金融業(yè)ESG行動報告2024

中國ESG(企業(yè)社會責任)發(fā)布《金融業(yè)ESG行動報告(2024)》2024年10月15日總論 1技術(shù)方案 5“中國ESG上市公司金融業(yè)先鋒30(2024)”企業(yè) 24 271碳達峰碳中和、共同富裕等重要戰(zhàn)略任務高度契合。這些2先鋒30”“中國ESG上市公司大灣區(qū)先鋒50”“中國ESG上市公司金融業(yè)先鋒ESG行動報告》已于6月30日正式發(fā)布，該報告從A股與港股共6,471家上市3和投資標簽》,其中反漂綠規(guī)則已于2024年5月底正式實施；2024年6月，歐高質(zhì)量發(fā)展指明了方向；2024年4月，中國人民銀行等多部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于評級體系；2024年5月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)保險業(yè)做好30”企業(yè)(簡稱“金融業(yè)先鋒30(2024)”企業(yè)),以榜樣力量引導更多金融4特色金融發(fā)展之路。研究發(fā)現(xiàn)，“金融業(yè)先鋒30(2024)”ESG指數(shù)平均得分69.9分，相較2023年(68.4分)增長1.5分，達領(lǐng)先水平，其中銀行業(yè)在“金融業(yè)先鋒30(2024)”榜單中保持主導地位，占據(jù)超過一半的席位，ESG整體表5行動報告(2024)》”(見圖1)。6理論理論研究可持續(xù)發(fā)展理論經(jīng)濟外部性理論利益相關(guān)方理論政策貫徹重要政策法律文件會議精神黨的二十大報告2024年政府工作報告2023年中央經(jīng)濟工作會議精神等二==二通用ESG指標體系對標分析國際標準指引國內(nèi)標準指引國際評價體系國內(nèi)評價體系ISSB準則GRI標準(2021版)全球契約十項原則ISO26000ESRS等滬深北交易所指引港交所ESG指引CASS-ESG5.0CASS-ESG6.0等明晟標普全球富時羅素等萬得(WindESG)中證國證華證等分行業(yè)ESG指標體系信息采集企業(yè)公開信息ESG數(shù)據(jù)庫年度ESG報告年度社會責任報告年度可持續(xù)發(fā)展報告企業(yè)年報等國家市場監(jiān)督管理總局生態(tài)環(huán)境部中國證券監(jiān)督管理委員會滬深北交易所國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)信用中國指數(shù)合成中國ESG上市公司金融業(yè)先鋒30(2024)“三位一體”圖1研究路徑在構(gòu)建ESG評價模型時，打破現(xiàn)有主流ESG評級體系重點關(guān)注ESG風險管理(即企業(yè)的負外部性)的常規(guī)思路，將企業(yè)經(jīng)營發(fā)展對社會環(huán)境的正向價值與貢獻(即企業(yè)的正外部性)納入考量，創(chuàng)新構(gòu)建了包含“環(huán)境、社會、治理”三個維度且兼顧風險管理和社會價值貢獻的ESG評價模型(見圖2)。治理治理經(jīng)濟外部性理論環(huán)境圖2評價模型7稿)》等24個國內(nèi)外標準指引，以及明晟(MSCI)、標普全球(S&PGlobal)20個通用評價議題(見圖3),構(gòu)建了包括3個一級指標、20個二級指標、122能源資源圖3通用評價議題8以截至2024年4月30日的A選取4月30日市值規(guī)模排名前30%,且已發(fā)布ESG報告的上市公司，并根據(jù)其影響力、ESG活躍度等要素進行綜合篩選。同時，將隸屬于2023年度十大“中信息來源主要包括當年度企業(yè)公開信息(年度ESG相關(guān)專項報告、年報)9序號星級得分類型1五星佳級90(含)-100分典范領(lǐng)先區(qū)2五星級卓越3四星半級杰出4四星級優(yōu)秀5三星半級良好居中區(qū)6三星級追趕序號星級得分類型7二星級起步落后區(qū)8一星級20分以下旁觀“中國ESG上市公司金融業(yè)先鋒30(2024)”企業(yè)表2“中國ESG上市公司金融業(yè)先鋒30(2024)”榜單序號證券簡稱企業(yè)標識證券代碼評價星級行業(yè)分類1中國平安601318.SH★★★★★保險業(yè)2農(nóng)業(yè)銀行AGRICULTURALBANKOFCHINA601288.SH★★★★★貨幣金融服務3建設(shè)銀行601939.SH貨幣金融服務4招商銀行招商銀行招商銀行600036.SH★★★★☆貨幣金融服務5國網(wǎng)英大國網(wǎng)英大股份有限公司國網(wǎng)英大股份有限公司600517.SH★★★★☆其他金融業(yè)6民生銀行600016.SH★★★★☆貨幣金融服務7國元證券000728.SZ★★★★☆資本市場服務8興業(yè)銀行601166.SH★★★★☆貨幣金融服務9東方證券東方證券600958.SH★★★★☆資本市場服務遠東宏信遠東宏信03360.HK★★★★☆其他金融業(yè)國泰君安國泰君安601211.SH★★★★☆資本市場服務中國銀行中圓銀行601988.SH★★★★貨幣金融服務滬農(nóng)商行601825.SH★★★★貨幣金融服務國金證券國金證券國金證券600109.SH★★★★資本市場服務序號證券簡稱企業(yè)標識證券代碼評價星級行業(yè)分類浦發(fā)銀行浦發(fā)銀行浦發(fā)銀行600000.SH★★★★貨幣金融服務中國太保太平洋保險太平洋保險601601.SH★★★★保險業(yè)郵儲銀行中國郵政儲蓄銀行601658.SH★★★★貨幣金融服務上海銀行上海銀行601229.SH★★★★貨幣金融服務中國人保(中國人民保險集團)601319.SH★★★★保險業(yè)華泰證券華泰證券601688.SH★★★★資本市場服務中信銀行中信銀行中信銀行601998.SH★★★★貨幣金融服務交通銀行601328.SH★★★★貨幣金融服務徽商銀行03698.HK★★★★貨幣金融服務工商銀行601398.SH★★★★貨幣金融服務申萬宏源000166.SZ★★★★資本市場服務光大銀行(中國光大銀行)CHINAEVERBRIGHTBANK601818.SH★★★★貨幣金融服務華夏銀行華夏銀行600015.SH★★★★貨幣金融服務中國人壽中國人壽601628.SH★★★★保險業(yè)新華保險關(guān)愛人生每一天601336.SH★★★★保險業(yè)中國太平中國太平00966.HK★★★★保險業(yè)2023年(68.4分)提升1.5分?！敖鹑跇I(yè)先鋒30(2024)”中，貨幣金融服務表現(xiàn)最佳(71.5分),72.071.070.069.071.570.368.0(分)國有大型全國性股份制證券公司保險公司圖4“金融業(yè)先鋒30(2024)”不同行業(yè)屬性企業(yè)的ESG平均得分模為977.3億元，其中國泰君安綠色債券承銷規(guī)模(538.1億元)最高；6家?！敖鹑跇I(yè)先鋒30(2024)”“金融業(yè)先鋒30(2024)”2023年綠色金融相關(guān)數(shù)據(jù)行業(yè)屬性證券簡稱綠色信貸余額(億元)工商銀行54,000.0農(nóng)業(yè)銀行40,487.0國有大型商業(yè)銀行建設(shè)銀行中國銀行38,829.431,067.0交通銀行8,220.4郵儲銀行6,378.8興業(yè)銀行8,090.2浦發(fā)銀行5,246.0中信銀行4,590.2股份制商業(yè)銀行招商銀行4,477.7光大銀行3,137.6華夏銀行2,692.7民生銀行2,642.4上海銀行地方性商業(yè)銀行徽商銀行滬農(nóng)商行行業(yè)屬性證券簡稱綠色債券承銷規(guī)模(億元)國泰君安華泰證券證券公司東方證券國金證券國元證券行業(yè)屬性證券簡稱綠色保險保額(萬億元)中國太保中國人保保險公司中國平安中國太平新華保險中國人壽實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必由之路。2024年5月，國務院出臺《2024—2025年節(jié)能降30家企業(yè)均披露了2023年溫室氣體排放量，其中17家企業(yè)對溫室氣體排放的溫室氣體排放總量在6家證券公司中最高，中國人壽的溫室氣體排放總量在6單位：萬噸二氧化碳當量放量(范圍(范圍一)(范圍二)范圍說明農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)計范圍為集團口徑，包括境內(nèi)外分行、各綜合化經(jīng)營子公司、本級機構(gòu)等各類各級機構(gòu)工商銀行統(tǒng)計范圍為境內(nèi)機構(gòu)，包括本行本直屬機構(gòu)，境內(nèi)綜合化子公司等國有大型建設(shè)銀行商業(yè)銀行統(tǒng)計范圍包括總行，37個境內(nèi)分行全轄，建行研修中心東北學院、華東學院，北京生產(chǎn)園區(qū)，武漢生產(chǎn)園區(qū)中國銀行統(tǒng)計范圍為集團口徑交通銀行郵儲銀行統(tǒng)計范圍包含總行、境內(nèi)一級分行機關(guān)、一級分行直屬單位及控股子公司招商銀行統(tǒng)計口徑為總行、44家境內(nèi)分行和6家境外分行全轄興業(yè)銀行統(tǒng)計范圍為總行、45家分行以及11家子公司中信銀行—股份制商業(yè)銀行華夏銀行民生銀行統(tǒng)計范圍包括總行辦公樓及42家一級分行總部辦公樓光大銀行統(tǒng)計范圍包括境內(nèi)一級分行、光大金租、悉尼分行和盧森堡分行浦發(fā)銀行上海銀行地方性商業(yè)銀行滬農(nóng)商行統(tǒng)計范圍為滬農(nóng)商行總部及上海地區(qū)的21家分支機構(gòu)徽商銀行國泰君安華泰證券統(tǒng)計口徑為華泰證券母公司總部、泰金控(香港)、華泰紫金投資、華泰創(chuàng)新投資、華泰期貨、江蘇股權(quán)交易中心、28家證券分公司及下轄營業(yè)部證券公司申萬宏源國元證券一東方證券溫室氣體排放(范疇一)統(tǒng)計口徑包括東方證券母公司總部，溫室氣體排放(范疇二)統(tǒng)計口徑包括東方證券母公司總部及營業(yè)部國金證券中國人壽一一中國平安統(tǒng)計范圍包括集團壽險及健康險、財產(chǎn)保險、銀行、資產(chǎn)管理、金融科技等主要業(yè)務經(jīng)營范圍內(nèi)的子公司、聯(lián)營及合營公司；運營層面包含職場和數(shù)據(jù)中心保險公司中國太保中國太平統(tǒng)計范圍包括太平控股及旗下太平人壽、太平財險、太平養(yǎng)老等新華保險統(tǒng)計范圍包括新華保險大廈、亦莊數(shù)據(jù)中心、合肥數(shù)據(jù)中心及35家分公司總部層面中國人保其他遠東宏信統(tǒng)計口徑為遠東宏信全集團合并報表范圍金融公司國網(wǎng)英大1.7需要科技金融發(fā)力。2024年6月，中國人民銀行等七部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于扎實現(xiàn)，超九成“金融業(yè)先鋒30(2024)”企業(yè)著力引導更多金融資源投向科技創(chuàng)和發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力。“金融業(yè)先鋒30(2024)”企業(yè)中，13家銀行披露了2023款余額(2.7萬億元)最高，建設(shè)銀行的科技創(chuàng)新貸款余額(1.5萬億元)最高；股份制商業(yè)銀行中，中信銀行的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)余額(5,318.7億元)最高，興業(yè)銀行的科技創(chuàng)新貸款余額(4,532.1億元)最高；地方性商業(yè)銀行中，上海銀行的科技創(chuàng)新貸款余額(1,403.2億元)最高?！敖鹑跇I(yè)先鋒30(2024)”銀行業(yè)2023年“金融業(yè)先鋒30(2024)”銀行業(yè)2023年銀行類別證券簡稱戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款余額(億元)普惠型小微貸款余額(億元)工商銀行農(nóng)業(yè)銀行27,000.021,000.0國有大型商業(yè)銀行建設(shè)銀行22,000.0中國銀行郵儲銀行3,267.7股份制商業(yè)銀行中信銀行5,318.74,156.8興業(yè)銀行4,063.14,532.1招商銀行3,751.04,284.8光大銀行2,672.0華夏銀行地方性商業(yè)銀行上海銀行滬農(nóng)商行徽商銀行5.“金融業(yè)先鋒30(2024)”企業(yè)著力打通金融服務“最后一公里”,普惠據(jù)統(tǒng)計，入選“金融業(yè)先鋒30(2024)”的16家銀行2023年普惠型小微企業(yè)億元)最高。銀行類別證券簡稱普惠型小微貸款余額(億元)建設(shè)銀行30,425.9農(nóng)業(yè)銀行24,600.0工商銀行22,277.5國有大型商業(yè)銀行中國銀行17,585.4郵儲銀行14,567.0交通銀行5,902.8招商銀行8,042.8民生銀行6,983.0華夏銀行5,849.7股份制商業(yè)銀行中信銀行5,450.8興業(yè)銀行5,009.7浦發(fā)銀行4,223.8光大銀行3,791.3上海銀行1,462.5地方性商業(yè)銀行徽商銀行894.0滬農(nóng)商行779.0總余額達23.8萬億元據(jù)統(tǒng)計，入選“金融業(yè)先鋒30(2024)”的16家銀行2023年涉農(nóng)貸款總余額“金融業(yè)先鋒30(2024)”“金融業(yè)先鋒30(2024)”銀行業(yè)2023年涉農(nóng)貸款余額銀行類別證券簡稱涉農(nóng)貸款余額(億元)農(nóng)業(yè)銀行65,502.0工商銀行42,400.0建設(shè)銀行38,190.2國有大型商業(yè)銀行中國銀行26,560.8郵儲銀行21,500.0交通銀行興業(yè)銀行6,647.6中信銀行5,604.5光大銀行4,501.5股份制商業(yè)銀行浦發(fā)銀行3,826.9民生銀行3,735.