國(guó)際貿(mào)易公司的規(guī)章制度

內(nèi)

部

管

理

制

度

二00八年三月

目錄

一、員工行為守則

二、員工工作守則

三、考勤制度

四、協(xié)議管理制度

五、單證管理制度

六、進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作制度

七、資產(chǎn)管理制度

八、支付貨款和費(fèi)用審批制度

九、計(jì)算機(jī)管理制度

十、印章管理制度

十一、檔案管理制度

十二、安全衛(wèi)生管理制度

十三、駐廠員職責(zé)

十四、采購(gòu)員職責(zé)

十五、倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)章制度

十六、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

十七、員工報(bào)銷制度

十八、駕駛員管理制度

一、員工行為守則

為了規(guī)范企業(yè)員工的行為，培養(yǎng)健康向上H勺工作觀、道德觀和價(jià)值觀，提高每位員工H勺

綜合素質(zhì)，從而塑造企業(yè)II勺良好的企業(yè)形象和文化內(nèi)涵，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信的企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念，特

制定企業(yè)員工守則。

第一條遵遵法制，嚴(yán)格遵守國(guó)家的政策法律、法規(guī)和我司的各項(xiàng)規(guī)章制度。

第二條熱愛(ài)企業(yè)，維護(hù)企業(yè)形象，與企業(yè)榮辱與共。不停學(xué)習(xí)，不停提高自身綜合業(yè)務(wù)素

質(zhì)與工作能力，團(tuán)結(jié)協(xié)作，多提合理化提議，開拓創(chuàng)新。

第三條聽(tīng)從企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)指揮，服從企業(yè)的各項(xiàng)決定，高效優(yōu)質(zhì)完畢本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的各

項(xiàng)工作任務(wù)；積極向企業(yè)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，推進(jìn)企業(yè)H勺各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展。

第四條嚴(yán)格遵守企業(yè)紀(jì)律。不遲到、不早退、工作時(shí)間不串崗、不辦私事、不打私人、

不做與工作無(wú)關(guān)的事。不私拿或損壞公物，不做有損團(tuán)結(jié)的事。

第五條重視儀表，注意著裝及儀表整潔。

第六條講究禮貌，做到待人熱情、舉止文明、談吐優(yōu)雅，使用“您好”、“歡迎您”、

“不客氣”等禮貌用語(yǔ)。與客人相遇，要禮讓客人先行；同乘電梯，讓客人先上先下。

第七條尊敬客戶

1、接待客人時(shí)面帶微笑，與客人談話時(shí)應(yīng)站、坐端正、講究禮貌、不搶話、插

話、爭(zhēng)辯、發(fā)言聲音適度有分寸，語(yǔ)氣溫和、不大聲喧嘩。

2、碰到客人問(wèn)詢，做到有問(wèn)必答，不能說(shuō)“不管”、“不行”等生硬詞語(yǔ)，不

得以淡漠態(tài)度待客。

3、尊重客人，不議論、不指點(diǎn)。

4、接轉(zhuǎn)時(shí)，先要說(shuō)“您好，康意佳企業(yè)”，聲音要溫和。

5、會(huì)見(jiàn)客人時(shí)，應(yīng)姿勢(shì)端正，握手時(shí)用力適度，不得用左手，左手不得插兜。

第八條嚴(yán)守企業(yè)機(jī)密，不得泄露或傳播企業(yè)商業(yè)機(jī)密及有關(guān)文獻(xiàn)，不向客戶或外部人員談

論我司日勺?切事物，要做到：不該看的不看、不該問(wèn)的不問(wèn)、不該說(shuō)H勺不說(shuō)。一切內(nèi)

部文獻(xiàn)、資料、報(bào)表、總結(jié)，都應(yīng)做到先鎖再離人，保證桌上無(wú)泄密。

第九條保證廉潔，不貪污、不接受回扣、不挪用公款、不以權(quán)謀私，樹立正氣。

第十條要厲行節(jié)省，消滅長(zhǎng)明燈，長(zhǎng)流水。節(jié)省使用文具、器材，愛(ài)惜多種設(shè)備和物品。

要發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)省的好老式，為企業(yè)增收節(jié)支做奉獻(xiàn)。

二、員工工作守則

1、我司員工應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的方針政策，具有高度的政治思想覺(jué)悟和堅(jiān)定H勺信念，熱愛(ài)

祖國(guó)、熱愛(ài)社會(huì)主義。

2、我司員工應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家和政府的法律、法規(guī)和社會(huì)主義公共規(guī)則、遵紀(jì)遵法，具有

良好日勺社會(huì)公德。

3、我司員工應(yīng)當(dāng)愛(ài)企業(yè)、愛(ài)崗、廉潔、勤奮，具有埋頭苦干、任勞任怨的敬業(yè)精神和

認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度。

4、我司員工執(zhí)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)，在合法原則下，必須以企業(yè)利益為關(guān)鍵，嚴(yán)格遵守企業(yè)各

項(xiàng)規(guī)章制度。

5、我司一切業(yè)務(wù)必須以企業(yè)名義統(tǒng)一承接和管理，員工個(gè)人不得私自或盜用我司名義

承接業(yè)務(wù)。

6、我司員工必須具有良好的職業(yè)道德、忠于職守、不泄露任何商業(yè)秘密。

7、我司員工必須時(shí)刻維護(hù)企業(yè)形象，對(duì)客戶必須誠(chéng)懇熱忱。

8、同事之間團(tuán)結(jié)協(xié)作，具有很強(qiáng)艮I團(tuán)體協(xié)作精神。

三、考V制度

1、我司員工均需參與考勤。

2、我司行政財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理企業(yè)考勤工作。

3、我司正常上班時(shí)間為上午9：00-12：00,下午1：00-5：00

4、職工遲到或早退二次以上每一次扣發(fā)工資10元

5、職工因故缺勤，均需事先辦好請(qǐng)假手續(xù)（特殊狀況例外）。否則作曠工處理

（1）職工因故請(qǐng)事假，需填寫請(qǐng)假單，并常常務(wù)副總經(jīng)理同意同意

（2）職工因病需請(qǐng)假休息或治療，須出示指定醫(yī)院口勺醫(yī)療證明（急診例外）

（3）其他假期按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行，但均須事先辦好請(qǐng)假手續(xù)。

6、職工出勤與月薪掛鉤

(1)事假超過(guò)七天者（含雙休日）每一天扣發(fā)工資50元

（2）在持續(xù)病假滿30天以上時(shí)，按每月基本工資60%發(fā)放

四、協(xié)議管理制度

一、協(xié)議管理包括內(nèi)銷協(xié)議和外銷協(xié)議（含銷售確認(rèn)書）形式發(fā)票等.

二、內(nèi)外銷協(xié)議由各業(yè)務(wù)員根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)外簽訂,所訂協(xié)議規(guī)定做到：格式規(guī)

范、內(nèi)容齊全、責(zé)任明確。

三、協(xié)議編號(hào)規(guī)定全企業(yè)統(tǒng)一，由貿(mào)管部負(fù)責(zé)編號(hào)。

四、所有協(xié)議需經(jīng)法人或法人授權(quán)H勺經(jīng)理簽字生效后方可對(duì)外。

五、簽字后的所有協(xié)議應(yīng)交財(cái)務(wù)部壹份留檔，由財(cái)務(wù)部奐責(zé)保管。

六、所有協(xié)議內(nèi)容屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)密不能外泄，除客戶、銀行等有關(guān)部門需用協(xié)議外其他人

不能隨便查閱，企業(yè)內(nèi)部因工作需要接觸協(xié)議的人要對(duì)協(xié)議內(nèi)容嚴(yán)格保密，對(duì)泄露企業(yè)

經(jīng)營(yíng)機(jī)密者將對(duì)其做III對(duì)應(yīng)的處理，情節(jié)嚴(yán)重者可對(duì)其追究法律責(zé)任。

七、年度終了時(shí)財(cái)務(wù)部應(yīng)按協(xié)議種類日勺不一樣編寫好目錄分別裝訂成冊(cè)，存檔保管，以備查

閱。

五、單證管理制度

一、單證管理的范圍包括：1、信用證2、貨品明細(xì)單3、貨品報(bào)關(guān)單4、外銷發(fā)票5、裝箱

單6、提單7、匯票8、全套結(jié)匯單據(jù)9、結(jié)匯清單10、核銷單11、其他與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有

關(guān)的單證。

二、信用證由貿(mào)管部負(fù)責(zé)審核和保管，如信用證的條款有不符合企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)定或有軟條款的

應(yīng)及時(shí)匯報(bào)分管經(jīng)理，并根據(jù)分管經(jīng)理的意見(jiàn)告知對(duì)方修改信用證條款；假如正本信用

證要到銀行打包貸款，由財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)分管財(cái)務(wù)的經(jīng)理簽字同意后方可將正本信

用證移交財(cái)務(wù)部并做好交接簽收工作。

三、出口核銷單由貿(mào)管部到外管局申領(lǐng)并交船企業(yè)或貨代企業(yè)用作出口報(bào)關(guān)，按每次的出貨

商品名稱和數(shù)量做好對(duì)應(yīng)II勺記錄：出口后由船企業(yè)或貨代企業(yè)退回U勺核銷單（包括報(bào)關(guān)

單的核銷聯(lián)和退稅聯(lián)）由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)簽收、保管、核俏。

四、其他單據(jù)由貿(mào)管部根據(jù)實(shí)際發(fā)生口勺業(yè)務(wù)和信用證對(duì)單據(jù)的規(guī)定負(fù)責(zé)繕制并送、寄各有關(guān)

部門（包括客戶、船企業(yè)、貨代企業(yè)、商檢部門、銀行等）。

五、所有單據(jù)H勺制作必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)，假如發(fā)生因制單錯(cuò)誤而導(dǎo)致不符點(diǎn)扣款日勺，制單和審

單人均要按銀行扣款金額口勺壹倍扣發(fā)當(dāng)月工資；如因制單錯(cuò)誤導(dǎo)致無(wú)法結(jié)匯時(shí)，除扣發(fā)

工資外企業(yè)將視詳細(xì)狀況對(duì)當(dāng)事人做出對(duì)應(yīng)口勺懲罰.

六、所有單據(jù)均屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)密，要做好單據(jù)的保管和保密工作，年度終了時(shí)對(duì)留檔的單據(jù)

要分門別類、裝訂成冊(cè)。

六、進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作制度

為了規(guī)范業(yè)務(wù)H勺操作，健全和完善經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，保障每筆業(yè)務(wù)順利進(jìn)行，使業(yè)務(wù)逐漸逐漸走上

合法化、制度化、規(guī)范化軌道，特制定本制度，規(guī)定各部門嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

一、業(yè)務(wù)操作的規(guī)定

1、各個(gè)業(yè)務(wù)員必須理解和掌握我司的經(jīng)營(yíng)范圍與規(guī)定，在正式與客戶簽訂外銷協(xié)議前首先

核算好換匯成本，填寫好成本預(yù)算單，報(bào)分管經(jīng)理審核簽字，憑簽字后的成本核算單到

貿(mào)管部領(lǐng)取協(xié)議編號(hào)，由貿(mào)管部統(tǒng)一編制協(xié)議號(hào)，以便記錄、確認(rèn)和存檔，預(yù)算單一式

三份，一份交財(cái)務(wù)部，一份交貿(mào)管部，一份自留。

2、在分管經(jīng)理簽字同意預(yù)算單日勺前提下，業(yè)務(wù)員可簽訂外銷協(xié)議，協(xié)議一式四份，統(tǒng)一由

分管經(jīng)理簽字后生效。一份交財(cái)務(wù)部，一份交貿(mào)管部，一份自留。

3、根據(jù)外銷協(xié)議的結(jié)算方式，假如用跟單信用證結(jié)匯，各業(yè)務(wù)員要催客戶按期開出以我企

業(yè)為受益人的信用證。

4、正本信用證到后，貿(mào)管部在一種工作日內(nèi)完畢審證工作并填寫好審證記錄。對(duì)于信用證

上難以接受的軟條款，以及其他需要更改日勺條款，貿(mào)管部應(yīng)立即告知業(yè)務(wù)員，向客戶提

出書面修改告知。信月證的修改應(yīng)當(dāng)改至可接受為止，由貿(mào)管部審定并報(bào)分管經(jīng)理審核

簽字，正本信用證由貿(mào)管部保管，貿(mào)管部要做好信用證臺(tái)帳登記工作，并有責(zé)任提請(qǐng)業(yè)

務(wù)員注意信用證的裝運(yùn)期和有效期。

5、信用證確認(rèn)后，由各業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)簽訂內(nèi)銷協(xié)議，協(xié)議由法人委任授權(quán)的經(jīng)理簽字后組織

安排生產(chǎn)、收購(gòu)、商檢、入庫(kù)等。按照外銷協(xié)議U勺交貨時(shí)間，由貿(mào)管部負(fù)責(zé)租船訂艙、

制好所有單證和報(bào)關(guān)出運(yùn)，并保證所有單證的對(duì)的性，如因單證錯(cuò)誤導(dǎo)致報(bào)關(guān)或后來(lái)結(jié)

匯受阻由貿(mào)管部負(fù)責(zé)。

6、貨品出運(yùn)后貿(mào)管部要及時(shí)將出口貨品明細(xì)表和外銷發(fā)票交給財(cái)務(wù)部，在提單收到后復(fù)印

一份交財(cái)務(wù)部。

7、貿(mào)管部收到提單后，如需辦理保險(xiǎn)的單據(jù)，應(yīng)立即辦理投保手續(xù)。

8、貿(mào)管部在收到提單后二個(gè)工作日內(nèi)將全套議付單據(jù)制妥后交有關(guān)銀行議付、托收或押

匯，并根據(jù)信用證規(guī)定寄交有關(guān)單據(jù)。

9、貿(mào)管部要及時(shí)催促海關(guān)、外運(yùn)將報(bào)關(guān)單（退稅聯(lián)和核銷聯(lián)）、外匯核銷單及時(shí)退叵，交

財(cái)務(wù)部以便辦理核銷、退稅等事宜。同步財(cái)務(wù)部將報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)復(fù)印一份留存立.案。結(jié)

匯到帳后，財(cái)務(wù)部憑銀行結(jié)匯水單外管核銷聯(lián)、涉外收入報(bào)表、外銷發(fā)票、報(bào)關(guān)單和核

銷單負(fù)責(zé)外管核銷和退稅申報(bào)工作。

10、非信用證結(jié)算的J業(yè)務(wù)，如D/P即期、前T/T（D/P遠(yuǎn)期，D/A,后T/T風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)

謹(jǐn)慎）需報(bào)分管經(jīng)理簽字同意后方可進(jìn)行，并由當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任。其他操作同信用證結(jié)

算同樣。

11、代理出口業(yè)務(wù)，必須在成本預(yù)算單上注明代理業(yè)務(wù)，在分管經(jīng)理簽字同意后方可簽

訂外銷協(xié)議和代理協(xié)議，在代理協(xié)議上要明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任和代理收益，“四自三不見(jiàn)”的

代理業(yè)務(wù)嚴(yán)格嚴(yán)禁，協(xié)議的協(xié)議必須有分管經(jīng)理簽字后才能生效，代理業(yè)務(wù)原則上不準(zhǔn)

墊付資金，如有特殊狀況需墊付資金要報(bào)分管經(jīng)理簽字后方可墊付，且委托方須提供有

實(shí)質(zhì)性的擔(dān)保，并由當(dāng)事人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

二、進(jìn)口業(yè)務(wù)操作規(guī)定：

1、必須掌握在國(guó)家核定的經(jīng)營(yíng)范圍與規(guī)定下開展進(jìn)口業(yè)務(wù)。

2、根據(jù)國(guó)外商品的行情，工廠或單位需進(jìn)口的商品，理解掌握進(jìn)口商品的名稱、商標(biāo)、規(guī)

格、型號(hào)、性質(zhì)、用途、包裝和產(chǎn)地。在此基礎(chǔ)上，向國(guó)外生產(chǎn)企.業(yè)詢價(jià)，力爭(zhēng)做到貨

比三家，擇優(yōu)定價(jià)。

3、根據(jù)國(guó)外客戶還盤的價(jià)格，加上需交納口勺關(guān)稅、增值稅和利潤(rùn)部分，測(cè)算好銷售價(jià)格水

準(zhǔn)，并簽訂好內(nèi)銷協(xié)議，協(xié)議由法人授權(quán)的經(jīng)理簽字后生效，協(xié)議一式四份，一份交購(gòu)

貨方，交財(cái)務(wù)部、貿(mào)管部、業(yè)務(wù)員各一份。

4、在內(nèi)銷協(xié)議簽訂的同步，確認(rèn)國(guó)外客戶H勺報(bào)價(jià)，并添置進(jìn)口成本預(yù)算單，經(jīng)分管經(jīng)理簽

字同意，到貿(mào)管部統(tǒng)一編制協(xié)議號(hào)，簽訂進(jìn)口協(xié)議，并復(fù)印二份交貿(mào)管和財(cái)務(wù)部各一份,

同步按進(jìn)口協(xié)議上的條款，在規(guī)定付款期內(nèi)開證。

5、接到銀行單據(jù)后，按協(xié)議上的支付方式及時(shí)向國(guó)外客戶辦理付款。并在海關(guān)規(guī)定的時(shí)間

內(nèi)，辦好納稅清關(guān)手續(xù)。

6、貿(mào)管部將提單和進(jìn)口發(fā)票H勺正本交給財(cái)務(wù)部，貿(mào)管部自留復(fù)印件，以便記錄與存檔。

7、對(duì)于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，應(yīng)簽訂協(xié)議或代理協(xié)議（簽訂協(xié)議或代理協(xié)議由分管經(jīng)理簽字），

貫徹''控制貨權(quán)，帶款贖單”的I原則，并收取100%則必須有委托單位提供可靠的實(shí)質(zhì)性

的信用擔(dān)?；?qū)嵨飺?dān)保。開立10萬(wàn)美元以上的信用證和其他重大業(yè)務(wù)，須經(jīng)董事長(zhǎng)或

經(jīng)理室集體商議通過(guò)，貨品到港或單據(jù)到銀行后，及時(shí)告知委托進(jìn)口單位帶款贖單、提

貨。進(jìn)口協(xié)議與開證申請(qǐng)書由分管經(jīng)理簽發(fā)。

8、如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量和數(shù)量短裝問(wèn)題，應(yīng)在索賠有效期內(nèi)，會(huì)同商檢部門及早辦理商檢索賠等事

宜。

9、業(yè)務(wù)員要配合財(cái)務(wù)部及時(shí)做好代理單位的賬戶清算工作。

七、資產(chǎn)管理制度

1.為加強(qiáng)資產(chǎn)日勺內(nèi)部核算和管理，保證資產(chǎn)的安全、完整，維護(hù)出資人的J合法權(quán)益，

特制定資產(chǎn)管理制度（下簡(jiǎn)稱本制度）。

2.本制度所稱H勺資產(chǎn)重要是指各類實(shí)物資產(chǎn)，包括：

1）、單項(xiàng)價(jià)值在2。23元以上（含2023元）的固定資產(chǎn)；

2）、單項(xiàng)價(jià)值在2。23元如下的低值易耗品、辦公設(shè)施；

3）、已計(jì)入費(fèi)用歹J支的各類辦公用品、學(xué)習(xí)書籍等；

4）、庫(kù)存各類物資及其他等。

3.各類資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部歸口管理，并建立對(duì)應(yīng)的責(zé)任制度。

1）、財(cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬，詳細(xì)記錄單項(xiàng)固定資產(chǎn)的名稱、購(gòu)置時(shí)間、

寄存部門、原始價(jià)值、規(guī)定使用年限、估計(jì)殘值、年折舊率，并按規(guī)定每月計(jì)提折

舊。辦公室和行政事業(yè)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)使用臺(tái)帳。

2）、辦公室或行政事業(yè)部對(duì)使用中的低值易耗品重要是辦公設(shè)施應(yīng)建立臺(tái)帳，明

確使用人或保管人，常常檢查使用狀況。

3）、庫(kù)存物資應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，并有專人保管，保管人員收到物資應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)驗(yàn)收,

辦理入庫(kù)手續(xù)。各部門領(lǐng)用時(shí)一律開具領(lǐng)料單，珍貴物資領(lǐng)用時(shí)應(yīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)

同意。

4.我司的各類資產(chǎn)實(shí)行定期清查盤點(diǎn)制度。

1）、固定資產(chǎn)每年年終決算前盤點(diǎn)一次；

2）、使用中的低值易耗品及辦公設(shè)施每六個(gè)月清查盤點(diǎn)一次；

3）、庫(kù)存物資每季盤點(diǎn)一次。

5.各類資產(chǎn)的有償轉(zhuǎn)讓、盤盈（虧）、毀損、報(bào)廢均應(yīng)查明原因，寫出書面狀況，報(bào)

財(cái)務(wù)部門審核同意，按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。。

八、支付貨款和費(fèi)用日勺審批制度

為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金II勺使用效率，減少資金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)，特制定本措施。

--實(shí)行資金統(tǒng)一借貸，統(tǒng)一使用的措施。由分管財(cái)務(wù)部門II勺領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需

要向銀行借貸（打包、押匯等貸款方式）或通過(guò)其他融資渠道統(tǒng)一籌集資金、統(tǒng)一調(diào)度

使用。

二.資金的審批程序和規(guī)定：

1、出口產(chǎn)品貨款的支付

業(yè)務(wù)員提供全套付款單據(jù)：供貨方開出H勺已出運(yùn)（或已收購(gòu)入庫(kù)的）的出口產(chǎn)品

外銷協(xié)議、增值稅發(fā)票、專用繳款書、入庫(kù)單｛已入庫(kù)未出運(yùn)口勺），填寫付款申請(qǐng)

單（已出運(yùn)的按編號(hào)分別填寫）報(bào)送財(cái)務(wù)部門審核，財(cái)務(wù)部根據(jù)成本預(yù)算單、出口

貨品明細(xì)表（已出運(yùn)的）、入庫(kù)單（未出運(yùn)的）、內(nèi)銷協(xié)議等資料審核簽字，再由

分管經(jīng)理審批同意后交財(cái)務(wù)部安排付款，假如工廠臨時(shí)不提供專用繳款書則先行扣

除稅款后支付，余款待專用繳款書齊全后支付。

2、內(nèi)銷產(chǎn)品貨款支付：

業(yè)務(wù)員根據(jù)供貨方開出的J發(fā)票（或收據(jù)）、入庫(kù)單和填寫的付款申請(qǐng)單一并報(bào)送財(cái)

務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部門根據(jù)內(nèi)銷協(xié)議等資料審核簽字，再由分管經(jīng)理審批同意后交財(cái)

務(wù)部安排付款。

3、預(yù)付貨款：

原則上不預(yù)付貨款，假如因商品或市場(chǎng)行情特殊性，確需預(yù)付部分貨款的（最高不超

過(guò)貨款總額的30席）。在信用證結(jié)算口勺狀況下，需信用證副本抵達(dá)本司、經(jīng)貿(mào)管部審核承認(rèn)

后，由業(yè)務(wù)員填報(bào)與付款申請(qǐng)單呈分管經(jīng)理審核同意后交財(cái)務(wù)部安排付款；在其他結(jié)算方式

下需預(yù)付貨款H勺，則由經(jīng)辦業(yè)務(wù)員填寫預(yù)付款申請(qǐng)單呈分管經(jīng)理審批，分管經(jīng)理視詳細(xì)狀況

審核同意后方可交財(cái)務(wù)部安排付款：在預(yù)付款數(shù)額較大〔或占貨款總額比例比較高）的狀況

卜，應(yīng)由第事長(zhǎng)或經(jīng)理室集體商議同意后才可付款。經(jīng)辦業(yè)務(wù)員應(yīng)對(duì)所有預(yù)付款承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和

責(zé)任。

4、代理出口業(yè)務(wù)的付款

必須是代理出口貨款收妥入賬后，由代理業(yè)務(wù)員憑委托方開具的增值稅發(fā)票和專用繳

款書，扣除代墊的所有費(fèi)用和應(yīng)收取的代理費(fèi)后填寫付款申請(qǐng)單報(bào)財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部門根

據(jù)代理出口協(xié)議和結(jié)匯水單及代墊費(fèi)用等資料和對(duì)無(wú)誤后簽字，再由分管經(jīng)理審核同意后送

財(cái)務(wù)部安排付款。

5、付款原則:

原則上只能按增值稅發(fā)票昂首付款，個(gè)別工廠確因收購(gòu)原料、輔料、包裝物等原因，

需代其將貨款付至供貨方時(shí)，必須在辦妥委托付款手續(xù)后方能申報(bào)付款,且委托付款的手續(xù)

必須是加蓋公章或財(cái)務(wù)專用章的正本（在特殊狀況下可用件替代）

6、付款預(yù)申報(bào)規(guī)定：

為了使財(cái)務(wù)部可以有計(jì)劃籌集資金，既能保證各類貨款的及時(shí)支付而不耽誤貨款的收購(gòu)，

又要不是資金在賬面上閑置而導(dǎo)致資金成本的增長(zhǎng)，特規(guī)定個(gè)業(yè)務(wù)員作好貨款支付的預(yù)申報(bào)

工作，單筆貨款十萬(wàn)元以內(nèi)的要提前二天申報(bào)，超過(guò)十萬(wàn)元的提前三天申報(bào)（特殊狀況除外）。

三、直接費(fèi)用口勺審批

1、運(yùn)、保、商檢等費(fèi)的審批

根據(jù)出口成本預(yù)算單、保險(xiǎn)協(xié)議和經(jīng)分管經(jīng)理簽字日勺代理船企業(yè)的I運(yùn)費(fèi)、商檢費(fèi)等費(fèi)用E向

確認(rèn)件，由財(cái)務(wù)部門先行預(yù)提，待正式發(fā)票入賬時(shí)，先由貿(mào)管部查對(duì)交財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后提

交分管經(jīng)理審核同意后方可付款。

2、傭金的審批

由業(yè)務(wù)員提供傭金協(xié)議，外銷協(xié)議副本、填好付傭申請(qǐng)單報(bào)財(cái)務(wù)部審核簽字后再由分管經(jīng)

理審批簽字后交財(cái)務(wù)部安排付款。

3、其他直接費(fèi)用

與業(yè)務(wù)有關(guān)的郵寄費(fèi)、報(bào)關(guān)費(fèi)、輻照費(fèi)和包裝費(fèi)等，須在發(fā)票或入庫(kù)單齊全的狀況下才能

申請(qǐng)辦理付款，總額發(fā)票要附明細(xì)單，由經(jīng)辦人員申請(qǐng)全分管經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)部安排

付款。

以上規(guī)定請(qǐng)各業(yè)務(wù)員遵照?qǐng)?zhí)行。

九、計(jì)算機(jī)管理制度

一、我司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)我司計(jì)算機(jī)及有關(guān)設(shè)備的管理。

二、全企業(yè)的計(jì)算機(jī)及有關(guān)設(shè)備H勺配置計(jì)劃由各部門根據(jù)工作需要提出需求量，經(jīng)經(jīng)理室同

意后統(tǒng)一購(gòu)置。企業(yè)的計(jì)算機(jī)及有關(guān)設(shè)備由財(cái)務(wù)部逐一編號(hào)，并建立臺(tái)帳。

三、各部門口勺臺(tái)式計(jì)算機(jī)及有關(guān)設(shè)備定點(diǎn)放置和使用，未經(jīng)同意不得隨意搬動(dòng)。

四、當(dāng)計(jì)算機(jī)設(shè)備發(fā)生故障，我司人員不能排除時(shí)，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部聯(lián)絡(luò)，并填寫故障記錄

單，由其安排檢修或送修。未經(jīng)同意各部門不得私自拆裝計(jì)算機(jī)。

五、未經(jīng)專門訓(xùn)練者不得上機(jī)操作，不準(zhǔn)運(yùn)用計(jì)算機(jī)玩游戲或做其他與工作無(wú)關(guān)的事。

六、計(jì)算機(jī)使用人員應(yīng)常常做好本人使用的計(jì)算機(jī)的I清潔保養(yǎng)工作。

七、未經(jīng)許可嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)上運(yùn)行與工作無(wú)關(guān)的軟盤和光盤，在必須運(yùn)行軟盤時(shí)，應(yīng)先對(duì)該

軟盤進(jìn)行病毒檢查，保證沒(méi)有病毒時(shí)方可運(yùn)行

八、計(jì)算機(jī)備件和耗材（備件包括鍵盤、數(shù)字鍵盤、鼠標(biāo)、網(wǎng)卡等；耗材包括打印紙、軟盤、

色帶、墨盒和硒鼓等）由財(cái)務(wù)部根據(jù)需要進(jìn)行采購(gòu)。并建立備件和耗材的領(lǐng)用臺(tái)帳。

十、印章管理制度

1、我司的印章分為公章、財(cái)務(wù)專川章法人代表章和其他業(yè)務(wù)性印章

2、我司除業(yè)務(wù)性印章外均由財(cái)務(wù)部保管

3、財(cái)務(wù)專用章、法人代表章（不含法人代表簽字章）由財(cái)務(wù)部專人保管

4、印章不得隨意帶出，如遇特殊狀況需帶離我司需經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意

5、公章使用時(shí)，必須做好登記，注明蓋章口期、部門、事由、經(jīng)辦人等內(nèi)容，經(jīng)審批

同意后才能加蓋印章。

6、加蓋印章的份數(shù)要與原稿標(biāo)明印刷份數(shù)相似，多出份數(shù)不予蓋章。

7、凡與我司業(yè)務(wù)工作無(wú)關(guān)系依J,需加蓋印章證明重要事項(xiàng)的J,須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意。

8、簡(jiǎn)介信蓋章，按指定H勺地點(diǎn)開具簡(jiǎn)介信并予以蓋章。

9、印章必須定期擦洗，以保持使用時(shí)清晰，蓋章必須端正、清晰，對(duì)好方位。

H^一、檔案管理制度

1、檔案管理范圍：業(yè)務(wù)檔案、文書檔案，人事檔案、會(huì)計(jì)檔案。

2、檔案管理內(nèi)容：

(1)、凡我司在進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)中H勺多種單證(信用證文本復(fù)印件、制單資料等)等均

為業(yè)務(wù)檔案。

(2)、凡上級(jí)來(lái)文，或以本所名義確定的上行文、下行文、總結(jié)、計(jì)戈h工作匯報(bào)及內(nèi)

部管理的文獻(xiàn)均為文書檔案。

(3)、凡我司員工"勺履歷表、獎(jiǎng)懲材料、任免晉升材料、勞動(dòng)協(xié)議等均為人事檔案。

(4)、凡我司財(cái)務(wù)部門日勺會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)和報(bào)表均為會(huì)計(jì)檔案。

3、檔案管理詳細(xì)規(guī)定：

(1)、我司各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日勺協(xié)議文本，有關(guān)經(jīng)辦人在協(xié)議簽訂生效后2個(gè)工作日內(nèi)送交財(cái)

務(wù)部

(2)、我司交易活動(dòng)中日勺多種單證、獲得日勺客戶資料在此項(xiàng)交易結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，由

有關(guān)人員整頓好所有資料送交財(cái)務(wù)部

(3)、文書檔案按文檔規(guī)定整頓裝訂成冊(cè)于次年二季度移交檔案室。

(4)、財(cái)務(wù)部門的會(huì)計(jì)憑證應(yīng)在每月終了后，依時(shí)序先后分類編號(hào)，裝訂成冊(cè)，裝訂時(shí)

必須折疊整潔便于查閱，會(huì)計(jì)帳簿、憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表等有關(guān)資料于次年二季度移交檔案室保

管。

4、查檔和閱檔、

(1)、各部門因工作需要，須查閱業(yè)務(wù)檔案和文書檔案，由經(jīng)辦人到檔案室辦理有關(guān)手續(xù)

后方可查閱。

(2)、會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)同意后方可查閱。

(3)、人事檔案應(yīng)按查檔的規(guī)定辦理手續(xù)方可查閱，本人不得查閱本人檔案。

(4)、查閱、借閱人員必須嚴(yán)格遵守保密制度和有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁涂改、圈劃、撤換檔案材

料，違者視情輕重，予以批評(píng)教育直至紀(jì)律處分。

5、檔案室管理人員必須堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按檔案工作的各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，遵守保密制度，

不得私自向無(wú)關(guān)人員提供檔案或向他人泄露檔案內(nèi)容，不得私自轉(zhuǎn)移、分散和銷毀檔案。

十二、安全衛(wèi)生管理制度

1、下班時(shí)要及時(shí)切斷辦公室內(nèi)的電器設(shè)備（包括空調(diào)、微機(jī)、復(fù)印機(jī)、電腦打印機(jī)等）

電源，中午午休時(shí)間，辦公室內(nèi)空調(diào)、日光燈應(yīng)關(guān)閉。

2、各辦公室內(nèi)，無(wú)人及下班時(shí)要關(guān)閉好門窗。

3、我司員工的私人現(xiàn)金、存折及珍貴物品，要妥善保管，不要放在辦公室內(nèi)過(guò)夜，以

免導(dǎo)致不應(yīng)有的個(gè)人經(jīng)濟(jì)損失。

4、切實(shí)做好防火防盜等安全保衛(wèi)工作，加強(qiáng)值班防備。

5、員工上、下班要保證交通安全，本所不承擔(dān)因員工本人責(zé)任（或重要責(zé)任）導(dǎo)致的

交通事故的費(fèi)用。

6、各辦公室內(nèi)應(yīng)保持環(huán)境衛(wèi)生，做到每日一小掃，每周一大掃，月末徹底掃。

7、衛(wèi)生原則規(guī)定按照規(guī)定到達(dá)“三凈、三無(wú)、三齊”。三凈：門窗玻璃、地面凈，櫥、

椅、桌面、沙發(fā)凈，公用茶具、電器凈；三無(wú)：地面無(wú)痰跡、廢紙、煙頭，室內(nèi)無(wú)

垃圾、蛛網(wǎng)，無(wú)衛(wèi)生死角；三齊：辦公用品、書籍資料放置整潔，室內(nèi)雜件堆放整

潔，櫥、柜、桌、椅安放整潔。

8、成立所安全衛(wèi)生檢查小組，由安全衛(wèi)生檢查小組不定期對(duì)各辦公室內(nèi)的安全衛(wèi)生狀

況進(jìn)行檢查，檢查狀況納入考核。

十三、駐廠員職責(zé)

質(zhì)量是企業(yè)的生命，為規(guī)范企業(yè)運(yùn)作，提高工作質(zhì)量，明確企業(yè)員TH勺貢任性，特制定駐廠

員責(zé)任制。

一、加強(qiáng)工作責(zé)任性，每位駐廠員要牢記把質(zhì)量作為自己日勺生命來(lái)看待，明確自己的責(zé)任，

上班必須按所在單位的作息時(shí)間進(jìn)行。

二、每天必須理解所在單位原料收購(gòu)的數(shù)量和價(jià)格，以便企業(yè)對(duì)市場(chǎng)做出合適的定位。

三、每天上班必須親自到冷庫(kù)去把隔日做的產(chǎn)品娶3個(gè)樣，大中小規(guī)格各取一片，做一種檢

查匯報(bào)，如實(shí)填寫好檢查匯報(bào)，由工廠負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并企業(yè)。

四、加強(qiáng)重點(diǎn)部位的巡回檢查：從原料驗(yàn)收一清洗一蒸煮（100℃水煮5-6分鐘）一冷卻（常

溫水-4℃冰水）一去頭、撥殼、去黃一分級(jí)一漂洗（至少2次）一瀝水（檢查蝦仁與否

有天然香味）一稱重（控制好讓水率）一裝袋一真空封口一速凍一裝箱（剔除漏氣）包

裝一冷藏。每隔兩小時(shí)檢查一次，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。

五、做好每天產(chǎn)品規(guī)格的記錄工作，每位駐廠員必須把每天生產(chǎn)的成品記錄出來(lái)，以便企業(yè)

理解生產(chǎn)的進(jìn)度，并到上海分企業(yè)。

六、要以企業(yè)利益為關(guān)鍵，嚴(yán)守企業(yè)機(jī)密，樹立企.業(yè)形象，與所在單位的管理人員協(xié)調(diào)好工

作，決不搞有損企業(yè)形象歐）事，嚴(yán)禁運(yùn)用工作之便牟取私利，否則將追究對(duì)應(yīng)的責(zé)任。

七、駐廠員所監(jiān)管的產(chǎn)品，如符合出口規(guī)定，順利潼關(guān)，年終企業(yè)將對(duì)其進(jìn)行一次性獎(jiǎng)勵(lì)。

反之，由于質(zhì)量問(wèn)題，給企業(yè)導(dǎo)致?lián)p失的，則取消獎(jiǎng)勵(lì)并追究責(zé)任。

以上職責(zé)希每位駐廠員認(rèn)真執(zhí)行。

十四、采購(gòu)員職責(zé)

為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理制度，做到職貨明確，獎(jiǎng)罰分明，特制定采購(gòu)員職貨。

一、積極配合企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)做好采購(gòu)員本職工作，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，按領(lǐng)導(dǎo)意圖開展好

每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，隨時(shí)掌握好市場(chǎng)消息，并及時(shí)反饋給領(lǐng)導(dǎo)。

二、在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中，加強(qiáng)與客戶的J溝通與聯(lián)絡(luò)，做事踏踏實(shí)實(shí)，不做有

損企業(yè)利益的事，不說(shuō)有損企業(yè)利益的話，嚴(yán)守企業(yè)機(jī)密，努力維護(hù)企業(yè)利

益

三、配合領(lǐng)導(dǎo)管理和監(jiān)督駐廠業(yè)務(wù)人員，協(xié)調(diào)和處理好與客戶的關(guān)系，管理和監(jiān)

督好產(chǎn)品的每?種環(huán)節(jié)，使其符合出口的規(guī)定。如因產(chǎn)品的質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致企

業(yè)損失，有關(guān)人員須承擔(dān)對(duì)應(yīng)的責(zé)任

四、規(guī)范協(xié)議、協(xié)議H勺管理。對(duì)外簽訂協(xié)議、協(xié)議，必須得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)或同

意，對(duì)每一種客戶口勺詳細(xì)內(nèi)容做到心中有數(shù)，按企業(yè)計(jì)劃完畢出口任務(wù)

五、在工作中不停提高業(yè)務(wù)水平，精益求精，使企業(yè)的產(chǎn)品在國(guó)際上暢銷，為企

業(yè)整年創(chuàng)收努力工作

六、有目的選擇加工廠，做到貨比三家，所進(jìn)產(chǎn)品物美價(jià)廉

七、采購(gòu)員所監(jiān)管日勺產(chǎn)品，符合出口規(guī)定，安全通關(guān)，年終企業(yè)將對(duì)其進(jìn)行一次

性獎(jiǎng)勵(lì)；如采購(gòu)員嚴(yán)重失職、營(yíng)私舞弊，給企業(yè)導(dǎo)致口勺則取消其獎(jiǎng)勵(lì)并追究

對(duì)應(yīng)責(zé)任

以上職責(zé)但愿每位采購(gòu)員認(rèn)真執(zhí)行。

十五、倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)章制度

一、嚴(yán)格商品出庫(kù)制度：

1、倉(cāng)庫(kù)保管員必須憑企業(yè)有關(guān)部門開出的發(fā)貨告知書才能發(fā)出商品，嚴(yán)禁私自發(fā)出商品。

2、商品入庫(kù)要認(rèn)真檢查商品H勺質(zhì)量和數(shù)量，并在送貨單上簽上實(shí)收商品的名稱、規(guī)格、質(zhì)

量和數(shù)量，以便送貨方憑送貨I可單到財(cái)務(wù)上結(jié)賬。

二、及時(shí)做好商品的I掛牌和臺(tái)帳記錄

1、做好入庫(kù)商品的吊牌工作，表明商品的名稱、工廠產(chǎn)地、規(guī)格和數(shù)量。

2、做好商品出入庫(kù)的臺(tái)張記錄，每次庫(kù)存有變動(dòng)后報(bào)送庫(kù)存商品報(bào)表至總經(jīng)理室及財(cái)務(wù)

部，月末及時(shí)與財(cái)務(wù)部杳對(duì)庫(kù)存帳。

三、做好各方面的銜接工作

要做好與各商品寄存庫(kù)工作人員H勺銜接工作，做到常常與各出租倉(cāng)庫(kù)方保管員查對(duì)商品數(shù)量

并監(jiān)督被保管商品H勺數(shù)量狀況,杜絕商品變質(zhì)狀況出現(xiàn)，做到帳帳一致、帳貨一致、帳牌一

致。

四、做好庫(kù)存商品的盤點(diǎn)工作，每季盤點(diǎn)一次，并做好商品盤店表報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部。如商品短

少變質(zhì)，則由倉(cāng)庫(kù)保管員全額賠償。

五、首先要理解所輻照產(chǎn)品的規(guī)定，細(xì)菌指標(biāo)是多少，做到心中有數(shù)，輻照時(shí)按照企業(yè)的規(guī)

定進(jìn)行。

六、輻照出庫(kù)時(shí)數(shù)量要清點(diǎn)清晰，到輻照現(xiàn)場(chǎng)交代清晰所要輻照的規(guī)定，如翻箱要貼標(biāo)簽，

在現(xiàn)場(chǎng)自己進(jìn)行監(jiān)管，防止漏照，漏貼標(biāo)簽。如發(fā)既有破袋要及時(shí)分開，因破袋、壞箱、

漏照、漏貼標(biāo)簽等導(dǎo)致企業(yè)利益受損，須承擔(dān)責(zé)任。

七、裝箱時(shí)要清點(diǎn)數(shù)量，在路上一定要制冷防止回溫，到企業(yè)后要及時(shí)進(jìn)庫(kù)，并和倉(cāng)庫(kù)保管

員協(xié)調(diào)好工作。

八、輻照時(shí)要一批一批出貨，所要照的產(chǎn)品必須在較短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行，輻照完畢時(shí)要及時(shí)進(jìn)

冷庫(kù)，防止回溫而影響產(chǎn)品。

十六、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一，參與起草、擬訂我司的財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，參與財(cái)務(wù)決

策，實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

二，根據(jù)外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)成本核算的規(guī)定，負(fù)責(zé)對(duì)我司口勺所有經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行對(duì)價(jià)J、及時(shí)、

全面的核算，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置總賬和分類明細(xì)賬，訂真記好銀行、現(xiàn)金日志賬，各

類明細(xì)賬及總賬。

三，協(xié)助總經(jīng)理做好資金的籌集、調(diào)撥、和運(yùn)用工作，做到枳極籌集、統(tǒng)籌安排，合理

運(yùn)用，及時(shí)還貸，使有限的資金發(fā)揮最佳的作用，以減少資金占用利息，減少資金運(yùn)作成本,

提高經(jīng)濟(jì)效益。

四，嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理的規(guī)定負(fù)責(zé)貨幣資金的完整與安全，根據(jù)企業(yè)H勺規(guī)定做好工資、

獎(jiǎng)金的發(fā)放和費(fèi)用報(bào)銷等與現(xiàn)金有關(guān)H勺工作。

五，負(fù)責(zé)與銀行聯(lián)絡(luò)，做好與我司經(jīng)營(yíng)有關(guān)的進(jìn)口付匯、出口收匯、國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)算、借、

貸款等多種貨幣資金收支環(huán)節(jié)的轉(zhuǎn)賬工作。

六,根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理審核簽字日勺成本預(yù)算單，負(fù)責(zé)審核每一筆進(jìn)口、出口、內(nèi)銷業(yè)務(wù)的實(shí)

際成本及盈利，并按月做好銷售利潤(rùn)表報(bào)總經(jīng)理。

七，及時(shí)做好委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)日勺審核、對(duì)賬、收款及清算工作，保證每

一筆收益及時(shí)、足額到賬，

八，按照外匯管理的有關(guān)規(guī)定，協(xié)助貿(mào)管部做好進(jìn)、出口外匯的核銷工作，力爭(zhēng)杜絕非

人為原因的逾期核銷。

九，負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)部門和倉(cāng)庫(kù)提供的出庫(kù)單上所列商品的名稱、數(shù)量及收貨單位等內(nèi)銷

資料，開具增值稅專用發(fā)票，一般發(fā)票和其他收入的發(fā)票。

十，負(fù)責(zé)編制我司的所有財(cái)務(wù)匯報(bào)，年度寫好財(cái)務(wù)分析，提出合理提議，并及時(shí)上報(bào)董

事長(zhǎng)、總經(jīng)理和各有關(guān)部門。

十一，，負(fù)責(zé)我司的納稅申報(bào)、規(guī)費(fèi)上交、退稅申報(bào)等工作，及時(shí)足額地上交國(guó)家稅收。

十二，及時(shí)做好與各業(yè)務(wù)單位的對(duì)賬工作，及時(shí)催收國(guó)內(nèi)外應(yīng)收賬款，減少不合理資金

占用，減少經(jīng)營(yíng)成本。

十三，參與、指導(dǎo)、監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)定期做好庫(kù)存商品日勺盤點(diǎn)工作，掌握庫(kù)存商品的I實(shí)際狀況,

查明庫(kù)存商品H勺損耗原因，及時(shí)調(diào)整賬務(wù)，做到賬實(shí)相符。

十四，負(fù)責(zé)保管和監(jiān)督使用公章及財(cái)務(wù)印鑒章，加蓋公章必須有總經(jīng)理簽字同意后方可

蓋章，并做到先登記后蓋章，財(cái)務(wù)印鑒章與支票必須分人保管，以便于互相監(jiān)督，同步不可

簽發(fā)空白支票，如遇特殊狀況需開空白支票時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理同意并簽上限額。

十五，做好與其他各部門的工作聯(lián)絡(luò)和合作，及時(shí)理解國(guó)外來(lái)證、貨品出運(yùn)、交單議付、

商品入庫(kù)各環(huán)節(jié)U勺信息，為對(duì)的、及時(shí)的財(cái)務(wù)核算打下基礎(chǔ)。

十六，做好財(cái)會(huì)資料?、賬冊(cè)、憑證的裝訂和保管工伶，按照制度規(guī)定及時(shí)、定期地建冊(cè)

歸檔，保證財(cái)會(huì)資料的安全和完整。

十七，做好財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)的交接工作，編寫好調(diào)感人員移交日勺資產(chǎn)、，賬冊(cè)、憑證、文

獻(xiàn)和清冊(cè)，辦理好交接手續(xù)。

十八，完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

十七、員工報(bào)銷制度

為了規(guī)范我司有關(guān)費(fèi)用的開支范圍和原則，做到既有助于工作又減少不必要的費(fèi)用支出，特

制定本規(guī)定：

-，出差費(fèi)用及原則:

目

出差費(fèi)原則

類別\費(fèi)

交通工具住宿費(fèi)伙食費(fèi)

輪船二等三星級(jí)賓

經(jīng)理室飛機(jī)火車軟臥出租車50元全報(bào)

艙館

輪船三等

業(yè)務(wù)經(jīng)理——————火車硬臥★出租車0T50元30元分別定

艙

輪船四等

業(yè)務(wù)員———————火車硬臥★出租車0T00元30元150元/月

艙

闡明:

1,以上項(xiàng)目原則除伙食補(bǔ)助外均必須以真實(shí)、有效的住宿發(fā)票、車費(fèi)等票據(jù)在不超過(guò)上限

原則的范圍內(nèi)按實(shí)報(bào)俏，超過(guò)原則部分一律自理，如發(fā)生票據(jù)遺失均不得報(bào)銷。

2,工作人員外出盡量減少乘坐出租車費(fèi)用。有★類他人員無(wú)特殊狀況、未經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意

時(shí)不能乘坐出租車，有特殊狀況乘坐出租車報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明原因、起訖地、時(shí)間后方可報(bào)

銷。

3,我司人員分類及司機(jī)報(bào)銷制度見(jiàn)附表。

二，上海本部人員在正常工作期間，中、晚餐集中就餐，此外補(bǔ)助每人每天10元早餐費(fèi)，

星期天加班不供餐的狀況下，每人每天補(bǔ)助30元。

三，在上海工作H勺外地人員回家探親H勺交通費(fèi)由企業(yè)同意后實(shí)報(bào)實(shí)銷。工作人員上下班車票

一律