【畢馬威】加速數(shù)字金融

新形勢(shì)系列刊物近期系列刊物畢馬威歐洲、中東及非洲金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管洞察中心(EMAFS隨著政府和企業(yè)把關(guān)注點(diǎn)從應(yīng)對(duì)疫情轉(zhuǎn)向提高韌性、實(shí)現(xiàn)反彈和適應(yīng)新環(huán)境，金融服務(wù)業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)也將進(jìn)入新的調(diào)整階段，并尋求在新形勢(shì)下尋求解決方案。本文將探討，金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)有和新進(jìn)企業(yè)需如何按照監(jiān)管政策來(lái)提供數(shù)字金融、享惠相關(guān)裨益，并管理新技術(shù)、數(shù)字化和數(shù)據(jù)處理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。未來(lái)幾個(gè)月，我們將陸續(xù)發(fā)布其他文章和刊物，進(jìn)一步討論第一份“概覽”刊物中所載列的主題。銀行業(yè)財(cái)銀行業(yè)財(cái)務(wù)韌性：權(quán)衡之道 金融服務(wù)業(yè)：新形勢(shì)下的監(jiān)管實(shí)現(xiàn)可持續(xù)金融銀行業(yè)財(cái)務(wù)韌性：權(quán)衡之道遠(yuǎn)程治理和控制確保資本市場(chǎng)穩(wěn)定查閱“領(lǐng)先思維”系列文章及刊物，進(jìn)一步了解新形勢(shì)下的其他事項(xiàng)國(guó))有限公司—中國(guó)有限責(zé)任公司，畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—澳門合伙制事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—香港合伙制事務(wù)所，均是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司—畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所疫情已演變?yōu)榧夹g(shù)發(fā)展的催化劑。它帶來(lái)的變化之大、速度之快，已超過(guò)任何企業(yè)的IT戰(zhàn)略規(guī)劃，抑或監(jiān)管措施。最初為控制疫情而采取的封鎖措施導(dǎo)致數(shù)年內(nèi)的變化被壓縮在數(shù)月內(nèi)發(fā)生，很多企業(yè)開始大規(guī)模采用并持續(xù)采用遠(yuǎn)程辦公。面對(duì)技術(shù)應(yīng)用以及數(shù)字化服務(wù)和交付的快速鋪開，有些企業(yè)捷足先登，占據(jù)了有利態(tài)勢(shì)，有些則稍顯遜色。疫情使新技術(shù)的顛覆性更易被接受，技術(shù)吸收和發(fā)展不斷加快，但由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也比疫情及其后果來(lái)得更為持在疫情下，行業(yè)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)為支持消費(fèi)者而加強(qiáng)合作。疫情為政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)向數(shù)字貨幣等數(shù)字金融邁進(jìn)提供了動(dòng)力，也促使政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)整法律法規(guī)，適應(yīng)新金融形式和技術(shù)的廣泛應(yīng)用。本文將討論政策制定者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)在近期決策中涉及的關(guān)鍵主題。發(fā)展數(shù)字金融會(huì)改變消費(fèi)者和企業(yè)的付款及籌資方式，并可能有助于經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。監(jiān)管機(jī)構(gòu)已認(rèn)識(shí)到技術(shù)和數(shù)字加劇舊風(fēng)險(xiǎn)。他們力圖鼓勵(lì)大型科技公司、金融科技公司等新型企業(yè)和技術(shù)巨頭進(jìn)入市場(chǎng)，但也明白要重新定義監(jiān)管范圍和避免不公平的執(zhí)法環(huán)境。監(jiān)管機(jī)構(gòu)很關(guān)注基礎(chǔ)設(shè)施供應(yīng)商潛在影響。傳統(tǒng)金融服務(wù)企業(yè)正通過(guò)第三方供應(yīng)商、合資或內(nèi)部開發(fā)等方式來(lái)加快技具也即將開發(fā)出來(lái)。新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，移動(dòng)設(shè)備、智能手表等“物聯(lián)網(wǎng)”使物理空間更加互聯(lián)。下一波創(chuàng)新浪潮不僅使設(shè)備變得更快、更小、覺(jué)是與人而不是冰冷的機(jī)器在打交的人表示，他們將加快使用數(shù)字化協(xié)作和通訊工具資料來(lái)源：畢馬威國(guó)際發(fā)布的《2020年全球首席執(zhí)行官展望》基于虛擬數(shù)字而不是面對(duì)面、紙質(zhì)方式的數(shù)字化趨勢(shì)，正在獲得高速發(fā)展。人們?nèi)找媸褂脽o(wú)現(xiàn)金支付，新的支付形式、數(shù)字貨幣和加密資產(chǎn)不斷涌現(xiàn)，線上投資工具也逐漸增加。通訊變得日益快捷。服務(wù)和產(chǎn)品描述因動(dòng)態(tài)化和定制化而更具吸引力和啟發(fā)性。數(shù)字化和新技術(shù)可以為消費(fèi)者帶來(lái)更好的體驗(yàn)和結(jié)果，但監(jiān)管機(jī)構(gòu)也會(huì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，比如，過(guò)于激進(jìn)的銷售做法、帶有偏見(jiàn)的產(chǎn)品描述，這些都可能妨礙消費(fèi)者作出明智決策。從普遍意義上講，監(jiān)管機(jī)構(gòu)需重新審視當(dāng)前的行為規(guī)則，以反映：金融服務(wù)和產(chǎn)品在構(gòu)建上的根本轉(zhuǎn)變，以及如何對(duì)這些服務(wù)和產(chǎn)品進(jìn)行交付和傳達(dá)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)還會(huì)特別關(guān)注弱勢(shì)客戶和金融排斥性客戶，他們?cè)跀?shù)字化世界可能更會(huì)被甩在后面，而這些消費(fèi)者不應(yīng)被現(xiàn)金排斥在外。除了考慮自身裨益外，企業(yè)還要考慮經(jīng)營(yíng)做法的改變是否惠及各類客戶，或者至少不會(huì)損害他們的利益。企業(yè)應(yīng)在自身利益和終端客戶的利益之間保持適當(dāng)期性沖擊，后者的影響在沖擊過(guò)后會(huì)全身而退。這次疫情屬于結(jié)構(gòu)性沖擊，會(huì)對(duì)個(gè)人行為和業(yè)務(wù)模式產(chǎn)生長(zhǎng)期影響。”英格蘭銀行執(zhí)行董事基礎(chǔ)架構(gòu)和數(shù)據(jù)是技術(shù)和數(shù)字化的基礎(chǔ)。企業(yè)需確保，以指數(shù)速度擴(kuò)展的數(shù)據(jù)庫(kù)具有完整性，且企業(yè)有能力存儲(chǔ)和分析這些數(shù)據(jù)，不論是通過(guò)內(nèi)部職能還是外包。一方面要保護(hù)好客戶和市場(chǎng)的以便高效提供跨境服務(wù)。企業(yè)應(yīng)以符合道德的方式使用數(shù)據(jù)，并就數(shù)據(jù)使用采取完善的治理和控制措施。監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)持續(xù)關(guān)注企業(yè)在技術(shù)上的韌性。第三方外包、網(wǎng)絡(luò)安全和IT風(fēng)險(xiǎn)管理是近期監(jiān)管文章的熱門話題。這些話題雖不新鮮，但網(wǎng)絡(luò)安全事件在疫情期間有所增加；監(jiān)管機(jī)構(gòu)擔(dān)心，數(shù)字化的加深會(huì)增加新風(fēng)險(xiǎn)并加劇舊風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)注畢馬威下一期“新形勢(shì)”刊物，它將從更廣角度來(lái)講述“運(yùn)營(yíng)每一環(huán)節(jié)都要做好治理。有效的控制措施至關(guān)重要，不論是對(duì)于內(nèi)部流程、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和使用、與客戶及對(duì)手方的交流，還是與第三方之間的合同安排。除首席運(yùn)營(yíng)官外，首席技術(shù)官、首席數(shù)據(jù)或信息官正成為主流職位。合規(guī)科技的應(yīng)用也日益增加。監(jiān)管機(jī)構(gòu)也在適應(yīng)變化，比如，考量如何監(jiān)控批發(fā)和零售市場(chǎng)活動(dòng)，如何利用企業(yè)提交的數(shù)據(jù)，以及如何利用科技來(lái)實(shí)施監(jiān)督和執(zhí)法。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)技術(shù)解決方案應(yīng)用得越來(lái)越廣泛。首席執(zhí)行官提示首席執(zhí)行官提示—新技術(shù)引發(fā)新風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)需要?jiǎng)?chuàng)新性地思考如何識(shí)別、計(jì)量和管理這些風(fēng)險(xiǎn)，包括如何使用新技術(shù)和新業(yè))，因管理行為和金融犯罪風(fēng)險(xiǎn)而加劇了生態(tài)系統(tǒng)以及客戶互動(dòng)的復(fù)雜性—對(duì)優(yōu)良數(shù)據(jù)的依賴日益增加，導(dǎo)致質(zhì)量、隱私、安全、道德和控制力方面的風(fēng)險(xiǎn)及自留風(fēng)險(xiǎn)增加—鑒于產(chǎn)品和服務(wù)、交付方式以及與客戶和對(duì)手方的溝通方式不斷變發(fā)生，因此監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求企業(yè)在整個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程中以及在產(chǎn)品生命周期的各個(gè)階段都要考慮終端客戶的需求效地開展業(yè)務(wù)并與監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通產(chǎn)品治理等方式來(lái)改善終端客戶的體驗(yàn)和結(jié)果監(jiān)管機(jī)構(gòu)正力圖鼓勵(lì)金融服務(wù)創(chuàng)新。為此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立了相關(guān)機(jī)制，幫助新型企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)，幫助受監(jiān)管企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也擔(dān)心大型科技公司會(huì)主導(dǎo)未來(lái)市場(chǎng)，而且不確定如何更好地監(jiān)管日益數(shù)字化的市場(chǎng)環(huán)境。大家都在思考：哪些活動(dòng)應(yīng)受到監(jiān)管，哪些應(yīng)排除在監(jiān)管之外。對(duì)實(shí)體的監(jiān)管國(guó)為應(yīng)對(duì)疫情而制定的、用于鼓勵(lì)數(shù)字金融的各項(xiàng)政策。具體措施包括把現(xiàn)金收入和支出網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)為基本服務(wù)，減少或免除服務(wù)費(fèi)，并放寬“了解您的客戶”(KYC)程序以促進(jìn)遠(yuǎn)程載入和使用數(shù)字渠道。隨著各國(guó)逐漸走出第一階段封鎖措施，新的政策包括對(duì)金融科技供應(yīng)商和用戶提供直接稅收減國(guó)際清算銀行的目標(biāo)是，促進(jìn)央行在金融科技創(chuàng)新方面開展國(guó)際合作，在一定程度上幫助各國(guó)解決跨境問(wèn)題。其創(chuàng)新中科技、下一代金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施、中央銀行數(shù)字貨幣、開放式金融，網(wǎng)絡(luò)安全和綠色金融。它還組建了由來(lái)自央行成員的專家所組成的創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)，專門負(fù)責(zé)這6個(gè)優(yōu)先事項(xiàng)。相關(guān)國(guó))有限公司—中國(guó)有限責(zé)任公司，畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—澳門合伙制事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—香港合伙制事務(wù)所，均是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司—畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所目前，很多國(guó)家都有監(jiān)管沙盒。他們的關(guān)注點(diǎn)各不相同，但通常都會(huì)提供一個(gè)監(jiān)管框架，讓金融科創(chuàng)和其他創(chuàng)環(huán)境和監(jiān)督下通過(guò)真實(shí)客戶對(duì)新產(chǎn)品規(guī)所阻礙，或者法規(guī)要求尚不明確，這些沙盒通常會(huì)主動(dòng)提供法規(guī)支持。新一代數(shù)字沙盒正在興起，例如，英月開設(shè)的沙盒，它將專門用于檢測(cè)和防止欺詐和詐騙，支持弱勢(shì)客戶的財(cái)務(wù)彈性并改善中小企業(yè)的融資渠道。與第一代監(jiān)管沙盒一樣，新開設(shè)的數(shù)字沙盒也會(huì)同時(shí)向受監(jiān)管和不受監(jiān)管的企業(yè)開放，包括力圖為受監(jiān)管企業(yè)提供服務(wù)的技術(shù)公司。重點(diǎn)關(guān)注大型科技公司和金融科技公司發(fā)布了一份報(bào)告，重點(diǎn)講述大型科技公司在新興市場(chǎng)和發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體生的影響。研究發(fā)現(xiàn)，與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體濟(jì)體通常擴(kuò)張得更為迅速和廣泛。由于這些市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)體中的金融服務(wù)覆蓋較低，使得市場(chǎng)對(duì)于大型科技公司的服務(wù)需求較高，尤其是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)覆蓋不到的低收入人群和農(nóng)村人口。移動(dòng)電話和互聯(lián)網(wǎng)的普及，有助于填補(bǔ)這些市場(chǎng)需求，并由此產(chǎn)生新的數(shù)據(jù)來(lái)源。大型科技公司使金融服務(wù)更加便宜、快捷，更貼近用戶需求，從而有助于改善消費(fèi)者福利和支持金融穩(wěn)定。但是，它們的業(yè)務(wù)擴(kuò)張也帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和漏洞，比如，如果客戶的金融知識(shí)較少，或者科技公司在更廣范圍內(nèi)使用個(gè)人信息，包括使用從非金融業(yè)務(wù)中獲取的個(gè)人信息，在這種情況下就容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)和漏洞。大型科技公司可能面臨更大的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這些企業(yè)造成的競(jìng)爭(zhēng)可能降低現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)的盈利能力和韌性，從而造成更大風(fēng)險(xiǎn)。建立的強(qiáng)有力的監(jiān)管、監(jiān)督和其他政策可以在支持金融服務(wù)創(chuàng)新和降低風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮重要作用。二份文件探討了，當(dāng)前對(duì)金融科技融資的監(jiān)管方式，并強(qiáng)調(diào)：新技術(shù)賦能下商業(yè)模式的激增，使市場(chǎng)對(duì)監(jiān)管范圍提出質(zhì)疑。目前，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還在評(píng)估，是否需要調(diào)整當(dāng)前監(jiān)管框架。這項(xiàng)決策可能取決于以下—給消費(fèi)者、投資者、金融穩(wěn)定和市場(chǎng)的健全完善帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)—評(píng)估這些新事物如何在加強(qiáng)金融發(fā)展、包容和效率方面造福社會(huì)是否可能出現(xiàn)監(jiān)管套利國(guó)際清算銀行指出，監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的普遍挑戰(zhàn)是如何最大限度發(fā)揮金融科技創(chuàng)新的益處，同時(shí)降低金融體系內(nèi)的潛在國(guó)際清算銀行在2021年2月發(fā)布的第三份文件中，正式描述了如何通過(guò)監(jiān)管政策來(lái)鼓勵(lì)傳統(tǒng)銀行與金融科技和大型科技公司之間展開公平競(jìng)爭(zhēng)。有些人主張層面監(jiān)管轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)層面監(jiān)管。但是，文只能在有限范圍內(nèi)協(xié)調(diào)細(xì)分市場(chǎng)中不同參與者的監(jiān)管要求，并且有充分理由要倚重實(shí)體監(jiān)管規(guī)則。國(guó)際清算銀行認(rèn)性等領(lǐng)域?qū)Υ笮涂萍脊具M(jìn)行以實(shí)體為基礎(chǔ)的監(jiān)管，以應(yīng)對(duì)各類業(yè)務(wù)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。這有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)主要目標(biāo)和減少競(jìng)爭(zhēng)扭曲。...新技術(shù)賦能下商業(yè)模式的激增，使市場(chǎng)對(duì)監(jiān)管范圍提歐盟委員會(huì)發(fā)布的《數(shù)字市場(chǎng)法》提出了某些規(guī)則，用于防止數(shù)字化企業(yè)利用消費(fèi)者數(shù)據(jù)或者排擠傳統(tǒng)銀行和支付服務(wù)供應(yīng)商來(lái)控制金融企業(yè)。這些措施的目的是，阻止“守門人”在某些情況下施加不公平的條件。守門人企業(yè)是按照年收入、平均市值以及所服務(wù)的用戶或歐盟企業(yè)數(shù)量來(lái)界歐盟委員會(huì)表示，不公平的做法包括囤積客戶數(shù)據(jù)，并利用這些數(shù)據(jù)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，或者限制人們使用替代服些規(guī)則將阻止大型科技公司根據(jù)個(gè)人數(shù)據(jù)發(fā)放定制類貸款，但所有金融企業(yè)都可獲得相同信息的情況除外。在規(guī)模范圍的另一端，金融科技初創(chuàng)公司在充分挖掘潛力的過(guò)程中可能遭遇阻礙，比如，許可程序存在差異。這會(huì)導(dǎo)致它們的業(yè)務(wù)如孤島一般分散在監(jiān)管重點(diǎn)之一：科技與數(shù)字化技術(shù)創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新化治理問(wèn)責(zé)制薪酬飛五個(gè)關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素——影響哪些事項(xiàng)會(huì)被納入監(jiān)管重點(diǎn)消費(fèi)者保護(hù)和金融穩(wěn)定在很大程度上是金融服務(wù)監(jiān)管的堡壘，但疫情和封鎖措施的影響使其他領(lǐng)域也受到關(guān)注。資本市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致市場(chǎng)把目光再次投向與計(jì)算機(jī)主導(dǎo)的交易策略和某些類型的基金相關(guān)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。此外，疫情還加速了技術(shù)和數(shù)字化使用趨勢(shì)，加大了對(duì)可持續(xù)金融的需求，并使跨境業(yè)務(wù)面臨新挑戰(zhàn)。這三個(gè)趨勢(shì)歐洲議會(huì)經(jīng)濟(jì)和貨幣事務(wù)委員會(huì)的一項(xiàng)監(jiān)管的幾點(diǎn)教訓(xùn)。報(bào)告從捆綁式服務(wù)和地理范圍上指出了金融科技公司的復(fù)雜性、技術(shù)的多樣性，以及業(yè)務(wù)的廣泛性。報(bào)告認(rèn)為，這引發(fā)了對(duì)客戶保護(hù)和金融穩(wěn)定的擔(dān)憂。歐盟委員會(huì)已要求歐洲監(jiān)管當(dāng)局就金融科技活動(dòng)的監(jiān)管和監(jiān)即：“同業(yè)務(wù)、同風(fēng)險(xiǎn)、同規(guī)則”事項(xiàng)、價(jià)值鏈分散、監(jiān)管范圍、與非銀行貸款有關(guān)的審慎風(fēng)險(xiǎn)以及客戶資金的保鼓勵(lì)和規(guī)范DLT限地應(yīng)用于市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施中。現(xiàn)行金融服務(wù)法規(guī)在設(shè)計(jì)時(shí)并未考慮DLT和加密資產(chǎn)，因此時(shí)而導(dǎo)致監(jiān)管障礙。DLT可以實(shí)現(xiàn)近乎實(shí)時(shí)的結(jié)算，從而降低結(jié)算過(guò)程中的交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)。它亦可減輕集中式市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施所帶來(lái)的某些網(wǎng)絡(luò)風(fēng)減少對(duì)抵押品過(guò)賬的需求來(lái)釋放資本，從而降低成本，而自動(dòng)化流程可以簡(jiǎn)化后臺(tái)流程。歐盟委員會(huì)提出了監(jiān)管試點(diǎn)概念，用于某種潛在的永久性歐盟監(jiān)管制度是否可行。該試點(diǎn)不對(duì)未經(jīng)授權(quán)的企業(yè)開放，因此可能會(huì)限制小型金融科技創(chuàng)新公司的進(jìn)入。該法規(guī)對(duì)于在DLT市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施上進(jìn)行發(fā)行或交易的可轉(zhuǎn)讓證券的規(guī)模作了限制，并且把主權(quán)債券排除在守《市場(chǎng)濫用條例》的規(guī)定。歐洲證券及市場(chǎng)管理局將被授權(quán)審查MiFIDII數(shù)據(jù)報(bào)告以及交易前和交易后的透明度規(guī)則，并為通過(guò)DLT發(fā)行的金融工具提供修訂建議。DLT法規(guī)將引入DLT多邊貿(mào)易設(shè)施當(dāng)前經(jīng)授權(quán)的多邊貿(mào)易設(shè)施，或者由經(jīng)授權(quán)的中央證券存管機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的證券結(jié)算系統(tǒng)將被允許作為DLT的等效物，并用DLT有關(guān)的現(xiàn)行法規(guī)。例如，現(xiàn)行法交易和結(jié)算功能。如果在試點(diǎn)項(xiàng)目中準(zhǔn)許必要的豁免，則DLT多邊貿(mào)易設(shè)施可能會(huì)執(zhí)行通常由中央證券存管機(jī)構(gòu)(CSD)執(zhí)行的功能，例如，結(jié)算和保保險(xiǎn)業(yè)：改變經(jīng)營(yíng)方式2020年6月，歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金管效支持監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因而力求了解保險(xiǎn)價(jià)值鏈、技術(shù)所產(chǎn)生的新商業(yè)模式及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。該機(jī)構(gòu)發(fā)布的文件重點(diǎn)關(guān)注平臺(tái)和生態(tài)系統(tǒng)方面的發(fā)展近況。EIOPA把平臺(tái)定義為企業(yè)間進(jìn)行交互的技術(shù)框性解決多種客戶需求。歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金管理局指出，隨著新型分銷商和產(chǎn)品的出現(xiàn)，保險(xiǎn)的制造和分銷將日益復(fù)雜，這可能使當(dāng)前的監(jiān)管做法面臨挑戰(zhàn)。越來(lái)越多地使用外包有望改變產(chǎn)品和服務(wù)的提供方式，為消費(fèi)者帶來(lái)裨益——產(chǎn)品更有針對(duì)性、質(zhì)量更好、性價(jià)比更高。但是，它會(huì)帶來(lái)新的行為風(fēng)險(xiǎn)和審慎風(fēng)險(xiǎn)，IT、安全、治理和消費(fèi)者保護(hù))，并可能導(dǎo)致法律合規(guī)問(wèn)題。歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金管理局指出，以下領(lǐng)域可能需要開展進(jìn)一步—對(duì)價(jià)值鏈中第三方可能采取的監(jiān)管對(duì)策進(jìn)行更細(xì)致的分析—就平臺(tái)和生態(tài)系統(tǒng)的影響進(jìn)行跟蹤—調(diào)整披露和建議要求，使其適應(yīng)數(shù)—在更廣范圍內(nèi)分析應(yīng)采取的措施，以便在保險(xiǎn)及保險(xiǎn)數(shù)據(jù)領(lǐng)域構(gòu)建完善的數(shù)字化市場(chǎng)產(chǎn)加密資產(chǎn)和技術(shù)產(chǎn)品引發(fā)了一波創(chuàng)新浪潮，也發(fā)數(shù)字貨幣。監(jiān)管機(jī)構(gòu)尤其關(guān)注如何完善支付完善支付體系2020年10月，金融穩(wěn)定委員會(huì)制定了發(fā)展跨境支付體系和流程的高層路線圖，目的是讓這些體系和流程運(yùn)轉(zhuǎn)得更無(wú)現(xiàn)金支付數(shù)量有所增加，但是在歐盟，現(xiàn)金仍是零售的主要支付方式，歐盟支付市場(chǎng)仍然呈現(xiàn)分散化。金融—以競(jìng)爭(zhēng)激烈的創(chuàng)新性支付市場(chǎng)為依托，通過(guò)安全、高效、便捷的基礎(chǔ)設(shè)施，提供廣泛多樣的高質(zhì)量支付解決方案—通過(guò)有競(jìng)爭(zhēng)力的本土和泛歐支付解決方案，支持歐洲—?dú)W盟為改善與非歐盟國(guó)家/地區(qū)之間的跨境支付作出重要貢獻(xiàn)，間接支持了歐元的國(guó)際地位以及歐盟的“開放戰(zhàn)略自主權(quán)”國(guó))有限公司—中國(guó)有限責(zé)任公司，畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—澳門合伙制事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—香港合伙制事務(wù)所，均是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司—畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所金融穩(wěn)定委員會(huì)的戰(zhàn)略是基于四個(gè)相互關(guān)聯(lián)的支柱：覆蓋整個(gè)歐洲且日益數(shù)字化和快捷的支付解決方案；創(chuàng)新和具有競(jìng)爭(zhēng)力的零售支付市場(chǎng)；高效及可互操作的零售支付系統(tǒng)和其他支持性基礎(chǔ)設(shè)施；以及高效的跨國(guó)支付。詳情參閱此處。在歐元區(qū)提供支付服務(wù)的科技公司需遵守“同業(yè)務(wù)、同監(jiān)管”原則，且不考慮受監(jiān)管的是金融企業(yè)還是金融科技企業(yè)。為確保一致性，可能需要對(duì)監(jiān)管范圍作出調(diào)整。創(chuàng)建數(shù)字貨幣國(guó)際清算銀行在2020年10月發(fā)布的報(bào)的基本原則及核心特征，即由中央銀行直接負(fù)責(zé)、以所在國(guó)賬戶單位計(jì)價(jià)的數(shù)字支付工具。國(guó)際清算銀行的原補(bǔ)充現(xiàn)有貨幣支持或反對(duì)CBDC以及如何設(shè)計(jì)和規(guī)劃CBDC，應(yīng)根據(jù)各國(guó)情況來(lái)決定，不存在一刀切的央行數(shù)字貨幣。但本國(guó)的央行數(shù)字貨幣仍會(huì)影響到其他國(guó)家，因此加強(qiáng)合作與協(xié)調(diào)至關(guān)重要。國(guó)際清算銀行在瑞士央行和證券交易所進(jìn)行了試驗(yàn)，目的是查看銀行和其他金融企業(yè)如何在技術(shù)和法律層面處理行業(yè)內(nèi)的批發(fā)類央行數(shù)字貨幣——與公眾將要使用的零售類央行數(shù)字貨幣有所不同。試驗(yàn)表明，企業(yè)可以在不產(chǎn)生任何法律問(wèn)題的情況下轉(zhuǎn)移央行數(shù)字貨幣代幣，并通過(guò)DLT進(jìn)行記錄。另外，DLT可連入當(dāng)前的支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)并結(jié)算支付代幣。加密資產(chǎn)作為全球監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注的焦點(diǎn)已有一段時(shí)間，并且監(jiān)管重點(diǎn)放在資產(chǎn)、交易或資產(chǎn)作為歐盟零售支付戰(zhàn)略的一部分，歐洲央行和歐盟委員會(huì)正著手開發(fā)“數(shù)字歐元”概念。歐盟委員會(huì)指出，數(shù)字歐元可支持歐盟經(jīng)濟(jì)數(shù)字化及戰(zhàn)略自主性。近年，代理行清算業(yè)務(wù)受到限制，使得如何安全跨境轉(zhuǎn)移資金成為問(wèn)題。但是，如果引入數(shù)字歐元而未能設(shè)計(jì)好功能和保障措施，則可能對(duì)歐盟各央行構(gòu)成威脅。消費(fèi)者可能會(huì)選擇持有數(shù)字歐元，而不是會(huì)產(chǎn)生服務(wù)費(fèi)，并且在當(dāng)前利率環(huán)境下提供低回報(bào)的現(xiàn)金存款。失去存款會(huì)使銀行失去重要的資金來(lái)源，可能導(dǎo)致貸款利率上升。監(jiān)管加密資產(chǎn)加密資產(chǎn)作為全球監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注的焦點(diǎn)已有一段時(shí)間，并且監(jiān)管重點(diǎn)放在資產(chǎn)、交易或資產(chǎn)交易。目前，這一趨勢(shì)仍在繼續(xù)。但是，國(guó)際清算銀行在2020年11月的工作文件中警告，政策制定者必須避免過(guò)度使用穩(wěn)定幣技術(shù)。報(bào)告提到：“監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須具備必要的工具、技能和技術(shù)來(lái)識(shí)別穩(wěn)定幣，特別是全球穩(wěn)定幣的演變或創(chuàng)造，并建立適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管框架。”歐盟委員會(huì)已發(fā)布加密資產(chǎn)市場(chǎng)法對(duì)加密資產(chǎn)的施行情況，并為現(xiàn)行規(guī)則下的加密資產(chǎn)引入全新且相互協(xié)調(diào)的法律框架。它界定了三種不子方式進(jìn)行轉(zhuǎn)移和存儲(chǔ)幣或商品來(lái)維持穩(wěn)定價(jià)值，并可用作支付手段(即穩(wěn)定幣)付手段，但其價(jià)值僅通過(guò)參考一種法定貨幣來(lái)確定MiCA將對(duì)各類資產(chǎn)的發(fā)行人施加不同程度的授權(quán)。未來(lái)將制定資本要求、利益沖突、治理、儲(chǔ)備資產(chǎn)托管、投訴處理等規(guī)則。對(duì)于重要的資產(chǎn)參考代幣和電子貨幣代幣，某些要產(chǎn)將遵行定制化措施來(lái)防止市場(chǎng)濫允許其授權(quán)和監(jiān)督加密資產(chǎn)服務(wù)供應(yīng)商，并由歐洲證券及市場(chǎng)管理局訂金融工具的定義，以澄清此處沒(méi)有法律疑問(wèn)，即這類工具可以通過(guò)DLT來(lái)發(fā)行。DLT市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施將夠?yàn)榉辖鹑诠ぞ邨l件的加密資產(chǎn)的交易和結(jié)算開發(fā)解決方案。此外，歐盟委員會(huì)還考慮，就金融機(jī)構(gòu)持有的加密資產(chǎn)而修改審慎規(guī)則，并探討如何利用DLT來(lái)改善中小企業(yè)的融資運(yùn)作。貨幣監(jiān)理署(OCC)于2020年9月宣密貨幣服務(wù)，此舉被專家稱為一項(xiàng)“重大進(jìn)展”。監(jiān)管機(jī)構(gòu)早已開始關(guān)注市場(chǎng)中不斷出現(xiàn)的提供投資指導(dǎo)或建議的平臺(tái)和門費(fèi)者迅速轉(zhuǎn)向線上服務(wù)，因此監(jiān)管機(jī)有收費(fèi)低廉、使用方便、利益沖突較少等諸多優(yōu)點(diǎn)，智能投顧市場(chǎng)也并未如預(yù)期般飛速發(fā)展。雖然如此，但是此類“神秘購(gòu)物”的后果將引發(fā)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的深思。BetterFinance發(fā)現(xiàn)，智能投顧提供的投資建議存在“極端分歧”，即同類投資者收到的建議現(xiàn)，智能投顧對(duì)產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)和投資風(fēng)險(xiǎn)的信息透明度及有關(guān)利益沖突的披露并不充分，同時(shí)也不會(huì)對(duì)客戶偏好的持續(xù)性問(wèn)題提數(shù)字身份新冠疫情加快了客戶引導(dǎo)流程的數(shù)字化進(jìn)程。為確?！氨３稚缃痪嚯x”，企業(yè)越來(lái)越多地以數(shù)字化手而促進(jìn)了更多遠(yuǎn)程客戶引導(dǎo)方式的發(fā)展。當(dāng)前，各式數(shù)字身份正得到廣泛普及，政策制定者也逐漸加大對(duì)此的關(guān)注。客戶體驗(yàn)數(shù)字化進(jìn)程提速21%53%3%22%21%53%3%22%75%發(fā)展迅速，目前進(jìn)展比預(yù)期超前數(shù)年超前數(shù)月進(jìn)展與疫情前一致進(jìn)展落后數(shù)字身份的廣泛運(yùn)用在拓寬金融服務(wù)渠道、助力實(shí)現(xiàn)普惠金融的同時(shí)，也可能剝奪數(shù)字能力較弱的群體的權(quán)利，并增加其他弱勢(shì)客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)數(shù)字身份促進(jìn)了大規(guī)模數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施雖然數(shù)字身份尚不完美，驗(yàn)證問(wèn)題仍您的客戶”方法進(jìn)行完善。使用數(shù)字身份與運(yùn)用傳統(tǒng)身份識(shí)別方法（識(shí)別、驗(yàn)證和同意）面臨相似的問(wèn)題，只是問(wèn)題的表現(xiàn)形式有所不同。建立強(qiáng)大的身份驗(yàn)證流程有賴于大量高質(zhì)量的相互合作。數(shù)字身份可能包含持有者本人的付款和交易數(shù)據(jù)，這又會(huì)引起其他數(shù)據(jù)隱私問(wèn)題。數(shù)字身份有助于企業(yè)識(shí)別和應(yīng)對(duì)金融犯罪；然而，一旦數(shù)字身份被盜，發(fā)生犯罪活動(dòng)的幾率可能會(huì)增觀性流程相比，數(shù)字身份更具一致性及強(qiáng)大的數(shù)字身份還能有助于中小企業(yè)擴(kuò)大市場(chǎng)——客戶引導(dǎo)過(guò)程中，潛在投資者可使用數(shù)字身份簡(jiǎn)化身份識(shí)別。在數(shù)字身份應(yīng)用方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)與行業(yè)之間通力協(xié)作，最大程度提升放眼全球，部分國(guó)家已有所行動(dòng)。例如，新加坡基于可信身份系統(tǒng)開發(fā)了國(guó)家級(jí)數(shù)字身份基礎(chǔ)設(shè)施，可從最佳數(shù)據(jù)源中提取數(shù)據(jù)，并提供簡(jiǎn)明的引導(dǎo)流程，為人們提供終身支持；印度的公共數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施納入了全國(guó)15億人口的身份信息；愛(ài)沙尼亞推出了運(yùn)用分布式賬本技術(shù)文化在數(shù)字身份的推廣過(guò)程中起到關(guān)鍵作用。要使客戶認(rèn)可發(fā)展數(shù)字身份的必要性，則需要其信任此類身份形式，使其了解相關(guān)應(yīng)用領(lǐng)域（及非應(yīng)用領(lǐng)域并信任數(shù)字身份附帶的數(shù)據(jù)以及數(shù)據(jù)處理實(shí)體。人工智能將推動(dòng)大規(guī)模個(gè)性化和微觀客戶將不再接受企業(yè)通過(guò)大眾化產(chǎn)品為其提供服務(wù)優(yōu)質(zhì)服務(wù)意味著安全、便捷、自動(dòng)化的順暢體驗(yàn)“金融民主化”將惠及此前被邊緣化的群體，例如弱勢(shì)人士、貸款被拒的中小企業(yè)等消費(fèi)者了解自身數(shù)據(jù)的價(jià)值并要求得到相受監(jiān)管企業(yè)面臨數(shù)據(jù)（尤其是客戶數(shù)據(jù)）整理、存儲(chǔ)、分析及傳輸方面的難題（包括對(duì)第三方的依賴）?！伴_放式金融”理念鼓勵(lì)在遵守?cái)?shù)據(jù)保護(hù)法的前提下跨企業(yè)及跨境進(jìn)行客戶數(shù)據(jù)傳輸。監(jiān)管機(jī)構(gòu)也在界定數(shù)據(jù)使用的倫理要求。在歐洲央行對(duì)銀行IT風(fēng)險(xiǎn)的最新評(píng)估中，將IT數(shù)據(jù)完整性風(fēng)險(xiǎn)定義為不同IT系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)和處理不完整、不準(zhǔn)確或不一致的風(fēng)險(xiǎn)。該定義同樣適用于客戶數(shù)據(jù)、市場(chǎng)數(shù)據(jù)和企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，是指確定負(fù)責(zé)管理IT系統(tǒng)數(shù)據(jù)完整性的角色和職責(zé)（例如，數(shù)據(jù)架構(gòu)師、管理人員、保管），重要數(shù)據(jù)。歐洲央行表示，數(shù)據(jù)質(zhì)量管理應(yīng)在IT數(shù)據(jù)生命周期不同階段制定特定IT控制，用以應(yīng)對(duì)識(shí)別出的IT數(shù)據(jù)完整建立確保數(shù)據(jù)質(zhì)量的高效可靠機(jī)制至關(guān)重要。企業(yè)中，系統(tǒng)。此外，運(yùn)用不同的分類法和域集對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析國(guó))有限公司—中國(guó)有限責(zé)任公司，畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—澳門合伙制事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—香港合伙制事務(wù)所，均是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司—畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所據(jù)（例如社交媒體數(shù)據(jù)等）可能包含對(duì)客戶行為和某一企業(yè)或行業(yè)發(fā)展的有用見(jiàn)解，而結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)（例如市場(chǎng)價(jià)格、評(píng)級(jí)等）可能無(wú)法透露出這些信息。然而，非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的收集格式往往增加了處理難度，從而提高了隨著各類可用數(shù)據(jù)的增長(zhǎng)，需要擴(kuò)建數(shù)據(jù)存儲(chǔ)基礎(chǔ)設(shè)施以及建立更高效的搜索和索引協(xié)議。應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)成本不斷上漲的一個(gè)有效方法是更多地使用云技術(shù)，但云技術(shù)是一把雙刃劍。云服務(wù)供應(yīng)商提供的基礎(chǔ)設(shè)施可能位于不同地域，并需要大量安全性投入，才能為企業(yè)增強(qiáng)業(yè)務(wù)彈性，使其能夠更迅速擴(kuò)容和企業(yè)在運(yùn)營(yíng)、治理和監(jiān)督的過(guò)程中可能會(huì)遇到問(wèn)題（尤其是在涉及跨境的情況下也可能面臨供應(yīng)商在政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和業(yè)界努力解決跨企業(yè)和跨境客戶數(shù)據(jù)傳輸?shù)姆蓡?wèn)題金融”也正受到積極鼓勵(lì)?！伴_放式金融”是指允許第三方供應(yīng)商訪問(wèn)范圍更廣的金融行業(yè)和產(chǎn)品（包括儲(chǔ)蓄和投資業(yè)務(wù)）的客戶數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)共享12月就將開放式銀行數(shù)據(jù)共享原則向其他行業(yè)推廣征求意見(jiàn)。更多詳情，請(qǐng)查閱畢馬威刊物《參與開放式金融》歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金管理局發(fā)布的最新征求意見(jiàn)稿中，就是否應(yīng)將保險(xiǎn)數(shù)據(jù)及特定受保人數(shù)據(jù)在保險(xiǎn)業(yè)與非保險(xiǎn)業(yè)之間共享，從而開放保險(xiǎn)價(jià)值鏈以及其開放程度征求意見(jiàn)。征求意見(jiàn)稿同時(shí)探討了“開放式保險(xiǎn)”的定義及其用例、開放式保險(xiǎn)的收益與風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管壁壘以及可施行合理的開放建立確保數(shù)據(jù)質(zhì)量的高效可靠機(jī)制至關(guān)重?cái)?shù)據(jù)須用之有“道”為“針對(duì)會(huì)對(duì)他人造成影響的行為而制定的一套道德原則或行為準(zhǔn)則”，勤奮、謹(jǐn)慎和尊重他人。符合倫理的行為是指遵循上述原則，且在自身利益與其對(duì)他人的直接、間接影響之間數(shù)據(jù)清理、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換和匿名化而導(dǎo)致能會(huì)引發(fā)倫理方面的問(wèn)題。模型可能出現(xiàn)偏差（例如呈現(xiàn)社會(huì)偏見(jiàn)并提出不良建議。隨著算法模型在市場(chǎng)運(yùn)作中發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，企業(yè)及其員工如何持該網(wǎng)絡(luò)確定了使用國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織的金融科技網(wǎng)絡(luò)把“智能投顧”定義為“具器學(xué)習(xí)應(yīng)用程序”。盡管大多數(shù)智能投顧運(yùn)用的是基于規(guī)則的簡(jiǎn)單算法，但也有一些智能投顧正在朝著預(yù)測(cè)型機(jī)器學(xué)習(xí)算法的方向發(fā)展。國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織表示，在使用大量替代性非傳統(tǒng)數(shù)據(jù)集企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎行事，以確保所開發(fā)的模型和/或運(yùn)行以善意為本，符合投資者—不傷害—“無(wú)害”：能夠理解和繼而能識(shí)別可能發(fā)生不當(dāng)行為的環(huán)—人的自主權(quán)（包括可審核性）：確保人對(duì)模型能夠決定和不能決定的—公平（問(wèn)責(zé)制和透明化確保高層能恰當(dāng)理解模型的行為并承擔(dān)責(zé)任，以便能在企業(yè)內(nèi)部和客戶面前公平行事?！翱山忉屝浴保捍_保模型產(chǎn)生的結(jié)企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注電子數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換期間的風(fēng)上述工具帶來(lái)的意料之外的倫理風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)是否有足夠彈性以抵御不斷上升的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)外包金融穩(wěn)定委員會(huì)正就外包及第三方關(guān)系的有關(guān)問(wèn)題與挑戰(zhàn)（包括過(guò)度依賴少數(shù)技術(shù)供應(yīng)商的問(wèn)題）征求意保與第三方訂立的合同協(xié)議使企業(yè)本身以及監(jiān)督、決議機(jī)構(gòu)有權(quán)查閱、審核和獲取此類第三方的信息。企業(yè)在談判及后續(xù)行使這些權(quán)利時(shí)可能會(huì)遇到困難，尤其是當(dāng)合同協(xié)議涉及多個(gè)司法管轄區(qū)時(shí)。根據(jù)其發(fā)布的《金融科技行動(dòng)計(jì)劃》，歐盟委員會(huì)計(jì)劃制定針對(duì)此類外包協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)合同條款。同時(shí)，歐洲證券及市場(chǎng)管理局發(fā)布了針對(duì)向云服務(wù)供應(yīng)商和云服務(wù)集成商（涉及另一中間第三方）進(jìn)行業(yè)務(wù)外包的新指南。企業(yè)應(yīng)在2022年末前依據(jù)該項(xiàng)新指南完成針對(duì)現(xiàn)有外包安排的新指南與歐洲銀行管理局及歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金管理局的現(xiàn)有指南基本保持一致，但在某些特定領(lǐng)域的規(guī)定更加深入，云服務(wù)供應(yīng)商外包可能會(huì)面臨更為繁瑣的規(guī)定。對(duì)于云外包服務(wù)，企業(yè)必須做到“一項(xiàng)一策”，包括制定適當(dāng)?shù)闹卫戆才偶皣?yán)密的網(wǎng)絡(luò)安全防范措施。在與供應(yīng)商訂立合同之前，企業(yè)應(yīng)完成相關(guān)分析與盡職調(diào)查（包括分析有關(guān)審計(jì)和分包對(duì)于同時(shí)須遵守歐洲銀行管理局及歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金管理局指南的企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)而言，可能更傾向于采用統(tǒng)一的合規(guī)方法；而對(duì)于IT部門規(guī)模較小的企業(yè)，有關(guān)治理、監(jiān)督和記錄的規(guī)定在實(shí)施起來(lái)可能會(huì)比較困制定專項(xiàng)云服務(wù)策略更是超出了某些企業(yè)的能力范圍，此類企業(yè)需要尋求外界指引。網(wǎng)絡(luò)安全金融穩(wěn)定委員會(huì)在關(guān)于網(wǎng)絡(luò)事件應(yīng)對(duì)和恢復(fù)工作有效實(shí)踐的最終報(bào)告中提供了涵蓋治理、規(guī)劃籌備、分析、風(fēng)險(xiǎn)緩釋、恢復(fù)、協(xié)調(diào)溝通及歐盟委員會(huì)發(fā)布的新網(wǎng)絡(luò)安全戰(zhàn)略提出對(duì)關(guān)鍵行業(yè)的現(xiàn)行規(guī)則進(jìn)行全面修訂?！毒W(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全指令用的行業(yè)范圍，同時(shí)對(duì)包括金融服務(wù)、云和數(shù)據(jù)服務(wù)供應(yīng)商在內(nèi)的“關(guān)鍵實(shí)體”提出更嚴(yán)格的要求?！蛾P(guān)于過(guò)相關(guān)規(guī)定預(yù)防實(shí)物資產(chǎn)和網(wǎng)絡(luò)遭到篡改，并進(jìn)一步賦予網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)出警告、處以罰款、強(qiáng)制暫停服務(wù)及吊銷執(zhí)照等權(quán)力。企業(yè)需要加大其對(duì)軟、硬件供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)安全（供應(yīng)鏈安全）的關(guān)注力度。歐盟委員會(huì)正在對(duì)關(guān)鍵行業(yè)和戰(zhàn)略性行業(yè)的供應(yīng)鏈進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果可能會(huì)影響未來(lái)針對(duì)軟件公司的相關(guān)規(guī)定。歐洲央行向受其監(jiān)管的所有重要機(jī)構(gòu)寄發(fā)了本年度IT風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，以收集這些機(jī)構(gòu)有關(guān)IT風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)化信息，即根據(jù)歐洲銀行管理局針對(duì)監(jiān)管檢查評(píng)估程序（SREP）中ICT供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指南構(gòu)建的信IT治理的自我評(píng)估與去年同期相比更加審慎止服務(wù)的系統(tǒng)—有幾家銀行面臨高集中度風(fēng)供應(yīng)商獲得超過(guò)IT外包合同總價(jià)值的50%的情況仍未得到解決）絕大多數(shù)涉及IT安全風(fēng)險(xiǎn)，這仍然是銀行面臨的一項(xiàng)重大挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變主要發(fā)生在重點(diǎn)監(jiān)管領(lǐng)域（即數(shù)據(jù)質(zhì)量管理與IT風(fēng)險(xiǎn)管理但銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與治理的總體框架將會(huì)涵蓋IT及網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)，其內(nèi)部將全面提升對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)的防范意數(shù)字運(yùn)營(yíng)彈性員會(huì)首創(chuàng)，它以監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)運(yùn)營(yíng)彈性的現(xiàn)有要求為基礎(chǔ)，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)是否能從技術(shù)維度構(gòu)建、確保及審查其經(jīng)營(yíng)完整性。新的（DORA）為所有受監(jiān)管企業(yè)確立了全面的制度。更多詳情，請(qǐng)參閱此處，同時(shí)敬請(qǐng)期待畢馬威下一期“新形勢(shì)”刊物，它將從更廣角度來(lái)講述“運(yùn)營(yíng)彈性”。管理風(fēng)險(xiǎn)及提升客戶服務(wù)。尤其要提到的一點(diǎn)第四章中提到的數(shù)據(jù)治理內(nèi)容適用于數(shù)字化與技術(shù)運(yùn)用治理的各個(gè)環(huán)節(jié)?？萍紤?yīng)用可能會(huì)對(duì)傳統(tǒng)的治理安排與控制措施形成挑戰(zhàn)，并進(jìn)一步拉大科技發(fā)展成熟的企業(yè)與懼怕科技的企業(yè)之間的差距。除首席運(yùn)營(yíng)官外，企業(yè)還在增設(shè)首席技術(shù)官、首席數(shù)據(jù)官、首席信息官等職位，以從高管層面有效彌補(bǔ)差距。遠(yuǎn)程工作方式的普及將挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的治理架構(gòu)與控制措施（參閱畢馬威有關(guān)新形勢(shì)的刊物《遠(yuǎn)程治理和控制》（Remotegovernanceandcontrols）。人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)的治理與管控國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織已就采用人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)的市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)適用的監(jiān)管制度征求意見(jiàn)（截至2020年10月下旬止）。征求意見(jiàn)稿提出符合行為準(zhǔn)則的六1.治理架構(gòu)及其職責(zé)劃分：指定負(fù)責(zé)監(jiān)督人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)的開發(fā)、測(cè)試、部署、監(jiān)控及管控工作的高級(jí)管理人員。2.技術(shù)開發(fā)、測(cè)試及持續(xù)監(jiān)控：對(duì)算法進(jìn)行充分測(cè)國(guó))有限公司—中國(guó)有限責(zé)任公司，畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—澳門合伙制事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所—香港合伙制事務(wù)所，均是與英國(guó)私營(yíng)擔(dān)保有限公司—畢馬威國(guó)際有限公司相關(guān)聯(lián)的獨(dú)立成員所3.知識(shí)與技能：對(duì)于企業(yè)所使用的人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)，員工應(yīng)具備開發(fā)、測(cè)試、部署、監(jiān)視及監(jiān)控所需的專業(yè)知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門應(yīng)有能力理解和質(zhì)疑設(shè)計(jì)出的算法，以及完成第三方供應(yīng)商的盡職調(diào)查（包括調(diào)查核實(shí)第三方供應(yīng)商的專業(yè)知識(shí)、技能及經(jīng)驗(yàn)水平）。4.運(yùn)營(yíng)彈性：企業(yè)應(yīng)了解其對(duì)第三第三方供應(yīng)商的關(guān)系（包括密切關(guān)注與監(jiān)督第三方的表現(xiàn)）。5.信息透明與公開：企業(yè)應(yīng)及時(shí)披露所使用的人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)技6.系統(tǒng)與控制措施：企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，確保人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)系統(tǒng)運(yùn)行所依賴的數(shù)據(jù)質(zhì)量高、覆蓋范圍廣，能有效防止產(chǎn)生偏差并提供良好的應(yīng)用支持。盡管其最終指南并不具有約束力，但國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織仍鼓勵(lì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)結(jié)合自身的法律與監(jiān)管制度考量是否采用這些建議（及其所有應(yīng)對(duì)措施的適當(dāng)比例）。有些國(guó)家的監(jiān)管機(jī)構(gòu)在這一領(lǐng)域早已有所行動(dòng)。例如，早在2019年，荷蘭國(guó)家銀行就表示，已采用人工智能技術(shù)的金融企業(yè)應(yīng)確保技術(shù)應(yīng)用遵循穩(wěn)健性、問(wèn)責(zé)性、公平性、道德性、技術(shù)性及透明性（“SAFEST”）原則。對(duì)于以數(shù)字形式向客戶提供決策建議以及線上服務(wù)市場(chǎng)消費(fèi)者保護(hù)，荷蘭監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定了原則性規(guī)定，重點(diǎn)旨在進(jìn)行行為管控及預(yù)防違背倫理道德的行為。英格蘭銀行和英國(guó)金融行為監(jiān)管局建科技應(yīng)用可能會(huì)對(duì)傳統(tǒng)的治理安排與控制措施形成挑戰(zhàn)，并進(jìn)一步拉大科技發(fā)展成熟的企業(yè)與懼怕科技的企并通過(guò)此平臺(tái)積極探索人工智能在金融服務(wù)業(yè)的應(yīng)用、對(duì)行業(yè)的影響和挑戰(zhàn)、以及如何最大程度地有效利用監(jiān)管規(guī)定。論壇充分吸收金融企業(yè)、學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)和科技企業(yè)的意見(jiàn)，并積極學(xué)習(xí)其他行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。同時(shí)，除了努力完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度與建模外，各企業(yè)也正大力探索數(shù)合規(guī)科技應(yīng)用漸增新冠疫情的爆發(fā)迫使監(jiān)管機(jī)構(gòu)迅速調(diào)整或放寬現(xiàn)有規(guī)定，或出臺(tái)新規(guī)（例如禁止賣空）。合規(guī)科技應(yīng)用可幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)并適應(yīng)監(jiān)管要求的變化。同時(shí)，企業(yè)可運(yùn)用合規(guī)科技實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化及流程調(diào)整，提升遠(yuǎn)程工作效率。如第三章所述，防疫期間為了“保持社交距離”，各企業(yè)越來(lái)越多地使用數(shù)字化“了解您的客戶”審查及其他方式，這有效促進(jìn)了更多遠(yuǎn)程客戶引導(dǎo)方式的發(fā)展。金融穩(wěn)定委員會(huì)于2020年10月發(fā)布了一份有關(guān)合規(guī)科技與監(jiān)管科技應(yīng)用的報(bào)告，指出超半數(shù)合規(guī)科技應(yīng)用旨在檢測(cè)欺詐、反洗錢及打擊恐怖融資及了解客戶。合規(guī)科技能降低合規(guī)成本，提高合規(guī)一致性、擴(kuò)大合規(guī)覆蓋范圍、提高合規(guī)有效性及降低關(guān)鍵人員風(fēng)險(xiǎn)。金融穩(wěn)定委員會(huì)表示，通過(guò)應(yīng)用合規(guī)科技，企業(yè)能夠提升合規(guī)性及客戶服務(wù)價(jià)值，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，同時(shí)能形成新的業(yè)務(wù)見(jiàn)解，助力決策過(guò)程。但是，報(bào)告還指出，對(duì)應(yīng)用合規(guī)科技可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)保持警惕，應(yīng)首先關(guān)注資源風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題。金融穩(wěn)定委員會(huì)同時(shí)還強(qiáng)調(diào)了數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的作用以及有效治理框架的重要性。調(diào)研對(duì)象包括金融機(jī)構(gòu)和ICT第三方供應(yīng)商在內(nèi)的所有利益相關(guān)方，以了解其對(duì)應(yīng)用合規(guī)科技解決方案的看法和經(jīng)驗(yàn)。此次調(diào)研的目的是為了更好地了解合規(guī)科技應(yīng)用的現(xiàn)狀，提升合規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)科技的認(rèn)識(shí)，以及為反洗錢及反恐怖融資（業(yè)務(wù)關(guān)系的持續(xù)監(jiān)控及/或交易監(jiān)控）、信譽(yù)評(píng)估、安全要求與標(biāo)準(zhǔn)（信息安全、網(wǎng)絡(luò)安全、支付安全）合規(guī)、監(jiān)督報(bào)告等領(lǐng)域未來(lái)的政策方向討論提供意見(jiàn)。在承認(rèn)并積極應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)如何促進(jìn)合規(guī)科技解決方案在歐盟各國(guó)的應(yīng)用與發(fā)展，歐洲銀行管理局還就此問(wèn)題收集了各方觀點(diǎn)。調(diào)研著過(guò)程中的主要障礙與風(fēng)險(xiǎn)泛應(yīng)