商業(yè)銀行經營管理重點筆記

ADDINCNKISM.UserStyle商業(yè)銀行經營管理筆記第一章：商業(yè)銀行概述※※※（名詞解釋）商業(yè)銀行概念：指依據公司法和商業(yè)銀行法設立的，吸收社會公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算的，以利潤最大化作為最終標準和唯一目標的多功能綜合性機構?！虡I(yè)銀行的性質（細看清楚）（作業(yè)題中出現）：（1）商業(yè)銀行是企業(yè)，具有一般企業(yè)特征（2）商業(yè)銀行是特殊企業(yè)，它的經營對象是“貨幣資金”這一特殊商品（3）商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，這種特殊體現在它與中央銀行（服務對象是金融機構和中央政府）和其他金融機構（提供一種或幾種金融服務）的對比。※※商業(yè)銀行的職能（記住和理解）（作業(yè)題中出現）（應該是考選擇判斷）：（1）支付中介職能：指商業(yè)銀行利用自身的有利地位為商品交易的貨幣結算提供一種付款機制。（2）信用中介職能：這是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經營活動特征的職能。它的意義有三點：=1\*GB3①將閑散資金集中起來貸放給資金需求方，實現了資源的優(yōu)化配置=2\*GB3②將儲蓄貨幣轉化為職能資本，擴大了投資規(guī)模=3\*GB3③實現資本的續(xù)短為長。（3）信用創(chuàng)造職能：形成派生存款，擴大了貨幣供應量。（4）政策傳導職能：國家許多的經濟政策需要商業(yè)銀行的配合（5）信息生產和傳遞職能：商業(yè)銀行收集掌握了大量信息資料，既指導自身業(yè)務發(fā)展也向外界有償提供。（6）代理監(jiān)督職能：一定程度上起著監(jiān)督企業(yè)經營的作用。※※※商業(yè)銀行的社會地位（問答題）：它是國民經濟活動的中樞，是社會資本運動的主體，影響著全社會貨幣資金的供應數量，聚集了大量社會經濟信息，是國家實現宏微觀調控的重要渠道※※商業(yè)銀行經營的“三性”原則及它們相互之間的關系：（1）效益性原則：指商業(yè)銀行進行業(yè)務活動最終目的是要實現盈利（2）流動性原則：指商業(yè)銀行要在資產不受損失的條件下滿足客戶存貸款需求的能力（3）安全性原則：指商業(yè)銀行應避免各類風險對其帶來的不利影響商業(yè)銀行的效益性、流動性和安全性從整體來看是一致的、統(tǒng)一的，但是也存在矛盾性。統(tǒng)一性表現在各個原則之間是相互配合、相互協調的，矛盾性表現在一個原則的實現和其他原則存在一定沖突?！虡I(yè)銀行經營的六大方針：（1）自主經營（2）自擔風險（3）自負盈虧（4）自我約束（5）自我發(fā)展（6）自求平衡※※※原始存款和派生存款的概念（名詞解釋）：原始存款：指存款人以現金形式存入銀行后形成的存款派生存款：指由銀行貸款轉入借款人賬戶未使用的，因貸款衍生而來的那部分存款（必須的非現金提取條件下）※※商業(yè)銀行各種風險的防范措施（作業(yè)題中出現）（1）避免風險：避免涉足高風險的業(yè)務（2）分散風險：對其資產負債業(yè)務盡量做到分散化，如地區(qū)分散、行業(yè)分散等（3）轉移風險：參加保險、擔保條款、套期保值（4）補償風險：如將風險報酬加入資金價格，用司法手段保全資產等※※每章的課后習題中的選擇題要好好做商業(yè)銀行的設立條件：

（1）要有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的銀行章程（2）有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的最低注冊資本（全國性商行十億，城商行一億，農商行五千萬）（3）有具備銀行管理的人才（4）健全的機構和制度（5）必要的經營場所（6）設立商業(yè)銀行還應當符合其他審慎性條件商業(yè)銀行的主要特征：（1）企業(yè)特征。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。（2）環(huán)境特征。其生存和發(fā)展與外在環(huán)境密切相關。（3）市場特征。只有存在于現代化的市場環(huán)境中才能求生存、謀發(fā)展。（4）制度特征?，F代商業(yè)銀行應當實行現代公司治理制度。（5）科技特征?，F代商業(yè)銀行應當運用最新科技裝備自己。（6）管理特征。成功的商業(yè)銀行離不開科學的管理。二級準備金：（1）一級準備金：銀行庫存現金、在中央銀行的存款以及同業(yè)存放等（2）二級準備金：超額準備金、短期國債、其它易于轉讓的短期證券、商業(yè)票據和銀行承兌匯票等。第二章：商業(yè)銀行產生與發(fā)展※※商業(yè)銀行的起源（選擇判斷）人們公認的早期銀行業(yè)的萌芽，起源于文藝復興時期的意大利。意大利的威尼斯銀行成立于1171年。1694年，在政府的幫助下，英國建立了歷史上第一家資本主義股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行?！Y本主義商業(yè)銀行產生的兩種途徑（1）高利貸性質的銀行逐漸按照資本主義原則組成股份制銀行（2）新興資產階級按照資本主義原則組成股份制銀行（主要途徑）現代商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)（一般了解）（1）金融證券化帶來的挑戰(zhàn)（2）混業(yè)經營對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)（3）金融電子化對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)（4）來自非金融企業(yè)滲透的挑戰(zhàn)銀行經營的發(fā)展趨勢（一般了解）（1）國際化經營（2）混業(yè)經營（3）電子化經營（4）集中化經營（5）專業(yè)化經營第三章：商業(yè)銀行的組織制度※※商業(yè)銀行的外部組織形式及優(yōu)缺點比較：（1）單一銀行制組織形式（美國）。指銀行業(yè)務由各自獨立的商業(yè)銀行經營，無分支機構。優(yōu)點：=1\*GB3①防止壟斷，有利于自由競爭，且緩和了競爭的激烈程度=2\*GB3②有利于銀行與地方經濟相協調，集中力量服務地方=3\*GB3③具有獨立性和自由性，能適應市場變化=4\*GB3④管理層次少、內部協調效果好，工作效率高。缺點：=1\*GB3①不利于銀行發(fā)展，單位成本高使其業(yè)務發(fā)展和創(chuàng)新活動受到限制=2\*GB3②單一銀行資金實力弱，難以有效防范和抵御風險=3\*GB3③單一銀行制本身與經濟的外向發(fā)展存在矛盾，不利于銀行資本集中，削弱了銀行競爭力=4\*GB3④單一銀行制銀行管理不規(guī)范，制度不健全，對其監(jiān)管不方便、難度大。（2）總分行制組織形式。指法律允許設立分支機構的銀行制度。優(yōu)點：總分行制銀行一般規(guī)模較大，實力雄厚，管理規(guī)范，技術先進，信譽良好，便于監(jiān)管。缺點：層級多，管理難度大；管理體制僵化，對市場反應不靈敏；易形成壟斷，造成效率低下；與本地社會經濟聯系不緊密，支持力度下降?！?）銀行控股公司制組織形式（作業(yè)題中出現）。指由少數大企業(yè)或大財團設立控股公司，再通過控股和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。銀行控股公司制有兩種形式，即非銀行性控股公司和銀行性控股公司。優(yōu)點：能夠有效擴大資本總量，增加銀行實力，提高銀行抵御風險能力，彌補單一銀行制的不足。缺點：容易引起金融業(yè)權利過度集中，并在一定程度上影響銀行的經營活力，缺乏創(chuàng)新性，易降低服務質量?！虡I(yè)銀行的內在治理結構：商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會、董事會以及董事會內部的各種專門委員會組成；執(zhí)行系統(tǒng)由總經理（行長）、副總經理（副行長）以及各業(yè)務職能部門組成；監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會選舉產生的監(jiān)事會以及銀行的稽核部門組成?！謽I(yè)經營與混業(yè)經營：分業(yè)經營模式是指商業(yè)銀行業(yè)務與證券業(yè)務相分離模式或叫銀行業(yè)的專業(yè)化、證券化的專業(yè)化。歷史上，以英國、美國和日本為代表，包括法國、加拿大等多數發(fā)達國家和一些發(fā)展中國家實行分業(yè)經營模式?；鞓I(yè)經營模式是指商業(yè)銀行業(yè)務與證券業(yè)務實行一體化經營。以德國為代表，包括瑞士、荷蘭、盧森堡等國實行的是混業(yè)經營模式。分業(yè)經營的主要優(yōu)勢：（1）為兩種業(yè)務創(chuàng)造穩(wěn)定而封閉的環(huán)境，防止內部協調困難（2）保護銀行自身及客戶的資金安全，減少由高風險投資帶來的風險（3）抑制壟斷，有利于自由競爭（4）避免內部交易、道德風險及利益沖突等問題發(fā)生，且易于監(jiān)管分業(yè)經營的主要劣勢：（1）使商業(yè)銀行和證券公司無法實現優(yōu)勢互補（2）不利于商業(yè)銀行的發(fā)展壯大，難以和全能型銀行競爭（3）分業(yè)經營使資產單一化導致風險集中，且由于服務內容單一不利于強化銀企聯系，不利于整體經濟的發(fā)展和國際競爭力的提高?；鞓I(yè)經營的主要優(yōu)勢：（1）擴大了商業(yè)銀行的業(yè)務范圍，為商業(yè)銀行發(fā)展提供了廣闊空間（2）業(yè)務種類的增多使銀行風險分散，降低了非系統(tǒng)風險（3）有利于建立密切的銀企關系混業(yè)經營的主要劣勢：（1）金融機構在信息不對稱下會損壞投資者利益產生道德風險，且監(jiān)管困難（2）不同業(yè)務之間可能存在沖突，不利于提高經營效率，不利于為客戶提供優(yōu)質服務（3）易導致壟斷，不利于公平競爭※※有關商業(yè)銀行監(jiān)管的內容（小問題會考）商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內容：（1）市場準入監(jiān)管：機構準入，業(yè)務準入和高級管理人員準入（2）市場運營監(jiān)管：資本充足率、流動性、內部控制、收益合理性（3）市場退出監(jiān)管：退出的原則、各種程序、債務清理商業(yè)銀行監(jiān)管的方法：（1）非現場監(jiān)管（2）現場檢查（3）并表監(jiān)管商業(yè)銀行監(jiān)管的目標：（1）強調各商業(yè)銀行充分的自由競爭（2）側重維護金融體系穩(wěn)健運行（3）側重于對存款人的保護和確保銀行的有效經營商業(yè)銀行監(jiān)管的原則：依法、公開、公正、效率商業(yè)銀行外部組織形式的設立原則：（1）公平競爭，效率優(yōu)先（2）安全穩(wěn)健原則（3）規(guī)模適度原則商業(yè)銀行內在治理結構的基本特征：（1）內部機構權責分明，相互制衡（2）委托與代理，縱向授權（3）激勵與約束機制并存混業(yè)經營的四種模式：（1）全能銀行模式：指在銀行內部設置業(yè)務部門，全面經營各類業(yè)務（2）金融控股公司模式：指成立一個總的控股公司，形成母子公司架構（3）銀行母公司模式：銀行下設子公司開展證券、保險等業(yè)務（4）松散合作模式：簽訂松散的合作協議，在組織結構上無聯系第四章：商業(yè)銀行負債業(yè)務※※商業(yè)銀行負債：指商業(yè)銀行承擔的能以貨幣計量的到期需要償還的債務※※商業(yè)銀行負債的作用：（1）是商業(yè)銀行吸取資金的主要來源（2）是商業(yè)銀行資產業(yè)務產生的基礎（3）是商業(yè)銀行同社會各界聯系的主要渠道（4）是商業(yè)銀行獲取流動性的主要方法（5）是商業(yè)銀行業(yè)務競爭的焦點※※商業(yè)銀行的負債構成：（1）資本金（廣義上包含在內）（2）存款負債（3）借入負債：向中央銀行借款、同業(yè)拆借、國際金融市場借款、金融債券、大額可轉讓定期存單（4）其它負債※※※影響商業(yè)銀行存款增減變化的因素（問答題）（1）宏觀影響因素：指非單個商業(yè)銀行力量所能左右的因素=1\*GB3①宏觀經濟發(fā)展水平=2\*GB3②財政金融政策=3\*GB3③金融法規(guī)制度=4\*GB3④金融資產的種類及金融市場發(fā)達程度=5\*GB3⑤企業(yè)經營效益=6\*GB3⑥居民收入水平和消費傾向（2）微觀影響因素：指通過自身努力影響存款變化的因素，屬于商業(yè)銀行可控制因素=1\*GB3①銀行資本充足率=2\*GB3②銀行的資產規(guī)模和質量=3\*GB3③銀行提供的服務項目和質量=4\*GB3④銀行存款利率水平=5\*GB3⑤網點設置和營業(yè)時間※※存款成本構成（要記住且理解）：（1）利息成本（2）營業(yè)成本：也稱服務成本，包括銀行人工工資、福利待遇、廣告費、安全措施、辦公費用、設備折舊費等（3）管理費用分攤※※商業(yè)銀行借入負債的主要形式：（1）同業(yè)拆借：需要注意三點=1\*GB3①同業(yè)拆借的主體不限于銀行=2\*GB3②利率雙方協定=3\*GB3③拆入資金用途特定（2）轉貼現貸款（3）轉抵押借款（4）回購協議借款（5）再貼現貸款（6）同業(yè)存單（7）再貸款（8）歐洲貨幣市場借款（9）金融債券※※商業(yè)銀行創(chuàng)新存款業(yè)務的類型（大致了解）（1）可轉讓支付命令賬戶（NOW）（活期存款創(chuàng)新）：一種支付利息的儲蓄賬戶，由于該賬戶可用于商品和服務購買款項的支付，因此它與活期存款賬戶一樣。對該類賬戶，存戶轉賬或取現不使用支票而以支付命令代替，經過背書可以轉讓。銀行對該賬戶按平均余額支付利息，這表明銀行已經巧妙避開了1933年“Q”條例對活期存款支付利息的規(guī)定。（2）大額可轉讓定期存單（CD）（定期存款創(chuàng)新）（要了解它的特點）：面額大、可以流通轉讓的定期存款憑證，是對傳統(tǒng)定期存單的創(chuàng)新。特點是：較高流動性、面額大且為整數、可以記名或不記名發(fā)行、存單利率可以固定也可以浮動（3）定活兩便存款賬戶（TDA）（儲蓄存款創(chuàng)新）（也算是復習范圍之內）：一種兼具定期存款和活期存款某種性質的定期存款賬戶。對于這種賬戶，存戶沒有義務按期提款，但在基本期限之前提取的按照活期存款計息，超過基本期限取款的按照基本存款和定期存款利率計息。（4）通知存款（儲蓄存款創(chuàng)新）：指存款人存款時不約定存款期限，支取時提前通知存款銀行約定支取日期和金額的一種存款形式?！y行借入資金的特點：主動性、成本高、風險大（利率風險、信用風險）※有關存款保險：存款保險制度的基本特征：（1）關系的有償性和互助性（2）時期的有限性（3）結果的損益性（4）機構的壟斷性存款保險制度的作用：（1）保護存款人利益（2）有效提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性（3）促進銀行業(yè)適度競爭（4）存款保險機構可通過對問題銀行提供擔保、融資等方式進行挽救或促使其被其它銀行兼并，減少社會動蕩，有助于社會秩序穩(wěn)定存款保險制度的弊端：（1）根本問題在于可能誘發(fā)道德風險（2）鼓勵銀行鋌而走險（3）產生逆向選擇風險：好銀行退出存款保險，差銀行留著（4）增加了制度成本反映存款成本的指標（一般了解）（要知道有哪些）：（1）資金成本率：它是資金成本與全部存款的比率。以公式表示為資金成本率=（利息成本+營業(yè)成本）/吸收的全部存款資金（2）可用資金成本率：它是資金成本與可用資金之比。以公式表示為可用資金成本率=（利息成本+營業(yè)成本）/（存款資金-法定準備金）（3）存款加權資金成本：它是全部存款加權成本與總存款數量之比（4）邊際存款成本。它是指商業(yè)銀行在吸收存款達到一定規(guī)模后再增加一單位存款資金所支付的利息增量。商業(yè)銀行負債風險的危害：流動性危機、收益大幅下降、聲譽受損商業(yè)銀行負債經營目標：調整結構降低成本、保證負債安全、維持正常增長存款管理目標：保持負債穩(wěn)定、降低負債成本、保證負債安全、實現負債增長、優(yōu)化負債結構商業(yè)銀行傳統(tǒng)存款業(yè)務的類型：（1）按存款期限長短分：=1\*GB3①活期存款=2\*GB3②定期存款=3\*GB3③儲蓄存款（2）按照存款持有人劃分：=1\*GB3①企業(yè)存款=2\*GB3②財政存款=3\*GB3③同業(yè)存款=4\*GB3④個人存款（3）按照存款來源分：=1\*GB3①原始存款（指存款人以現金形式存入銀行后形成的存款）=2\*GB3②派生存款（指由銀行貸款轉入借款人賬戶未使用的，因貸款衍生而來的那部分存款）（4）按照存款幣種分：=1\*GB3①本幣存款=2\*GB3②外幣存款第五章：商業(yè)銀行現金資產管理※※銀行的資產業(yè)務（作業(yè)題中出現）（要重視）（1）現金資產：庫存現金、在中央銀行存款、存放同業(yè)、在途資金（2）各種貸款（3）有價證券投資（4）其它資金運用（自用的固定資產和各種應收款）※※資金頭寸：銀行流動性資產中可供銀行間接自主運用的，同時又對外具有清償功能的貨幣資金※※商業(yè)銀行現金資產頭寸的分類（老師強調要細看）（重點把握他們的組成）：（1）基礎頭寸：指商業(yè)銀行的庫存現金與在中央銀行的超額存款準備金（又稱一般存款或清算存款）之和（2）可用頭寸：指商業(yè)銀行在某一時點直接擁有和可實際運用的現金資產，它是銀行全部現金資產減去法定準備金后的余額（3）可貸頭寸：指商業(yè)銀行在某一時期可直接用于貸款、投資的資金，它是形成銀行盈利性資產的基礎。從數量上來看，可貸頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準備金之差※※滯后準備金計算法—非交易性賬戶存款；同步準備金法—交易性賬戶存款※貸款出售：貸款出售是銀行將資產負債表上的貸款資產轉變?yōu)榭稍谑袌鲞M行交易的證券出售，轉讓債權?！F金資產：指銀行可以隨時用于支付的現金或者視同于現金的銀行資產商業(yè)銀行現金資產的特征：（1）有良好的市場可以快速地轉換成現金（2）有合理、穩(wěn)定的價格，可以短時間內不受損失地變現（3）能夠反方向操作，使出售者能夠恢復其原有頭寸水平頭寸調度的渠道：

（1）同業(yè)拆借（用途特定）（2）短期證券回購及商業(yè)票據交易（3）總行與分支行之間的資金調度（4）通過中央銀行融通資金（用途特定）（5）出售中長期證券（6）出售貸款和固定資產商業(yè)銀行現金資產管理的原則：（1）總量適度原則：指銀行現金資產的規(guī)模必須保持一個適當規(guī)模（2）適時調節(jié)原則：指銀行要根據業(yè)務過程中的現金流量變化，及時調節(jié)資金短缺頭寸，確?，F金資產規(guī)模適度（3）安全保障原則：在現金資產尤其是庫存現金的管理中，要健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務操作流程，確保資金的安全無損第六章：商業(yè)銀行貸款業(yè)務※※※信貸（名詞解釋）：信貸是商品貨幣關系的產物，是以償還為條件的貨幣借貸行為，是價值運動的特殊形式，是一定生產關系的反映※※※信貸資金（名詞解釋）：指以信用方式積聚和分配的、專供借貸使用并以償還為條件的貨幣資金※※（計算題）票據貼現貸款的計算：※商業(yè)銀行信貸資金來源（負債）（1）資本金（2）各項存款（3）各種借入款:=1\*GB3①向中央銀行借款=2\*GB3②同業(yè)拆借=3\*GB3③向國際金融市場借款=4\*GB3④發(fā)行金融債券=5\*GB3⑤發(fā)行大額可轉讓存單（5）其它資金來源※商業(yè)銀行信貸資金運用（資產）：（1）現金資產：=1\*GB3①庫存現金=2\*GB3②在中央銀行存款=3\*GB3③存放同業(yè)（2）各種貸款（3）有價證券投資（4）其他資金運用※※信貸管理原則及其相互關系（問答題）：（1）安全性原則：就是指貸款的分配和使用應保證貸款本息不受損失。（2）流動性原則：是指銀行在以最小的損失或是無損失的狀態(tài)下，把貸款資產轉換為現金的能力。（3）盈利性原則：就是指銀行發(fā)放的貸款必須在能產生良好的社會經濟效益的同時，也能給自身帶來一定的利潤。安全性是前提；流動性是條件；效益性是結果?！叭浴敝g是一個矛盾的統(tǒng)一體?！杩钊吮仨毦邆涞幕緱l件有：（1）合法性（2）獨立性（3）擁有一定比例的自有資金（4）在銀行開立賬戶※※貸款的“三查”制度：即貸前調查、貸時審查、貸后檢查的簡稱，貸款“三查”之間是互相聯系、互相補充的。（1）貸前調查是爭取信貸工作主動權的首要環(huán)節(jié)。（2）貸時審查是正確發(fā)放貸款的關鍵。（3）貸后檢查是為了確保貸款的使用效果?！杩钊说臋嗬?、義務和限制（稍微看一下就好）借款人的權利：（1）可以自主向銀行申請貸款并依條件取得貸款；（2）有權按合同約定提取和使用全部貸款；（3）有權拒絕借款合同以外的附加條件；（4）在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務。借款人的義務：（1）應當如實提供貸款人要求的資料；（2）應當接受貸款人對其資金、生產經營、財務活動的監(jiān)督；（3）應當按借款合同約定用途使用貸款；（4）應當按借款合同約定及時清償貸款本息；（5）將債務轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意。對借款人的限制：（1）不得在同一個貸款人同一轄區(qū)內或兩個以上分支機構取得貸款；（2）不得向貸款人提供虛假的會計報表（3）不得用貸款從事股本權益性投資（4）不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營（5）不得用貸款從事房地產投機（6）不得套取貸款用于借貸牟取非法收入（7）不得采取欺詐手段騙取貸款※※對貸款人的限制（看熟）：（1）向關系人發(fā)放貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定（2）※※借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款：=1\*GB3①生產、經營國家明文禁止的產品、項目的=2\*GB3②建設項目未取得批文的=3\*GB3③建設項目未取得環(huán)保部門許可的（3）嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款※※貸款的主要種類：（1）按貸款的期限劃分：=1\*GB3①短期貸款（≤1）=2\*GB3②中期貸款（1＜，≤5）=3\*GB3③長期貸款（＞5）（2）按貸款的方式劃分：=1\*GB3①信用貸款=2\*GB3②擔保貸款（擔保貸款又可分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款三種）=3\*GB3③票據貼現（3）按貸款的經濟責任劃分：=1\*GB3①自營貸款=2\*GB3②委托貸款=3\*GB3③特定貸款※貸款期限：貸款期限因貸款種類和貸款對象的不同而確定不同的期限。流動資金貸款一般不超過一年；固定資金貸款一般不超過三年；票據貼現的期限從貼現之日起到票據到期日止?！J款對象（名詞解釋）是指可以向銀行取得貸款的借款單位和個人。一般是指從事生產與流通經營活動的單位和個人，以及為生產、生活提供服務的經營性單位與個人。（經營性單位是貸款對象，非經營性單位不是銀行的貸款對象）※※貸款展期（選擇或判斷）：（1）銀行發(fā)放貸款一般不允許展期，確需展期，一筆貸款只允許展期一次；（2）貸款展期，借款人應在短期貸款到期前十天內，中長期貸款到期前一個月內向銀行提交貸款展期申請，銀行按審批權限審批。（3）短期貸款的展期不得超過原定期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。（4）貸款展期期限加上原貸款期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率?！J款程序：（1）貸款申請（2）開展對借款人的信用評估（3）貸款調查（4）貸款審批（5）簽訂貸款合同（6）貸款發(fā)放（7）貸款檢查（8）貸款收回※※信用貸款：（1）概念：指完全憑借借款人的信譽而發(fā)放的貸款。這種貸款完全建立在貸款人對借款人到期履約表示信任的基礎上，這就要求借款人不僅應該具備按期履約的能力，而且還必須具備積極的還款意愿。（2）優(yōu)點：手續(xù)簡便、費用低廉、資金貸放及時；（3）缺點：風險較大?！鶕ＹJ款（下面三個中可能有一個名詞解釋）（1）保證貸款：指借款人在貸款時，由第三人自身的資產和信譽為其貸款債務提供擔保。當借款人不履行債務時，由保證人承擔保證責任。（2）抵押貸款：指以借款人或第三人的財產作為抵押物而發(fā)放的貸款（3）質押貸款：指以借款人或第三人的動產或權利作為質物而發(fā)放的貸款（與抵押貸款的區(qū)別是質押貸款轉移了財產的占有權）注意：不動產只能作為抵押物，權利只能作為質押物。權利：三票三單（匯票、本票、支票、存單、提貨單、倉單）、可轉讓的股票、債券及基金份額、商標權、專利權、著作權中的財產權※※（名詞解釋）票據貼現貸款：指銀行以現金或活期存款買入客戶持有的未到期票據的行為，它以有償轉讓未到期的經合法承兌的票據為前提。保證方式有一般保證和連帶責任的保證：（1）一般保證是指保證人僅對債務人不履行債務負補充責任的保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或仲裁，并就主債務人財產依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。（2）連帶責任保證是指保證人在債務人不履行債務時與債務人負連帶責任的保證。該債務人在主合同規(guī)定的債務履行期限屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任。保證擔保的范圍包括：主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用?！ＷC擔保的范圍包括：主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用※哪些單位不能作為貸款保證人：（1）國家機關、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位；（2）社會團體；（3）企業(yè)法人的分支機構、職能部門?！鶠槭裁磭覚C關不能作為貸款的擔保人（問答題）因為國家機關的主要職責是依法行使其職權，進行日常的公務活動。國家機關的財產和經費都是國家財政劃撥的，其本身沒有獨立的財產和經費，無還款資金來源。如果國家機關為他人債務作保證，債務人不履行債務時，國家機關用行政經費來清償債務人的債務，勢必影響國家機關正常公務的進行?！粋鶆沼袃蓚€以上保證人的保證責任承擔同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任，債權人可以要求其中任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有擔保全部債務實現的義務。已經承擔保證責任的保證人，有權向債務人追償或者要求承擔連帶責任的其他保證人清償其應承擔的份額辦理抵押登記的部門辦理抵押貸款前應先作抵押登記，抵押合同自登記之日起生效。相關登記部門有：（1）以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發(fā)土地使用權證書的土地管理部門；（2）以城市房地產或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門；（3）以林木抵押的為縣級以上林木主管部門；（4）以車輛等抵押的為運輸工具登記部門；（5）以企業(yè)的設備和動產抵押的，為財產所在地的工商行政部門。（6）當事人以其他財產抵押的可自愿辦理登記，登記部門為公證部門?！盅号c質押有何不同（問答題）（1）擔保物的占有權是否發(fā)生轉移不同（2）擔保物的種類不同（3）合同生效的時間不同：抵押要登記才生效，質押則只需占有就可以（4）能否重復設置擔保權不同：抵押可以重復設置擔保注意：抵押率最高為70%，質押率最高為90%擔保物的占管和處分方式有哪些（1）擔保物的占管有抵押人占管和抵押權人占管兩種方式；（2）擔保物的處分有拍賣、轉讓和兌現三種方式?！盅浩陂g對抵押人轉讓已辦理登記抵押物的限制抵押人轉讓已辦理登記的抵押物的，應當通知抵押權人并告知受讓人轉讓物已經抵押的情況。抵押人未通知抵押權人或未告知受讓人的，轉讓行為無效，抵押權人有權追回抵押物，因轉讓行為造成的損失由抵押人承擔?！男┴敭a可以作為貸款的抵押物可以作為抵押物的財產有：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機器、交通運輸工具；抵押人依法有權處分的國有土地使用權，房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具等；抵押人依法承包并經發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的使用權?！男┴敭a不可以作為貸款的抵押物不可以充當抵押物的財產有：土地所有權；耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權；學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體及教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或有爭議的財產；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產。有些財產必須辦理抵押物登記，否則，其抵押權無對抗第三者的法律效力?！盅何锾幏炙脙r款分配順序依次為（問答題）：（1）支付處分抵押物的費用；（2）扣除抵押物應繳納的稅款；（3）償還抵押權人債權本息及支付違約金；（4）賠償由于債務人違反合同而對抵押權人造成的損害；（5）剩余金額交還抵押人。處分抵押物所得價款不足以支付債務和違約金、賠償金時，抵押權人有權向債務人追索不足部分?！~解釋）貸款風險：指由于多種不確定因素的影響導致商業(yè)銀行無法按時收回貸款本息的可能性※※貸款五級分類：（1）正常類貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注類貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（3）次級類貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。其中：次級、可疑、損失類貸款為不良貸款?！鶎杩钊诉M行信用分析的“五C”分析法：（1）品德Character（2）能力capacity（3）資本Capital（4）擔保品Collateral（5）環(huán)境（條件）Condition※※短期償債能力指標：（1）流動比率=（流動資產/流動負債）*100%（2）速動比率=（速動資產/流動負債）*100%，其中速動資產=流動資產-存貨（3）其它：現金比率=現金/總資產※※中長期償債能力指標：（1）資產負債率=（總負債/總資產）*100%（2）存貨周轉率=（銷售成本/平均存貨）*100%（3）利息保障倍數=（息稅前利潤/利息費用）*100%※※借款人向貸款人提供了相應的抵押物就意味著借款人具有償債能力？不對。因為借款人向貸款人提供了抵押物僅僅意味著借款人對貸款人債權的實現提供了一定的保障，絕不意味著借款人具有完全的償債能力借款人償債能力的大小，主要取決于其正常的經營收入即現金流，何況實行新的貸款五級分類以后，一筆貸款如果需要動用擔保來還，那么這筆貸款就屬于不良貸款，是一筆失敗的貸款?！J款政策的內容：（1）投向政策（結構與地域）（2）投量政策（3）利率政策價銀行貸款規(guī)模適度的指標：（1）貸款/存款比率（2）貸款/資本比率（3）單個企業(yè)貸款比率（單個企業(yè)不超15%，前10不超50%）（4）中長期貸款比率※※貸款價格的構成（老師說要重點注意）：（1）貸款利率（2）承諾費（注意跟貸款承諾區(qū)分開）（3）補償余額（4）隱含價格※※※（計算題）成本加成定價法：成本加成定價法認為任何貸款的利率都由四部分組成：籌集可貸資金成本、銀行營業(yè)成本、對違約風險要求的補償和目標利潤率。因此，成本加成定價法是在借入資金成本上加上一個加成來確定貸款利率的方法，有時又稱差額定價法。※※貸款風險控制方法（作業(yè)題中出現）（老師說重點）：（1）風險規(guī)避法：一種事前控制風險的方法，放棄某些高風險的貸款（2）風險減少法：通過各種積極有效的管理措施，減少貸款風險發(fā)生的損失程度（3）風險分散法：期限、地域、貸款對象（4）風險轉移法：向借款客戶轉移、向擔保人轉移、向保險機構轉移※什么是權利質押？什么是動產質押？權利質押指以可以轉讓的權利為標的物的質權。動產質押指債務人或第三人把其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人有權依法以該動產折價或以拍賣、變賣該動產所獲價款優(yōu)先受償的法律行為。消費貸款：指銀行發(fā)放給消費者個人用于個人生活消費的貸款。Eg：住房按揭貸款、國家助學貸款、信用卡貸款第七章：商業(yè)銀行證券投資※商業(yè)銀行證券投資：指商業(yè)銀行為獲取一定收益，通過承擔一定風險將資金投放于各類有價證券，即銀行購買有價證券的活動。※商業(yè)銀行有價證券投資的特點：（1）主動性：證券投資是銀行的一種主動行為。（2）獨立性：一般與債務人不熟悉，決定商業(yè)銀行是否購買的唯一標準是根據市場推算出的預期收益率，不為人際關系所左右。（3）參與性：屬于眾多債權人之一，對債務人的控制作用非常有限※※商業(yè)銀行證券投資的目的（作業(yè)題中出現）：（1）獲取收益（2）分散風險（3）增強流動性（4）合理避稅※商業(yè)銀行證券投資的方法（主要掌握以下兩種）（1）梯形投資法概念：指銀行將全部投資資金平均投放于各種期限的證券的一種組合方式優(yōu)點：簡便易行，容易操作，不需要進行頻繁的證券交易，可規(guī)避利率波動風險，不需要考慮市場變化，省去市場預測麻煩，可以保證銀行獲得各種證券的平均收益率。缺點：機會成本高，形式僵化，缺乏靈活性。當機會到來時不能把握，錯失良機，一般不能使收益最大化，而且在滿足銀行流動性需要方面有明顯的局限性。按照此法，一旦銀行面臨較高流動性需要，短期證券變現不足，銀行就不得低價出售長期債券，從而使銀行遭受損失。（2）杠鈴投資法概念：指銀行將投資資金主要集中在短期證券和長期證券上的一種投資方法。優(yōu)點：形式靈活，可根據市場利率變化、證券行情的漲跌而經常進行調整；可為銀行提供較高流動性，是一種靈活有效的投資方法。缺點：它客觀上對商業(yè)銀行提出了更高要求，證券投資管理人員必須能夠準確判斷市場利率變化趨勢，以支付一定操作成本為代價來調整證券投資組合。這大大增加了銀行投資管理的難度。商業(yè)銀行證券投資業(yè)務的主要種類：（1）按期限長短劃分可分為貨幣市場工具和資本市場工具（2）按投資對象劃分可分為政府債券、公司債券、股票及其他金融工具第八章：商業(yè)銀行中間業(yè)務經營※※中間業(yè)務概念（名詞解釋）：不進入資產負債表的，不動用或較少動用商業(yè)銀行資金的，并收取手續(xù)費的經營活動。※※中間業(yè)務特點：（1）成本低，效益高（2）風險兩極化（3）充分利用非資金資源（4）業(yè)務品種多樣化（5）監(jiān)管難度大※中間業(yè)務類別：（1）結算類中間業(yè)務（6）交易類中間業(yè)務（2）銀行卡業(yè)務（7）基金托管業(yè)務（3）代理類中介業(yè)務（8）咨詢顧問類業(yè)務（4）擔保類中介業(yè)務（9）其他類中間業(yè)務（5）承諾類中介業(yè)務※貸款承諾：指銀行向客戶承諾在未來一定時期內，按照雙方事先確定的條件，隨時向客戶提供不超過一定期限的貸款。貸款承諾可分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾，但即使是不可撤銷承諾，其協議也允許用戶在客戶的財務狀況發(fā)生實質性逆轉時，終止協議，免除銀行貸款責任。貸款承諾是典型的含有期權的表外業(yè)務。第九章：表外業(yè)務※承諾類表外業(yè)務：傳統(tǒng)的銀行承諾主要是由銀行向顧客允諾對其未來的經濟交易承擔某種信貸義務。作為金融創(chuàng)新品種之一，國外銀行承諾的票據發(fā)行便利得到了廣泛運用。票據發(fā)行便利是一種具有法律約束力的約定，指銀團承諾在一定期間內對借款人提供一個可循環(huán)使用的信用額度，在此限額內，借款人得依本身對資金的需求情況，以自身名義連續(xù)循環(huán)地發(fā)行一系列短期票券，由銀團協助將這些短期票券賣給投資者，取得所需資金，未出售部分由銀團承購，或以貸款方式補足借款人所需資金。銀行提供的票據發(fā)行便利，實際上是運用自己發(fā)達的票據發(fā)行網絡及豐富的客戶資源，幫助特定客戶出售短期票據以實現籌集資金的目的?！鶕ｎ惐硗鈽I(yè)務：指由商業(yè)銀行向客戶出售信用，或為客戶承擔風險所引起的有關業(yè)務。這類業(yè)務工具主要有履約擔保書、投標保證書、預付款保函、留置金保函、貸款擔保、備用信用證、跟單信用證和有追索權的交易。在國內經濟交往過程中，為了確保交易對手履約，滿足客戶對資信問題提出的新需求，由信用更高的銀行信用來增強客戶的商業(yè)信用，運用銀行信用而非資金為客戶提供服務，從而產生了擔保和類似的或有債務。※備用信用證（作業(yè)題中出現）：又稱擔保信用證，是開證人應支付人的請求開給受益人，保證在受益人出示特定單據或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定款項或承兌匯票的一種書面憑證。備用信用證與跟單信用證相比，使用范圍受到限制較少，付款條件比較寬，銀行承擔的是第二性付款義務。第十章：商業(yè)銀行國際業(yè)務※進出口押匯進口押匯：指進出口雙方簽訂買賣合同后，進口方請求進口地銀行向出口方開立保證文件，大多為信用證，然后開證行將此件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)運給進口商，銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程稱為進口押匯。出口押匯：指出口商根據買賣合同規(guī)定向進口商發(fā)出貨物后，取得各種單據，同時根據有關條款，開出以進口商為付款人的匯票。為提前收回貨款，出口商將匯票連同有關貨運單據，在委托本國代理銀行代收貨款時，請求銀行將該項出口匯票及有關單據先予承購。如果該銀行對匯票及單據進行審查后，認為符合規(guī)定，則予以承購，收下匯票和單據，將匯票票款扣除利息后付給出口商。這種由出口地銀行對出口商提供的資金融通，稱出口押匯，俗稱出口買單。出口押匯類似于銀行的貼現業(yè)務，但其安全程度較貼現更高?！隹谛刨J：指商業(yè)銀行在政府的鼓勵和支出下，為促進本國商品出口而向進出口貿易的買方或賣方提供資金融通。出口信貸多用于大型成套設備出口，屬于中長期信貸，主要包括賣方信貸和買方信貸兩種形式。賣方信貸：指出口國銀行向本國出口商提供貸款。買方信貸：是出口國銀行向進口商或進口方銀行所提供的貸款?！虬趴睿褐冈趪H貿易中，銀行憑以該出口商為受益人的信用證為抵押，向該出口商提供的用以生產、備貨、裝船的貨款。是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。以買方所開信用證為抵押而發(fā)放的打包放款，實質上是一種無抵押放款?！鶉H保理業(yè)務：指在國際貿易中承兌交單、賒銷方式下，銀行通過代理行以有條件放棄追索權的方式對出口商的應收賬款進行核準和購買，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保障?！ＹM廷（Forfaiting）：也稱票據包買或票據買斷，是指銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現?！蛸u方提供的貸款：賣方信貸、出口押匯、打包放款、福費廷第十一章：商業(yè)銀行資本管理※商業(yè)銀行資本：指銀行投資者為了正常的經營活動及獲取利潤而投入的貨幣資金和保留在銀行的利潤?！虡I(yè)銀行資本的功能：（1）營業(yè)功能：資本金是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基本前提（2）保護功能：指商業(yè)銀行資本金在一定程度上可以使客戶資金免受損失，也在一定程度上保證了銀行安全（3）管理功能：表現為商業(yè)銀行通過調整自身經營行為和資產負債結構來滿足銀行監(jiān)管機構規(guī)定的資本指標要求?！虡I(yè)銀行資本金的構成（作業(yè)題中出現）：（1）核心資本（又稱所有者權益或一級資本）：主要包含有股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤（2）附屬資本（又稱債務資本或二級資本）：主要包含有普通呆賬準備金、長期債務性資本和可轉換債券※內源資本和外源資本內源資本：指以留存收益方式形成的資本，它是商業(yè)銀行最普遍的補充資本金的來源外源資本：指商業(yè)銀行通過對外發(fā)行股票、長期次級債券等方式籌集資本，它是商業(yè)銀行補充資本金的重要來源?！Y本充足率指標（巴塞爾協議規(guī)定成員國不低于8%）概念：資本充足率，是指資本總額與加權風險資產總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權人的資產遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。各國金融管理當局一般都對商業(yè)銀行資本充足率進行管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風險的能力。計算公式：《巴塞爾協議》統(tǒng)一將商業(yè)銀行的表內資產按其風險程度分為五級權重不同的資產，風險程度越高，權重越大，反之則越小，從而計算出表內風險資產總額。同時規(guī)定商業(yè)銀行表外資產的信用轉換系數，先將表外資產轉換為表內資產，然后再乘以相應表內資產的風險權重，從而計算出表外風險資產總額，進而計算出全部風險資產總額。具體如下：全部資本充足率=（資本總額/風險資產總額）*100%核心資本充足率=（核心資本/風險資產總額）*100%其中：資本總額=核心資本+附屬資本風險資產總額=表內風險資產總額+表外核心資產總額=∑（表內資產*風險權重）+∑（表外項目*信用轉換系數*相應表內資產的風險權重）※商業(yè)銀行經營管理理論的四個發(fā)展階段（可能會考選擇或判斷）：（1）資產管理理論（2）負債管理理論（3）資產負債綜合管理理論（4）資產負債表內外統(tǒng)一管理理論第十二章：商業(yè)銀行風險管理※流動性風險：指銀行支付能力不足而造成的遭受損失的可能性銀行所面臨的流動性問題不外乎下面四種情況（1）銀行本身并無嚴重問題，經營活動照常進行，只是出現暫時流動性不足（2）銀行本身出現短期危機，如壞賬增加（3）銀行業(yè)整體出現短期危機。這往往是由行業(yè)問題引起的，它具有連鎖效應（4）銀行陷于長期危機，無力支付債務，甚至出現巨虧。非系統(tǒng)性風險