人由甲方提名，董事會聘用，出納員由乙方提第8.5條公司每一年分配利潤一次，每一個會計年度終了后三個月內第8.6條公司上一會計年度虧損未彌補前，不得分配利潤；上一個會第8.7條公司依法繳納各種稅費后的可分配凈利潤，按以下順序分配：C、提取法定公益金5%,用于職工的集體福利。增強競爭實力，經(jīng)股東大會代表股份2/3以上同意后可合并或分立。公司的第9.5條經(jīng)股東大會代表股份2/3以上股東通過，公司需增加資本時，第9.6條公司在下列情況下予以解散：第9.7條公司依法宣告破產或中途解散時，由董事會提出清算程序、第9.8條公司因故不能自行組織清算或遇嚴重障礙時，董事會應向有第10.2條董事、監(jiān)事、總工程師、財務負責人、部門經(jīng)理不得在出資第10.4條董事、監(jiān)事、經(jīng)理等利用職務收受賄賂、有其他非法收入、第十章：建站實施計劃五、建設工期及進度安排工期(天)工程名稱生活區(qū)土建工程生產區(qū)域土建工程設備采購、安裝、調試場內總圖與道路試運轉交付計劃2008年X月X日開始三通一平，2008年X月X日前三通一平完成。證工期的前提是資金到位。第十一章：投資預算一、投資組成及測算方法及依據(jù)1、攪拌站投資的主要由以下部分組成攪拌站所有投資由場地租賃費用、建筑及構筑物建造費用、設備及工器具構置費用及安裝費用、流動資金、開辦費、工程建設其它費用。因資金來源屬慕股籌資，建站工期短，按籌資一資到位，在投資測算中只計算靜態(tài)投資，不計算無形資產、基本預備費、漲價預備費、建設期利息及其它動態(tài)投2、投資費用測算的依據(jù)依據(jù)無錫市現(xiàn)行人工、材料、機械的價格作到得學合理計算，計算費用的量價有充分的依據(jù)，測算的偏差較小。B、場地租賃費：場地租賃按無錫同期市場價。C、建、構筑物建造費用：根據(jù)攪拌站總平面布置及各建筑物、構筑物的初步設計計算工程量，結合無錫市預算定額及人工、材料、機械市場單價進D、設備、工器具購置費用及安裝費用：設備工器具是在廣泛市場詢價并邀請供應商競標報價的基礎上取價，價格真實合理。E、流動資金：流動資金按分項估算法，周轉次數(shù)按2個月計算，對風險因素進行了充分的計算考慮。F、開辦費：開辦費按前期攪拌站投入生產運營所必須的辦公設施費用及單位單位年套個臺套臺臺臺1投資項攪拌站場地租賃費租賃費23設備費及建筑工程裝載機泵地泵攪拌站建筑資金費4其它費用用電擴容數(shù)量2821500(預估)輸送、電控、電控、氣路、80(預估)50(預估)50(預估)掛靠掛靠掛靠總投資估計1000萬元左右。三、攪拌站總投資投入時間計劃第十二章：融資方案1、攪拌站采用慕集設立，注冊資本人民幣壹仟萬元整(￥10000000元),50人以下。2、股份：攪拌站股份為等額股份，每股人民幣壹萬元整(￥10000元),4、入股方式：以資金人民幣(現(xiàn)金、支票、銀行匯票)方式出資，不吸第十三章：財務評價與盈利能力分析二、評價基礎數(shù)據(jù)的選取表1:商品混凝土銷售價格序號混凝土強度等級銷售價格(元/m3)備注1一般市場價2一般市場價3一般市場價4一般市場價5一般市場價6一般市場價以強度等級選擇上，根據(jù)無錫市市場行情，其中C25占市場總量的45%,C30占25%,其它強度等級混凝土合計占30%,財務評價中按此比例計算。2、混凝土單方成本表2:商品混凝土單方成本序號1混凝土強度等級銷售價格(元/m3)備注234561、稅前單方利潤根據(jù)以上計算，按固定成本不分混凝土強度等級平均分配，則各強度等級混凝土單方混凝土獲利如表3(見下頁):按無錫市現(xiàn)行商品混凝土市場需求狀況，其中C25占市場總量的45%,C40占25%,其它強度等級混凝土合計占30%(暫不生產C60混凝土，因市場需求極少),則加權平均單方利潤為：平均利潤=65×45%+70×25%+30%×70=67.75元/m3表3:常用混凝土配合比單價(元/m3)123456混凝土市場單方利潤2、投資利潤率按攪拌站投入后產量達到正常年份計算，即按年產量10萬立米方米計算，銷量中C25占總銷量的45%,C30占總銷量25%,其它強度等級混凝土合計占總銷量的30%(暫不生產C60混凝土，因市場需求極少),按靜態(tài)投資計算，年銷售收入=100000×{290×45%+300×25%+30%×(280+310+320建筑低下就在孩龍質=29850000元稅率按總銷售收入的6%計算，年應交稅金=29850000×6%=1791000元年投資利潤率=(年產量×單方平均利潤一每年應上交稅)/總投資={(100000×67.75-1791000)/10五、混凝土攪拌站盈虧平衡點(警戒生產量)分析假設混凝土銷售市場不景氣，而又要保持混凝土攪拌站平穩(wěn)過渡的最低F?按200萬元/年算B、攪拌站全年人工費按30人計(含管理人員工資性支出)F?F?按120萬元/年算F?按200萬元/年算所攤銷費用支出F:F?按30萬元/年算攪拌站全年費用F:建筑低下就在孩龍質=200+120+200+30=550萬元/年按市場上需求量最大的C25混凝土、粗骨料為0.5-2.5碎石的最低銷售=55元3、攪拌站盈虧平衡點(警戒產量)Win六、財務凈現(xiàn)值及投資回收期按前面章節(jié)分析結果，攪拌站投入運營期第二年再增加100萬元流動資攪拌站行業(yè)基準收益率按15%計取，銷售稅金及附加按總銷售額的6%計算。因設備按6年折舊，財務分析只需要分析到投產后的第6年，以后各年相當于投資再循環(huán)。設備殘值按設備原價的10%計算，流動資金在第7年末2008年；1000萬元=1200萬元殘值=800×10%=80萬元。銷售收入=6×{(290×45%+300×25%)+30%×(280+310+320+330)=1791萬元銷售收入=15×{(290×45%+300×25%)+30%×(280+310+320+330)=4477.5萬元銷售收入=20×{(290×45%+300×25%)+30%×(280+310+320+330)=5970萬元銷售收入=25×{(290×45%+300×25%)+30%×(280+310+320+330)=7462.5萬元=(200+120/2+200/2+30)+6×{(225×45%+230×25%)十=1779萬元=(200+120+200+30)+15×{(225×=4022.5萬元=(200+120+200+30)+20×{(225×4=5180萬元=(200+120+200+30)+25×{(225×=6337.5萬元攪拌站現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)表(全部投資)單位：萬元序號運營年限(年)1現(xiàn)金流入產品銷售收入回收固定資產殘值回收流動資金2現(xiàn)金流出固定資產投資流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)6凈現(xiàn)值7累計凈現(xiàn)值6、投資回收期及財務凈現(xiàn)值評價項目靜態(tài)投資回收期=(累計凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份—1)十(出現(xiàn)正值年份上年累計現(xiàn)金流量絕對值÷出現(xiàn)正值年份當年凈現(xiàn)金流量)=4.6年項目動態(tài)投資回收期=(累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年份一1)十(出現(xiàn)正值年份上年累計現(xiàn)值絕對值=5.6年項目凈現(xiàn)值=2-{(CI-CO)×(1+Ic)}=545.8萬元由以上計算可知：自建站之日起，攪拌站靜態(tài)投資回收期4.6年，動態(tài)投資回收期5.6年，均小于6年。取基準收益率15%,財務凈現(xiàn)值545.8萬計算結果應滿足的條件是：設定的IRR,所求得NPV?≥0設定的IRR?,所求得NPV?≤0首先設定IRR?=25%,NPV?=96.9>0序號運營年限(年)1現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量4折現(xiàn)系數(shù)5凈現(xiàn)值6累計凈現(xiàn)值7折現(xiàn)系數(shù)8凈現(xiàn)值9累計凈現(xiàn)值折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)值累計凈現(xiàn)值IRR=IRR1+(IRR2-IRR1)×[NPV=25%+(30