經(jīng)濟師考試金融高級經(jīng)濟實務試題與參考答案

經(jīng)濟師考試金融高級經(jīng)濟實務模擬試題(答案在后面)一、案例分析題（本大題有3個案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題案例材料：某市A銀行在2023年初開展了一項針對小微企業(yè)的新產(chǎn)品——小微企業(yè)信用貸款。該產(chǎn)品旨在通過簡化貸款審批流程、提高貸款效率，幫助小微企業(yè)解決融資難題。為了推廣該產(chǎn)品，A銀行采取了一系列措施，包括與政府部門合作、引入第三方信用評估機構(gòu)以及降低貸款利率等。在推廣過程中，A銀行遇到了以下問題：1.部分小微企業(yè)對信用貸款的認知度不高，不了解其優(yōu)勢和適用條件。2.由于貸款審批流程簡化，部分貸款出現(xiàn)了過度放貸的風險。3.第三方信用評估機構(gòu)的評估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評估存在一定差異。請根據(jù)以上案例，回答以下問題：1、（1）A銀行在推廣小微企業(yè)信用貸款過程中，如何提高小微企業(yè)對該產(chǎn)品的認知度？（2）針對貸款審批流程簡化可能帶來的風險，A銀行應采取哪些措施？（3）為解決第三方信用評估機構(gòu)評估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評估的差異，A銀行可以采取哪些措施？第二題案例材料：某商業(yè)銀行A分行位于我國東部沿海地區(qū)，近年來，隨著金融市場的不斷發(fā)展和金融改革的深入，A分行積極拓展業(yè)務，努力提升金融服務水平。以下是A分行近期發(fā)生的幾起案例：（1）A分行與某大型企業(yè)簽訂了一項3年期、總額為10億元的貸款合同，年利率為5%，采用等額本息還款方式。該企業(yè)信用良好，還款意愿較強。（2）為響應國家“一帶一路”倡議，A分行決定投資一家從事基礎設施建設的中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬元，占該企業(yè)20%的股權(quán)。（3）A分行發(fā)現(xiàn)，近期部分客戶資金流動性出現(xiàn)緊張，為了滿足客戶需求，A分行推出了一項短期融資產(chǎn)品C，期限為6個月，利率為4.5%，客戶可隨時贖回。（4）A分行在拓展業(yè)務過程中，發(fā)現(xiàn)部分客戶對金融產(chǎn)品和服務需求較高，為此，A分行決定成立一支專業(yè)團隊，為高端客戶提供個性化、定制化的金融服務。請根據(jù)以上案例，回答以下問題：1、A分行與大型企業(yè)簽訂的貸款合同，采用等額本息還款方式，該方式有哪些優(yōu)缺點？2、A分行投資中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬元，占該企業(yè)20%的股權(quán)，該投資決策有哪些風險？3、A分行推出的短期融資產(chǎn)品C，期限為6個月，利率為4.5%，客戶可隨時贖回，該產(chǎn)品有哪些特點？第三題一、案例材料：某商業(yè)銀行（以下簡稱“銀行”）成立于2005年，是一家綜合性的商業(yè)銀行。近年來，銀行在經(jīng)營過程中，逐漸形成了以客戶為中心的經(jīng)營理念，不斷加強風險管理，提高服務質(zhì)量，實現(xiàn)了良好的業(yè)績。以下為該銀行2019年度的財務報表摘要：1.資產(chǎn)總額：1000億元2.負債總額：800億元3.凈利潤：50億元4.資產(chǎn)利潤率：5%5.資本充足率：12%1、分析該銀行2019年度的經(jīng)營狀況，并說明其經(jīng)營成功的原因。（1）以客戶為中心的經(jīng)營理念，不斷滿足客戶需求，提升客戶滿意度；（2）加強風險管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率；（3）優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)，發(fā)展中間業(yè)務，提高收入多元化；（4）強化內(nèi)部控制，提高經(jīng)營效率。2、根據(jù)案例材料，分析該銀行2019年度的資本充足率水平，并說明其對該銀行風險管理的影響。（1）提高銀行的風險抵御能力，降低不良貸款率；（2）有利于銀行擴大信貸規(guī)模，支持實體經(jīng)濟；（3）增強銀行在市場競爭中的優(yōu)勢，提高市場份額。3、結(jié)合案例材料，分析該銀行在2019年度如何實現(xiàn)資產(chǎn)利潤率的提升。（1）優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)占比，降低不良資產(chǎn)占比；（2）加強成本控制，降低非利息支出；（3）發(fā)展中間業(yè)務，提高收入多元化，增加非利息收入；（4）加強內(nèi)部控制，提高經(jīng)營效率，降低運營成本。二、論述題（30分）題目：論述金融風險管理在現(xiàn)代金融體系中的重要性及其主要策略。經(jīng)濟師考試金融高級經(jīng)濟實務模擬試題與參考答案一、案例分析題（本大題有3個案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題案例材料：某市A銀行在2023年初開展了一項針對小微企業(yè)的新產(chǎn)品——小微企業(yè)信用貸款。該產(chǎn)品旨在通過簡化貸款審批流程、提高貸款效率，幫助小微企業(yè)解決融資難題。為了推廣該產(chǎn)品，A銀行采取了一系列措施，包括與政府部門合作、引入第三方信用評估機構(gòu)以及降低貸款利率等。在推廣過程中，A銀行遇到了以下問題：1.部分小微企業(yè)對信用貸款的認知度不高，不了解其優(yōu)勢和適用條件。2.由于貸款審批流程簡化，部分貸款出現(xiàn)了過度放貸的風險。3.第三方信用評估機構(gòu)的評估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評估存在一定差異。請根據(jù)以上案例，回答以下問題：1、（1）A銀行在推廣小微企業(yè)信用貸款過程中，如何提高小微企業(yè)對該產(chǎn)品的認知度？（2）針對貸款審批流程簡化可能帶來的風險，A銀行應采取哪些措施？（3）為解決第三方信用評估機構(gòu)評估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評估的差異，A銀行可以采取哪些措施？答案：1、（1）A銀行可以通過以下方式提高小微企業(yè)對該產(chǎn)品的認知度：通過線上線下相結(jié)合的方式進行廣泛宣傳，如舉辦講座、發(fā)放宣傳資料等；與政府部門合作，通過政策解讀和宣傳，提高小微企業(yè)的政策知曉率；利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，通過社交媒體、官方網(wǎng)站等渠道發(fā)布相關信息。（2）針對貸款審批流程簡化可能帶來的風險，A銀行應采取以下措施：加強內(nèi)部審核，確保貸款審批的合規(guī)性和合理性；建立風險評估模型，對小微企業(yè)進行全面的信用評估；定期對貸款使用情況進行跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。（3）為解決第三方信用評估機構(gòu)評估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評估的差異，A銀行可以采取以下措施：加強與第三方信用評估機構(gòu)的溝通，了解評估方法和標準；定期對內(nèi)部評估人員進行培訓和考核，提高評估水平；建立評估結(jié)果差異分析機制，分析原因并采取措施進行調(diào)整。第二題案例材料：某商業(yè)銀行A分行位于我國東部沿海地區(qū)，近年來，隨著金融市場的不斷發(fā)展和金融改革的深入，A分行積極拓展業(yè)務，努力提升金融服務水平。以下是A分行近期發(fā)生的幾起案例：（1）A分行與某大型企業(yè)簽訂了一項3年期、總額為10億元的貸款合同，年利率為5%，采用等額本息還款方式。該企業(yè)信用良好，還款意愿較強。（2）為響應國家“一帶一路”倡議，A分行決定投資一家從事基礎設施建設的中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬元，占該企業(yè)20%的股權(quán)。（3）A分行發(fā)現(xiàn)，近期部分客戶資金流動性出現(xiàn)緊張，為了滿足客戶需求，A分行推出了一項短期融資產(chǎn)品C，期限為6個月，利率為4.5%，客戶可隨時贖回。（4）A分行在拓展業(yè)務過程中，發(fā)現(xiàn)部分客戶對金融產(chǎn)品和服務需求較高，為此，A分行決定成立一支專業(yè)團隊，為高端客戶提供個性化、定制化的金融服務。請根據(jù)以上案例，回答以下問題：1、A分行與大型企業(yè)簽訂的貸款合同，采用等額本息還款方式，該方式有哪些優(yōu)缺點？答案：等額本息還款方式優(yōu)點包括：1）每月還款金額固定，便于客戶規(guī)劃財務；2）降低客戶還款壓力，有利于客戶信用記錄。缺點包括：1）前期還款額較高，客戶資金壓力較大；2）利息總額較高，客戶實際負擔較重。2、A分行投資中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬元，占該企業(yè)20%的股權(quán)，該投資決策有哪些風險？答案：投資決策風險包括：1）市場風險：投資企業(yè)所處行業(yè)競爭激烈，市場波動可能影響企業(yè)業(yè)績；2）信用風險：企業(yè)合作伙伴可能存在信用風險，影響投資回報；3）政策風險：國家政策變化可能對投資企業(yè)產(chǎn)生影響；4）匯率風險：投資企業(yè)涉及外幣業(yè)務，匯率波動可能影響投資回報。3、A分行推出的短期融資產(chǎn)品C，期限為6個月，利率為4.5%，客戶可隨時贖回，該產(chǎn)品有哪些特點？答案：短期融資產(chǎn)品C特點包括：1）期限靈活：客戶可根據(jù)實際需求選擇6個月的融資期限；2）利率較低：相較于其他短期融資產(chǎn)品，利率較低，有利于客戶降低融資成本；3）流動性較好：客戶可隨時贖回，提高資金使用效率；4）適用范圍廣：適用于各類短期資金需求客戶。第三題一、案例材料：某商業(yè)銀行（以下簡稱“銀行”）成立于2005年，是一家綜合性的商業(yè)銀行。近年來，銀行在經(jīng)營過程中，逐漸形成了以客戶為中心的經(jīng)營理念，不斷加強風險管理，提高服務質(zhì)量，實現(xiàn)了良好的業(yè)績。以下為該銀行2019年度的財務報表摘要：1.資產(chǎn)總額：1000億元2.負債總額：800億元3.凈利潤：50億元4.資產(chǎn)利潤率：5%5.資本充足率：12%1、分析該銀行2019年度的經(jīng)營狀況，并說明其經(jīng)營成功的原因。答案：該銀行2019年度的經(jīng)營狀況良好，主要表現(xiàn)在資產(chǎn)總額、負債總額、凈利潤等關鍵指標均保持穩(wěn)定增長。其成功的原因主要有以下幾點：（1）以客戶為中心的經(jīng)營理念，不斷滿足客戶需求，提升客戶滿意度；（2）加強風險管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率；（3）優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)，發(fā)展中間業(yè)務，提高收入多元化；（4）強化內(nèi)部控制，提高經(jīng)營效率。2、根據(jù)案例材料，分析該銀行2019年度的資本充足率水平，并說明其對該銀行風險管理的影響。答案：該銀行2019年度的資本充足率為12%，符合我國監(jiān)管要求。資本充足率水平較高，有利于銀行承擔風險，降低風險損失。具體影響如下：（1）提高銀行的風險抵御能力，降低不良貸款率；（2）有利于銀行擴大信貸規(guī)模，支持實體經(jīng)濟；（3）增強銀行在市場競爭中的優(yōu)勢，提高市場份額。3、結(jié)合案例材料，分析該銀行在2019年度如何實現(xiàn)資產(chǎn)利潤率的提升。答案：該銀行在2019年度實現(xiàn)資產(chǎn)利潤率提升的主要措施有：（1）優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)占比，降低不良資產(chǎn)占比；（2）加強成本控制，降低非利息支出；（3）發(fā)展中間業(yè)務，提高收入多元化，增加非利息收入；（4）加強內(nèi)部控制，提高經(jīng)營效率，降低運營成本。二、論述題（30分）題目：論述金融風險管理在現(xiàn)代金融體系中的重要性及其主要策略。答案：金融風險管理在現(xiàn)代金融體系中扮演著至關重要的角色，它是維護金融穩(wěn)定、促進金融發(fā)展的重要手段。以下將從重要性及其主要策略兩個方面進行論述。一、金融風險管理的重要性1.維護金融穩(wěn)定。金融風險可能引發(fā)金融市場的劇烈波動，甚至導致金融危機。通過金融風險管理，金融機構(gòu)可以識別、評估和應對潛在風險，降低風險發(fā)生的概率和損失程度，從而維護金融市場的穩(wěn)定。2.促進金融發(fā)展。金融風險管理有助于金融機構(gòu)更好地掌握自身風險狀況，優(yōu)化資源配置，提高風險管理能力。這有助于金融機構(gòu)在激烈的市場競爭中生存和發(fā)展，進而推動金融業(yè)的整體發(fā)展。3.保護投資者利益。金融風險管理有助于降低投資者的投資風險，提高投資收益。通過風險管理，投資者可以更加理性地做出投資決策，降低投資損失，從而保護自身利益。4.促進金融監(jiān)管。金融風險管理有助于監(jiān)管部門更好地了解金融機構(gòu)的風險狀況，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管部門可以根據(jù)金融機構(gòu)的風險水平，采取相應的監(jiān)管措施，防范系統(tǒng)性金融風險。二、金融風險管理的主要策略1.風險識別。金融機構(gòu)應建立完善的風險管理體系，通過內(nèi)部控制、外部審計等方式，識別出潛在的風險因素。2.風險評估。對識別出的風險進行定量和定性分析，評估風險的可能性和損失程度。3.風險控制。根據(jù)風險評估結(jié)果，采取相應的措施降低風險。主要包括：（1）分散風險。通過投資多元化、業(yè)務多元化等方式，降低單一風險對金融機構(gòu)的影響。（2）風險轉(zhuǎn)移。通過購買保險、設立風險基金等方式，將風險轉(zhuǎn)移給第三方。（3）風險規(guī)避。對于無法控制或控制成本過高的風險，應盡量避免或退出