2022-2023年中級銀行從業(yè)資格《中級個人理財》預(yù)測試題12(答案解析)

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022-2023年中級銀行從業(yè)資格《中級個人理財》預(yù)測試題（答案解析）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹(jǐn)慎購買！第壹卷一.綜合考點(diǎn)題庫(共50題)1.一般來說，下列產(chǎn)品中安全性最高的是（）。

A.國債

B.企業(yè)債券

C.私募債券

D.中期票據(jù)

正確答案：A

本題解析：

國債是國家信用的主要形式，由于以國家財政信譽(yù)作擔(dān)保，國債的信譽(yù)度非常高，其收益率一般被看作是無風(fēng)險收益率。

2.個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)重點(diǎn)檢查（）的情況。

A.理財產(chǎn)品銷售人員的資格

B.是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售

C.銷售業(yè)績是否達(dá)標(biāo)

D.業(yè)務(wù)記錄是否齊全

正確答案：B

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第14條的規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。

3.李輕舟寫作能力頗佳，在財經(jīng)評論方面有獨(dú)到見解。她被一家財經(jīng)雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。李輕舟有三種選擇：調(diào)入財經(jīng)雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務(wù)報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

根據(jù)以上材料回答題。

下列關(guān)于李輕舟節(jié)稅措施的說法，正確的是（）。

A.李輕舟應(yīng)選擇作為雜志特約評論員，獲得勞務(wù)報酬

B.李輕舟應(yīng)選擇作為普通的投稿人，獲得稿酬收入

C.三種選擇的稅負(fù)相同，因此無須采取節(jié)稅措施

D.李輕舟應(yīng)選擇調(diào)入雜志社，作為雜志社職工

正確答案：B

本題解析：

根據(jù)前面三題的計(jì)算結(jié)果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其稅負(fù)最輕，勞務(wù)報酬其次，工資、薪金稅負(fù)最重。因此，為了實(shí)現(xiàn)減輕稅負(fù)的目的，金女士應(yīng)該考慮作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

4.以下關(guān)于現(xiàn)值與終值的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.單期中終值的計(jì)算公式為：FV=C0（1+r）

B.單期中現(xiàn)值的計(jì)算公式為：PV=C／（1+r）

C.計(jì)算多期（復(fù)利）中終值的公式為：FV=PV×（1+r）t

D.計(jì)算多期（復(fù)利）中現(xiàn)值的公式為：PV=fv／（1+r）t

E.計(jì)算多期（單利）中終值的公式為：FV=PV×（1+rt）

正確答案：A、B、C、D、E

本題解析：

暫無解析

5.周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟(jì)支援。

周陽投保了一份壽險，合同中約定如果被保險人生存至50歲，則保險公司不予給付。否則，保險公司給付受益人50萬元保險金。則這一壽險屬于()。

A.定期死亡壽險

B.定期生存壽險

C.兩全壽險

D.終身壽險

正確答案：A

本題解析：

定期壽險具有固定的保險期限。如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年，或者在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡（如65周歲）為保險期限。只有當(dāng)被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時。保險公司才會向受益人支付保險金。

6.我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨看教育費(fèi)用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€剛上初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。

如果鄭女士以2萬元作為教育金的初始資金，以6％的投資報酬率計(jì)算，那么到女兒上大學(xué)時，這筆錢可以積累至（）元。

A.24694.45

B.25167.91

C.25249.54

D.26714.78

正確答案：C

本題解析：

2萬元教育初始資金4年后的終值=20000×（1+6%）^4=25249.54（元）。

7.房地產(chǎn)信托是指房地產(chǎn)擁有者將房地產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進(jìn)行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產(chǎn)進(jìn)行租售或者委托專業(yè)物業(yè)公司進(jìn)行物業(yè)經(jīng)營，幫助投資者獲取溢價或管理收益。（）

正確答案：正確

本題解析：

房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。其中，房地產(chǎn)信托是指房地產(chǎn)擁有者將該房地產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進(jìn)行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產(chǎn)進(jìn)行租售或委托專業(yè)物業(yè)公司進(jìn)行物業(yè)經(jīng)營，幫助投資者獲取溢價或管理收益。

8.下列關(guān)于信托類產(chǎn)品流動性的說法，正確的有（）。

A.流動性較強(qiáng)

B.在通常情況下，信托資金可以提前支取

C.轉(zhuǎn)讓時，轉(zhuǎn)讓人應(yīng)到信托公司辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，并繳納手續(xù)費(fèi)

D.轉(zhuǎn)讓時，受讓人應(yīng)到信托公司辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，并繳納手續(xù)費(fèi)

E.如果合同有約定，在信托合約生效后幾個月，委托人可以轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)

正確答案：C、D、E

本題解析：

A項(xiàng)，由于信托產(chǎn)品是為滿足客戶的特定需求而設(shè)計(jì)的，缺少轉(zhuǎn)讓平臺，流動性比較差；B項(xiàng)，在通常情況下，信托資金不可以提前支取。

9.據(jù)中國教育在線的統(tǒng)計(jì)，綜合各留學(xué)國家本科每年的總費(fèi)用來看。最高的為美國，約1年()萬元人民幣。

A.30

B.20

C.23

D.25

正確答案：A

本題解析：

前往各國的留學(xué)費(fèi)用各不相同，理財師應(yīng)該對相關(guān)情況大體了解，這樣才能協(xié)助客戶做好相關(guān)的財務(wù)安排。據(jù)中國教育在線的統(tǒng)計(jì)，綜合各留學(xué)國家本科每年的總費(fèi)用來看，最高的為美國。約1年30萬元人民幣，澳大利亞與英國約在23萬元左右。

10.關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是（）。

①明確客戶的教育投資目標(biāo)

②制訂教育投資規(guī)劃方案

③接觸害戶，建立信任關(guān)系

④收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況

⑤教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行

⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)

A.④①③②⑤⑥

B.③④①②⑤⑥

C.④③①②⑤⑥

D.③②④①⑤⑥

正確答案：B

本題解析：

教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下6個步驟：①接觸害戶，建立信任關(guān)系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；③明確客戶的教育投資目標(biāo)；④制訂教育投資規(guī)劃方案；⑤教青投資規(guī)劃方案的執(zhí)行；后續(xù)跟蹤服務(wù)。

11.李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

李先生的教育儲蓄賬戶本金最高限額為(??)萬元。

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案：B

本題解析：

教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。

12.下列屬于理財規(guī)劃服務(wù)所能提供的合理規(guī)劃內(nèi)容的有()。

A.對每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長率

B.當(dāng)收支發(fā)生偏離的時候進(jìn)行及時的調(diào)整

C.當(dāng)投資結(jié)果發(fā)生偏離的時候，及時進(jìn)行調(diào)整和糾正

D.努力工作以保證收入的穩(wěn)定性和增長性

E.積極制定完善的家庭財富保障計(jì)劃

正確答案：A、B、C、D、E

本題解析：

合理規(guī)劃包括了以下幾個方面的內(nèi)容：①對每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長率；②當(dāng)收支發(fā)生偏離的時候進(jìn)行及時的調(diào)整；③對投資性資產(chǎn)進(jìn)行積極穩(wěn)健的投資活動以滿足投資報酬率的要求；④當(dāng)投資結(jié)果發(fā)生偏離的時候，及時進(jìn)行調(diào)整和糾正；⑤努力工作以保證收入的穩(wěn)定性和增長性，當(dāng)收入發(fā)生變化的時候，及時對理財目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整；⑥積極制定完善的家庭財富保障計(jì)劃，把各種潛在風(fēng)險降到最低。

13.貨幣型理財產(chǎn)品的主要投資對象有（）。

A.國債

B.AAA級企業(yè)債

C.中央銀行票據(jù)

D.債券回購

E.房地產(chǎn)

正確答案：A、B、C、D

本題解析：

貨幣型理財產(chǎn)品主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購，高信用級別的企業(yè)債、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。

14.房貸險的第一受益人是（）。

A.貸款銀行

B.業(yè)主

C.房產(chǎn)商

D.保險公司

正確答案：A

本題解析：

房貸險包括對借款人本人的借款人意外險。在其基本操作模式中，為了避免因業(yè)主發(fā)生意外而喪失還款能力，從而失去抵押給銀行的住房，業(yè)主向保險公司購買借款人意外險，將銀行作為保單第一受益人。

15.人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險和新型人壽保險。下列選項(xiàng)中屬于普通型人壽保險的有（）。

A.定期壽險

B.終身壽險

C.兩全壽險

D.生存保險

E.分紅壽險

正確答案：A、B、C、D

本題解析：

普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。其中，死亡保險根據(jù)保險期限的不同可以進(jìn)一步區(qū)分為定期壽險和終身壽險。

16.下列各項(xiàng)資產(chǎn)中，流動性最好的資產(chǎn)是（）。

A.實(shí)物黃金

B.貨幣市場基金

C.信托產(chǎn)品

D.房地產(chǎn)

正確答案：B

本題解析：

貨幣市場基金的資產(chǎn)主要投資于短期貨幣工具如商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業(yè)債券等短期有價證券。選項(xiàng)A、D，實(shí)物黃金和房地產(chǎn)流動性差，比較適合長期投資；選項(xiàng)C，信托產(chǎn)品流動性差，缺少轉(zhuǎn)讓平臺，存在較大的流動性風(fēng)險。

17.（）是整個個人財務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活。

A.銀行儲蓄存款規(guī)劃

B.風(fēng)險管理規(guī)劃

C.退休養(yǎng)老規(guī)劃

D.投資規(guī)劃

正確答案：C

本題解析：

退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活是一個人一生中最重要的財務(wù)目標(biāo)，因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。

18.技術(shù)分析主要用于股票投資分析，它的假設(shè)條件包括（）。

A.市場行為反映一切信息

B.價格沿趨勢移動

C.歷史會重演

D.影響證券市場的因素不可能完全體現(xiàn)在股票價格的變動上

E.即使供求關(guān)系不發(fā)生改變，證券價格的走勢也可能發(fā)生反轉(zhuǎn)

正確答案：A、B、C

本題解析：

技術(shù)分析的假設(shè)條件是：①市場行為反映一切信息；②價格沿趨勢移動：③歷史會重演。市場行為反映一切信息這一假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析的基礎(chǔ)，即任何一個影響證券市場的因素，最終都必然體現(xiàn)在股票價格的變動上。所以，D項(xiàng)錯誤。證券價格沿趨勢變動這一假設(shè)下，只要供求關(guān)系不發(fā)生根本改變，證券價格的走勢就不會發(fā)生反轉(zhuǎn)。因此，E項(xiàng)錯誤。

19.在理財規(guī)劃書制作過程中的的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當(dāng)前關(guān)心的家庭財務(wù)問題做出明確的診斷和建議，并且在此基礎(chǔ)上，為客戶設(shè)定未來（）的家庭主要支出預(yù)算。

A.半年

B.一年

C.三年

D.五年

正確答案：B

本題解析：

在理財規(guī)劃書的制作過程中的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當(dāng)前關(guān)心的家庭財務(wù)問題做出明確的診斷和建議，并且在此基礎(chǔ)上，為客戶設(shè)定未來一年的家庭主要支出的預(yù)算；同時，向客戶提出家庭財務(wù)保障規(guī)劃建議和現(xiàn)階段投資規(guī)劃建議。

20.下列關(guān)于銀行承兌匯票特點(diǎn)的論述，正確的有（）。

A.票據(jù)的主債務(wù)人是銀行

B.票據(jù)以銀行信用為基礎(chǔ)，信用風(fēng)險較低

C.可以拿票據(jù)到中央銀行辦理再貼現(xiàn)，靈活性好

D.出票人是第一債務(wù)人

E.持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，應(yīng)當(dāng)要求出票人承兌

正確答案：A、B、C

本題解析：

D項(xiàng)，銀行承兌匯票市場是以銀行承兌匯票為交易對象的市場，銀行對未到期的商業(yè)匯票予以承兌，以自己的信用為擔(dān)保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人，出票人只負(fù)第二責(zé)任；E項(xiàng)，對于持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn)或向其他商業(yè)銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。

21.下列不能成為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)客戶的是（）。

A.完全民事行為能力的自然人

B.無民事行為能力的自然人

C.無民事行為能力人的法定代理人

D.限制民事行為能力人的法定代理人

正確答案：B

本題解析：

個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

22.黃老先生現(xiàn)年79歲，和老伴相依為命，有黃老大、黃老二、黃老三三個孩子。黃老二3年前因病去世，留下兩個兒子老大黃楓與老三黃強(qiáng)。黃老先生先后留下兩份遺囑，第一份自書遺囑將二老居住的價值40萬的房屋留給大兒子，并由大兒子贍養(yǎng)老伴。第二份代書遺囑將家中全部存款20萬元平均分配給二兒媳婦和黃老三。2016年12月，黃老先生突發(fā)腦溢血，被送往醫(yī)院搶救，在治療期間黃老先生曾一度清醒，并留下口頭遺囑，將自己的全部遺產(chǎn)留給老伴。對此醫(yī)院的醫(yī)生與護(hù)士均可證明。后黃老先生因搶救無效死亡。

黃老先生的口頭遺囑(??)。

A.有效，個人可以根據(jù)自己的意愿處理財產(chǎn)

B.有效，有醫(yī)生和護(hù)士作為見證人

C.無效，因?yàn)檫z產(chǎn)已經(jīng)通過自書和代書遺囑分配

D.無效，因?yàn)闆]有指定見證人

正確答案：B

本題解析：

口頭遺囑指由遺囑人口頭表述而不以任何方式記載的遺囑。法律對這種遺囑方式給予了嚴(yán)格的限制：①口頭遺囑是一種特殊方式的遺囑，立遺囑人只有處在危急的情況下，不能以其他方式設(shè)立遺囑，才允許立口頭遺囑：②口頭遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個以上見證人在場見證。本題中有醫(yī)生和護(hù)士作為見證人，因此遺囑有效。

23.商業(yè)銀行在進(jìn)行理財產(chǎn)品宣傳營銷時，下列做法正確的是（）。

A.宣傳材料中包含對產(chǎn)品的風(fēng)險揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)

B.在產(chǎn)品銷售協(xié)議中未按規(guī)定設(shè)計(jì)風(fēng)險確認(rèn)語句，未按規(guī)定要求客戶親手抄錄并簽字確認(rèn)

C.在宣傳材科中無風(fēng)險揭示或弱化風(fēng)險，強(qiáng)調(diào)收益，對預(yù)期收益率的測算方式和主要依據(jù)的披露不充分

D.在產(chǎn)品銷售協(xié)議中未按規(guī)定設(shè)計(jì)風(fēng)險揭示

正確答案：A

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，商業(yè)銀行理財計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對非保證收益理財計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。

24.商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送有關(guān)材料。下列不屬于報送材料的是（）。

A.業(yè)務(wù)實(shí)施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等

B.商業(yè)銀行的財務(wù)報告

C.銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書

D.擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測

正確答案：B

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第49條的規(guī)定，商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料(一式三份)：①由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書；②擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測；③業(yè)務(wù)實(shí)施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等；④商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見；⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。

25.投保人又稱要保人，下列不是合格的投保人必須滿足的條件的是（）。

A.投保人需具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力

B.投保人需對保險標(biāo)的具有保險利益

C.投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)

D.投保人承擔(dān)支付保險費(fèi)的義務(wù)

正確答案：C

本題解析：

投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負(fù)有支付保險費(fèi)義務(wù)的人。投保人是任何保險合同不可或缺的當(dāng)事人之一。要成為合格的投保人通常需要具備以下三個要件：①具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力；②對保險標(biāo)的必須具有保險利益：③承擔(dān)支付保險費(fèi)的義務(wù)。

26.直接融資是在無數(shù)個企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個人之間、個人與個人之間，或者企業(yè)與個人之間進(jìn)行的，這體現(xiàn)了直接融資的（）。?

A.直接性

B.差異性較大

C.分散性

D.相對較強(qiáng)的自主性?

正確答案：C

本題解析：

直接融資是在無數(shù)個企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個人之間、個人與個人之間，或者企業(yè)與個人之間進(jìn)行的，因此融資活動分散于各種場合，具有—定的分散性。?

考點(diǎn)：直接融資市場和間接融資市場?

27.關(guān)于利率和年金現(xiàn)值與終值的關(guān)系，下列說法不正確的有（）。

A.在不考慮其他條件的情況下，利率與年金終值反方向變化

B.在不考慮其他條件的情況下，利率與年金現(xiàn)值同方向變化

C.在不考慮其他條件的情況下，利率與年金現(xiàn)值反方向變化

D.在不考慮其他條件的情況下，利率與年金終值同方向變化

E.利率是影響年金現(xiàn)值和年金終值的重要因素

正確答案：A、B

本題解析：

(期末)年金現(xiàn)值的計(jì)算公式為：(期末)年金終值的計(jì)算公式為：可知，利率與年金現(xiàn)值反方向變化，與年金終值同方向變化。

28.金鑫夫婦家庭案例

金鑫夫婦一家請金融理財師小魏進(jìn)行家庭理財規(guī)劃。

(1)家庭狀況

金鑫，2015年12月31日滿35歲，某大型國有企業(yè)工程師，已在該企業(yè)工作滿10年，太太李景，32歲，某外資企業(yè)會計(jì)師。兩人生有一女金星，8歲。三人均身體健康，夫妻雙方父母都健在。小魏經(jīng)過專業(yè)的分析和評估，發(fā)現(xiàn)金鑫和李景均具有較強(qiáng)的風(fēng)險承受能力。

(2)經(jīng)濟(jì)和投資環(huán)境

①預(yù)計(jì)長期年通貨膨脹率為3％。

②一年期國債收益率為2％。

(3)福利狀況

金鑫、李景10年前開始參加社保，三險一金由單位代扣。其中基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險和住房公積金個人繳費(fèi)費(fèi)率分別為8％、2％、1％和8％。三險一金按月繳費(fèi)，假設(shè)基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險和住房公積金每月繳費(fèi)在當(dāng)年年底才統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)入個人賬戶(繳費(fèi)當(dāng)年不計(jì)息)，按年復(fù)利計(jì)算，計(jì)息利率為4％。2015年當(dāng)?shù)厣鐣缕骄べY為2000元，年平均工資為24000元，平均工資年增長率為3％。

金鑫所在的單位在2012年初為職工建立了養(yǎng)老金計(jì)劃。該計(jì)劃規(guī)定：

①員工按照個人當(dāng)年全年薪酬額的4％向該計(jì)劃個人賬戶供款，公司等額配款，雙方供款均在年底一次劃轉(zhuǎn)，暫不考慮稅收問題。

②個人賬戶的養(yǎng)老儲蓄由公司統(tǒng)一投資運(yùn)作，年均投資收益率5％，暫不考慮稅收問題。

③員工在服務(wù)滿一年以后的任何時間離開公司，均可以全額攜帶個人養(yǎng)老儲蓄和公司為其提供的配款(包括儲蓄本金和投資收益)。

④員工年齡和在本單位服務(wù)年限(司齡)相加達(dá)到70，即可辦理退休。

領(lǐng)取方案：領(lǐng)取生存年金，即服務(wù)年限滿10年者自退休當(dāng)年起每月月初領(lǐng)取3000元／月的生存年金，工作10年后服務(wù)年限每增加1年，則每月領(lǐng)取的生存年金增加100元。若退休后余壽超過10年，則領(lǐng)取至身故；若退休后10年內(nèi)死亡，則由繼承人繼續(xù)領(lǐng)取，共領(lǐng)滿10年為止。

(4)保險狀況

沒有投保任何商業(yè)性保險。

(5)理財目標(biāo)

①保持目前的消費(fèi)水平。

②為女兒18歲上大學(xué)準(zhǔn)備四年的高等教育金，目前大學(xué)學(xué)費(fèi)水平為20000元／年，學(xué)費(fèi)年增長率預(yù)計(jì)為3％。

③金鑫和李景希望退休后能維持當(dāng)前價格水平下每人每年36000元的生活水準(zhǔn)，生活費(fèi)年增長率3％。

假設(shè)住房按揭貸款30萬，住房按揭貸款的年利率為6.5％，剩余期限18年，以等額本息方式按月平均攤還。

金鑫為加快貸款的償還，希望增加每月等額本息償還的月供款，并把10年后貸款余額控制在10萬元，如果貸款不變，則每月月供額將增加（）元。（答案取最接近值）

A.1422

B.545

C.1542

D.453

正確答案：D

本題解析：

籌劃后，n=10×12，i=6.5％／12，PV=300000，F(xiàn)V=-100000，PMT=-2813，因此，每月月供額將增加2813-2360=453（元）。

29.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是（）。

A.上海證券交易所

B.上海黃金交易所

C.大連商品交易所

D.會計(jì)師事務(wù)所

正確答案：D

本題解析：

會計(jì)師事務(wù)所屬于服務(wù)中介。

30.下列關(guān)于基金申購的說法，錯誤的是（）。?

A.基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為

B.投資者可以在銀行和基金公司的網(wǎng)站上進(jìn)行基金申購

C.投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額

D.基金申購采取“未知價”原則

正確答案：A

本題解析：

暫無解析

31.下列屬于保險產(chǎn)品的功能是（）。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.合理避稅

C.節(jié)省開支

D.創(chuàng)造收益

正確答案：A

本題解析：

保險產(chǎn)品的功能包括：①風(fēng)險轉(zhuǎn)移，損失分?jǐn)偣δ?；②損失補(bǔ)償功能；③資金融通功能。

32.信托的特點(diǎn)包括（）。

A.信托財產(chǎn)具有獨(dú)立性

B.受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險

C.信托經(jīng)營方式靈活、適應(yīng)性強(qiáng)

D.信托財產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離

E.信托管理具有連續(xù)性

正確答案：A、B、C、D、E

本題解析：

除了A、B、C、D、E五項(xiàng)外，信托的特點(diǎn)還有：①信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度；②信托利益分配、損益計(jì)算遵循實(shí)績原則；③信托具有融通資金的職能。

33.小陳是一名銀行業(yè)從業(yè)人員，趙先生是他多年的客戶。趙先生生活富裕，在中國大陸經(jīng)營一家小型企業(yè)，同時在北美也有收人來源。小陳在自己沒有取得會計(jì)資格的前提下，主動為趙先生提供跨國避稅和企業(yè)會計(jì)方面的服務(wù)。則小陳的做法違反了（）原則。

A.正直守信

B.勤勉盡職

C.專業(yè)勝任

D.客觀公正

正確答案：C

本題解析：

理財師必須具備良好的專業(yè)素養(yǎng)，并且時刻保證專業(yè)知識的再學(xué)習(xí)和再提升，以實(shí)現(xiàn)自身的專業(yè)知識與時俱進(jìn)，保證自己成為一名合格勝任的理財師。同時，通過不斷的再學(xué)習(xí)、再教育，不斷進(jìn)行工作總結(jié)與反思，以擁有更加豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，更好地為客戶提供專業(yè)化的理財服務(wù)，用專業(yè)的眼光和手段幫助客戶實(shí)現(xiàn)理財目標(biāo)。題干中，小陳尚未取得會計(jì)資格就為趙先生提供避稅及會計(jì)服務(wù)，違反了專業(yè)勝任的原則。

34.根據(jù)證監(jiān)會公布的基金“一對多”合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則，單個“一對多”賬戶人數(shù)上限為200人，每個客戶準(zhǔn)人門檻不得低于（）萬元。

A.200

B.150

C.100

D.50

正確答案：C

本題解析：

根據(jù)證監(jiān)會公布的基金“一對多”合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則，單個“一對多”賬戶人數(shù)上限為200人，每個客戶準(zhǔn)入門檻不得低于100萬元，每年至多開放一次，開放期原則上不得超過5個工作日。

35.商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門對個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)應(yīng)制定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動的（）。

A.連續(xù)性

B.秘密性

C.獨(dú)立性

D.頻繁性

正確答案：C

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第15條的規(guī)定，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門對個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)，應(yīng)制定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動的獨(dú)立性。

36.袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個月后孩子出生。

袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。

袁先生和李女士結(jié)婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。

購車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價格增長率為4%。

購房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價格增長率為2%。

薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。

若袁先生選擇個股作為股票投資方向，該股票過去10年的統(tǒng)計(jì)顯示β值為1.2，無風(fēng)險利率為2%，股票指數(shù)報酬率為10%，若該個股目前的價位為20元，股利為1元，則袁先生預(yù)估該股一年后會漲到（）元，才值得投資該股票。

A.20.32

B.21.32

C.22.32

D.23.32

正確答案：B

本題解析：

根據(jù)CAPM模型，股票報酬率=Rf+β×（Rm-Rf）=2%+1.2×（10%-2%）=11.6%；假設(shè)該股票一年后的價格為X，則有：（X+1-20）/20=0.116，X=21.32（元）。因此，若一年后該股票漲到21.32元，才值得投資。

37.偶然所得是個人所得稅應(yīng)稅所得項(xiàng)目的一種，下列關(guān)于偶然所得納稅的說法中，錯誤的有()。

A.偶然所得是指個人得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得

B.個人購買社會福利有獎募捐獎券.一次中獎收入不超過10萬元的.免征個人所得稅

C.個人因參加企業(yè)的有獎銷售活動而取得的贈品所得，應(yīng)按“偶然所得”項(xiàng)目計(jì)征個人所得稅

D.偶然所得按次計(jì)算征收個人所得稅

E.個人購買中國體育彩票.一次中獎收入超過10000元的，應(yīng)以收入扣除相關(guān)費(fèi)用后按偶然所得項(xiàng)目計(jì)稅

正確答案：B、E

本題解析：

個人購買社會福利有獎募捐獎券、中國體育彩票，一次中獎收入不超過10000元的，免征個人所得稅，超過10000元的，應(yīng)以全額按偶然所得項(xiàng)目計(jì)稅。因此B、E兩項(xiàng)不正確。

38.王先生今年30歲，在一家房地產(chǎn)公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人、一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

退休后，王先生決定將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中，下列()是不恰當(dāng)?shù)摹２榭床牧?/p>

A.找理財師，尋求合理建議

B.可以適當(dāng)持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險

C.不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主

D.應(yīng)保持較好的流動性

正確答案：C

本題解析：

一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風(fēng)險承受能力的人可以適當(dāng)考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風(fēng)險收益相對較高的產(chǎn)品。資產(chǎn)配置的原則應(yīng)當(dāng)是在安全的基礎(chǔ)上保持適當(dāng)?shù)氖找媛省Ｋ栽谕诵莺?，陳先生將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中也可以適當(dāng)?shù)某钟泄善薄?/p>

39.金鑫夫婦家庭案例

金鑫夫婦一家請金融理財師小魏進(jìn)行家庭理財規(guī)劃。

(1)家庭狀況

金鑫，2015年12月31日滿35歲，某大型國有企業(yè)工程師，已在該企業(yè)工作滿10年，太太李景，32歲，某外資企業(yè)會計(jì)師。兩人生有一女金星，8歲。三人均身體健康，夫妻雙方父母都健在。小魏經(jīng)過專業(yè)的分析和評估，發(fā)現(xiàn)金鑫和李景均具有較強(qiáng)的風(fēng)險承受能力。

(2)經(jīng)濟(jì)和投資環(huán)境

①預(yù)計(jì)長期年通貨膨脹率為3％。

②一年期國債收益率為2％。

(3)福利狀況

金鑫、李景10年前開始參加社保，三險一金由單位代扣。其中基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險和住房公積金個人繳費(fèi)費(fèi)率分別為8％、2％、1％和8％。三險一金按月繳費(fèi)，假設(shè)基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險和住房公積金每月繳費(fèi)在當(dāng)年年底才統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)入個人賬戶(繳費(fèi)當(dāng)年不計(jì)息)，按年復(fù)利計(jì)算，計(jì)息利率為4％。2015年當(dāng)?shù)厣鐣缕骄べY為2000元，年平均工資為24000元，平均工資年增長率為3％。

金鑫所在的單位在2012年初為職工建立了養(yǎng)老金計(jì)劃。該計(jì)劃規(guī)定：

①員工按照個人當(dāng)年全年薪酬額的4％向該計(jì)劃個人賬戶供款，公司等額配款，雙方供款均在年底一次劃轉(zhuǎn)，暫不考慮稅收問題。

②個人賬戶的養(yǎng)老儲蓄由公司統(tǒng)一投資運(yùn)作，年均投資收益率5％，暫不考慮稅收問題。

③員工在服務(wù)滿一年以后的任何時間離開公司，均可以全額攜帶個人養(yǎng)老儲蓄和公司為其提供的配款(包括儲蓄本金和投資收益)。

④員工年齡和在本單位服務(wù)年限(司齡)相加達(dá)到70，即可辦理退休。

領(lǐng)取方案：領(lǐng)取生存年金，即服務(wù)年限滿10年者自退休當(dāng)年起每月月初領(lǐng)取3000元／月的生存年金，工作10年后服務(wù)年限每增加1年，則每月領(lǐng)取的生存年金增加100元。若退休后余壽超過10年，則領(lǐng)取至身故；若退休后10年內(nèi)死亡，則由繼承人繼續(xù)領(lǐng)取，共領(lǐng)滿10年為止。

(4)保險狀況

沒有投保任何商業(yè)性保險。

(5)理財目標(biāo)

①保持目前的消費(fèi)水平。

②為女兒18歲上大學(xué)準(zhǔn)備四年的高等教育金，目前大學(xué)學(xué)費(fèi)水平為20000元／年，學(xué)費(fèi)年增長率預(yù)計(jì)為3％。

③金鑫和李景希望退休后能維持當(dāng)前價格水平下每人每年36000元的生活水準(zhǔn)，生活費(fèi)年增長率3％。

假設(shè)住房按揭貸款30萬，住房按揭貸款的年利率為6.5％，剩余期限18年，以等額本息方式按月平均攤還。

金鑫了解了一下家族信托的內(nèi)容，下列關(guān)于家族信托的說法錯誤的是（）。

A.家族信托最早可追溯到古羅馬帝國時期

B.實(shí)際操作中家族信托一般都設(shè)在境內(nèi)

C.家族信托是以家庭財富的管理、傳承和保護(hù)為目的的信托

D.家族信托可以根據(jù)實(shí)際需求靈活地約定各項(xiàng)條款

正確答案：B

本題解析：

B項(xiàng)，境內(nèi)和境外都能夠作為信托設(shè)立地，由于我國目前家族信托財產(chǎn)登記制度的原因使得能接受的信托財產(chǎn)類別很少，所以，一般實(shí)操過程中都將家族信托設(shè)立在境外，尤其是全球著名的避稅圣地，如英屬維爾京群島、開曼群島等地。

40.王先生為子女積累教育金，需要具有強(qiáng)制儲蓄功能的金融投資品種，理財師可為他選擇()。

A.貨幣基金

B.教育儲蓄

C.教育保險

D.活期存款

E.基金定投

正確答案：B、C、E

本題解析：

教育儲蓄是指個人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲蓄，B項(xiàng)正確。教育保險是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強(qiáng)制儲蓄的作用又有一定的保障功能，C項(xiàng)正確?；鸲ㄍ妒嵌ㄆ诙~投資基金的簡稱，是指在固定的時間以固定的金額投資到指定的開放式基金中，類似于銀行的零存整取方式，E項(xiàng)正確。

41.某項(xiàng)目初始投資1000元，年利率8％，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算則其1年后本息和為（）。?

A.1047.86元

B.1036.05元

C.1082.43元

D.1080.00元

正確答案：C

本題解析：

1年后本息和為：1000×(1+8％÷4)4=1082．43(元)。

42.理財規(guī)劃中的一個非常核心的功能就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標(biāo)進(jìn)行評估分析。在理財規(guī)劃書的制作過程中，理財目標(biāo)的評估和分析這部分的內(nèi)容不包括（）。

A.全生涯模擬仿真的原理介紹

B.模擬環(huán)境的設(shè)置

C.理財重點(diǎn)以及中期、長期理財目標(biāo)

D.分析結(jié)果的闡述和理財師基于分析結(jié)果的初步建議

正確答案：C

本題解析：

理財重點(diǎn)以及中期、長期理財目標(biāo)屬于客戶家庭基本信息的內(nèi)容。

43.客戶引導(dǎo)是綜合理財規(guī)劃服務(wù)中一項(xiàng)非常重要的內(nèi)容。以下選項(xiàng)中關(guān)于客戶引導(dǎo)技巧說法錯誤的是（）。

A.不是一味地營銷某種理念

B.一味地介紹某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢

C.挖掘出客戶已知或潛在的需求

D.引導(dǎo)客戶自己認(rèn)識到綜合理財服務(wù)的必要性

正確答案：B

本題解析：

所謂的客戶引導(dǎo)技巧不是一味地營銷某種理念、某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢，而是能挖掘出客戶已知或潛在的需求，引導(dǎo)客戶自己認(rèn)識到綜合理財服務(wù)的必要性。引導(dǎo)技巧在家庭財務(wù)保障規(guī)劃過程中尤為重要。要找出客戶的痛點(diǎn)、癢點(diǎn)，讓客戶感知，喚起意識，引導(dǎo)出顯性的理財需求，尤其是保障保險需求。

44.彭宏和劉芳是大學(xué)同學(xué)，畢業(yè)前兩人偷偷辦理結(jié)婚登記，后雙方家長均表示反對，彭宏受不住壓力自殺身亡。下列說法正確的是（）。

A.彭宏與劉芳的婚姻無效

B.彭宏與劉芳的婚姻有效，但劉芳不能繼承彭宏的遺產(chǎn)

C.劉芳無權(quán)繼承彭宏的遺產(chǎn)，但可以取得適當(dāng)補(bǔ)償

D.劉芳可以繼承彭宏的遺產(chǎn)

正確答案：D

本題解析：

男女雙方履行結(jié)婚登記手續(xù)，辦理了結(jié)婚登記之后，即確立了互為配偶的夫妻關(guān)系。依照有關(guān)司法解釋，如男女雙方被確定為事實(shí)婚姻關(guān)系的，則互為配偶。有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。題中彭宏、劉芳辦理結(jié)婚登記，其婚姻合法有效，家長的反對不能作為婚姻無效的理由。

45.基本面分析主要包括宏觀層面分析、產(chǎn)業(yè)層面分析和公司層面分析。下列關(guān)于宏觀分析，說法正確的有()。

A.一般來說，高經(jīng)濟(jì)增長率會推動本國貨幣匯率的上漲，而低經(jīng)濟(jì)增長率則會造成該國貨幣匯率下跌

B.PMI表示居民消費(fèi)價格指數(shù)

C.PMI指數(shù)30為榮枯分水線

D.減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉(zhuǎn)移支付屬于緊縮性貨幣政策

E.在通貨膨脹較嚴(yán)重時，采用消極的貨幣政策較合適

正確答案：A、E

本題解析：

CPI為居民消費(fèi)價格指數(shù)，PMI為采購經(jīng)理指數(shù)，B項(xiàng)不正確；PMI指數(shù)50為榮枯分水線，當(dāng)PMI大于50時，說明經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，當(dāng)PMI小于50時，說明經(jīng)濟(jì)在衰退，C項(xiàng)不正確；減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉(zhuǎn)移支付屬于緊縮性財政政策，緊縮性的貨幣政策是通過削減貨幣供應(yīng)的增長率來降低總需求水平，D項(xiàng)不正確。

46.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持（）原則，注重根據(jù)投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品銷售給合適的基金投資人。

A.投資人利益優(yōu)先

B.誠實(shí)守信

C.保守秘密

D.專業(yè)勝任

正確答案：A

本題解析：

《證券投資基金銷售管理辦法》第59條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持投資人利益優(yōu)先原則，注重根據(jù)投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品銷售給合適的基金投資人。

47.某銀行代理銷售A貨幣基金，客戶經(jīng)理可以從銀行代理銷售取得的手續(xù)費(fèi)中提取20％的業(yè)績獎。從業(yè)人員小張的客戶劉偉的投資組合中已經(jīng)包括了200萬元的貨幣市場基金，占其投資組合比重為40％。小張為了增加業(yè)績，建議劉偉再購買150萬元的A貨幣基金。根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，小張的行為（）。

A.違反了遵紀(jì)守法準(zhǔn)則

B.違反了客觀公正準(zhǔn)則

C.違反了勤勉盡職準(zhǔn)則

D.違反了專業(yè)勝任準(zhǔn)則

正確答案：B

本題解析：

所謂客觀公正就是理財師要以自己的專業(yè)水準(zhǔn)來判斷，堅(jiān)持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業(yè)務(wù)開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機(jī)構(gòu)。在提供服務(wù)過程中，不應(yīng)受到經(jīng)濟(jì)利益、人情關(guān)系等影響，對可能發(fā)生的利益沖突要及時向有關(guān)方面披露。題干中，小張沒有從專業(yè)角度出發(fā)，分析客戶對A貨幣基金的需求，一味向自己的客戶推薦A貨幣基金，這就違反了客觀公正原則。

48.業(yè)余投資愛好者、精明生意人和企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯差異，其中精明生意人的資產(chǎn)及投資特征不包括（）。

A.對私人銀行服務(wù)及創(chuàng)