2021年對(duì)公外匯業(yè)務(wù)從業(yè)資格開放測(cè)試答案

2021年對(duì)公外匯業(yè)務(wù)從業(yè)資格開放測(cè)試答案

判斷題

1.廣義的外匯市場(chǎng)泛指進(jìn)行外匯交易的場(chǎng)所，甚至包括個(gè)人外匯買賣交易場(chǎng)

所；狹義的外匯市場(chǎng)指以外匯專業(yè)銀行、外匯經(jīng)紀(jì)商、中央銀行等為交易主

體，通過電話、電傳、交易機(jī)等現(xiàn)代化通訊手段實(shí)現(xiàn)交易的無形的交易市場(chǎng)。

對(duì)

2.開展跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的企業(yè)中，未貢獻(xiàn)額度的成員企業(yè)可

以使用共享外債。對(duì)

3.跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理凈額結(jié)算是指主辦企業(yè)通過國(guó)內(nèi)外匯資金

主賬戶集中核算其境內(nèi)成員企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目下外匯應(yīng)收應(yīng)付資金，合并一定時(shí)

期內(nèi)外匯收付交易為單筆外匯交易的操作方式。對(duì)

4.金融機(jī)構(gòu)同業(yè)外匯存款賬戶的開立適用《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》。錯(cuò)

5.金融機(jī)構(gòu)留存申報(bào)單證5年備查。對(duì)

6.辦理服務(wù)貿(mào)易境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，由劃入方金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審查并留存交

易單證。錯(cuò)劃付方

7.金融機(jī)構(gòu)憑〃登記類別〃為〃B類企業(yè)超額度〃的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》

為企業(yè)辦理付匯、開證或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出時(shí)，無需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)

核查。對(duì)

8.企業(yè)境外賬戶資金可以進(jìn)行幣種轉(zhuǎn)換。對(duì)

9.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)已傳送至外匯局的核查信息有誤的，應(yīng)及時(shí)與企業(yè)確認(rèn)并修

改信息。對(duì)

10.企業(yè)從境外收款（包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，填寫《境

外匯款申請(qǐng)書》。錯(cuò)填寫《涉外收入申報(bào)單》

11.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶的開立和關(guān)戶均需要外匯局批準(zhǔn)。錯(cuò)

12.境內(nèi)居民企業(yè)向境外分公司投資，款項(xiàng)匯出應(yīng)使用的國(guó)際收支申報(bào)代碼

621016（非法人投資款匯出）。對(duì)

13.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人將因未購(gòu)得退回的人民

幣購(gòu)房款購(gòu)匯匯出時(shí)，經(jīng)辦銀行無需審核其原結(jié)匯憑證。錯(cuò)

14.境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由發(fā)放貸款或提供授信額度的境內(nèi)金融機(jī)

構(gòu)向外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)集中報(bào)送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。對(duì)

15.境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由債務(wù)人向外匯局報(bào)送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)相關(guān)

數(shù)據(jù)。錯(cuò)

15.銀行應(yīng)在辦理境外放款專用賬戶開立或注銷業(yè)務(wù)后及時(shí)向外匯局資本項(xiàng)

目信息系統(tǒng)報(bào)送有關(guān)信息。對(duì)

16.外資參股境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）開立外匯資本金賬戶應(yīng)經(jīng)

外匯局核準(zhǔn)。對(duì)

17.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資

金購(gòu)付匯時(shí)，一套商品房出售所得資金可分次匯出。錯(cuò)

18.留學(xué)旅行期間購(gòu)買的餐飲、住宿、當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸和醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)分別計(jì)入相應(yīng)性

質(zhì)的交易編碼。錯(cuò)

19.來料、出料加工貿(mào)易工繳費(fèi)收支應(yīng)統(tǒng)計(jì)在服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下。對(duì)

20.居民出售境外房地產(chǎn)所得結(jié)匯應(yīng)計(jì)入房地產(chǎn)。錯(cuò)

21.直接投資包括投資資本金、直接投資前期費(fèi)用以及直接投資者與直接投資

企業(yè)間的貸款和其他資金往來。對(duì)

22.含有黃金的珠寶、手表應(yīng)計(jì)入121010一般貿(mào)易。對(duì)

23.銀行可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)需要分別或者一并申報(bào)對(duì)公和對(duì)私結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

資格。對(duì)

24.銀行不能根據(jù)市場(chǎng)需求和定價(jià)能力自行對(duì)客戶自主掛牌人民幣對(duì)各種貨

幣匯價(jià)自主定價(jià)，包括現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔掛牌買賣價(jià)。錯(cuò)

25.中國(guó)居民承運(yùn)人為非居民提供的在中國(guó)境內(nèi)的海洋客運(yùn)運(yùn)輸服務(wù)，應(yīng)計(jì)入

海運(yùn)客運(yùn)項(xiàng)下。錯(cuò)

26.金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改

正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款。對(duì)

27,等非法套匯行為〃包括違反規(guī)定以人民幣支付應(yīng)當(dāng)以外匯支付款項(xiàng)的行

為、以人民幣為他人支付境內(nèi)款項(xiàng)由對(duì)方付給外匯的行為以及境外投資者未

經(jīng)外匯局批準(zhǔn)以人民幣在境內(nèi)投資的行為。對(duì)

28.當(dāng)事人收到行政處罰決定書之日起60日內(nèi)部申請(qǐng)行政復(fù)議，又不履行行

政處罰決定的，外匯局自期限屆滿之日起2個(gè)月內(nèi)，向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)

行。錯(cuò)3個(gè)月

29.我行是全國(guó)外匯市場(chǎng)自律機(jī)制基礎(chǔ)成員行。錯(cuò)分核心成員、基礎(chǔ)成員和

觀察成員三層，工行應(yīng)該是核心成員

30.在季末或年末可適當(dāng)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而放松真實(shí)性、審慎性標(biāo)準(zhǔn)，自身資產(chǎn)安

全得到保障后盡職審查要求可適當(dāng)放松。錯(cuò)

31.開展跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)的企業(yè)對(duì)每個(gè)境外成員企業(yè)債

權(quán)人的每個(gè)幣種的負(fù)債視為同一筆外債進(jìn)行外債登記。對(duì)

32.跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理集中收付匯是指主辦企業(yè)通過國(guó)內(nèi)主賬

戶集中代理境內(nèi)成員企業(yè)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支。錯(cuò)國(guó)內(nèi)外資金主賬戶

33.貿(mào)易外匯收入包含轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入。對(duì)

34.在貨物貿(mào)易檢查系統(tǒng)銀行端，銀行可查詢到屬于本銀行網(wǎng)點(diǎn)并且在有效期

或到期后三個(gè)月內(nèi)的登記表信息。錯(cuò)一個(gè)月

35.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶適用《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》，關(guān)閉賬戶則無需

參考該規(guī)定。錯(cuò)

36.具有外交豁免權(quán)的外國(guó)使領(lǐng)館、國(guó)家組織駐華代表機(jī)構(gòu)在境內(nèi)外匯賬戶的

開立，適用《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》。錯(cuò)

37.貿(mào)易項(xiàng)下C類企業(yè)不得辦理90天以內(nèi)遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付

等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。錯(cuò)

38.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報(bào)單，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢

企業(yè)的進(jìn)口可付匯余額，并在進(jìn)口付匯核查界面的〃本次核注金額〃和“本次核

注幣種〃欄目錄入企業(yè)實(shí)際付匯或開證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣減

對(duì)應(yīng)進(jìn)口可付匯額度。對(duì)

39.新列入名錄企業(yè)的輔導(dǎo)期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)

之日起60天內(nèi)。錯(cuò)

40.依法終止的外商投資企業(yè)，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外

放投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯匯出。

對(duì)

41.實(shí)行外商投資企業(yè)資本金愿意結(jié)匯的企業(yè)，只能選擇愿意結(jié)匯。錯(cuò)

42.外商投資企業(yè)資本金流入境內(nèi)后，可以在境內(nèi)任意銀行辦理直接投資出資

入賬登記。錯(cuò)

43.短期外債原則上只能用于流動(dòng)資金，不得用于固定資產(chǎn)投資等中長(zhǎng)期用途。

對(duì)

44.實(shí)施外商投資企業(yè)資本金愿意結(jié)匯政策的，外商投資企業(yè)同名〃結(jié)匯待支付

賬戶〃間的資金可以互相劃轉(zhuǎn)。錯(cuò)

45.境外直接投資企業(yè)匯回利潤(rùn)不允許直接結(jié)匯，只有進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

后方可結(jié)匯。錯(cuò)

46.A股上市公司外資股東匯出減持資金時(shí)，外資股東所在的上市公司應(yīng)先辦

妥外商投資企業(yè)外匯登記更變或注銷手續(xù)。對(duì)

47.境內(nèi)居民與境外居民之間的跨境收付款，應(yīng)按照境外居民的資金來源性質(zhì)

以及境外居民資金用途性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。對(duì)

48.中國(guó)駐外使領(lǐng)館及中方工作人員的身份仍為中國(guó)居民。對(duì)

49.對(duì)外證券投資撤回是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人跨境證券投資終止而撤回的投資

資金外匯收入結(jié)匯。對(duì)

50.不具有雇傭關(guān)系的不同經(jīng)濟(jì)體居民因服務(wù)合約產(chǎn)生的收入和支出應(yīng)計(jì)入

職工報(bào)酬。錯(cuò)

51.境內(nèi)居民與境外居民之間的跨境收付款，國(guó)別應(yīng)申報(bào)境外居民境外賬戶開

戶銀行所在國(guó)家。對(duì)

52.根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度〉的通知》文件有關(guān)

規(guī)定，居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按人民幣資金來源確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目具體歸

屬。對(duì)

53.保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體所涉及的涉外收支無需進(jìn)行國(guó)

際收支申報(bào)。錯(cuò)

54.違反外匯管理行為輕微并及時(shí)糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。

對(duì)

55.外匯局作出責(zé)令暫?；蛲Ｖ菇?jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要

去舉行聽證的權(quán)利。對(duì)

56.違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，可以處違法金額

30%以下的罰款。錯(cuò)

57.直接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位的本國(guó)貨幣為基準(zhǔn)，將其折合為一定數(shù)額的外

國(guó)貨幣的標(biāo)價(jià)方法。目前'在國(guó)際外匯市場(chǎng)上，歐元、英鎊等采用這種標(biāo)價(jià)

法，如歐元兌美元匯率為1.2,即1歐元兌1.2美元。錯(cuò)

58.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于貿(mào)易收款后10個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地通過國(guó)際收

支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）向外匯局報(bào)送貿(mào)易收款核查信息。錯(cuò)

59.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶適用的法規(guī)為《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》。對(duì)

60.企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質(zhì)和相應(yīng)金額或無法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，銀

行應(yīng)將整筆資金一并進(jìn)入待核查賬戶。對(duì)

6L金融機(jī)構(gòu)可憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》，為B類企業(yè)進(jìn)

出口業(yè)務(wù)，辦理付匯或開證手續(xù)。錯(cuò)

62.C類企業(yè)不得辦理90天以上（含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)。錯(cuò)

63.境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以出租、出借或串用外匯賬戶。錯(cuò)

64.境外機(jī)構(gòu)咋境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人將因未購(gòu)得退回的人民

幣放款購(gòu)匯匯出時(shí)，經(jīng)辦銀行無需審核其原結(jié)匯憑證。錯(cuò)

65.持《境外期貨業(yè)務(wù)許可證》的企業(yè)原則上只能開立一個(gè)境內(nèi)專戶。對(duì)

66.外商投資企業(yè)減資所得資金若分筆匯出只能在同一家銀行辦理。錯(cuò)

67.外債結(jié)匯后人民幣資金能用于償還境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)放的人民幣貸款。錯(cuò)

68.外資參股境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）開立外匯資本金賬戶應(yīng)經(jīng)

外匯局核準(zhǔn)。對(duì)

69.持《境外期貨業(yè)務(wù)許可證》的企業(yè)境外期貨業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金凈匯出額不得超

過外匯局確認(rèn)的對(duì)外付匯額度。對(duì)

70.按照外匯登記管理辦法（匯發(fā)[2013]19號(hào)），一筆外債最多開立1個(gè)還本

付息專用賬戶。對(duì)

71.以物理介質(zhì)提供的具有永久使用權(quán)的非定制計(jì)算機(jī)軟件應(yīng)計(jì)入貨物貿(mào)易

項(xiàng)下。對(duì)

72.境內(nèi)居民因支付境內(nèi)銀行費(fèi)用或歸還境內(nèi)銀行貸款向境內(nèi)銀行的境外賬

戶支付款項(xiàng)，無需進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。對(duì)

73.具備辦理調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境資格的銀行變更銀行簽章樣本和有權(quán)簽字

人簽字樣本，應(yīng)向所在地外匯分局事先備案。對(duì)

74.國(guó)際收支大額交易與重要交易項(xiàng)目重點(diǎn)核實(shí)的金額起點(diǎn)為100萬美元以上。

錯(cuò)

75.調(diào)查違反外匯管理行為，外匯檢查人員可以查詢當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位

和個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立的本外幣賬戶，個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶除外。對(duì)

76.未按規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由外匯管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，

對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬元以下的罰款。對(duì)

77.我行開展境內(nèi)企業(yè)境外放款時(shí)，需按照全國(guó)機(jī)制制定的《銀行外匯業(yè)務(wù)展

業(yè)原則之總則》標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行客戶識(shí)別，除關(guān)注客戶外，其他客戶均為可信客戶。

可信客戶與關(guān)注客戶可相互轉(zhuǎn)換。對(duì)

78.待核查賬戶向經(jīng)常賬戶同名劃轉(zhuǎn)時(shí)，申報(bào)管理信息時(shí)使用909010代碼；

結(jié)匯按資金性質(zhì)選擇對(duì)應(yīng)代碼。對(duì)

79.中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非中國(guó)居民進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)通過金融機(jī)

構(gòu)向國(guó)家外匯管理局或者分支局申報(bào)交易內(nèi)容。與個(gè)人有關(guān)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)

申報(bào)業(yè)務(wù)，主要就是間接申報(bào)，也就是通過銀行辦理申報(bào)手續(xù)的業(yè)務(wù)。對(duì)

80.金融機(jī)構(gòu)為關(guān)注客戶辦理投資收益支出業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)

存量信息模塊查詢外放股東享有的凈利潤(rùn)、分配外放股東的利潤(rùn)金額合計(jì)以

及匯往外放股東的利潤(rùn)金額合計(jì)等數(shù)據(jù)，判斷該筆支出是否正常更高標(biāo)準(zhǔn)提

供相關(guān)證明材料。對(duì)

81.金融機(jī)構(gòu)在為客戶辦理繼承財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移購(gòu)付匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核被繼承人生

前戶籍所在地外匯局核準(zhǔn)件，當(dāng)繼承人從不同被繼承人處繼承財(cái)產(chǎn)，提交其

中一個(gè)被繼承人生前戶籍所在地外匯局的核準(zhǔn)件。對(duì)

82.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金，在金融機(jī)構(gòu)放款時(shí)無需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶;

企業(yè)實(shí)際收回出口貨款時(shí)，需先進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶。錯(cuò)

83.匯率是指兩種不同貨幣之間的兌換價(jià)格。如果把外匯也看做是一種商品，

那么匯率即是在外匯市場(chǎng)上用一種貨幣購(gòu)買另一種貨幣的價(jià)格。對(duì)

84.開展跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的企業(yè)可以集中成員公司全部外債

也可以集中部分外債。對(duì)

85.一份《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》可在多家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，

可簽注多筆付匯信息。錯(cuò)

86.金融機(jī)構(gòu)可憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》，為B類企業(yè)進(jìn)

出口業(yè)務(wù)，辦理付匯或開證手續(xù)。錯(cuò)

87.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)查詢企業(yè)的名錄狀態(tài)與分

類狀態(tài)。對(duì)

88.金融機(jī)構(gòu)在收到企業(yè)貿(mào)易外匯收入時(shí)，應(yīng)先將款項(xiàng)放入出口收入待核查賬

戶。對(duì)

89.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出

產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證。對(duì)

90.金融機(jī)構(gòu)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢?nèi)珖?guó)企業(yè)名錄信息。對(duì)

91.金融機(jī)構(gòu)對(duì)于企業(yè)境外賬戶的收入、支出和余額信息，應(yīng)按《貨物貿(mào)易外

匯管理指引》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定通過貨物貿(mào)

易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)送。對(duì)

92.金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定為B類企業(yè)辦理收付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過貨物貿(mào)易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將

付款或開證金額、收款金額從相應(yīng)的付匯額度中扣除。對(duì)

93.2013年9月1日以后，金融機(jī)構(gòu)辦理單筆等值5萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易對(duì)

外支付，均需要憑《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)證明》辦理。錯(cuò)

94.貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入需進(jìn)入待核查賬戶。錯(cuò)

95.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立服務(wù)貿(mào)易外匯收入存放境外賬戶，應(yīng)向所在地外匯指定銀行

申請(qǐng)辦理開戶核準(zhǔn)手續(xù)。錯(cuò)

96.開展凈額結(jié)算業(yè)務(wù)的跨國(guó)公司，每個(gè)自然月可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要自行決定凈

額結(jié)算次數(shù)，但原則上不能少于一次。對(duì)

97.境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照〃誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯〃原則辦理貿(mào)易外匯收支

業(yè)務(wù)，及時(shí)辦理收匯業(yè)務(wù)，外匯局另有規(guī)定的除外。對(duì)

98.支出申報(bào)單證包括：《境外匯款申報(bào)單》、《對(duì)外付款/承諾通知書》、《境

內(nèi)匯款申請(qǐng)書》、《境內(nèi)付款/承諾通知書》。對(duì)

99.對(duì)于退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊

情況無法按照正常規(guī)定辦理退匯的，在到銀行辦理退匯前，企業(yè)應(yīng)先到外匯

局辦理貿(mào)易外匯登記手續(xù)。對(duì)

100.金融機(jī)構(gòu)憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于

表中〃外匯局登記情況〃欄注明〃需電子數(shù)據(jù)核查〃字樣的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核

查。對(duì)

101.初次收入（收益）和二次收入（經(jīng)常轉(zhuǎn)移）項(xiàng)下外匯管理按照《服務(wù)貿(mào)

易外匯管理指引》執(zhí)行。對(duì)

102.金融機(jī)構(gòu)在憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)后，應(yīng)

通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》使用情況。對(duì)

103.收入申報(bào)單證包括：《涉外收入申報(bào)單》、《境內(nèi)收入申報(bào)單》。對(duì)

104.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理捐贈(zèng)項(xiàng)下外匯收支，外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立捐

贈(zèng)外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。對(duì)

105.金融機(jī)構(gòu)憑〃登記類別〃為類企業(yè)超額度〃的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記

表》為企業(yè)辦理付匯、開證或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出時(shí)，無需進(jìn)行電子

數(shù)據(jù)核查。對(duì)

106,辦理服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下退匯，退匯金額不得超過原匯入金額或匯出金額，且

原路匯回。對(duì)

107.金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異?；蚩梢少Q(mào)

易外匯收支行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告。對(duì)

108.金融機(jī)構(gòu)審核企業(yè)境外賬戶資金調(diào)回入賬時(shí)，應(yīng)在入賬憑證中簽注“存放

境外資金調(diào)回〃。對(duì)

109.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外幣現(xiàn)鈔賬戶無需經(jīng)過外匯管部門批準(zhǔn)，可以直接在外匯

指定銀行辦理。錯(cuò)

110.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類,在分類管理有效期內(nèi)，

企業(yè)不得使用境外賬戶對(duì)外支付。對(duì)

111.出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核

查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)。對(duì)

112.辦理單筆等值5萬美元以上的技術(shù)進(jìn)出口項(xiàng)下外匯收支業(yè)務(wù)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)

和境內(nèi)個(gè)人無需向金融機(jī)構(gòu)提供商務(wù)部門頒發(fā)的《技術(shù)進(jìn)出口許可證》。錯(cuò)

"3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理稅務(wù)備案，應(yīng)向所在地主管國(guó)稅機(jī)關(guān)進(jìn)行備案。對(duì)

114.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》，在監(jiān)測(cè)系

統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)電子信息。對(duì)

115.金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、

日期并加蓋業(yè)務(wù)印章。對(duì)

116.金融機(jī)構(gòu)留存申報(bào)單證3年備查。錯(cuò)5年

1”.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶只能用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，不能用于經(jīng)

外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出。錯(cuò)

118.銀行在辦理境外直接投資企業(yè)利潤(rùn)匯回業(yè)務(wù)時(shí)，無需審核境外企業(yè)的相

關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及利潤(rùn)處置決議等境內(nèi)投資主體獲得境外企業(yè)利潤(rùn)的相關(guān)真實(shí)性

證明材料。錯(cuò)

119.轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人需在境外開立外債轉(zhuǎn)貸款賬戶，無須經(jīng)所在地外匯分局核

準(zhǔn)。錯(cuò)

120.已部分使用、但未到期的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》可以作廢。錯(cuò)

121.金融機(jī)構(gòu)可憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》，為C類企業(yè)

辦理貿(mào)易進(jìn)出口付匯或開證手續(xù)，以及出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金

結(jié)匯或劃出手續(xù)。對(duì)

122.《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》的有效期為3個(gè)月。錯(cuò)

123.根據(jù)現(xiàn)行在效法規(guī)，B類企業(yè)暫停辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支；C類企業(yè)

不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支。對(duì)

124.參與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的〃境內(nèi)公司〃是指境內(nèi)注冊(cè)的境外上市公司、境外上市

公司在境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)（含代表處）以及境外上市公司有控股關(guān)系或?qū)嶋H控

制關(guān)系的境內(nèi)各級(jí)母、子公司或合伙企業(yè)等境內(nèi)機(jī)構(gòu)。對(duì)

125.擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，無需監(jiān)督債務(wù)人的擔(dān)保項(xiàng)下資金用途。錯(cuò)

126.轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘赝鈪R局辦理轉(zhuǎn)貸款集中登記手續(xù)，轉(zhuǎn)貸款各

級(jí)債務(wù)人不再到外匯局辦理外債轉(zhuǎn)貸款逐筆登記手續(xù)。對(duì)

127.實(shí)施外商投資企業(yè)資本金愿意結(jié)匯政策的，結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)人民幣資

金可以購(gòu)匯劃回資本金賬戶。錯(cuò)

128.石油類對(duì)外合作項(xiàng)目的資本金結(jié)匯，可憑企業(yè)提交的結(jié)匯計(jì)劃，進(jìn)行真

實(shí)性審核后直接辦理。對(duì)

129.按照外債登記管理辦法（匯發(fā)[2013]19號(hào)）,一筆外債最多可開立1個(gè)外

債專用賬戶。錯(cuò)

130.如果不填寫〃外匯局批件號(hào)/備案號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)〃，即使能滿足其他關(guān)聯(lián)條件,

該國(guó)際收支數(shù)據(jù)將在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中形成滯留。對(duì)

131.金融機(jī)構(gòu)辦理外保內(nèi)貸履約的，擔(dān)保履約資金與擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)提款幣種

不一致而需要辦理結(jié)匯或購(gòu)匯的，可以自行辦理，不需要向當(dāng)?shù)赝鈪R局提出

申請(qǐng)。錯(cuò)

132.境內(nèi)機(jī)構(gòu)可憑加蓋其印置的網(wǎng)絡(luò)下載的相關(guān)合同（協(xié)議）等相關(guān)商業(yè)單

證，辦理服務(wù)貿(mào)易購(gòu)付匯手續(xù)。對(duì)

133.短期外債是指?jìng)鶆?wù)人和債權(quán)人簽訂的約定還款期限在1年以下（含）的

外債。對(duì)

134.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金為境外自籌解決的，也需要到銀行辦理境內(nèi)

機(jī)構(gòu)境外直接投資登記。對(duì)

135.境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要開立外幣現(xiàn)鈔賬戶。錯(cuò)

136.每家外商投資企業(yè)可以開立多個(gè)外匯資本金賬戶。對(duì)

137.外商投資企業(yè)在辦理辦理減資或清算匯出的，銀行應(yīng)宜詢外匯局資本項(xiàng)

目信息系統(tǒng)銀行版顯示控制信息表，如有在備注欄中進(jìn)行備注的，銀行應(yīng)以

備注內(nèi)容為準(zhǔn)。對(duì)

138.未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由外匯管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予

警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬元以下的罰款。

對(duì)

139.自律機(jī)制鼓勵(lì)公約成員相互監(jiān)督執(zhí)行自律公約的情況，公約成員可問自

律機(jī)制秘書處、外匯局反映違反公約的行為。對(duì)

140.外匯指定銀行外外國(guó)投資者辦理前期費(fèi)用基本信息登記時(shí)，進(jìn)行登記的

主體是外國(guó)投資者。對(duì)

141.非銀行債務(wù)人外在未償余額為零且不再發(fā)生提款的，在辦妥最后一筆還

本付息后，無需到所在地外匯局辦理外債注銷登記。錯(cuò)

142.國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)的跨境收付款，國(guó)別應(yīng)申報(bào)為中國(guó)。錯(cuò)

143.內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)發(fā)生履約的，成為對(duì)外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或反擔(dān)保人應(yīng)

當(dāng)?shù)剿诘赝鈪R局辦理對(duì)外債權(quán)登記手續(xù)。對(duì)

144.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金需要匯出的，企業(yè)只能按照外匯局資本項(xiàng)目

系統(tǒng)中的登記幣種匯出。錯(cuò)

145.境內(nèi)居民向境內(nèi)非居民付款應(yīng)要求境內(nèi)居民填寫《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》。

錯(cuò)

146.以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R

行為屬于逃匯行為。錯(cuò)

147.境內(nèi)非居民跨境收付款，國(guó)別應(yīng)申為實(shí)際收付匯國(guó)家。錯(cuò)

148.跨境電子商務(wù)外匯試點(diǎn)業(yè)務(wù)，允許支付機(jī)構(gòu)以自身名義對(duì)單筆5000美元

以下的還原數(shù)據(jù)按照同一交易對(duì)手且交易性質(zhì)相同（即同一交易編碼）的數(shù)

據(jù)合并為一筆進(jìn)行申報(bào)。對(duì)

149.根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度〉的通知》文件有

關(guān)規(guī)定，居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按外匯資金用途確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目具體歸

屬。對(duì)

150.未取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行因自身需要進(jìn)行結(jié)售匯的，應(yīng)當(dāng)通過具有

結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行辦理。對(duì)

15L中國(guó)居民通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非中國(guó)居民進(jìn)行交易的，應(yīng)通過外匯局申

報(bào)交易內(nèi)容。錯(cuò)

152.海關(guān)的〃轉(zhuǎn)口貨物〃僅強(qiáng)調(diào)貨物實(shí)際進(jìn)出我國(guó)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，與貨物的

所有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移無關(guān)。對(duì)

153.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出手續(xù)時(shí)，不需進(jìn)行

電子數(shù)據(jù)核查。對(duì)

154.未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)中、外資銀行借用的外債資金可以結(jié)匯。錯(cuò)

155.國(guó)家外匯管理局及其分支局負(fù)責(zé)規(guī)范跨境擔(dān)保產(chǎn)生的各類國(guó)際收支交易。

對(duì)

156.在辦理外商投資企業(yè)清算所得資金分次匯出時(shí)，首次經(jīng)辦銀行應(yīng)在稅務(wù)

登記憑證上加注已匯出金額，無需留存復(fù)印件。錯(cuò)

157.結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)審核企業(yè)提交的

經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔申報(bào)單正本。對(duì)

158.根據(jù)匯發(fā)[2012]59號(hào)文的規(guī)定，外商投資性公司以境內(nèi)外匯對(duì)子公司出資

的，應(yīng)原幣劃轉(zhuǎn)至子公司境內(nèi)再投資專用賬戶。對(duì)

159.非銀行債務(wù)人辦理償還外債業(yè)務(wù)時(shí)，國(guó)際收支申報(bào)可不填寫〃外匯局批件

號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編碼〃。錯(cuò)

160.非銀行債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在外債合同簽約后15個(gè)工作日內(nèi)，到所在地外匯局辦

理外債簽約登記手續(xù)。對(duì)

161.銀行為非銀行債務(wù)人辦理外債結(jié)匯時(shí)，非銀行債務(wù)人提供的資金用途證

明文件事后發(fā)現(xiàn)存在明顯瑕疵的，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。對(duì)

162.客戶無法通過真實(shí)性審核，或者無正當(dāng)理由拒不提供真實(shí)性證明材料,

銀行應(yīng)暫停為其辦理業(yè)務(wù)，并主動(dòng)收集或要求客戶提供更充分的真實(shí)性證明

材料，直至確認(rèn)交易真實(shí)、業(yè)務(wù)合規(guī)。對(duì)

163.銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中獲得的外匯收入，扣除支付外匯開支和結(jié)匯支付境內(nèi)外

匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營(yíng)所需人民幣開支，應(yīng)統(tǒng)一納入外匯利潤(rùn)管理，不得單獨(dú)結(jié)匯。

對(duì)

164.對(duì)當(dāng)事人同一個(gè)違反外匯管理行為，可給予兩次以上罰款的行政處罰。

錯(cuò)

165.行政復(fù)議或者行政訴訟期間，行政處罰不停止執(zhí)行，法律另有規(guī)定的除

外。對(duì)

166.銀行自身服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下的購(gòu)匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)自行審核并

留存有關(guān)真實(shí)性單證后辦理。對(duì)

167.某居民個(gè)人單獨(dú)持有一家企業(yè)，現(xiàn)將該企業(yè)股份全部轉(zhuǎn)讓給外國(guó)投資者,

并將收到的外匯結(jié)匯，縱欄應(yīng)統(tǒng)計(jì)在居民個(gè)人項(xiàng)下。錯(cuò)

168.保稅區(qū)內(nèi)的企業(yè)與區(qū)外企業(yè)之間的貿(mào)易往來屬于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)范疇，應(yīng)

填寫相關(guān)涉外收付款憑證。錯(cuò)

169.雇主為雇員支付的社保繳款應(yīng)計(jì)入職工報(bào)酬。對(duì)

170.出國(guó)取現(xiàn)無需進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。對(duì)

171.根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，違反規(guī)定，擅自改變外匯或結(jié)

匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額20%

以下罰款。錯(cuò)

172.需網(wǎng)上開戶的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說明。對(duì)

173.若跨境收付代墊款的基礎(chǔ)交易為居民與居民之間的或非居民與非居民之

間的交易，則該筆代墊款應(yīng)按基礎(chǔ)交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。對(duì)

174.境內(nèi)雇主企業(yè)向境內(nèi)非居民雇員發(fā)放人民幣工資，不月進(jìn)行國(guó)際收支間

接申報(bào)。對(duì)

175.單位基本情況表關(guān)鍵要素發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)由企業(yè)至銀行所在地外匯局進(jìn)

行變更。錯(cuò)

176.非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)現(xiàn)限額申報(bào)。對(duì)

177.國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中的〃離岸轉(zhuǎn)手買賣〃統(tǒng)計(jì)貨物的所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移，貨物可以

進(jìn)出保稅區(qū)等場(chǎng)所。錯(cuò)

178.境內(nèi)某企業(yè)進(jìn)口大型設(shè)各，出口商負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝和調(diào)試，由該企業(yè)支

付安裝費(fèi)和調(diào)試費(fèi)，應(yīng)申報(bào)在"224020.服務(wù)貿(mào)-建設(shè).境內(nèi)建設(shè)〃項(xiàng)下。對(duì)

179.轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷

款項(xiàng)歸屬，并按照“誰出口誰收匯〃的原則解付。對(duì)

180.境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外；調(diào)回境內(nèi)

或存放境外的條件、期限等，由國(guó)務(wù)院外匯管理部門根據(jù)國(guó)際收支狀況和外

匯管理的需要作出規(guī)定。對(duì)

181.外資銀行結(jié)匯支付境內(nèi)外匯日常經(jīng)營(yíng)所需人民幣開支的，應(yīng)自行審核并

留存有關(guān)真實(shí)性單證后依法辦理。對(duì)

182.人民幣外匯即期交易（以下簡(jiǎn)稱〃即期交易〃）指以約定的外匯幣種、金額、

匯率，僅在成交當(dāng)日交割的外匯對(duì)人民幣的交易。錯(cuò)

183.除另有規(guī)定者外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事非貿(mào)易活動(dòng)一般不得收取外幣現(xiàn)鈔，如

因特殊情況收取的外幣現(xiàn)鈔，必須報(bào)外匯局核準(zhǔn)后向銀行辦理結(jié)匯，錯(cuò)

184.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時(shí)，以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際

結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)。對(duì)

185.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯或開證手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證,

以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)。對(duì)

186.除備用金等特殊用途外，外債結(jié)匯所得人民幣資金應(yīng)于結(jié)匯之日起5個(gè)

工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)給收款人。對(duì)

187.境內(nèi)再投資專用賬戶應(yīng)以接收境內(nèi)外匯再投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)外匯資金

的主體名義開立。對(duì)

188.資本金賬戶接收到的境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)資金，銀行應(yīng)與開戶主體核對(duì)資金來

源和用途是否與賬戶收入范圍相符，對(duì)于與收入范圍不符的資金應(yīng)原路匯回。

對(duì)

189.境內(nèi)企業(yè)的股東為投資性公司并接受投資性公司劃轉(zhuǎn)的外匯資本金時(shí)，

銀行應(yīng)為該境內(nèi)企業(yè)辦理接收境內(nèi)再投資外匯登記。對(duì)

190.不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行以原幣方式向解付行結(jié)匯中轉(zhuǎn)行劃轉(zhuǎn)時(shí)，應(yīng)由中轉(zhuǎn)行進(jìn)行

國(guó)際收支申報(bào)。錯(cuò)

191.駐華使領(lǐng)館、駐華國(guó)際組織和外交人員個(gè)人與境內(nèi)所發(fā)生的收付款無需

進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。對(duì)

192.所有銀行的分支機(jī)構(gòu)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),

都應(yīng)當(dāng)取得其法人機(jī)構(gòu)授權(quán)，并報(bào)所在地國(guó)家外匯管理局分支局備案。錯(cuò)

應(yīng)該是具備相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的上級(jí)機(jī)構(gòu)

193.外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)據(jù)不計(jì)入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍。對(duì)

194.對(duì)于備案后的貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口，銀行可視同代客結(jié)售匯交易進(jìn)行平

盤。錯(cuò)

195.發(fā)生涉外收入的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之口后

五個(gè)工作日辦理該款項(xiàng)的國(guó)際收支申報(bào)。對(duì)

196.德國(guó)航空公司為中國(guó)居民提供從德國(guó)前往法國(guó)的飛行服務(wù)，中國(guó)居民向

該航空公司支付機(jī)票應(yīng)申報(bào)在空運(yùn)客運(yùn)運(yùn)輸項(xiàng)下。對(duì)

197.轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人憑轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和還款通知書等憑證直接到銀行辦理還款手

續(xù)。對(duì)

198.外保內(nèi)貸是指擔(dān)保人注冊(cè)地在境內(nèi)、債務(wù)人和債權(quán)人注冊(cè)地均在境外的

跨境擔(dān)保。錯(cuò)內(nèi)保外貸

199.結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人艮幣資金可用于轉(zhuǎn)存定期或購(gòu)買銀行保本理財(cái)產(chǎn)

品。

對(duì)

200.《涉外收入申報(bào)單》中的收入款金額包含國(guó)內(nèi)銀行扣費(fèi)金額和國(guó)外銀行

扣費(fèi)金額。對(duì)

201.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)按照規(guī)定辦

理國(guó)際收支申報(bào)，境內(nèi)非居民無需進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。對(duì)

202.結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)中，某外商投資企業(yè)派員工高某出國(guó)洽談商務(wù)，該公司向銀

行申請(qǐng)購(gòu)匯用于高某的差旅費(fèi)，銀行在縱欄應(yīng)計(jì)入居民個(gè)人。錯(cuò)

203.中國(guó)居民從境外購(gòu)買貨物并運(yùn)回境內(nèi)，再向境外銷售并運(yùn)出境的貨物,

應(yīng)按報(bào)關(guān)時(shí)實(shí)際貿(mào)易方式計(jì)入121—納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易相應(yīng)項(xiàng)下。對(duì)

204.境內(nèi)居民向境內(nèi)非居民付款交易附言只需注明〃向境內(nèi)OSA/NRA非居民

支付款項(xiàng)〃。錯(cuò)

205.展業(yè)公約成員承諾按照展業(yè)三原則、三反等要求審慎經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)和跨

境人民幣業(yè)務(wù)，其中三反指的是：反洗錢、反恐融資、反套利。錯(cuò)反逃稅

單選題

1.O是指以一定單位的外國(guó)貨幣為基準(zhǔn)，將其折合為一定數(shù)額的本國(guó)貨幣

的標(biāo)價(jià)方法。如人民幣對(duì)美元匯率為6.5,即1美元兌6.5元人民幣。

A.直接標(biāo)價(jià)法

B.間接標(biāo)價(jià)法

C.基準(zhǔn)標(biāo)價(jià)法

D.標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)價(jià)法

答案：A

2.()是唯一標(biāo)識(shí)金融機(jī)構(gòu)總部(總公司)及其分支機(jī)構(gòu)的代碼。

A.特殊機(jī)構(gòu)代碼

B.金融機(jī)構(gòu)代碼

C.金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼

D.組織機(jī)構(gòu)代碼

答案：C

3.外匯指定銀行開具攜帶外幣出境許可證每張金額不能超過等值()美元。

A.10000

B.8000

C.1000

D.5000

答案：A

4.金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)

務(wù)，()時(shí)融資款無需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶

A.放款

B.原幣劃轉(zhuǎn)

C.付匯

D.結(jié)匯

答案：A

5.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，按規(guī)定對(duì)其貿(mào)易進(jìn)出口交易單證

的()及其與貿(mào)易外匯收支的()進(jìn)行合理審查。

A.真實(shí)性/一致性

B.正確性/準(zhǔn)確性

C.一致性/及時(shí)性

D.準(zhǔn)確性/特殊性

答案：A

6.辦理單筆等值5萬美元以上的國(guó)際賠償項(xiàng)下外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)可僅

審核下列哪種交易憑證()0

A：原始交易合同

B：賠款協(xié)議(賠款條款)

C：整個(gè)賠償過程的相關(guān)說明或證明材料

D：法院判決書或仲裁機(jī)構(gòu)出具的仲裁書或有權(quán)調(diào)解機(jī)構(gòu)出具的調(diào)解書等

答案：D

7.自2013年12月1日起，銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，通過銀

行門戶網(wǎng)站登錄外匯賬戶管理信息系統(tǒng)后，通過()功能進(jìn)行查詢或?yàn)榫硟?nèi)

機(jī)構(gòu)辦理信息登記和變更。

A.賬戶監(jiān)管

B.業(yè)務(wù)管理

C.組織機(jī)構(gòu)檔案管理

D.核準(zhǔn)件管理

答案：C

8.貨物貿(mào)易項(xiàng)下C類企業(yè)不得辦理()天以上(不含)的延期付款、托收業(yè)

務(wù)。

A.30天

B.60天

C.90天

D.120天

答案：C

9.代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)應(yīng)該當(dāng)由()收付匯。

A.代理方

B.委托方

C.第三方

D.其他方

答案：A

10.銀行為企業(yè)開立境外上市募集資金境內(nèi)專用賬戶時(shí)，向外匯局資本項(xiàng)目信

息系統(tǒng)申報(bào)的賬戶性質(zhì)應(yīng)該為Oo

A.資本項(xiàng)目一一境外上市首發(fā)/增發(fā)境內(nèi)專戶

B.經(jīng)常項(xiàng)目一一一般結(jié)算戶

C.資本項(xiàng)目一一其他賬戶

D.資本項(xiàng)目一外匯資本金賬戶

答案：A

11.根據(jù)匯發(fā)【2009】49號(hào)文件規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金，應(yīng)該以（）

方式進(jìn)行。

A.自營(yíng)貸款

B.委托貸款

C.貼現(xiàn)貸款

D.商業(yè)貸款

答案：B

12.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外放款業(yè)務(wù)，本幣境外放款余額與外幣境外放款余額合計(jì)

最高不得超過其上年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表中所有者權(quán)益的Oo

A.30%

B.50%

C.100%

D.200%

答案：A

13.銀行在為非銀行債務(wù)人辦理外債提款時(shí)，在外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)查詢

該筆業(yè)務(wù)的相關(guān)控制信息表，該企業(yè)有一筆外債登記金額為1500萬美元，則

提款金額不可烈是Oo

A.100萬美元

B.150萬美元

C.500萬美元

D.1800萬美元

答案：D

14.在辦理境外放款資金匯出時(shí)，銀行應(yīng)該審核（）材料。

A.資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件

B.境外放款協(xié)議

C.境外放款專用賬戶對(duì)賬單

D.外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的境外放款資金額度控制信息表

答案：D

15.辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)收購(gòu)?fù)馍掏顿Y企業(yè)外國(guó)投資者股權(quán)資金匯出業(yè)務(wù)，銀行無需

審核（）材料。

A.協(xié)議辦理憑證（業(yè)務(wù)登記憑證）

B.外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的股權(quán)轉(zhuǎn)讓流出控制信息表

C.用于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的商務(wù)部門批復(fù)

D.與本次交易匯出金額相關(guān)的稅務(wù)證明

答案：C

15.一筆外債最多開立（）個(gè)還本付息專用賬戶。

A.l

B.2

C.3

D.4

答案：A

16.銀行發(fā)生內(nèi)保外貸履約時(shí)，其履約資金可以來源于下列()款項(xiàng)。

A.先使用銀行自有資金

B.以反擔(dān)保資金直接購(gòu)匯履約

C.可使用銀行自有資金或反擔(dān)保資金購(gòu)匯

D.銀行外債資金

答案：C

0.銀行結(jié)售匯大戶月報(bào)表的數(shù)據(jù)單位為()O

A.萬元人民幣

B.萬美元

C.元人民幣

D.美元

答案：B

48.來料加工工繳費(fèi)收入應(yīng)日?qǐng)?bào)在()項(xiàng)下。

A.納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易

B.未納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易

C.服務(wù)貿(mào)易

D.初次收入(收益)

答案：C

18.境內(nèi)B公司委托境內(nèi)A公司對(duì)其產(chǎn)品進(jìn)行加工，由B公司出口，其中，

加工費(fèi)由境外客戶直接付給A公司，A公司收匯后結(jié)匯時(shí)，銀行將該筆結(jié)匯

統(tǒng)計(jì)在()O

A.貨物貿(mào)易

B.服務(wù)貿(mào)易

C.收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移

D.其他服務(wù)

答案：A

19.每日銀行間即期外匯市場(chǎng)人民幣對(duì)美元的交易價(jià)可在中國(guó)外匯交易中心

對(duì)外公布的當(dāng)日人民幣對(duì)美元匯率中間價(jià)上下()的幅度內(nèi)浮動(dòng)。

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

答案：B

20.銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口平盤結(jié)匯和售匯，應(yīng)計(jì)入()o

A.其他投資一銀行自身

B.其他投資一銀行代客

C.證券投資一銀行自身

D.證券投資一銀行代客

答案：A

21.關(guān)于外資銀行結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營(yíng)所需人民幣開支，下列說法

錯(cuò)誤的是()O

A.可自行審核并留存有關(guān)真實(shí)性單證后依法辦理

B.結(jié)匯方式可選擇按月預(yù)結(jié)或按照實(shí)際開支結(jié)匯

C.按月預(yù)結(jié)的，預(yù)結(jié)金額不得超過上月實(shí)際人民幣開支的110%

D.當(dāng)月預(yù)結(jié)未使用的部分可以結(jié)轉(zhuǎn)下月

答案：C

22.下列哪項(xiàng)業(yè)務(wù)屬于銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)？

A.銀行資本金結(jié)匯

B.銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行的結(jié)售匯綜合頭寸平盤交易

C.銀行系統(tǒng)內(nèi)頭寸平補(bǔ)交易

D.個(gè)人貨幣兌換業(yè)務(wù)

答案：A

23.發(fā)生涉外付款的申報(bào)主體，應(yīng)在()時(shí)完成該款項(xiàng)的日?qǐng)?bào)。

A.付款之日后第一個(gè)工作日上午9.00前

B.付款之日后第一個(gè)工作日中午12.00前

C.在提交《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外付款/承兌通知書》的同時(shí)

D.在提交《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外付款/承兌通知書》后的第一個(gè)工作

日

答案：C

24.境內(nèi)某銀行向境外支付自身采購(gòu)辦公用品貨款，應(yīng)()。

A.不進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)

B.申報(bào)在〃貨物貿(mào)易，項(xiàng)下

C.申報(bào)在〃金融服務(wù)〃項(xiàng)下

D.申報(bào)在〃對(duì)外發(fā)放貸款〃項(xiàng)下

答案：A

25.金融機(jī)構(gòu)的代表機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的，給予警告，沒收違法所得，并處違

法所得1倍以上()的罰款。

A.2倍以下

B.3倍以下

C.4倍以下

D.5倍以下

答案：B

26.關(guān)于外匯貸款結(jié)匯業(yè)務(wù)，下列說法不正確的是()o

A.《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)合規(guī)審核的通知》(匯發(fā)[2017]

3號(hào))發(fā)布后，境內(nèi)外匯貸款結(jié)匯范圍有所擴(kuò)大

B.允許具有貨物貿(mào)易出口背景的境內(nèi)外匯貸款辦理結(jié)匯

C.應(yīng)以貨物貿(mào)易出口收匯資金償還，原則上不允許購(gòu)匯償還

D.所有外匯流動(dòng)資金貸款均可以辦理結(jié)匯

答案：D

27.銀行審核客戶申請(qǐng)的外匯業(yè)務(wù)，請(qǐng)遵循〃邏輯合理性〃和()原則。

A.商業(yè)合理性

B.表面合理性

C.客戶自行解釋的合理性

答案：A

28.貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入()賬戶。

A.待核查

B.經(jīng)常項(xiàng)目外匯

C現(xiàn)匯

D.人民幣

答案：A

29.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理資本項(xiàng)目從待核查賬戶劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)按《貨物貿(mào)易

外匯業(yè)務(wù)登記表》上注明的()將資金劃轉(zhuǎn)入賬。

A.賬號(hào)

B.時(shí)間

C.金額

D.業(yè)務(wù)類別

答案：A

30.下列屬于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)范疇里的中國(guó)居民的是()o

A.美國(guó)駐華大使

B.英國(guó)來華留學(xué)生

C.中國(guó)駐法大使

D.跨國(guó)公司短期派駐中國(guó)員工

答案：C

31.對(duì)于貿(mào)易項(xiàng)下B類企業(yè)超過可付匯額度的支出或按規(guī)定先辦理登記的其他

貿(mào)易支出，銀行應(yīng)憑外匯局簽發(fā)的()辦理。

A.《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》

B.《出口收入存放境外登記表》

C.《出口收入存放境外資格登記表》

D.《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》

答案：A

32.未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定審核貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與外匯

收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法

所得，并處()的罰款。

A.10萬元以上30萬元以下

B.20萬元以上50萬元以下

C.20萬元以上100萬元以下

D.50萬元以上100萬元以下

答案：C

33.保險(xiǎn)項(xiàng)下發(fā)生的檢驗(yàn)、估價(jià)、評(píng)估費(fèi)用等，在境內(nèi)應(yīng)以()支付，外匯

法規(guī)另有規(guī)定的除外。

A.購(gòu)匯

B.從自身外匯賬戶

C.人民幣

D.外幣現(xiàn)鈔

答案：C

34.()賬戶是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)

銀行離岸業(yè)務(wù)部開立的境外機(jī)構(gòu)OSA賬戶。

A.離岸

B.經(jīng)常

C.資本

D.現(xiàn)匯

答案：A

35.金融機(jī)構(gòu)為可信客戶辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣購(gòu)付匯匯款時(shí)，不需要審核()。

A.《境外匯款申請(qǐng)書》

B.同一貨物項(xiàng)下購(gòu)銷合同、發(fā)票

C.全套正本海運(yùn)提單原件/境外倉(cāng)單正本原件

D.運(yùn)輸單據(jù)

E.稅務(wù)備案表

答案：B

36.下列表述不正確的是()

A.經(jīng)外匯局登記的物權(quán)擔(dān)保因任何原因而未合法設(shè)立，擔(dān)保人應(yīng)到外匯局注

銷相關(guān)登記

B.境內(nèi)債務(wù)人對(duì)外支付擔(dān)保費(fèi)，可按照服務(wù)貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定直接向銀

行申請(qǐng)辦理

C.境內(nèi)個(gè)人不可作為擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)

D.如發(fā)生內(nèi)保外貸履約，擔(dān)保人為銀行的，可自行辦理?yè)?dān)保履約項(xiàng)下對(duì)外支

付

答案：C

37.以下屬于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資范疇的是()o

A.并購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)

B.在境外開立外匯賬戶

C.購(gòu)買境外企業(yè)發(fā)行的債券

D.境外留學(xué)費(fèi)用的匯出

答案：A

38.境外上市公司增發(fā)最多可開立()個(gè)境內(nèi)專用賬戶。

A.無限制

B.5

C.7

D.10

答案：A此題有錯(cuò)，A應(yīng)該是3

39.紙質(zhì)《涉外收入申報(bào)單》、《境外匯款申請(qǐng)書》和《對(duì)外付款/承兌通知

書》的保存期限至少為()。

A.12個(gè)月

B.24個(gè)月

C.6個(gè)月

D.60個(gè)月

答案：B

40.在結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)中，油款分成若屬于先期收回的投資結(jié)匯統(tǒng)計(jì)在()o

A.直接投資撤資

B.其他服務(wù)

C.投資收益

D.其他投資

答案：A

41.貨物出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金，企業(yè)實(shí)際收回出口貨款時(shí)，無需先進(jìn)

入企業(yè)OO

A.現(xiàn)匯賬戶

B.待核查賬戶

C.經(jīng)查項(xiàng)下賬戶

D.人民幣賬戶

答案：B

42.貿(mào)易項(xiàng)下B類企業(yè)出口項(xiàng)下()收入無需進(jìn)待核查賬戶。

A.外幣現(xiàn)鈔

B.外幣現(xiàn)匯

C.一般貿(mào)易

D.代理出口

答案：A

43.境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過()辦理捐贈(zèng)外匯收支。

A.經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

B.資本項(xiàng)目外匯賬戶

C.捐贈(zèng)外匯賬戶

D.特殊外匯賬戶

答案：C

44.銀行業(yè)務(wù)人員可登陸貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端，查詢經(jīng)外匯局確認(rèn)

的()辦理貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)的違規(guī)信息明細(xì)表。

A.本行力本地企業(yè)

B.全行為全國(guó)企業(yè)

C.全行為本地企業(yè)

D.本行為全國(guó)企業(yè)

答案：D

45.待核查賬戶的收入范圍限于()收入。

A.貿(mào)易外匯

B.服務(wù)貿(mào)易外匯

C.投資外匯

D.個(gè)人外匯

答案：A

46.銀行填寫交易編碼時(shí)，如果一筆付匯涵蓋多種交易性質(zhì)，應(yīng)按()原則

填寫。

A.〃貿(mào)易從大、金額從大〃

B.“貿(mào)易從小、金額從小〃

C.“貿(mào)易從大、金額從小〃

D.”貿(mào)易從小、金額從大〃

答案：A

47.境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金，借款人應(yīng)在受托銀行開立()o

A.境外放款專用賬戶

B.外匯委托貸款專用賬戶

C.外幣資金池賬戶

D.國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶

答案：B

48.在支付結(jié)匯制度下，企業(yè)以備用金名義結(jié)匯的，每月不得超過等值()萬

美元。

A.10

B.15

C.5

D.20

答案：A

49.銀行申請(qǐng)資本金本外幣轉(zhuǎn)換，原則上每年不超過（）次。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

50.跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理凈額結(jié)算是指主辦企業(yè)通過國(guó)內(nèi)外匯資

金主賬戶集中核算其境內(nèi)成員企業(yè)（）項(xiàng)下外匯應(yīng)收應(yīng)付資金，合并一定時(shí)

期內(nèi)外匯收付交易為單筆外匯交易的操作方式

A.貨物貿(mào)易

B.經(jīng)常項(xiàng)目

C.服務(wù)貿(mào)易

D.經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目

答案：B

51.企業(yè)從境外收款（包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，要填

寫（）。

A.《境外匯款申請(qǐng)書》/《對(duì)外付款/承兌通知書》

B.《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》/《境內(nèi)付款/承兌通知書》

C.《涉外收入申報(bào)單》

D.《境內(nèi)收入申報(bào)單》

答案：C

52.從事遠(yuǎn)洋漁業(yè)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的單筆等值5萬美元（不含）以上的

（）需辦理和提交稅務(wù)備案表。

A：修理

B：油料費(fèi)

C：租船費(fèi)

D：港雜費(fèi)

答案：C

53.跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理凈額結(jié)算原則上每個(gè)自然月凈額結(jié)算不

少于（）次。

A.3

B.5

C.2

D.1

答案：D

54.辦理單筆等值5萬美元以上的限制類技術(shù)進(jìn)出口項(xiàng)下外匯收支業(yè)務(wù)，除

合同（協(xié)議）和發(fā)票（支付通知）外，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)審查境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)

人提供的（）o

A.《技術(shù)進(jìn)出口許可證》

B.《技術(shù)引進(jìn)合同數(shù)據(jù)表》

C.《技術(shù)進(jìn)口許可證》

D.《技術(shù)進(jìn)口合同登記證》

答案：A

55.從事運(yùn)輸?shù)木硟?nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的單筆等值5萬美元（不含）以上的（）

需辦理和提交稅務(wù)備案表。

A.修理

B.油料費(fèi)

C.租船費(fèi)

D.港雜費(fèi)

答案：C

56.保險(xiǎn)公司與其分支機(jī)構(gòu)之間之間劃轉(zhuǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)下外匯資金，可憑付款指令

在()審核辦理。

A.外匯指定銀行

B.國(guó)家外匯管理局分支局

C.國(guó)家外匯管理總局

D.中國(guó)人民銀行

答案：A

57.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開立外匯資金運(yùn)用賬戶，可以在()直接辦理。

A.外匯指定銀行

B.國(guó)家外匯管理局分支局

C.國(guó)家外匯管理總局

D.中國(guó)人民銀行

答案：A

58.辦理單筆等值()美元以上網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按

規(guī)定審查并留存交易單證。

A.3萬

B.5萬

C.10萬

D.20萬

答案：B

59.境內(nèi)機(jī)構(gòu)在辦理境外直接投資前期費(fèi)用資金匯出前，銀行應(yīng)查看額度控制

信息表中()項(xiàng)目來判斷是否有剩余資金額度。

A.總額度

B.累計(jì)流出金額

C.尚可流出金額

D.累計(jì)購(gòu)匯金額

答案：C

60.境內(nèi)公司在境外首次發(fā)行股票上市，可以憑境外上市登記證明到外匯指定

銀行開立境內(nèi)專用賬戶，開立賬戶數(shù)量最多為()個(gè)。

A.無限制

B.5

C.7

D.10

答案：A此題有錯(cuò)，應(yīng)該是A,3個(gè)

61.境外直接投資企業(yè)匯回利潤(rùn)時(shí)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)將其保留在以下()賬戶。

A.經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

B.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D.境外放款專用賬戶

答案：A

62.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用外匯賬戶的有效期為()o

A.6個(gè)月

B.3個(gè)月

C.5個(gè)月

D.4個(gè)月

答案：A

63.支付結(jié)匯制度下，境內(nèi)機(jī)構(gòu)以其境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶內(nèi)資金進(jìn)行境內(nèi)股權(quán)投

資的，可原幣劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)開立的（）,不得結(jié)匯支付。

A.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

B,資本金賬戶

C.境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D.境內(nèi)再投資專用賬戶

答案：D

64.銀行為企業(yè)辦理內(nèi)保外貸履約資金匯出時(shí)，應(yīng)向企業(yè)出具提示函，提示其

在擔(dān)保履約之日起（）內(nèi)到所指地外匯局辦理對(duì)外債權(quán)登記。

A.7個(gè)工作日

B.10個(gè)工作日

C.15個(gè)工作日

D.20個(gè)工作日

答案：C

65.對(duì)于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，（）為B類企業(yè)且進(jìn)口可付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按

規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。

A.委托方

B第三方

C.代理方

D.其他方

答案：C

66.自2013年12月1日起，銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶時(shí)，不再通過（）

查詢境內(nèi)機(jī)構(gòu)基本信息登記。

A.外匯賬戶信息交互平臺(tái)

B.金宏系統(tǒng)

C.賬戶系統(tǒng)

D.直投系統(tǒng)

答案：A

67.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目賬戶時(shí)，可通過系統(tǒng)中的組織機(jī)構(gòu)檔案管

理功能查詢境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信息，發(fā)現(xiàn)名稱與實(shí)際情況不符的（）。

A.由境內(nèi)機(jī)構(gòu)到外匯管理部門更改名稱

B.銀行對(duì)名稱進(jìn)行修改

C.銀行對(duì)名稱進(jìn)行刪除

D.銀行對(duì)名稱進(jìn)行增加

答案：A

68.金融機(jī)構(gòu)為省級(jí)以上國(guó)家機(jī)關(guān)對(duì)外無償援助資金匯出時(shí)，對(duì)于5萬美元

以上的支出業(yè)務(wù)，需審核（）O

A.捐贈(zèng)協(xié)議

B.申請(qǐng)書

C.稅務(wù)備案表

D.有關(guān)管理部門頒發(fā)的登記證書復(fù)印件

答案：A

69.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)辦理跨境保險(xiǎn)、跨境再保險(xiǎn)等經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支,

按照()經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理規(guī)定辦理。

A.境外機(jī)構(gòu)

B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)

C.境內(nèi)個(gè)人

D.境外個(gè)人

答案：B

70.金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在()上簽注收付匯金額、日期

并加蓋業(yè)務(wù)印章。

A.單證正本

B.單證復(fù)印件

C.中報(bào)單

D.報(bào)關(guān)單

答案：A

71.出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可()為企業(yè)辦理從待核

查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)。

A.直接

B.企業(yè)說明

C.相關(guān)合同

D.發(fā)票

答案：A

72.屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)

根據(jù)（），為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)。

A.外匯局要求

B.企業(yè)說明

C.銀行慣例

D.第三方申請(qǐng)

答案：B

73.外商投資企業(yè)辦理減資變更登記的，減資目的用于彌補(bǔ)賬目虧損，銀行

在資本項(xiàng)目系統(tǒng)中減資所得金額應(yīng)設(shè)定為（）0

A.減資注冊(cè)資本金額

B.減資實(shí)繳出資額

C.所有者權(quán)益乘以減資金額占原注冊(cè)資本比例

D.0

答案：D

74.銀行在辦理保證金作為交易款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)接收方賬戶時(shí)，需要審核（）

用以證明土地競(jìng)標(biāo)成功。

A.企業(yè)招投標(biāo)文件

B.土地管理部門出具的成交確認(rèn)文件

C,企業(yè)加蓋公章的確認(rèn)書

D.入賬憑證

答案：B

75.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)匯出境外直接投資資金后，應(yīng)及時(shí)完成。。

A.核準(zhǔn)件反饋

B.直投系統(tǒng)備案

C.資本系統(tǒng)核注

D.國(guó)際收支申報(bào)

答案：D

76.境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)在其境外上市專戶開戶銀行開立一一對(duì)應(yīng)的(),

用于存放境外上市專戶資金結(jié)匯所得的人民幣資金、以人民幣形式調(diào)回的境

外上市募集資金，以及以人民幣形式匯出的用于回購(gòu)境外股份的資金和調(diào)回

回購(gòu)剩余資金。

A.結(jié)匯待支付賬戶

B.境內(nèi)股東境外持股專用賬戶

C.境外專戶

D.境內(nèi)公司境外上市專用外匯賬戶

答案：A

77.外商投資企業(yè)前期費(fèi)用外匯賬戶的有效期()o

A.自開戶之日起

B.自外匯局登記之日起

C.自商務(wù)主管部門登記之日起

D.自發(fā)展改革委登記之日起

答案：A6個(gè)月，可以延長(zhǎng)，最長(zhǎng)不得超過12個(gè)月

78.銀行在代客申報(bào)收回對(duì)境外子公司的貸款及其他往來款時(shí)，資本項(xiàng)目信

息系統(tǒng)中的“外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)〃欄位應(yīng)填報(bào)為()O

A.N/A

B.不用填寫

C.以44(業(yè)務(wù)類型；對(duì)外債權(quán))開頭的業(yè)務(wù)編號(hào)

D.以19(業(yè)務(wù)類型；接收境內(nèi)再投資)開頭的業(yè)務(wù)編號(hào)

答案：C

79.以中外合作開采海上或陸上油氣田項(xiàng)目名義開立的賬戶內(nèi)資金結(jié)匯繳納

棄置費(fèi)，()0

A.經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，到銀行辦理

B.在外匯局辦理

C.企業(yè)自行辦理

D.由銀行直接辦理，無需外匯局核準(zhǔn)

答案：D

80.居民趙某的女兒在英國(guó)讀書兩年(未移民)，趙某購(gòu)匯支付女兒的學(xué)費(fèi)

和生活費(fèi)，應(yīng)計(jì)入()O

A.貨物貿(mào)易

B.其他服務(wù)

C.旅游

D.運(yùn)輸

答案：C

81.銀行辦理衍生品業(yè)務(wù)的客戶范圍限于()o

A.境外上市公司

B.公司

C.個(gè)人

D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)(暫時(shí)不包括銀行自身)

答案：D

82.轉(zhuǎn)賣貨物的運(yùn)輸提單目的地非中國(guó)，我國(guó)居民從非居民購(gòu)買貨物，隨后

將其銷售給其他非居民，貨物在整個(gè)過程中未實(shí)際進(jìn)出關(guān)境的貿(mào)易，此類交

易申報(bào)在()O

A.121010——一般貿(mào)易

B.122020一一離岸轉(zhuǎn)手買賣

C.121030——海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域及保稅監(jiān)管場(chǎng)所進(jìn)出境物流貨物

D.121090一一對(duì)外承包工程貨物出口

答案：B

83.取得遠(yuǎn)期結(jié)售匯資格的銀行，可()。

A.直接開辦外匯掉期和貨幣掉期業(yè)務(wù)

B.在報(bào)告外匯局20個(gè)工作日后開辦外匯掉期和貨幣掉期業(yè)務(wù)

C,開辦外匯掉期業(yè)務(wù)，但貨幣掉期業(yè)務(wù)須向外匯局備案

D.開辦貨幣掉期業(yè)務(wù)，但外匯掉期業(yè)務(wù)須向外匯局備案

答案：A

84.移民轉(zhuǎn)移資金結(jié)售匯應(yīng)計(jì)入()o

A.旅游

B.資本賬戶

C.其他服務(wù)

D.直接投資

答案：B

85.結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)中，與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的國(guó)內(nèi)外匯貸款本金應(yīng)計(jì)入（）o

A.國(guó)內(nèi)外匯貸款

B.跨境貸款

C.金融和保險(xiǎn)服務(wù)

D.貨物貿(mào)易

答案：D

86.銀行可以為客戶的（）合約辦理反向平倉(cāng)、全額或差額結(jié)算，反向平倉(cāng)

或差額結(jié)算的貨幣為人民幣。

A.遠(yuǎn)期結(jié)售匯

B.外匯掉期

C.貨幣掉期

D.人民幣外匯期權(quán)

參考答案：D

87.對(duì)金額在等值（）的對(duì)私涉外收付款，實(shí)行限額下免日?qǐng)?bào)。

A.3000美元以下（含）

B.3000美元以下

C.5000美元以下（含5000美元）

D.5000美元以下

答案：A

88.公民、法人或者其他組織認(rèn)為外匯局的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的,

可以自知道或者應(yīng)該知道該具體行政行為之日起()個(gè)工作日內(nèi)先向行政復(fù)

議機(jī)關(guān)提出行政復(fù)議申請(qǐng)。

A.三十

B.五十

C.六十

D.七十

答案：C

89.未按規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令

改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處()以下的罰款。

A.5萬元

B.10萬元

C.30萬元

D.50萬元

答案：C

90.違反規(guī)定，擅自改變外匯或結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，

沒收違法所得，處違法金額()以下罰款。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：C

92.境內(nèi)股東依據(jù)有關(guān)規(guī)定增持境內(nèi)公司境外股份，需由境內(nèi)匯出資金的，

可憑()到銀行通過境內(nèi)股東境外持股專戶辦理資金匯兌手續(xù)。

A.境外持股業(yè)務(wù)登記憑證及增持相關(guān)情況說明或證明性材料

B.上市公司董事會(huì)分配決議

C.完稅證明

D.其他相關(guān)材料

答案：A

93.按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于改革和規(guī)范資本項(xiàng)目結(jié)匯管理政策的通知（匯發(fā)

[2016]16號(hào)），關(guān)于外債資金用途以下正確的是（）o

A.外商投資性公司的外債不可以結(jié)匯支付投資款老規(guī)定不可以，，新的應(yīng)該

可以

B.外債結(jié)匯資金不可以購(gòu)買保本理財(cái)可以錯(cuò)

C.外債結(jié)匯資金不可用于向關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放委貸可以錯(cuò)

D.外債結(jié)匯資金不可以用于企業(yè)間借款不可以

答案：這個(gè)題出得有問題只有選D

94.境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金，借款人應(yīng)在受托銀行開立（）o

A.外匯委托貸款專用賬戶

B,經(jīng)常賬戶

C.資本金賬戶

D.一般賬戶

答案：A

95.行政處罰當(dāng)事人逾期不繳納罰（沒）款的，作出行政處罰決定的外匯局可

以每日按罰（沒）款數(shù)額的百分之（）加處罰款，法律另有規(guī)定的除外。

A.三

B.五

C.七

D.+

答案：A

96.延期或者分期繳納罰（沒）款期限最長(zhǎng)不得超過（）個(gè)月。

A.1

B.3

C.4

D.5

答案：D

97.為企業(yè)辦理進(jìn)口核驗(yàn)手續(xù)時(shí)，下列哪種情況不需要在系統(tǒng)中對(duì)企業(yè)加注

相應(yīng)標(biāo)識(shí)（）0

A.未在規(guī)定期限內(nèi)提供報(bào)關(guān)信息且無合理解釋的

B.付匯金額在10萬美元以上的

C.涉嫌重復(fù)使用報(bào)關(guān)信息且無合理解釋的

D.涉嫌使用虛假報(bào)關(guān)信息的

答案：B

98.結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)中，與服務(wù)貿(mào)易融資本金相關(guān)的結(jié)售匯計(jì)入（）。

A.貨物貿(mào)易

B.服務(wù)貿(mào)易

C.境內(nèi)外匯貸款

D.投資收益

答案：B

99.某公司進(jìn)口大豆，因生產(chǎn)急需原材料，需要境外出口方提前發(fā)出貨物，購(gòu)

匯后向境外出口方支付加速費(fèi)，應(yīng)計(jì)入Oo

A.貨物貿(mào)易

B.運(yùn)輸

C.旅游

D.其他服務(wù)

答案：B

100.合格境外機(jī)構(gòu)投資者(QFII)結(jié)匯應(yīng)計(jì)入()o

A.證券籌資

B.其他投資

C,直接投資

D.跨境貸款

答案：A

101.非居民在我國(guó)境內(nèi)交易商品房的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯應(yīng)計(jì)入()。

A.證券投資

B.其他投資

C.房地產(chǎn)

D.投資資本金

答案：C

102.境內(nèi)銀行留存紙質(zhì)《單位基本情況表》的期限為()o

A.永久

B.12個(gè)月

C.24個(gè)月

D.60個(gè)月

答案：A

103.下列哪項(xiàng)屬于行政處罰？()

A.責(zé)令限期調(diào)回外匯

B.予以回兌

C.責(zé)令改正

D.警告

答案：D

104.外匯局送達(dá)文書材料，可以公告送達(dá)。自發(fā)出公告之日起，經(jīng)過()，

即視為送達(dá)。

A.十日

B.二十日

C.三十日

D.六十日

答案：D

105.根據(jù)《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)公約》，發(fā)生以下哪項(xiàng)情況時(shí)，銀行無需向自

律機(jī)制或所在地外匯管理局進(jìn)行匯報(bào)Oo

A.發(fā)現(xiàn)客戶涉嫌虛構(gòu)交易背景跨境融資套利或跨境轉(zhuǎn)移資金的

B.發(fā)現(xiàn)客戶存在涉嫌違反外匯管理法規(guī)行為、規(guī)避監(jiān)管行為的

C.發(fā)現(xiàn)客戶外匯貸款逾期的

D.發(fā)現(xiàn)影響面較大、規(guī)模較大的外匯業(yè)務(wù)趨勢(shì)性異常情況，或者難以決策的

問題

答案：C

106.金融機(jī)構(gòu)依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報(bào)單，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)

銀行端查詢企業(yè)的()O

A.進(jìn)口可付匯余額

B.預(yù)付貨款可付匯額度

C.出口可收匯余額

D.預(yù)收貨款可收匯額度

答案：A

107.私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)

額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒收違法所得，處