基金使用與資金管理制度

基金使用與資金管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范企業(yè)基金使用與資金管理，提高資金利用效率，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)安全，訂立本制度。本制度依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況訂立。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)全部部門、員工，包含但不限于資金管理部門、財(cái)務(wù)部門、各部門經(jīng)理、員工等。第二章基金使用管理第三條基金使用申請(qǐng)各部門對(duì)需要使用基金的項(xiàng)目或事項(xiàng)，應(yīng)通過(guò)書(shū)面形式向資金管理部門提出申請(qǐng)，內(nèi)容包含項(xiàng)目名稱、預(yù)算金額、使用事由、使用期限等。資金管理部門收到申請(qǐng)后，進(jìn)行審核，如符合規(guī)定，可按程序批準(zhǔn)，如不符合規(guī)定，應(yīng)及時(shí)提出審批看法或要求增補(bǔ)料子。基金使用申請(qǐng)應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目需要提前提出，至少提前10個(gè)工作日提交，以便進(jìn)行審核和合理布置。第四條基金使用審批資金管理部門應(yīng)依據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情形、項(xiàng)目需求等進(jìn)行審批，確?；鹗褂玫暮侠硇院秃弦?guī)性。審批程序包含審查申請(qǐng)料子、內(nèi)部研討、簽批等環(huán)節(jié)，確保每項(xiàng)基金使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。各級(jí)主管對(duì)基金使用審批有審查權(quán)，審批過(guò)程應(yīng)確保公開(kāi)、公正、公平。第五條基金使用支出與報(bào)銷全部基金支出與報(bào)銷均應(yīng)通過(guò)企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行，確保資金流向清楚可追溯?；鹬С雠c報(bào)銷必需有相關(guān)票據(jù)和憑證作為支持，包含但不限于發(fā)票、收據(jù)、合同等?；鹬С雠c報(bào)銷應(yīng)依照預(yù)算編制程序進(jìn)行，不得隨便調(diào)整和更改。第六條基金使用監(jiān)督資金管理部門對(duì)基金使用進(jìn)行定期監(jiān)督，確保基金使用符合規(guī)定和預(yù)算布置。資金管理部門可以隨時(shí)對(duì)各部門進(jìn)行抽查，核實(shí)基金使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行矯正和處理。第三章資金管理第七條資金計(jì)劃資金管理部門依據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算，編制年度和季度資金計(jì)劃。資金計(jì)劃應(yīng)包含估計(jì)收入、支出、存款、投資等內(nèi)容，確保資金使用有序、安全。第八條資金監(jiān)測(cè)資金管理部門應(yīng)建立有效的資金監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期對(duì)企業(yè)資金情形、資金流動(dòng)情況進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。資金監(jiān)測(cè)內(nèi)容包含但不限于現(xiàn)金流量表、資金結(jié)構(gòu)、資金利用效率等指標(biāo)。第九條資金調(diào)配資金調(diào)配應(yīng)依據(jù)資金計(jì)劃和企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行，確保資金使用的合理性和安全性。資金調(diào)配應(yīng)遵從合法、公平、公正、公開(kāi)的原則，不得將企業(yè)資金用于不正當(dāng)、非法活動(dòng)。第十條資金存儲(chǔ)企業(yè)資金存儲(chǔ)應(yīng)定期進(jìn)行銀行存款，確保資金的安全和流動(dòng)性。資金存儲(chǔ)應(yīng)依據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選擇合適的存款方式和銀行，謹(jǐn)慎選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行機(jī)構(gòu)。第十一條資金風(fēng)險(xiǎn)防控資金管理部門應(yīng)建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，監(jiān)測(cè)和預(yù)警資金風(fēng)險(xiǎn)。資金風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)及時(shí)采取措施，防止資金流失和被動(dòng)損失。第四章違規(guī)行為處理第十二條違規(guī)行為范圍違規(guī)行為包含但不限于以下情況：超額支出、未按規(guī)定程序使用基金的行為；虛假開(kāi)具發(fā)票或偽造憑證進(jìn)行基金支出與報(bào)銷的行為；非法挪用企業(yè)資金的行為；未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)整基金使用計(jì)劃的行為；其他涉及基金使用與資金管理違規(guī)行為。第十三條處理機(jī)制對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，收集證據(jù)，確保處理結(jié)果的公正、公平。對(duì)違規(guī)行為人采取相應(yīng)措施，包含但不限于警告、罰款、降職、開(kāi)除等。對(duì)嚴(yán)重違規(guī)行為人將依法追究法律責(zé)任。第五章附則第十四條修訂程序本制度的修訂應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批同意，并報(bào)經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審議通過(guò)后生效。第十五條生效日期本制度自董事會(huì)審議通過(guò)后生效，并適用于企業(yè)全體員工。第