家庭理財(cái)規(guī)劃（中級(jí)）教案 7 項(xiàng)目五：人生規(guī)劃

第頁教 案任課教師：NO:序號(hào)7班級(jí)項(xiàng)目（章節(jié)）項(xiàng)目五：人生規(guī)劃授課時(shí)數(shù)2教學(xué)目標(biāo)與要求熟悉教育規(guī)劃的定義及原則掌握分析教育金需求的方法掌握教育規(guī)劃的相關(guān)工具教學(xué)難點(diǎn)與重點(diǎn)重點(diǎn)：教育金需求的方法難點(diǎn)：教育規(guī)劃實(shí)際運(yùn)用授課方法講授、案例法、講練結(jié)合作業(yè)配套習(xí)題集教學(xué)內(nèi)容及過程時(shí)間分配思政六分鐘：教育、養(yǎng)老、財(cái)產(chǎn)分配與傳承、個(gè)稅籌劃是每個(gè)人在不同生命周期階段的重要事件，通過本項(xiàng)目學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)熟悉人生規(guī)劃相關(guān)的法律法規(guī)，樹立依法依規(guī)意識(shí)，具備與職業(yè)相匹配的理財(cái)規(guī)劃技能。在從事理財(cái)規(guī)劃工作時(shí)，遵循“了解你的客戶”原則，審慎對(duì)待客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受能力，在有效了解客戶人生規(guī)劃目標(biāo)和需求基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)與其匹配的教育規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃、個(gè)稅籌劃方案，遵守誠實(shí)守信、依法依規(guī)、客觀公正、勤勉履職、專業(yè)勝任、為客戶保密等職業(yè)道德準(zhǔn)則。任務(wù)一：教育規(guī)劃教育規(guī)劃工具的選擇（二）教育儲(chǔ)蓄教育儲(chǔ)蓄的主要特點(diǎn)存期靈活存額固定利率優(yōu)惠適用對(duì)象1年、3年、6年50元起存，最高2萬元，每次固定存入的金額2萬元以內(nèi)可免征利息稅，但要提供接受非義務(wù)教育的證明在校小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生（三）教育保險(xiǎn)教育保險(xiǎn)又稱教育金保險(xiǎn)，主要用于籌集子女教育基金的一種商業(yè)保險(xiǎn)。具有長(zhǎng)期強(qiáng)制儲(chǔ)蓄性，也有保險(xiǎn)保障功能，同時(shí)具有保費(fèi)豁免、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、投資分紅等特點(diǎn)。教育保險(xiǎn)與教育儲(chǔ)蓄的比較項(xiàng)目教育保險(xiǎn)教育儲(chǔ)蓄屬性儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄存款條件0-17歲未成年人，投保手續(xù)簡(jiǎn)單，交費(fèi)周期長(zhǎng)，教育金領(lǐng)取方式多樣開立實(shí)名存款賬戶，在校小學(xué)四年級(jí)（含）以上的學(xué)生優(yōu)勢(shì)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)保障，保費(fèi)豁免免征利息稅，零存整取，按整存整取利率計(jì)息，本息有保證（四）基金基金是家庭理財(cái)規(guī)劃比較常用的投資產(chǎn)品，也可以作為教育規(guī)劃工具，因?yàn)榛鹂梢詽M足不同類型客戶教育規(guī)劃需求。教育金積累時(shí)間較長(zhǎng)，需要保障增值和穩(wěn)健投資，基金定投是準(zhǔn)備教育金的一種較好選擇?；鸲ㄍ兜奶攸c(diǎn)是可以積少成多，適合于長(zhǎng)期的教育理財(cái)規(guī)劃。（五）教育金信托教育金積累時(shí)間較長(zhǎng)，需要保障增值和穩(wěn)健投資，基金定投是準(zhǔn)備教育金的一種較好選擇?；鸲ㄍ兜奶攸c(diǎn)是可以積少成多，適合于長(zhǎng)期的教育理財(cái)規(guī)劃。王先生計(jì)劃進(jìn)行基金定投，開始投入1,000元，基金凈值1元，之后每月投入100元，連續(xù)定投4個(gè)月，基金凈值分別為0.85元、0.7元、0.8元、0.9元，當(dāng)?shù)?個(gè)月贖回時(shí)基金凈值為1.10元，假設(shè)不考慮相關(guān)費(fèi)用，則該基金的投資收益率是多少？案例解析：案例解析：月份投入金額基金凈值購買份額110001100021000.85117.6531000.7142.8641000.812551000.9111.11方法1，利用總收益計(jì)算：總投入=1000+100×4=1400（元）總份額=1000+117.65+142.86+125+111.11=1496.62（份）總收益=1.10×1496.62=1646.28（元）定投收益率=總收益/總投入=（1646.28-1400）/1400=17.59%方法2，利用平均成本計(jì)算：平均成本=總投入/總份額定投收益率=（贖回時(shí)基金凈值-平均成本）/平均成本=[1.1-(1400/1496.62)]/(1400/1496.62)=17.59%六、教育金規(guī)劃（一）明確家庭子女教育目標(biāo)（二）測(cè)算實(shí)現(xiàn)教育目標(biāo)所需費(fèi)用學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率=通貨膨脹率+1%（三）計(jì)算教育金缺口張女士的女兒目前10歲，18歲上大學(xué)本科，當(dāng)前可投資資產(chǎn)10萬元，計(jì)劃每年年末投資1萬元，直到女兒上大學(xué)為止。當(dāng)前預(yù)計(jì)4年大學(xué)共需20萬元。假設(shè)教育費(fèi)用增長(zhǎng)率為6%，年投資回報(bào)率4%。請(qǐng)問張女士是否可以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，若不能，教育金缺口為多少？案例解析：案例解析：計(jì)算8年后大學(xué)的教育費(fèi)用現(xiàn)在估計(jì)4年大學(xué)費(fèi)用是20萬元，教育費(fèi)用年增長(zhǎng)率為6%，8年后大學(xué)的教育費(fèi)用其實(shí)質(zhì)就是求復(fù)利終值FV=PV×F計(jì)算張女士8年后的投資收益總額當(dāng)前投資10萬元，以后每年年末投1萬元，8年后的投資收益總額實(shí)質(zhì)是求利率4%、期限8年、本金10萬元的復(fù)利終值和利率4%、期限8年、年金1萬元的復(fù)利終值。總收益=10×F教育金缺口為31.88-22.90=8.98（萬元）可見，當(dāng)