《供應(yīng)鏈管理》教案 第9章 供應(yīng)鏈金融管理

第9章供應(yīng)鏈金融管理電子教案PAGEPAGE1備課人學(xué)科供應(yīng)鏈管理上課時間課程章節(jié)第9章供應(yīng)鏈金融管理教學(xué)目標(biāo)【學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過本章學(xué)習(xí)，理解供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)背景，掌握供應(yīng)鏈金融的內(nèi)涵和特點，熟悉供應(yīng)鏈金融的主體關(guān)系，了解供應(yīng)鏈金融的優(yōu)勢。掌握供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款融資、存貨融資和預(yù)付賬款融資三種模式。熟悉供應(yīng)鏈風(fēng)險產(chǎn)生的因素，了解供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的原則，能夠應(yīng)用供應(yīng)鏈金融風(fēng)險評估指標(biāo)分析供應(yīng)鏈融資相關(guān)案例。教學(xué)重點①供應(yīng)鏈金融概念、內(nèi)涵、特征；②供應(yīng)鏈金融融資模式；③供應(yīng)鏈金融模式適用性選擇。教學(xué)難點①預(yù)付賬款融資模式；②存貨質(zhì)押融資模式；③應(yīng)收賬款融資模式。教學(xué)方法講授法，案例分析法，小組討論，多媒體演示教學(xué)準(zhǔn)備寫教案、備課、查閱與本章知識相關(guān)的案例和視頻教學(xué)過程9.1供應(yīng)鏈金融概述導(dǎo)課教師介紹本節(jié)課程內(nèi)容和任務(wù)，明確學(xué)生考核方式。9.1.1供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)背景（1）供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)背景（2）供應(yīng)鏈中小企業(yè)融資問題分析圖9.1T2B2C概念模型示意圖9.1.2供應(yīng)鏈金融的內(nèi)涵（1）供應(yīng)鏈金融的概念根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《物流術(shù)語（2021）》對供應(yīng)鏈金融（supplychainfinance）的定義為：以核心企業(yè)為依托,以企業(yè)信用或交易標(biāo)的為擔(dān)保,鎖定資金用途及還款來源,對供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)參與企業(yè)提供融資、結(jié)算、資金管理等服務(wù)的業(yè)務(wù)和業(yè)態(tài)。（2）國內(nèi)外學(xué)者對供應(yīng)鏈金融的理解（3）供應(yīng)鏈金融模式演進圖9.4融合物流、商流和信息流的供應(yīng)鏈金融演進過程9.1.3供應(yīng)鏈金融的特點（1）依托于現(xiàn)代供應(yīng)鏈管理基本理念（2）借助于大數(shù)據(jù)對客戶企業(yè)的整體評價（3）閉合式資金運作的剛性要求（4）構(gòu)建供應(yīng)鏈商業(yè)生態(tài)系統(tǒng)的必要手段（5）側(cè)重于為成長型中小企業(yè)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)（6）傾向于流動性較差的資產(chǎn)9.1.4供應(yīng)鏈金融的主體關(guān)系供應(yīng)鏈金融基于供應(yīng)鏈上核心企業(yè)和上下游節(jié)點企業(yè)之間的長期貿(mào)易合作關(guān)系，其中存在商業(yè)銀行、中小企業(yè)、核心企業(yè)以及合作監(jiān)管方等主體。圖9.6供應(yīng)鏈金融融資主體業(yè)務(wù)關(guān)系9.1.5供應(yīng)鏈金融的優(yōu)勢比較表9.2企業(yè)三類不同融資模式比較比較項目銀行信貸小額貸款供應(yīng)鏈融資申請條件嚴(yán)格考量貸款企業(yè)主體信用主要考量貸款企業(yè)主體信用主要考量交易雙方債權(quán)信用融資擔(dān)保要求抵押物、質(zhì)押物/保證金對足額抵押物、質(zhì)押物/保質(zhì)金的要求日益嚴(yán)格僅需轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款或存貨債權(quán)，無須額外擔(dān)保授信審核一般1~2月通常2周首次1月，后續(xù)循環(huán)信用審核融資成本低高略高于銀行，遠低于小貸信貸額度額度最高，但不接受小額業(yè)務(wù)杠桿率低，額度較低，幾萬至幾十萬額度較高，單筆信貸幾十萬至幾千萬增值服務(wù)無無信資調(diào)查，信用風(fēng)險擔(dān)保9.2供應(yīng)鏈金融融資模式導(dǎo)課教師介紹本節(jié)課程內(nèi)容和任務(wù)，明確學(xué)生考核方式。9.2.1應(yīng)收賬款融資模式應(yīng)收賬款融資模式是指企業(yè)為取得運營資金，以賣方與買方簽訂的真實貿(mào)易合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為依據(jù)，為賣方提供的以合同項下的應(yīng)收賬款作為還款來源的融資業(yè)務(wù)。（1）保理（2）保理池融資（3）反向保理（4）融資租賃保理（5）出口信用險項下的貿(mào)易融資9.2.2存貨融資模式（1）存貨靜態(tài)質(zhì)押融資（2）存貨動態(tài)質(zhì)押融資（3）普通倉單質(zhì)押融資（4）標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資9.2.3預(yù)付賬款融資模式（1）先票（款）后貨融資（2）保兌倉融資（3）國內(nèi)信用證融資（4）國內(nèi)信用證項下的打包貸款融資圖9.19國內(nèi)信用證項下打包貸款融資的基本流程9.3供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理導(dǎo)課教師介紹本節(jié)課程內(nèi)容和任務(wù)，明確學(xué)生考核方式。9.3.1供應(yīng)鏈風(fēng)險因素分析供應(yīng)鏈金融作為供應(yīng)鏈參與者之間依托金融資源實現(xiàn)商流、物流結(jié)合的一種行為，必然會受到各種運營因素的影響，并且對融資量、融資周期和融資費率產(chǎn)生作用。（1）供應(yīng)鏈金融外生風(fēng)險（2）供應(yīng)鏈金融內(nèi)生風(fēng)險（3）供應(yīng)鏈金融主體風(fēng)險圖9.22供應(yīng)鏈金融主體風(fēng)險分析流程9.3.2供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理在供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理過程中，供應(yīng)鏈內(nèi)生風(fēng)險來自于供應(yīng)鏈企業(yè)之間不當(dāng)?shù)幕有袨楫a(chǎn)生的風(fēng)險；供應(yīng)鏈外生風(fēng)險是供應(yīng)鏈中所產(chǎn)生的外部不確定性因素，形成系統(tǒng)性風(fēng)險；供應(yīng)鏈主體風(fēng)險則因供應(yīng)鏈行為本身的原因造成的風(fēng)險和不確定性。（1）業(yè)務(wù)閉合化（2）管理垂直化（3）收入自償化（4）交易信息化（5）風(fēng)險結(jié)構(gòu)化（6）聲譽資產(chǎn)化圖9.23供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)閉合化模式示意圖9.3.3供應(yīng)鏈金融風(fēng)險評估指標(biāo)體系的構(gòu)建表9.3供應(yīng)鏈金融風(fēng)險評估指標(biāo)體系評價對象評價原則評價指標(biāo)供應(yīng)鏈整體評估核心企業(yè)經(jīng)營狀況核心企業(yè)在行業(yè)中的地位核心企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模節(jié)點企業(yè)經(jīng)營狀況企業(yè)數(shù)量企業(yè)規(guī)模供應(yīng)鏈所處行業(yè)供應(yīng)鏈所處的行業(yè)領(lǐng)域行業(yè)發(fā)展前景供應(yīng)鏈運營能力供應(yīng)鏈信息化水平企業(yè)信息系統(tǒng)構(gòu)建情況企業(yè)間信息傳統(tǒng)情況企業(yè)間合作狀況合作時間合作形式供應(yīng)鏈庫存水平供應(yīng)鏈庫存分布情況供應(yīng)鏈庫存周轉(zhuǎn)情況授信企業(yè)能力償債能力資產(chǎn)負(fù)債率流動比率盈利能力資產(chǎn)凈利潤率資本收益率市場競爭環(huán)境微觀環(huán)境分析替代品威脅情況供應(yīng)鏈間競爭情況宏觀環(huán)境分析行業(yè)發(fā)展支持情況行業(yè)所處的生命周期階段板書設(shè)計：1.金融創(chuàng)新、金融生態(tài)系統(tǒng)、主體關(guān)系2.應(yīng)收賬款融資模式、存貨融資模式、預(yù)付賬款融資模式3.風(fēng)險因素分析、三類風(fēng)險、風(fēng)險管理、體系構(gòu)建作業(yè)設(shè)計：1.書中圖例分析。2.課后習(xí)題案例分析。教學(xué)后記：本章包括三部分內(nèi)容：1.供應(yīng)鏈金融概述：經(jīng)濟全球化和網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，不同公司、國家甚至一國之內(nèi)的不同地區(qū)之間比較優(yōu)勢被不斷地挖掘和強化。對于經(jīng)濟和金融欠發(fā)達地區(qū)或資金不夠雄厚的中小企業(yè)而言，一些“成本洼地”成為制約供應(yīng)鏈發(fā)展的瓶頸，影響著供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和財務(wù)成本。供應(yīng)鏈研究和探索的重心逐漸轉(zhuǎn)向提升資金流效率的供應(yīng)鏈金融層面。在激烈的競爭環(huán)境中，充足的流動資金對企業(yè)的意義越來越重要，尤其是對于發(fā)展既有很好前景卻受到現(xiàn)金流制約的中小企業(yè)，由于沒有大型企業(yè)的金融資源，發(fā)展受限。因此，解決中小企業(yè)融資難問題成為供應(yīng)鏈金融研究的一個重要方向。2.供應(yīng)鏈金融融資模式：國內(nèi)對供應(yīng)鏈金融的探討始于物流金融，隨著產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，物流金融已經(jīng)無法完整描述當(dāng)前供