城市公交公司財務管理制度

第二章財務管理職責第三章財務機構(gòu)、崗位、人員職責第四章貨幣資金管理第五章財務票據(jù)和印鑒管理第六章固定資產(chǎn)管理第七章存貨管理第十一章單據(jù)復核規(guī)定第十二章財務報告與財務分析第十三章檔案管理第十四章附則第一章總則第二章財務管理職責第九條加強資金的管理，負責做好資金計劃，科學合理地調(diào)度資金，完成資第十一條本著厲行節(jié)約的原則，負責公司成本費用的控制管理，建立和完善第十二條負責定期不定期的參與資產(chǎn)管理部組織的固定資產(chǎn)、庫存物資等資第十三條積極參與公司經(jīng)營活動，將財務管理寓于經(jīng)營活動的事前、事中和第十八條財務人員管理及職責。公司財務人員由集團公司統(tǒng)一選聘、考核，第十九條分管財務負責人的職責1、復核材料入庫單是否符合規(guī)定，確保項目齊全，內(nèi)容準確，數(shù)單價、規(guī)格型號、金額與采購訂單(合同)一致，簽字完整；2、復核發(fā)票。發(fā)票數(shù)量、金額要與材料入庫單數(shù)量、金額相一致；銷貨清單名稱要與采購訂單(合同)的名稱相一致；發(fā)票專用章清楚；開票信息清晰完整不漏項。2、復核材料出庫單是否符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完整，用途是明確。3、根據(jù)審核無誤的票據(jù)進行材料財務核算，歸集維修費用。4、月末核對材料明細。通過0A系統(tǒng)與材料室核對收發(fā)存匯總，與修理廠核對領(lǐng)用匯總，保證賬證、賬賬、賬實相符。5、通過0A系統(tǒng)清理采購入庫未開票結(jié)算往來款項，編制暫估入賬單位的明細表，次月月初進行沖銷。6、編制材料相關(guān)報表，并進行分析評價；7、參與材料盤點，核對盤點數(shù)據(jù)，提出處理建議；8、指導材料室、修理廠日常0A系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入工作。第四章貨幣資金管理第六章存貨管理值在2000元以上，并且使用期限超過2年的。第八章收入管理(三)廣告收入。(四)其他收入。第九章利潤分配第六十四條根據(jù)國家的財政制度等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，公司以當年實現(xiàn)的凈利2、提取法定公積金法定公積金按照稅后利潤的10%的比例提取，若累計額為公司注冊資金的50%法定公積金不足以彌補上一年度虧損的，在提取法定公積金前，應當先用當年公司彌補虧損和提取公積金、法定公益金后的剩余利潤，按照股東的出資比例第六十五條公司所有開支一律經(jīng)執(zhí)行董事批準后才能執(zhí)行。(二)加班費、職工教育經(jīng)費等其他費用嚴格按公司相關(guān)制度執(zhí)行。第七十條公司的各類債權(quán)債務等往來款項均由責任部門提請財務部預先核第七十一條屬經(jīng)營性的各種成本、費用款項，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，憑稅務部門的第七十三條如各項開支審批人因出差等因素在外，急需辦理事項，則應由經(jīng)第七十四條審批流程圖人確認財務部經(jīng)辦人人確認財務部經(jīng)辦人填單第十一章單據(jù)復核規(guī)定第七十五條付款單據(jù)及填寫要求(一)公司付款單據(jù)按業(yè)務性質(zhì)分類：即大額付款審批單、費用報銷單、差旅費(一)采購發(fā)票(二)日常報銷發(fā)票序號保管期限1原始憑證、記賬憑證、30年管2明細賬、總賬、輔助