ISO 37000：2021《 組織治理指南》專業(yè)解讀和應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料之2：“4組織治理”

ISO37000：2021《組織治理指南》專業(yè)解讀和應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料之2：“4組織治理”ISO37000：2021《組織治理指南》專業(yè)解讀和應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料之2：“4組織治理”（雷澤佳編制）組織治理總則組織治理的重要性與共識需求；組織治理的普遍期望；所有相關(guān)方（包括股東、員工、消費(fèi)者、供方、社區(qū)成員以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)等）都對組織（特別是那些與他們生活密切相關(guān)的組織）抱有良好的治理期望。這種期望源自對組織行為公正性、透明度、責(zé)任性和效率的信任需求。良好的治理不僅能夠保護(hù)相關(guān)方的利益，還能提升組織的聲譽(yù)和競爭力，為組織的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實(shí)基礎(chǔ)；形成良好組織治理共識的必要性；由于不同司法管轄區(qū)的法律、文化、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境存在差異，對組織治理的理解和要求也不盡相同。然而，為了實(shí)現(xiàn)全球范圍內(nèi)組織治理水平的提升，需要形成一個對良好組織治理構(gòu)成的共識。這種共識有助于確保組織在不同環(huán)境下都能遵循一套基本的原則和標(biāo)準(zhǔn)，從而保障相關(guān)方的權(quán)益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展；基于廣泛共識的方法的重要性；為了實(shí)現(xiàn)上述共識，需要采用一種基于廣泛共識的方法。這種方法應(yīng)綜合考慮不同司法管轄區(qū)的實(shí)際情況，提煉出普遍適用的組織治理原則和標(biāo)準(zhǔn)。通過國際標(biāo)準(zhǔn)化組織（如ISO）等權(quán)威機(jī)構(gòu)的努力，可以推動形成這樣的共識，并制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和指南，為組織提供明確的治理方向和操作規(guī)范；對ISO37000的引入與期望。ISO37000《組織治理-指南》正是基于這樣的需求而制定的。它提供了一套全面的組織治理框架和原則，旨在幫助組織實(shí)現(xiàn)有效的治理。通過遵循ISO37000的指導(dǎo)，組織可以建立起基于廣泛共識的治理體系，提升治理水平，滿足相關(guān)方的期望，并在不斷變化的環(huán)境中保持競爭力。同時，ISO37000的推廣和應(yīng)用也有助于在全球范圍內(nèi)形成對良好組織治理的統(tǒng)一認(rèn)識和標(biāo)準(zhǔn)。組織治理指南的目的與適用范圍；定義治理?xiàng)l件與原則；本文件的首要任務(wù)是定義組織治理的基本條件和原則。治理?xiàng)l件指組織為實(shí)現(xiàn)有效治理所必須具備的基礎(chǔ)性要素，如清晰的治理結(jié)構(gòu)、明確的權(quán)責(zé)分配、有效的監(jiān)督機(jī)制等。治理原則指導(dǎo)組織治理行為的一系列基本準(zhǔn)則，如透明度、責(zé)任性、公正性等。通過明確這些條件和原則，本文件為組織治理提供了堅實(shí)的理論基礎(chǔ)和行動指南；提供實(shí)踐建議：本文件在實(shí)踐的關(guān)鍵環(huán)節(jié)給出了具體建議，這些建議涵蓋了治理機(jī)構(gòu)如何設(shè)立、運(yùn)作、監(jiān)督和評估等方面，旨在幫助治理機(jī)構(gòu)成員更好地理解和履行其職責(zé)。通過遵循這些實(shí)踐建議，組織可以提升其治理效能，確保治理行為的有效性和合規(guī)性；指導(dǎo)組織實(shí)現(xiàn)宗旨：本文件的最終目的是指導(dǎo)治理組織實(shí)現(xiàn)其組織宗旨。組織宗旨是組織存在的根本意義和價值所在，是組織一切活動的出發(fā)點(diǎn)和歸宿。通過明確治理?xiàng)l件和原則，并提供實(shí)踐建議，本文件有助于確保治理機(jī)構(gòu)的行為與組織宗旨保持一致，從而推動組織實(shí)現(xiàn)其長期發(fā)展目標(biāo)和愿景；適用范圍的廣泛性：本文件的適用范圍非常廣泛，不僅適用于治理機(jī)構(gòu)和治理小組的成員，還適用于治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督和負(fù)有責(zé)任的人員。此外，任何參與組織治理或受組織治理影響的相關(guān)方（如股東、員工、消費(fèi)者、供方等，也可以從本文件中獲得有益的指導(dǎo)和參考。這種廣泛的適用性使得本文件成為組織治理領(lǐng)域的重要參考工具。組織治理的核心要素與定義；組織治理的定義與以人為本的特性：組織治理被定義為一個以人為本的系統(tǒng)，人是組織治理的核心要素，所有的治理活動都圍繞著人的需求和利益。通過這個系統(tǒng)，組織得到指導(dǎo)、監(jiān)督，并承擔(dān)起實(shí)現(xiàn)其既定宗旨的責(zé)任。這強(qiáng)調(diào)了組織治理在確保組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)方面的重要作用；組織治理核心包括：設(shè)定并致力于實(shí)現(xiàn)組織宗旨和組織價值；組織治理的核心之一是設(shè)定并致力于實(shí)現(xiàn)組織宗旨和組織價值。組織宗旨是組織存在的根本目的和意義，而組織價值則是組織所秉持的核心理念和信仰。治理機(jī)構(gòu)需要確保組織宗旨和價值的設(shè)定既符合組織的長期發(fā)展目標(biāo)，又能夠激發(fā)員工的認(rèn)同感和歸屬感。同時，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)積極引導(dǎo)員工追求這些宗旨和價值，確保組織行為始終與組織宗旨和價值保持一致；確定組織創(chuàng)造價值的方法：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)明確組織如何通過其業(yè)務(wù)活動為社會創(chuàng)造價值，包括經(jīng)濟(jì)價值、社會價值和環(huán)境價值等。這包括確定組織創(chuàng)造價值的方式、途徑和策略。治理機(jī)構(gòu)需要審視組織的資源、能力、市場機(jī)會等因素，制定出切實(shí)可行的價值創(chuàng)造方法；指導(dǎo)和參與創(chuàng)造價值的戰(zhàn)略：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)制定并指導(dǎo)實(shí)施創(chuàng)造價值的戰(zhàn)略，確保組織能夠在競爭激烈的市場環(huán)境中保持競爭優(yōu)勢并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。這包括提供方向、資源、支持和監(jiān)督，確保戰(zhàn)略的有效執(zhí)行。同時，治理機(jī)構(gòu)還需要根據(jù)市場變化和組織發(fā)展情況，及時調(diào)整戰(zhàn)略方向，確保組織始終保持在正確的軌道上；監(jiān)督組織按照治理機(jī)構(gòu)設(shè)定的期望執(zhí)行和行動：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立有效的監(jiān)督機(jī)制，確保組織各部門和成員都按照既定的期望和要求進(jìn)行工作和行動。這包括定期審查、評估、反饋和糾正等措施，以確保組織的執(zhí)行效率和效果；表達(dá)對其表現(xiàn)和行為的責(zé)任感：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對組織的表現(xiàn)和行為承擔(dān)全部責(zé)任。這包括承認(rèn)和糾正錯誤、接受監(jiān)督和評估、以及持續(xù)改進(jìn)等。通過表達(dá)責(zé)任感，治理機(jī)構(gòu)能夠贏得組織內(nèi)外的信任和尊重，為組織的長期發(fā)展奠定堅實(shí)基礎(chǔ)。詳細(xì)說明見《表1組織治理原則概述》。為了更深入地理解組織治理的核心要素和責(zé)任體系，讀者可以參考《表1組織治理原則概述》。該表詳細(xì)列出了組織治理的各項(xiàng)原則及其具體解釋，包括宗旨、價值創(chuàng)造、戰(zhàn)略、監(jiān)督、責(zé)任等關(guān)鍵方面。通過仔細(xì)閱讀和理解這些原則，讀者可以更加全面地把握組織治理的精髓和要點(diǎn)，為實(shí)踐中的組織治理活動提供有力的指導(dǎo)和支持。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2綜合治理4.2.1總則治理由治理小組在整個組織中實(shí)施，包括：——成員相關(guān)方；——治理機(jī)構(gòu)；——管理者；——組織的其他內(nèi)部職能部門。治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)在整個組織內(nèi)建立和保持一個綜合的組織治理框架來協(xié)調(diào)這些治理活動，以便組織實(shí)現(xiàn)有效的績效、盡責(zé)管理和合乎道德的行為，并對此承擔(dān)責(zé)任。組織治理框架應(yīng)確保決策者擁有適當(dāng)?shù)氖跈?quán)、能力和資源來履行賦予他們的職責(zé)。有效的授權(quán)和透明的決策使員工能夠采取適當(dāng)?shù)男袆樱瑥亩纬梢粋€更具韌性和敏捷的組織。應(yīng)策劃和實(shí)施控制措施和后續(xù)改進(jìn)行動，以確保治理體系仍然適合組織宗旨。綜合治理總則綜合治理的實(shí)施范圍與主體；治理由治理小組在整個組織中實(shí)施：這句話明確了綜合治理的實(shí)施主體是治理小組，并且這種治理活動是在整個組織范圍內(nèi)進(jìn)行的。治理小組通常是由來自不同部門和層級的人員組成，他們共同負(fù)責(zé)組織的治理工作，確保組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和組織的健康發(fā)展。綜合治理的參與方包括：成員相關(guān)方：成員相關(guān)方是組織治理的重要參與者。他們包括組織的員工、股東、客戶、供方等，這些成員對組織的成功和持續(xù)發(fā)展具有直接或間接的影響。成員相關(guān)方的參與有助于確保治理活動的全面性和有效性，同時也能增強(qiáng)他們對組織的歸屬感和信任感；治理機(jī)構(gòu)：治理機(jī)構(gòu)是組織治理的核心。它們負(fù)責(zé)制定組織的治理策略、監(jiān)督治理活動的執(zhí)行，并對治理效果進(jìn)行評估。治理機(jī)構(gòu)通常由董事會、監(jiān)事會等高層管理人員組成，他們具有決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)，對組織的發(fā)展方向和治理效果負(fù)責(zé)；管理者：管理者是組織治理的執(zhí)行者。他們負(fù)責(zé)將治理機(jī)構(gòu)制定的策略和計劃轉(zhuǎn)化為具體的行動和結(jié)果。管理者需要具備領(lǐng)導(dǎo)力和執(zhí)行力，能夠有效地協(xié)調(diào)組織內(nèi)部資源，推動治理活動的順利進(jìn)行；組織的其他內(nèi)部職能部門：除了治理小組、治理機(jī)構(gòu)和管理者外，組織的其他內(nèi)部職能部門也是綜合治理的重要參與者。這些職能部門包括財務(wù)、人力資源、生產(chǎn)、研發(fā)等，它們各自負(fù)責(zé)特定領(lǐng)域的工作，但同時也需要參與到治理活動中來，共同為組織的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。治理機(jī)構(gòu)在綜合治理中的角色與責(zé)任。治理機(jī)構(gòu)的角色與責(zé)任：治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)在整個組織內(nèi)建立和保持一個綜合的組織治理框架。治理機(jī)構(gòu)是組織治理的核心，其職責(zé)在于構(gòu)建和維護(hù)一個綜合的組織治理框架。治理機(jī)構(gòu)需確保該框架能夠涵蓋組織的所有關(guān)鍵領(lǐng)域和層級，形成一個完整、系統(tǒng)的治理體系。這一框架應(yīng)包括明確的治理目標(biāo)、原則、政策、程序以及相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。治理機(jī)構(gòu)需定期審查和更新治理框架，以確保其適應(yīng)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化，保持其有效性和適用性；治理框架的目標(biāo)與責(zé)任：協(xié)調(diào)治理活動，實(shí)現(xiàn)有效績效、盡責(zé)管理和合乎道德的行為。治理框架的目標(biāo)是通過協(xié)調(diào)和組織內(nèi)部的各項(xiàng)治理活動，促進(jìn)組織實(shí)現(xiàn)有效的績效、盡責(zé)管理和合乎道德的行為。有效績效意味著組織能夠高效地完成其既定目標(biāo)；盡責(zé)管理則要求組織在運(yùn)營過程中承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任，確保決策的合理性和合法性；合乎道德的行為則強(qiáng)調(diào)組織在運(yùn)營過程中應(yīng)遵守社會公德和職業(yè)道德，維護(hù)組織的聲譽(yù)和形象。治理機(jī)構(gòu)需要對這些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)承擔(dān)責(zé)任。確保決策者擁有適當(dāng)?shù)氖跈?quán)、能力和資源：治理機(jī)構(gòu)在構(gòu)建治理框架時，應(yīng)確保組織內(nèi)部的決策者擁有適當(dāng)?shù)氖跈?quán)、能力和資源來履行其職責(zé)。適當(dāng)?shù)氖跈?quán)能夠使決策者在權(quán)限范圍內(nèi)自主決策，提高決策效率；足夠的能力則確保決策者能夠勝任其職責(zé)，做出明智的決策；充足的資源則為決策者提供必要的支持和保障，使其能夠順利開展工作；有效的授權(quán)和透明的決策使員工能夠采取適當(dāng)?shù)男袆樱褐卫頇C(jī)構(gòu)需要確保授權(quán)的有效性和決策的透明度。有效的授權(quán)能夠激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造力，使其能夠自主決策并采取適當(dāng)?shù)男袆?；透明的決策則能夠增強(qiáng)員工的信任感和歸屬感，提高組織的凝聚力和向心力。這兩者共同作用，有助于形成一個更具韌性和敏捷的組織，能夠更好地應(yīng)對外部挑戰(zhàn)和內(nèi)部變化；治理體系的持續(xù)改進(jìn)：應(yīng)策劃和實(shí)施控制措施和后續(xù)改進(jìn)行動，以確保治理體系仍然適合組織宗旨。治理機(jī)構(gòu)需要定期評估治理體系的運(yùn)行效果，并根據(jù)評估結(jié)果計劃和實(shí)施相應(yīng)的控制措施和后續(xù)改進(jìn)行動。這些措施和行動旨在確保治理體系能夠適應(yīng)組織的發(fā)展需求，保持其有效性和適應(yīng)性。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保治理體系始終與組織宗旨保持一致，為組織的長期發(fā)展提供有力支持。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.2治理和授權(quán)治理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)，但仍需對其授權(quán)的內(nèi)容負(fù)責(zé)，并始終保持對整個組織的責(zé)任。授權(quán)時，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)以增加信任和透明度的方式進(jìn)行授權(quán)。為了使授權(quán)和擔(dān)責(zé)（見6.5）有效，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保滿足下列條件：a)預(yù)期結(jié)果是經(jīng)協(xié)商、明確和達(dá)成一致的；b)所需要的資源可使用；c)權(quán)力與責(zé)任層級相匹配，包括制定和執(zhí)行計劃的自主權(quán)，以便在既定范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)商定的結(jié)果；d)定期報告產(chǎn)出、結(jié)果和實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過程，并提供證據(jù)證明所采取的行動是合理和適當(dāng)?shù)模籩)不履行責(zé)任或不遵守既定界限的后果是可執(zhí)行的，例如制裁。任何人都不應(yīng)為他們無權(quán)處理的事項(xiàng)負(fù)責(zé)，也不應(yīng)為他們沒有提出或商定期望的事項(xiàng)負(fù)責(zé)。責(zé)任人也可以委托他人。然而，授權(quán)者仍然對所授權(quán)力的使用負(fù)責(zé)。授權(quán)應(yīng)與合適的保證程序一起正式化。應(yīng)根據(jù)評估的風(fēng)險對決策權(quán)加以限制。治理和授權(quán)授權(quán)與責(zé)任并存；授權(quán)行為的界定：治理機(jī)構(gòu)作為組織的核心決策機(jī)構(gòu)，擁有對組織內(nèi)部各項(xiàng)事務(wù)進(jìn)行管理和決策的權(quán)力。在實(shí)際操作中，為了高效運(yùn)作，治理機(jī)構(gòu)往往會將部分權(quán)力下放給下屬部門或特定人員，這就是授權(quán)行為。授權(quán)并不意味著治理機(jī)構(gòu)可以推卸責(zé)任。相反，它要求治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時明確權(quán)力的界限和范圍，確保被授權(quán)者能夠在授權(quán)范圍內(nèi)有效行使權(quán)力；授權(quán)內(nèi)容的責(zé)任：治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)后，仍需對授權(quán)的內(nèi)容負(fù)責(zé)。如果被授權(quán)者在行使權(quán)力過程中出現(xiàn)問題或造成損失，治理機(jī)構(gòu)作為授權(quán)方，需要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。這種責(zé)任機(jī)制確保了治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時能夠?qū)徤餍惺拢苊饷つ渴跈?quán)帶來的風(fēng)險；對整個組織的持續(xù)責(zé)任：治理機(jī)構(gòu)不僅需要對授權(quán)的內(nèi)容負(fù)責(zé)，還需要始終保持對整個組織的責(zé)任。這意味著，無論治理機(jī)構(gòu)是否進(jìn)行了授權(quán)，它都對組織的整體運(yùn)營和發(fā)展負(fù)有最終責(zé)任。治理機(jī)構(gòu)需要關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略、文化、績效等方面，確保組織能夠健康、穩(wěn)定地發(fā)展。治理和授權(quán)的原則與實(shí)踐；信任與透明度的提升；治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，應(yīng)考慮如何通過授權(quán)過程提升組織內(nèi)部的信任和透明度。信任是組織治理的基礎(chǔ)，而透明度則是確保治理過程公正、公平的關(guān)鍵。因此，治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，應(yīng)確保授權(quán)決策公開、公正，授權(quán)過程透明，以便所有相關(guān)方都能理解并接受授權(quán)的結(jié)果。確保授權(quán)有效的條件；為了使授權(quán)和擔(dān)責(zé)（見6.5）有效，治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，需要滿足下列一系列條件，以確保授權(quán)過程既有效又負(fù)責(zé)：預(yù)期結(jié)果是經(jīng)協(xié)商、明確和達(dá)成一致的：治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)前，應(yīng)與被授權(quán)方就預(yù)期結(jié)果進(jìn)行充分的協(xié)商，確保雙方對授權(quán)的目的和結(jié)果有共同的理解和期望。這種明確的預(yù)期結(jié)果不僅有助于被授權(quán)方更好地執(zhí)行任務(wù)，也有助于治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)后進(jìn)行有效的監(jiān)督和評估。所需要的資源可使用：治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，應(yīng)確保被授權(quán)方有足夠的資源來完成任務(wù)。這些資源可能包括人力、物力、財力等。如果資源不足，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮提供必要的支持或調(diào)整授權(quán)的范圍和內(nèi)容。權(quán)力與責(zé)任層級相匹配（包括制定和執(zhí)行計劃的自主權(quán)，以便在既定范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)商定的結(jié)果）：治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，應(yīng)確保權(quán)力與責(zé)任層級相匹配。被授權(quán)方在獲得權(quán)力的同時，也需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。此外，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)給予被授權(quán)方在制定和執(zhí)行計劃方面的自主權(quán)，以便在既定范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)商定的結(jié)果。這種自主權(quán)的賦予有助于激發(fā)被授權(quán)方的積極性和創(chuàng)造性，提高任務(wù)完成的效率和質(zhì)量。定期報告產(chǎn)出、結(jié)果和實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過程，并提供證據(jù)證明所采取的行動是合理和適當(dāng)?shù)模褐卫頇C(jī)構(gòu)在授權(quán)后，應(yīng)要求被授權(quán)方定期報告產(chǎn)出、結(jié)果和實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過程。這些報告不僅有助于治理機(jī)構(gòu)了解任務(wù)進(jìn)展情況，也有助于及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。同時，被授權(quán)方還應(yīng)提供證據(jù)證明所采取的行動是合理和適當(dāng)?shù)模源_保授權(quán)過程的合規(guī)性和有效性。不履行責(zé)任或不遵守既定界限的后果是可執(zhí)行的(例如制裁)：治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，應(yīng)明確不履行責(zé)任或不遵守既定界限的后果，并制定相應(yīng)的制裁措施。這些后果和制裁措施應(yīng)具有一定的威懾力，以確保被授權(quán)方能夠嚴(yán)格遵守授權(quán)條件和規(guī)定。同時，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)定期對授權(quán)過程進(jìn)行監(jiān)督和評估，以確保授權(quán)的有效性和合規(guī)性。明確責(zé)任歸屬與授權(quán)界限。無權(quán)處理事項(xiàng)的責(zé)任豁免：任何人都不應(yīng)為他們無權(quán)處理的事項(xiàng)負(fù)責(zé)。在組織治理中，明確界定個人的職責(zé)和權(quán)限是至關(guān)重要的。這一原則強(qiáng)調(diào)，個體不應(yīng)為其權(quán)限范圍之外的事項(xiàng)承擔(dān)責(zé)任。這有助于防止責(zé)任不清、推諉扯皮的情況發(fā)生，確保每個成員都清楚自己的職責(zé)范圍，并在該范圍內(nèi)行事。當(dāng)遇到超出自己權(quán)限的問題時，應(yīng)及時向上級或相關(guān)部門匯報，以避免不必要的風(fēng)險和責(zé)任；未提出或商定期望事項(xiàng)的責(zé)任豁免：也不應(yīng)為他們沒有提出或商定期望的事項(xiàng)負(fù)責(zé)。這一原則進(jìn)一步細(xì)化了責(zé)任歸屬的問題。它指出，個體不應(yīng)為其未提出或未商定期望的事項(xiàng)負(fù)責(zé)。這意味著，如果某個事項(xiàng)在決策或執(zhí)行過程中未被明確提及或商定，那么相關(guān)個體就不應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任。這有助于鼓勵成員在決策和執(zhí)行過程中積極參與，明確表達(dá)自己的期望和意見，從而減少誤解和爭議；責(zé)任委托與授權(quán)：責(zé)任人也可以委托他人。在組織中，責(zé)任人有時需要委托他人處理某些事項(xiàng)，以提高工作效率和靈活性。這一原則允許責(zé)任人將部分或全部責(zé)任委托給具備相應(yīng)能力和權(quán)限的其他成員。然而，這種委托并不意味著責(zé)任人的責(zé)任完全轉(zhuǎn)移。責(zé)任人仍然需要對被委托人的工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，確保其按照既定要求和標(biāo)準(zhǔn)完成任務(wù)；授權(quán)者的持續(xù)責(zé)任：授權(quán)者仍然對所授權(quán)力的使用負(fù)責(zé)。盡管責(zé)任人可以將部分或全部責(zé)任委托給他人，但授權(quán)者仍然對所授權(quán)力的使用負(fù)有最終責(zé)任。如果被委托人未能按照既定要求和標(biāo)準(zhǔn)完成任務(wù)，或者濫用所授權(quán)力，授權(quán)者將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。因此，授權(quán)者在委托責(zé)任時，必須謹(jǐn)慎選擇被委托人，并確保其具備相應(yīng)的能力和權(quán)限。同時，授權(quán)者還需要對被委托人的工作進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督和指導(dǎo)，以確保其正確行使所授權(quán)力。授權(quán)的正式化與風(fēng)險管控。授權(quán)的正式化：授權(quán)應(yīng)與合適的保證程序一起正式化。在組織治理中，授權(quán)不是隨意的行為，而是需要與合適的保證程序相結(jié)合，并進(jìn)行正式化的處理。當(dāng)治理機(jī)構(gòu)決定授權(quán)給某個個體或團(tuán)隊(duì)時，必須遵循一定的程序和規(guī)定，確保授權(quán)的合理性和有效性。這些保證程序可能包括但不限于：明確授權(quán)的范圍和界限、制定授權(quán)的具體條件和要求、設(shè)定授權(quán)的有效期限等。通過正式化的授權(quán)程序，可以確保授權(quán)過程透明、公正，避免權(quán)力濫用和決策失誤；基于風(fēng)險的決策權(quán)限制：應(yīng)根據(jù)評估的風(fēng)險對決策權(quán)加以限制。在授權(quán)過程中，治理機(jī)構(gòu)還需要根據(jù)評估的風(fēng)險對決策權(quán)進(jìn)行合理的限制。這是因?yàn)?，不同的決策可能涉及不同的風(fēng)險水平，而風(fēng)險的高低直接影響到組織的穩(wěn)健運(yùn)營和長遠(yuǎn)發(fā)展。因此，治理機(jī)構(gòu)在授權(quán)時，應(yīng)充分考慮決策可能帶來的風(fēng)險，并根據(jù)風(fēng)險的大小和性質(zhì)，對決策權(quán)進(jìn)行相應(yīng)的限制。這種限制可能包括：對決策權(quán)的范圍進(jìn)行界定、對決策過程進(jìn)行監(jiān)督和審查、對決策結(jié)果進(jìn)行評估和反饋等。通過基于風(fēng)險的決策權(quán)限制，可以確保決策的科學(xué)性和合理性，降低組織面臨的風(fēng)險。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.3治理和管理“治理”和“管理”是不同的、必要的、相輔相成的活動，它們相互作用、相互影響。治理包括在為組織設(shè)定的范圍內(nèi)負(fù)責(zé)組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)，而管理則是在這些范圍內(nèi)做出選擇來實(shí)現(xiàn)相關(guān)目標(biāo)。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保所有有關(guān)人員的作用和責(zé)任明確，并對它授權(quán)的對象負(fù)責(zé)。治理機(jī)構(gòu)和管理人員之間的職權(quán)分離程度因組織需要和情況而異。在某些情況下，例如治理機(jī)構(gòu)的執(zhí)行成員，可以要求個人同時履行治理和管理職責(zé)。在這種情況下，重要的是該人員能夠區(qū)分他們何時履行不同的責(zé)任，并相應(yīng)地采取行動。本文件通過定義和指導(dǎo)組織治理的角色和職能，為組織治理提供了指導(dǎo)，并補(bǔ)充了管理標(biāo)準(zhǔn)。治理和管理治理和管理的定義、區(qū)別與相互作用；治理與管理的界定及相互作用；治理與管理的定義與區(qū)別：治理與管理雖然常被并提，但它們在組織中的作用和職責(zé)是有明顯區(qū)別的。治理是更高層次的活動，它關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略、目標(biāo)設(shè)定、監(jiān)督與問責(zé)等方面，確保組織在既定的框架內(nèi)運(yùn)行并實(shí)現(xiàn)其長遠(yuǎn)目標(biāo)。而管理則更側(cè)重于日常運(yùn)營、資源配置、任務(wù)執(zhí)行等具體操作層面，通過制定計劃、組織資源、指導(dǎo)團(tuán)隊(duì)等方式來實(shí)現(xiàn)組織的短期和中期目標(biāo)。兩者都是組織不可或缺的部分，相互依存，共同推動組織的發(fā)展。治理與管理的相互作用與影響：治理與管理不是孤立的，而是緊密相連、相互作用的。治理為管理提供了方向和框架，確保管理活動符合組織的整體戰(zhàn)略和目標(biāo)。同時，管理的有效執(zhí)行也為治理提供了反饋和依據(jù)，幫助治理機(jī)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化戰(zhàn)略決策。這種相互作用和影響使得治理和管理成為組織發(fā)展的兩個重要支柱，共同支撐組織的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展。治理和管理的具體職責(zé)；治理的具體職責(zé)與范圍：治理包括在為組織設(shè)定的范圍內(nèi)負(fù)責(zé)組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。治理的核心職責(zé)是確保組織在既定的框架內(nèi)運(yùn)行，并實(shí)現(xiàn)其設(shè)定的目標(biāo)。這包括制定組織的長期戰(zhàn)略、監(jiān)督組織的運(yùn)營狀況、評估組織的績效表現(xiàn)等方面。治理機(jī)構(gòu)需要為組織設(shè)定清晰的目標(biāo)和界限，并確保所有活動都在這些目標(biāo)和界限內(nèi)進(jìn)行，以維護(hù)組織的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。管理的具體職責(zé)與選擇：管理是在這些范圍內(nèi)做出選擇來實(shí)現(xiàn)相關(guān)目標(biāo)。管理則是在治理設(shè)定的框架內(nèi)，通過制定計劃、組織資源、指導(dǎo)團(tuán)隊(duì)等方式來做出具體的選擇，以實(shí)現(xiàn)組織的短期和中期目標(biāo)。管理需要根據(jù)組織的實(shí)際情況和市場環(huán)境的變化，靈活調(diào)整策略和資源分配，確保組織能夠高效、有序地運(yùn)行，并達(dá)成既定的目標(biāo)。治理機(jī)構(gòu)的責(zé)任與授權(quán)：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保所有有關(guān)人員的作用和責(zé)任明確，并對它授權(quán)的對象負(fù)責(zé)。治理機(jī)構(gòu)作為組織的最高決策機(jī)構(gòu)，需要確保所有相關(guān)人員的作用和責(zé)任都明確界定，以避免職責(zé)不清、推諉扯皮的情況發(fā)生。同時，治理機(jī)構(gòu)還需要對它授權(quán)的對象負(fù)責(zé)，確保被授權(quán)者能夠按照既定的要求和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行任務(wù)，并對執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。這種明確的責(zé)任劃分和授權(quán)機(jī)制有助于提升組織的效率和執(zhí)行力，確保組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。治理與管理的職權(quán)分離與角色融合。職權(quán)分離程度的靈活性：治理機(jī)構(gòu)和管理人員之間的職權(quán)分離程度因組織需要和情況而異。在組織治理的實(shí)踐中，治理機(jī)構(gòu)和管理人員之間的職權(quán)分離程度并不是一成不變的，而是需要根據(jù)組織的實(shí)際需要和具體情況進(jìn)行靈活調(diào)整。這種靈活性體現(xiàn)了組織治理的實(shí)用性和適應(yīng)性，允許組織根據(jù)自身的發(fā)展階段、業(yè)務(wù)規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)等因素，選擇最適合的治理模式；角色融合的可能性與要求：盡管治理與管理在職責(zé)上有所區(qū)分，但在某些特定情況下，如治理機(jī)構(gòu)的執(zhí)行成員，可能需要同時承擔(dān)治理和管理兩種角色。這種角色融合對個人的能力和素質(zhì)提出了更高要求，即需要該人員能夠清晰地區(qū)分并理解治理與管理的不同職責(zé)，能夠在不同情境下靈活切換角色，并采取相應(yīng)的行動。這要求個人具備高度的責(zé)任感、專業(yè)素養(yǎng)和判斷能力，以確保在履行雙重職責(zé)時不會造成混淆或沖突；本文件的指導(dǎo)作用：本文件通過定義和指導(dǎo)組織治理的角色和職能，為組織治理提供了指導(dǎo)，并補(bǔ)充了管理標(biāo)準(zhǔn)。ISO37000-2021《組織治理-指南》作為一份專業(yè)的組織治理標(biāo)準(zhǔn)，通過明確界定治理的角色和職能，為組織提供了清晰的治理框架和指導(dǎo)。這份文件不僅幫助組織理解治理與管理之間的區(qū)別和聯(lián)系，還通過具體的定義和指導(dǎo)，幫助組織建立有效的治理機(jī)制。同時，該文件也補(bǔ)充了管理標(biāo)準(zhǔn)，使得治理與管理在組織中能夠相互協(xié)調(diào)、相互促進(jìn)，共同推動組織的穩(wěn)健發(fā)展。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.4治理和可持續(xù)性治理的目的和治理機(jī)構(gòu)的職責(zé)是為組織創(chuàng)造條件，并使其能夠長期發(fā)揮作用，從而實(shí)現(xiàn)其組織目標(biāo)并產(chǎn)生預(yù)期的價值。當(dāng)一個組織以一種既滿足當(dāng)代人需求又不損害后代人需求的方式創(chuàng)造價值時，可以認(rèn)為該組織對可持續(xù)發(fā)展作出了貢獻(xiàn)，并且是可持續(xù)的。通過使組織的治理與可持續(xù)發(fā)展協(xié)調(diào)，例如通過聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，治理機(jī)構(gòu)為組織的未來成功創(chuàng)造條件。因此，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保在治理和應(yīng)用本文件中的治理原則時，將可持續(xù)發(fā)展和可持續(xù)性作為基本考慮因素。治理和可持續(xù)性治理機(jī)構(gòu)的核心職責(zé)；治理的目的不僅僅是確保組織的短期運(yùn)營和盈利，更重要的是為組織創(chuàng)造一個能夠長期發(fā)揮作用的環(huán)境。治理機(jī)構(gòu)需要關(guān)注組織的長期發(fā)展，確保其能夠持續(xù)、穩(wěn)定地實(shí)現(xiàn)既定的組織目標(biāo)，并為社會、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境創(chuàng)造預(yù)期的價值。治理機(jī)構(gòu)的核心職責(zé)在于通過制定有效的戰(zhàn)略和政策，為組織提供持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展動力，確保其在不斷變化的市場環(huán)境中保持競爭力?？沙掷m(xù)發(fā)展的定義與貢獻(xiàn)；可持續(xù)發(fā)展是指滿足當(dāng)代人的需求，同時不損害后代人滿足其需求的能力。對于組織而言，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展意味著在創(chuàng)造價值的過程中，要充分考慮環(huán)境、社會和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性。這要求組織在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時，也要注重環(huán)境保護(hù)、社會責(zé)任和員工福利等方面。當(dāng)一個組織能夠以這樣的方式創(chuàng)造價值時，它就被認(rèn)為是可持續(xù)的，并且為社會的可持續(xù)發(fā)展作出了貢獻(xiàn)。治理與可持續(xù)發(fā)展的協(xié)調(diào)；為了實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，治理機(jī)構(gòu)需要將組織的治理與可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)相協(xié)調(diào)。聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDGs）為組織提供了一個明確的框架和指導(dǎo)，幫助組織在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時，也要關(guān)注環(huán)境保護(hù)、社會責(zé)任和員工福利等方面。通過將這些目標(biāo)納入組織的治理框架中，治理機(jī)構(gòu)可以為組織的未來成功創(chuàng)造條件，確保其在不斷變化的市場環(huán)境中保持競爭力，并為社會、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境創(chuàng)造長期價值。治理原則中的可持續(xù)性考慮。在治理和應(yīng)用本文件中的治理原則時，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保將可持續(xù)發(fā)展和可持續(xù)性作為基本考慮因素。這意味著治理機(jī)構(gòu)在制定戰(zhàn)略、政策和決策時，要充分考慮環(huán)境、社會和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性，確保組織的長期發(fā)展不會對環(huán)境、社會和經(jīng)濟(jì)造成負(fù)面影響。通過將可持續(xù)發(fā)展和可持續(xù)性融入治理原則中，治理機(jī)構(gòu)可以為組織的未來成功奠定堅實(shí)基礎(chǔ)，并為社會、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境創(chuàng)造長期價值。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.2.5治理和相關(guān)方治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保組織公平對待所有相關(guān)方，并考慮有關(guān)相關(guān)方的期望。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保通過與成員、參考和其他相關(guān)方的接觸來確定組織目標(biāo)（見6.2）和產(chǎn)生的預(yù)期價值。盡管自然環(huán)境和社會沒有被定義為相關(guān)方，但治理機(jī)構(gòu)在做決策時也應(yīng)考慮到它們，因?yàn)樗鼈冇绊懟驅(qū)⑹艿浇M織活動的影響。治理和相關(guān)方治理機(jī)構(gòu)的公平對待與期望管理；治理機(jī)構(gòu)在組織治理中扮演著核心角色，其首要職責(zé)之一是確保組織能夠公平對待所有相關(guān)方。這里的“公平對待”不僅指形式上的平等，更強(qiáng)調(diào)在決策過程中充分考慮各方利益，確保資源的合理分配和機(jī)會的均等。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過建立透明的決策機(jī)制、促進(jìn)信息共享和增強(qiáng)溝通互動，來保障相關(guān)方的權(quán)益和期望得到滿足。同時，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)關(guān)注相關(guān)方的多樣化需求，確保組織的決策和活動能夠反映并平衡各方利益，從而增強(qiáng)組織的凝聚力和可持續(xù)發(fā)展能力。目標(biāo)設(shè)定與預(yù)期價值的共創(chuàng)；治理機(jī)構(gòu)在確定組織目標(biāo)和預(yù)期價值時，應(yīng)緊密與成員、參考和其他相關(guān)方進(jìn)行接觸和溝通。這種接觸不僅有助于治理機(jī)構(gòu)更全面地了解相關(guān)方的需求和期望，還能夠確保組織目標(biāo)的設(shè)定更加貼近實(shí)際、具有可行性和針對性。通過與相關(guān)方的深入互動，治理機(jī)構(gòu)可以共同創(chuàng)造出符合組織長遠(yuǎn)發(fā)展和各方利益共贏的預(yù)期價值。這一過程強(qiáng)調(diào)了組織目標(biāo)的共創(chuàng)性，即目標(biāo)不僅僅是治理機(jī)構(gòu)單方面制定的，而是各方共同參與、協(xié)商和確定的結(jié)果。決策中對自然環(huán)境與社會的考慮。雖然ISO37000標(biāo)準(zhǔn)中并未將自然環(huán)境和社會明確列為相關(guān)方，但治理機(jī)構(gòu)在做出決策時應(yīng)充分考慮到它們對組織活動的影響以及組織活動對它們的潛在影響。這一要求體現(xiàn)了現(xiàn)代組織治理中日益重要的可持續(xù)發(fā)展理念。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)識到，自然環(huán)境和社會是組織運(yùn)營不可或缺的外部條件，它們的健康穩(wěn)定直接關(guān)系到組織的長期生存和發(fā)展。因此，在決策過程中，治理機(jī)構(gòu)必須綜合評估各項(xiàng)決策對自然環(huán)境和社會可能帶來的影響，確保組織的決策不僅符合經(jīng)濟(jì)效益最大化的原則，還能夠促進(jìn)環(huán)境保護(hù)和社會和諧，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益的有機(jī)統(tǒng)一。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.3治理機(jī)構(gòu)4.3.1組成結(jié)構(gòu)治理機(jī)構(gòu)的組成和結(jié)構(gòu)因組織而異。然而，治理機(jī)構(gòu)作為一個集體，應(yīng)保持適當(dāng)?shù)哪芰砺男衅渎氊?zé)。治理機(jī)構(gòu)的任命應(yīng)對相關(guān)方透明，并考慮：——能力（相關(guān)知識和理解、技能和經(jīng)驗(yàn)）；——多樣性和包容性；——思想和行動的獨(dú)立性；——才能；——誠實(shí)；——承諾。根據(jù)組織的規(guī)模，治理機(jī)構(gòu)可以設(shè)立委員會來幫助他們履行義務(wù)。委員會可以是法定的或自愿的。無論是法定的或自愿的，委員會都應(yīng)向治理機(jī)構(gòu)提供額外的能力、技能、獨(dú)立性、多樣性和/或相關(guān)方代表。如果治理機(jī)構(gòu)利用委員會來支撐治理，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保有效地將必要的職責(zé)和權(quán)力委托給委員會。在任何時候，治理機(jī)構(gòu)都應(yīng)采取集體行動，開展許多相互關(guān)聯(lián)的活動，以便行使其權(quán)力和履行其責(zé)任。治理機(jī)構(gòu)的成員在應(yīng)用本文件中的原則時，應(yīng)正直行事，并符合本組織的最大利益。。治理機(jī)構(gòu)組成結(jié)構(gòu)治理機(jī)構(gòu)的組成結(jié)構(gòu)與能力要求；治理機(jī)構(gòu)組成結(jié)構(gòu)的多樣性與適應(yīng)性；治理機(jī)構(gòu)的組成和結(jié)構(gòu)因組織的性質(zhì)、規(guī)模、文化和戰(zhàn)略目標(biāo)的不同而有所差異。這強(qiáng)調(diào)了治理機(jī)構(gòu)設(shè)計的靈活性和適應(yīng)性，以適應(yīng)不同組織的特定需求和環(huán)境。無論是大型跨國公司還是小型非營利組織，治理機(jī)構(gòu)的核心目標(biāo)都是確保組織的長期穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。治理機(jī)構(gòu)的能力要求；治理機(jī)構(gòu)作為一個集體，必須擁有適當(dāng)?shù)哪芰砺男衅鋸V泛的職責(zé)，包括監(jiān)督戰(zhàn)略執(zhí)行、風(fēng)險管理、決策制定等。這些能力要求涵蓋了多個方面：能力（相關(guān)知識和理解、技能和經(jīng)驗(yàn)）：治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)具備與組織運(yùn)營和管理相關(guān)的專業(yè)知識、技能和經(jīng)驗(yàn)。他們需要對組織的業(yè)務(wù)模型、市場環(huán)境、法規(guī)要求等有深入的理解，以便能夠做出明智的決策；多樣性和包容性：治理機(jī)構(gòu)的組成應(yīng)考慮成員的多樣性，包括性別、年齡、文化背景、專業(yè)背景等。多樣性有助于增強(qiáng)治理機(jī)構(gòu)的創(chuàng)造力和適應(yīng)能力，同時促進(jìn)對不同觀點(diǎn)和意見的包容，確保決策的全面性和公正性；思想和行動的獨(dú)立性：治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)保持思想和行動上的獨(dú)立性，不受任何外部壓力或利益沖突的影響。他們應(yīng)能夠基于組織的最佳利益做出客觀、公正的決策。才能：治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)具備卓越的領(lǐng)導(dǎo)才能和決策能力，能夠引領(lǐng)組織應(yīng)對復(fù)雜多變的挑戰(zhàn)和機(jī)遇；誠實(shí)：治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)秉持誠實(shí)、正直的原則，確保決策和行動的透明度和公信力。他們應(yīng)對組織、股東和相關(guān)方負(fù)責(zé)，維護(hù)組織的聲譽(yù)和利益；承諾：治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)對組織的長遠(yuǎn)發(fā)展具有堅定的承諾和責(zé)任感。他們應(yīng)積極參與組織的治理活動，為組織的成功貢獻(xiàn)自己的力量。治理機(jī)構(gòu)任命的透明性。治理機(jī)構(gòu)的任命過程應(yīng)對相關(guān)方透明，確保所有相關(guān)方都能夠了解并信任治理機(jī)構(gòu)的組成和決策過程。這有助于增強(qiáng)治理機(jī)構(gòu)的合法性和公信力，促進(jìn)組織與相關(guān)方之間的良好關(guān)系。在任命治理機(jī)構(gòu)成員時，組織應(yīng)充分考慮上述能力要求，并確保選拔過程的公正、公平和公開。治理機(jī)構(gòu)與委員會的設(shè)置及其職責(zé)分配；委員會的設(shè)置依據(jù)與類型；根據(jù)組織的規(guī)模設(shè)立委員會。治理機(jī)構(gòu)在履行其廣泛職責(zé)時，可能會面臨復(fù)雜多樣的任務(wù)和挑戰(zhàn)。為了更有效地管理這些任務(wù)，根據(jù)組織的規(guī)模和需求，治理機(jī)構(gòu)可以設(shè)立各種委員會來協(xié)助其工作。委員會能夠匯集來自不同領(lǐng)域和背景的專家，為治理機(jī)構(gòu)提供必要的咨詢、建議和決策支持，從而幫助其更好地應(yīng)對各種治理挑戰(zhàn)；委員會在治理機(jī)構(gòu)中的性質(zhì)和類型。委員會在治理機(jī)構(gòu)中扮演著輔助和支撐的角色，這些委員會可以是法定的，即根據(jù)法律法規(guī)或組織章程必須設(shè)立的；也可以是自愿的，即根據(jù)組織內(nèi)部需要或最佳實(shí)踐自愿設(shè)立的。無論類型如何，委員會的目的都是為治理機(jī)構(gòu)提供必要的支持，幫助其更有效地履行義務(wù)。無論是法定的還是自愿的委員會，它們都是治理機(jī)構(gòu)的重要組成部分，旨在提升治理的效率和效果。常見的委員會包括但不限于：審計委員會：負(fù)責(zé)監(jiān)督組織的財務(wù)報告、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理；薪酬委員會：負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行高管薪酬政策，確保薪酬與績效掛鉤且符合市場標(biāo)準(zhǔn)；提名委員會：負(fù)責(zé)推薦和選拔治理機(jī)構(gòu)成員，確保治理機(jī)構(gòu)的多樣性和專業(yè)性；風(fēng)險管理委員會：負(fù)責(zé)識別、評估和管理組織面臨的各種風(fēng)險；合規(guī)委員會：負(fù)責(zé)監(jiān)督組織的合規(guī)情況，確保組織遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。治理機(jī)構(gòu)在委托職責(zé)和權(quán)力時，應(yīng)明確界定委員會的職責(zé)范圍、決策權(quán)限和報告機(jī)制，確保委員會能夠獨(dú)立、高效地開展工作，并為組織的長期發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。同時，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)定期對委員會的工作進(jìn)行評估和監(jiān)督，確保其能夠有效地履行委托的職責(zé)和權(quán)力。委員會的功能與貢獻(xiàn)；委員會在治理機(jī)構(gòu)中扮演著至關(guān)重要的角色。它們不僅能夠提供額外的能力、技能和專業(yè)知識，還能夠增強(qiáng)治理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、多樣性和包容性。通過引入不同背景、專業(yè)和經(jīng)驗(yàn)的成員，委員會可以為治理機(jī)構(gòu)帶來全新的視角和創(chuàng)意，促進(jìn)更全面的決策過程。此外，委員會還可以作為相關(guān)方代表，確保治理機(jī)構(gòu)的決策能夠充分反映各方的利益和關(guān)切。職責(zé)與權(quán)力的有效委托；當(dāng)治理機(jī)構(gòu)決定利用委員會來支撐其治理工作時，應(yīng)確保有效地將必要的職責(zé)和權(quán)力委托給委員會。這包括明確界定委員會的職責(zé)范圍、決策權(quán)限和報告機(jī)制。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保委員會具備足夠的資源和支持，以便能夠獨(dú)立、高效地開展工作。同時，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)定期對委員會的工作進(jìn)行評估和監(jiān)督，確保其能夠有效地履行委托的職責(zé)和權(quán)力，為組織的長期發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。在委托職責(zé)和權(quán)力給委員會時，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮以下因素來確保委托的有效性和適當(dāng)性：明確性：確保委員會的職責(zé)和權(quán)力界定清晰、具體，避免模糊和重疊；匹配性：根據(jù)委員會的專業(yè)領(lǐng)域和成員構(gòu)成，合理分配職責(zé)和權(quán)力，確保委員會能夠勝任所委托的任務(wù)。監(jiān)督與反饋：建立有效的監(jiān)督機(jī)制和反饋渠道，定期對委員會的工作進(jìn)行評估和檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行糾正；靈活性：隨著組織環(huán)境和治理需求的變化，適時調(diào)整委員會的職責(zé)和權(quán)力，保持治理機(jī)構(gòu)的靈活性和適應(yīng)性；相關(guān)方參與：確保委員會能夠代表不同相關(guān)方的利益，促進(jìn)治理的公正性和透明度。這些職責(zé)和權(quán)力通常包括但不限于：決策權(quán)：在特定領(lǐng)域或事項(xiàng)上，委員會可能擁有最終決策權(quán)，如批準(zhǔn)重大投資、制定薪酬政策等；監(jiān)督權(quán)：委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督組織的特定方面，如財務(wù)狀況、風(fēng)險管理、合規(guī)情況等，并向治理機(jī)構(gòu)報告；建議權(quán)：委員會可能就組織戰(zhàn)略、政策制定、風(fēng)險管理等方面向治理機(jī)構(gòu)提供建議和意見；資源調(diào)配權(quán)：在特定情況下，委員會可能擁有調(diào)配組織資源的權(quán)力，以確保其能夠高效地完成委托的任務(wù)。委員會管理的最佳實(shí)踐。在管理委員會時，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循一些最佳實(shí)踐。首先，應(yīng)確保委員會的成員具備多樣化的背景和專業(yè)知識，以促進(jìn)創(chuàng)新和全面決策。其次，應(yīng)建立明確的溝通和報告機(jī)制，確保委員會與治理機(jī)構(gòu)之間的信息暢通無阻。此外，還應(yīng)定期對委員會的工作進(jìn)行評估和反饋，以便及時調(diào)整和改進(jìn)其工作方式。最后，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)鼓勵委員會成員積極參與組織的治理活動，為其提供更多的學(xué)習(xí)和發(fā)展機(jī)會，以不斷提升其治理能力和水平。治理機(jī)構(gòu)的集體行動與成員行為準(zhǔn)則。治理機(jī)構(gòu)的集體行動與職責(zé)履行；治理機(jī)構(gòu)作為一個整體，應(yīng)采取集體行動來行使其權(quán)力和履行其責(zé)任。治理機(jī)構(gòu)不是由個別成員單獨(dú)行動，而是通過集體決策和協(xié)作來推動組織的治理工作。治理機(jī)構(gòu)集體行動的具體表現(xiàn)：它涉及集體決策，即治理機(jī)構(gòu)成員通過會議、討論等方式共同商討并作出決策。這些決策可能涉及組織的戰(zhàn)略方向、重大投資、風(fēng)險管理、合規(guī)性監(jiān)督等關(guān)鍵領(lǐng)域；集體行動還包括協(xié)作執(zhí)行，即治理機(jī)構(gòu)成員分工合作，共同推動決策的實(shí)施和監(jiān)督。此外，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)通過集體學(xué)習(xí)和持續(xù)改進(jìn)來提升其治理能力和效率，確保組織能夠適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境和相關(guān)方需求。治理機(jī)構(gòu)的集體行動體現(xiàn)了其作為一個團(tuán)隊(duì)的力量，能夠匯聚不同成員的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和智慧，從而做出更加全面、客觀和負(fù)責(zé)任的決策。同時，這種集體行動也有助于增強(qiáng)治理機(jī)構(gòu)的凝聚力和穩(wěn)定性，確保組織在面臨各種挑戰(zhàn)時能夠保持穩(wěn)健和持續(xù)發(fā)展。治理機(jī)構(gòu)成員的行為準(zhǔn)則；治理機(jī)構(gòu)成員在應(yīng)用本文件中的原則時應(yīng)正直行事，并符合本組織的最大利益。這是對治理機(jī)構(gòu)成員行為的高標(biāo)準(zhǔn)要求，體現(xiàn)了誠信、公正和負(fù)責(zé)任的態(tài)度?！罢毙惺隆?；治理機(jī)構(gòu)成員在應(yīng)用原則時正直行事，首先需要遵循誠信原則，保持誠實(shí)、公正和透明。他們應(yīng)遵守法律法規(guī)和組織章程，不謀取私利，不濫用職權(quán)；成員應(yīng)秉持職業(yè)操守，以專業(yè)、負(fù)責(zé)任的態(tài)度履行職責(zé)，確保決策和行動符合組織的價值觀和道德標(biāo)準(zhǔn)；治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)建立有效的監(jiān)督機(jī)制和反饋渠道，鼓勵成員相互監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并糾正不當(dāng)行為。同時，成員也應(yīng)接受外部監(jiān)督，如監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和公眾的監(jiān)督，以確保其行為符合社會期望和公共利益?！胺媳窘M織的最大利益”：要求治理機(jī)構(gòu)成員在決策和行動時，應(yīng)以組織的整體利益為出發(fā)點(diǎn)，考慮長遠(yuǎn)發(fā)展和全局利益。他們需要權(quán)衡各種因素，包括經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境等方面的影響，以確保組織的決策和行動能夠帶來最大的正面效應(yīng)。判斷治理機(jī)構(gòu)成員的行為是否符合組織的最大利益，可以從以下多個維度進(jìn)行考慮：應(yīng)評估成員的行為是否有助于實(shí)現(xiàn)組織的長期目標(biāo)和愿景，是否推動了組織的可持續(xù)發(fā)展；應(yīng)考察成員在決策和行動時是否充分考慮了組織的經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境影響，是否平衡了不同相關(guān)方的需求和期望；可以通過比較成員行為與組織價值觀和道德標(biāo)準(zhǔn)的一致性來做出判斷。如果成員的行為與組織的核心價值觀相契合，且能夠帶來正面的社會和經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，那么可以認(rèn)為其行為符合組織的最大利益；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立績效評估和激勵機(jī)制，對成員的行為進(jìn)行定期評估和反饋，以確保其行為始終符合組織的最大利益。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》4.3.2能力治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)不斷豐富對本組織活動、法律要求以及更廣泛的組織環(huán)境的理解。這種能力的提高以及對治理實(shí)踐的定期回顧，應(yīng)確保持續(xù)改進(jìn)治理環(huán)境。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：a)確保其擁有合適的知識、技能和經(jīng)驗(yàn)構(gòu)成，以便了解組織的運(yùn)作及市場；b)制定并合理地使用適當(dāng)?shù)暮饬繙?zhǔn)則，以表示通過組織戰(zhàn)略在設(shè)定范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的進(jìn)展；注1：組織表現(xiàn)的準(zhǔn)則還可以包括與其他類似伙伴或競爭組織的比較措施。c)在確定目標(biāo)時，對適當(dāng)質(zhì)量和測量數(shù)量、以及交付的及時性設(shè)定期望；d)評估其本身的能力、結(jié)構(gòu)和程序，包括獲取經(jīng)驗(yàn)豐富的獨(dú)立專業(yè)人員的支持，例如評估其有效性、效率、組成和成員繼任計劃是否恰當(dāng)；注2：這種評估可以包括將應(yīng)用成熟度模型作為一種指示達(dá)成所需能力水平進(jìn)展情況的方式。注3：在評估能力時，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)在可行的情況下進(jìn)行內(nèi)部審核，以確保治理系統(tǒng)合理設(shè)計和運(yùn)作符合預(yù)期。e)向有關(guān)相關(guān)方報告評估過程和結(jié)果（見6.5.3）。能力治理機(jī)構(gòu)成員能力提升與治理環(huán)境持續(xù)優(yōu)化；治理機(jī)構(gòu)成員能力的多維度要求治理機(jī)構(gòu)成員作為組織治理的核心力量，其能力水平直接關(guān)系到組織治理的成效和組織的長期發(fā)展。根據(jù)ISO37000要求，治理機(jī)構(gòu)成員應(yīng)不斷豐富對本組織活動、法律要求以及更廣泛的組織環(huán)境的理解。這體現(xiàn)了對治理機(jī)構(gòu)成員能力的多維度要求：對本組織活動的深入了解：治理機(jī)構(gòu)成員需要熟悉組織的業(yè)務(wù)模式、運(yùn)營流程、戰(zhàn)略目標(biāo)等，以便更好地參與決策和監(jiān)督過程。這種了解有助于他們更準(zhǔn)確地評估組織的運(yùn)營狀況和風(fēng)險，從而做出更有利的決策。治理機(jī)構(gòu)成員可以通過以下幾種方式有效豐富對本組織活動的了解：參與日常運(yùn)營：定期參加組織內(nèi)部會議，如管理層會議、部門匯報會等，直接了解組織的運(yùn)營狀況、項(xiàng)目進(jìn)展和存在的問題；深入一線調(diào)研：親自到組織各部門、分支機(jī)構(gòu)或生產(chǎn)線進(jìn)行實(shí)地考察，與員工交流，了解實(shí)際工作流程和基層聲音；閱讀內(nèi)部資料：定期閱讀組織的財務(wù)報告、業(yè)務(wù)計劃書、市場分析等內(nèi)部資料，掌握組織的財務(wù)狀況、市場定位和戰(zhàn)略規(guī)劃；接受專業(yè)培訓(xùn)：參加與組織業(yè)務(wù)相關(guān)的培訓(xùn)課程，提升對行業(yè)動態(tài)、市場趨勢和技術(shù)革新的認(rèn)識。對法律要求的準(zhǔn)確把握：隨著法律法規(guī)的不斷完善和更新，治理機(jī)構(gòu)成員需要持續(xù)關(guān)注并準(zhǔn)確理解相關(guān)法律要求，確保組織的運(yùn)營活動合法合規(guī)。這不僅有助于避免法律風(fēng)險，還能提升組織的公信力和聲譽(yù)。確保對法律要求的準(zhǔn)確把握，治理機(jī)構(gòu)成員可以采取以下措施：持續(xù)法律學(xué)習(xí)：定期參加法律培訓(xùn)，特別是與組織業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)培訓(xùn)，如公司法、勞動法、稅法等；建立法律咨詢機(jī)制：與組織的法律顧問或外部律師事務(wù)所建立緊密合作關(guān)系，及時咨詢法律問題，確保決策合規(guī)；關(guān)注法律更新：訂閱法律更新服務(wù)，如法律期刊、政府公告等，及時了解法律法規(guī)的最新變化和解讀；內(nèi)部法律培訓(xùn)：在治理機(jī)構(gòu)內(nèi)部開展法律培訓(xùn)，提升全體成員的法律意識和合規(guī)能力。對組織環(huán)境的全面認(rèn)知：組織環(huán)境包括市場環(huán)境、政策環(huán)境、社會環(huán)境等多個方面。治理機(jī)構(gòu)成員需要具備全局視野，關(guān)注這些環(huán)境的變化對組織可能產(chǎn)生的影響，以便及時調(diào)整治理策略，確保組織的穩(wěn)健發(fā)展。拓寬對組織環(huán)境的了解，治理機(jī)構(gòu)成員可以從以下幾個方面入手：行業(yè)研究：定期進(jìn)行行業(yè)分析，了解行業(yè)發(fā)展趨勢、競爭對手動態(tài)和市場變化；政策解讀：關(guān)注國家政策和地方政府的相關(guān)規(guī)定，特別是與組織業(yè)務(wù)相關(guān)的政策變化，及時調(diào)整治理策略；社會責(zé)任：了解并關(guān)注組織在社會責(zé)任方面的表現(xiàn)，如環(huán)境保護(hù)、公益事業(yè)等，確保組織在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時，也履行社會責(zé)任；國際視野：關(guān)注國際政治經(jīng)濟(jì)形勢，特別是與組織有業(yè)務(wù)往來的國家和地區(qū)的政策變化，為組織的國際化戰(zhàn)略提供決策支持。能力提高與治理環(huán)境持續(xù)改進(jìn)的關(guān)聯(lián)；治理機(jī)構(gòu)成員能力的提高與治理環(huán)境的持續(xù)改進(jìn)之間存在密切的關(guān)聯(lián)。一方面，治理機(jī)構(gòu)成員通過不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐，提升自身的專業(yè)素養(yǎng)和決策能力，為治理環(huán)境的優(yōu)化提供了有力的人才保障。另一方面，治理環(huán)境的持續(xù)改進(jìn)也對治理機(jī)構(gòu)成員的能力提出了更高的要求，促使他們不斷更新知識、提升技能，以適應(yīng)組織發(fā)展的需要。能力提高促進(jìn)治理環(huán)境優(yōu)化：治理機(jī)構(gòu)成員能力的提升有助于他們更準(zhǔn)確地把握組織發(fā)展的方向，制定更加科學(xué)合理的治理策略，從而提升治理效率和質(zhì)量。這種優(yōu)化不僅體現(xiàn)在決策的科學(xué)性和有效性上，還體現(xiàn)在組織文化的塑造、內(nèi)部溝通的順暢以及外部關(guān)系的協(xié)調(diào)等多個方面；治理環(huán)境改進(jìn)推動能力提升：隨著治理環(huán)境的持續(xù)改進(jìn)，組織面臨的風(fēng)險和挑戰(zhàn)也在不斷變化。為了適應(yīng)這種變化，治理機(jī)構(gòu)成員需要不斷提升自身的能力，包括風(fēng)險管理能力、創(chuàng)新能力、溝通協(xié)調(diào)能力等。這種提升不僅有助于他們更好地履行職責(zé)，還有助于推動組織的持續(xù)發(fā)展。通過能力提高和定期回顧來確保治理環(huán)境的持續(xù)改進(jìn)，治理機(jī)構(gòu)可以采取以下步驟：設(shè)定能力提升目標(biāo)：根據(jù)組織發(fā)展的需要，為治理機(jī)構(gòu)成員設(shè)定明確的能力提升目標(biāo)，并制定相應(yīng)的培訓(xùn)計劃；定期評估能力：通過定期考核、績效評估等方式，評估治理機(jī)構(gòu)成員的能力提升情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并調(diào)整培訓(xùn)計劃。定期回顧治理實(shí)踐與持續(xù)改進(jìn)的循環(huán)。為了確保治理環(huán)境的持續(xù)改進(jìn)，治理機(jī)構(gòu)成員需要對治理實(shí)踐進(jìn)行定期回顧和總結(jié)。這種回顧不僅有助于他們及時發(fā)現(xiàn)和解決治理過程中存在的問題和不足，還有助于他們提煉和分享成功的經(jīng)驗(yàn)和做法，為未來的治理工作提供有益的借鑒。建立定期回顧機(jī)制：組織可以建立定期回顧治理實(shí)踐的機(jī)制，如年度治理報告、