資金計(jì)劃管理制度-資金計(jì)劃管理制度

資金計(jì)劃管理制度_資金計(jì)劃管理制度資金計(jì)劃管理制度_資金計(jì)劃管理制度范本為提高公司資金使用效益，加強(qiáng)資金籌集、使用的計(jì)劃性，應(yīng)制定規(guī)范的資金計(jì)劃管理制度。下面店鋪為大家整理了有關(guān)資金計(jì)劃管理制度的范文，希望對大家有幫助。資金計(jì)劃管理制度篇1一、目的：為加強(qiáng)公司資金管理的規(guī)范性、計(jì)劃性和有序性，提高資金使用效率和風(fēng)險(xiǎn)管控能力，特制訂本制度。二、范圍：本制度適用本公司內(nèi)部各部門所有的收付款，制度所指資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃、周資金計(jì)劃。三、計(jì)劃原則:量入為出、整體平衡，按時(shí)編制、嚴(yán)格執(zhí)行，實(shí)事求是、不虛報(bào)。四、計(jì)劃執(zhí)行：1、各部門是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門，每月末25日前各部門將下月資金收支計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部有權(quán)依據(jù)公司整體預(yù)算及資金情況對各部門資金計(jì)劃進(jìn)行增減調(diào)整，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理商討簽批后執(zhí)行。2、執(zhí)行部門需在規(guī)定的時(shí)間上報(bào)資金計(jì)劃，年度計(jì)劃在年末12月10日前上報(bào)，月度計(jì)劃在月末25日前上報(bào)，周計(jì)劃在每周四前上報(bào)。3、各部門資金計(jì)劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)計(jì)的基礎(chǔ)上進(jìn)行編報(bào)，資金計(jì)劃需按付(收)款先后順序、付(收)款項(xiàng)目依次填報(bào)。4、資金計(jì)劃的調(diào)整：除發(fā)生不可抗力因素的情況下各部門資金計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后一般不允許隨意變更調(diào)整，5、資金付款的執(zhí)行：資金付款計(jì)劃按周執(zhí)行，月度資金計(jì)劃需填寫本月第幾周支付，月度內(nèi)當(dāng)周未執(zhí)行的付款可以遞延到下周支付，但具體付款安排財(cái)務(wù)依據(jù)情況而定，當(dāng)月未執(zhí)行的付款不再遞延下月執(zhí)行，各部門需在填報(bào)下月資金計(jì)劃時(shí)重新提交簽批，財(cái)務(wù)部根據(jù)付款計(jì)劃及時(shí)調(diào)度資金，資金付款申請單需注明資金計(jì)劃編號和項(xiàng)目名稱，財(cái)務(wù)部依據(jù)簽發(fā)執(zhí)行的資金計(jì)劃執(zhí)行付款，無計(jì)劃的資金付款財(cái)務(wù)不予支付。緊急情況下需將情況以書面形式報(bào)告，依次經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理特批后方可執(zhí)行。五、資金計(jì)劃表填列格式詳見附表，本制度自簽發(fā)之日執(zhí)行。資金計(jì)劃管理制度篇2資金計(jì)劃管理是采用價(jià)值形式對公司整個(gè)經(jīng)營管理活動進(jìn)行預(yù)測、決策和目標(biāo)控制的管理方式之一。為了及時(shí)、準(zhǔn)確完成資金計(jì)劃的編制，有效的安排公司本部和各項(xiàng)目部資金的使用，以提高公司整體資金的營運(yùn)效率，特制定本制度。一、編制原則1、公司本部根據(jù)企業(yè)的中、長期經(jīng)營計(jì)劃、項(xiàng)目施工進(jìn)度、公司確定的資金統(tǒng)一安排原則及以前月份或年度的資金計(jì)劃執(zhí)行情況，合理匯編月度資金計(jì)劃，必須實(shí)事求是，不允許弄虛作假。2、資金計(jì)劃以保證經(jīng)營管理及工程正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則進(jìn)行編制。3、資金計(jì)劃必須遵守：量入為出，綜合平衡;目標(biāo)控制，分級實(shí)施;權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。二、責(zé)任與要求1、公司本部各職能部門、各項(xiàng)目部(或指揮部)在每月28日前將次月預(yù)計(jì)發(fā)生的費(fèi)用報(bào)送財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部整理后，于每月30日前向公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理月資金計(jì)劃匯總表(2月以最后一天為報(bào)送日)。2、項(xiàng)目部于每月25日前，向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送“月度資金計(jì)劃及上月計(jì)劃執(zhí)行情況表”，項(xiàng)目部的各項(xiàng)用款必須列入財(cái)務(wù)預(yù)算和月度資金計(jì)劃，否則財(cái)務(wù)部門可以不予開支。3、駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照公司批準(zhǔn)的資金計(jì)劃控制資金使用,并建立臺賬。三、編制方法及流程1、月底項(xiàng)目施工技術(shù)人員根據(jù)施工計(jì)劃安排提交下月工程量明細(xì)，匯報(bào)項(xiàng)目部。2、項(xiàng)目部按照技術(shù)人員提供的工程量依照定額進(jìn)行計(jì)算、分解人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)等費(fèi)用后編制工程計(jì)劃施工資金情況表報(bào)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部。3、項(xiàng)目財(cái)務(wù)部提供下月計(jì)劃結(jié)算的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)使用費(fèi)、周轉(zhuǎn)材料和設(shè)備租賃費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、修理性支出、稅費(fèi)支出、辦公費(fèi)、管理人員工資及其他直接費(fèi)等費(fèi)用編制月度資金計(jì)劃，報(bào)項(xiàng)目指揮部負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目第一負(fù)責(zé)人審批。4、各指揮部、項(xiàng)目部于每月28日提供經(jīng)審批后的上述資料給公司本部財(cái)務(wù)部門。5、公司本部財(cái)務(wù)部門統(tǒng)計(jì)各種稅金、經(jīng)營部支出、各項(xiàng)目支出、醫(yī)療養(yǎng)老保險(xiǎn)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、勞保費(fèi)及其他管理性支出。6、公司本部財(cái)務(wù)部門將編制好的資金使用計(jì)劃報(bào)向公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理申報(bào)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后遵照執(zhí)行。四、審批權(quán)限1、公司總經(jīng)理對整個(gè)公司的資金計(jì)劃最終審批;2、公司執(zhí)行總經(jīng)理對公司本部的資金月度計(jì)劃進(jìn)行審批;3、各項(xiàng)目指揮長對其指揮部的資金月度計(jì)劃進(jìn)行審批;4、公司本部財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審查整個(gè)公司計(jì)劃草案、編制資金計(jì)劃及計(jì)劃執(zhí)行情況，并向公司總經(jīng)理提交資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)計(jì)劃的編制、考核和監(jiān)督;5、公司各部門、各項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審批所在部門或項(xiàng)目部的月度資金計(jì)劃(工程計(jì)劃施工資金情況表);6、各項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審查工程計(jì)劃施工資金情況草案，組織計(jì)劃的編制、考核和監(jiān)督，向所在地工程指揮部或項(xiàng)目第一負(fù)責(zé)人提交資金計(jì)劃，并及時(shí)將所在地項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批通過的資金計(jì)劃上報(bào)公司本部;五、管理措施1、各公司各部門為責(zé)任部門，負(fù)責(zé)本部門分管業(yè)務(wù)的資金計(jì)劃編制、執(zhí)行、分析和控制等工作，并配合工程部、財(cái)務(wù)部門做好公司月度資金計(jì)劃的編制。2、不能按時(shí)申報(bào)計(jì)劃的，公司不予安排資金，導(dǎo)致工程進(jìn)展受影響的，不能按時(shí)申報(bào)的責(zé)任人應(yīng)按照重大工作失誤，按公司的考核辦法進(jìn)行處理。3、公司財(cái)務(wù)部門和項(xiàng)目財(cái)務(wù)人應(yīng)做好計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督工作及執(zhí)行完畢后的考核、分析工作，組織各部門對計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析，并按月度向公司或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)送資金使用情況報(bào)告和資金計(jì)劃執(zhí)行差異分析報(bào)告,報(bào)送公司財(cái)務(wù)部的時(shí)間為次月5日前。4、月度資金計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，即具有指令性，各責(zé)任部門必須認(rèn)真組織實(shí)施。超過資金計(jì)劃提出的資金要求，須由部門負(fù)責(zé)人書面寫明資金需求原因，報(bào)經(jīng)所在地項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可支出。5、公司建立資金計(jì)劃執(zhí)行評價(jià)制度，根據(jù)計(jì)劃與執(zhí)行結(jié)果的差異水平對各責(zé)任部門的執(zhí)行情況進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)結(jié)果作為業(yè)績考核的重要依據(jù)。6、資金計(jì)劃的編制格式和要求，請見附表。資金計(jì)劃管理制度篇3總則第1條為提高公司資金使用效益，加強(qiáng)資金籌集、使用的計(jì)劃性，規(guī)范公司資金計(jì)劃管理工作，特制訂本辦法。第2條本管理規(guī)定所稱資金，是指庫存現(xiàn)金、銀行本外幣存款及各種有價(jià)證券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計(jì)劃。第3條本制度適用于公司。第二則資金計(jì)劃的編制內(nèi)容第4條資金計(jì)劃是指公司的貨幣資金收支計(jì)劃，它是根據(jù)公司未來一定時(shí)期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計(jì)劃，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計(jì)劃。第5條資金計(jì)劃按內(nèi)容分為資金收入計(jì)劃和資金使用計(jì)劃，各部門均應(yīng)分別按年度、月度編制。對于年度、月度資金計(jì)劃中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計(jì)劃中編制項(xiàng)目子計(jì)劃，包括：1.管理費(fèi)用計(jì)劃。2.項(xiàng)目工程款支出計(jì)劃。3.固定資產(chǎn)購置計(jì)劃。4.融資計(jì)劃。5.還本付息計(jì)劃。6.銷售計(jì)劃。7.其他。第6條資金收入計(jì)劃1.銷售收入：銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編制可收(兌)現(xiàn)計(jì)劃數(shù)。2.勞務(wù)收入：提供勞務(wù)、技術(shù)服務(wù)部門依據(jù)公司收款條件及合同規(guī)定編列可收(兌)現(xiàn)計(jì)劃數(shù)。3.其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，包括廢料收入、營業(yè)外收入等。其中，計(jì)劃數(shù)額在十萬元以上的，均應(yīng)加以說明。第7條資金支出計(jì)劃1.材料支出公司采購部門按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃編列外購材料的資金使用計(jì)劃。2.薪金支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎(jiǎng)金制度及產(chǎn)銷計(jì)劃、最近實(shí)際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計(jì)編列資金支付計(jì)劃。3.期間費(fèi)用銷售費(fèi)用：公司銷售部門依據(jù)銷售、營業(yè)計(jì)劃，參照以往年度、月份銷售費(fèi)用占銷售額、營業(yè)額的比例推算編列。管理費(fèi)用：公司管理部門參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。財(cái)務(wù)費(fèi)用：資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。4.稅款支出財(cái)務(wù)部門依據(jù)銷售計(jì)劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計(jì)所需支付資金，編列支付計(jì)劃。5.償還借款支出資金管理部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計(jì)劃，預(yù)計(jì)歸還的本金和利息，編列資金支付計(jì)劃。6.其他支出凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出”其中，計(jì)劃數(shù)額在十萬以上者，均應(yīng)加以說明。第8條銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個(gè)公司的收支計(jì)劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計(jì)劃按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。第三則資金計(jì)劃的編制管理第9條資金計(jì)劃的編制要求1.資金計(jì)劃應(yīng)真實(shí)、全面地反映公司資金運(yùn)作的實(shí)際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計(jì)劃。3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送各期資金使用計(jì)劃。4.資金計(jì)劃中各項(xiàng)資金的收入、支出均按收付實(shí)現(xiàn)制原則確定。5.嚴(yán)格按照資金計(jì)劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的.監(jiān)控、考核。6.實(shí)行資金計(jì)劃分級管理原則，各計(jì)劃編制部門負(fù)責(zé)人對計(jì)劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。第10條資金計(jì)劃的編制程序1.公司資金計(jì)劃的編制實(shí)行自下而上編報(bào)和自上而下下達(dá)執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計(jì)劃，并上報(bào)公司資金部門。3.公司資金部門審查、匯兌各部門計(jì)劃并綜合平衡后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，統(tǒng)一按排各部門的資金計(jì)劃。第11條資金計(jì)劃的編制時(shí)間1.每月25日前完成并上報(bào)下月的月度資金計(jì)劃。2.每季度最后一個(gè)月的20日前完成并上報(bào)下季度的資金計(jì)劃。3.每年12月15日前完成并上報(bào)下一年度的年度資金計(jì)劃。第12條各業(yè)務(wù)部門的資金計(jì)劃須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽字后，方可上報(bào)。第四則資金計(jì)劃的控制管理第13條資金計(jì)劃的執(zhí)行1.各部門在日常資金收付業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司批準(zhǔn)的資金計(jì)劃。2.業(yè)務(wù)人員在辦理資金收付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)將有關(guān)收付款單據(jù)和支持文件(包括合同、發(fā)票等)按公司資金管理辦法設(shè)置的審批權(quán)限送計(jì)劃管理人員或財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)后，并完成后續(xù)審批程序方可辦理支付手續(xù)。第14條資金計(jì)劃的調(diào)整1.資金計(jì)劃的調(diào)整是指在計(jì)劃執(zhí)行期間，由于項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整、出現(xiàn)無法預(yù)測的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)等原因，需額外追加資金或變更原計(jì)劃資金用途。調(diào)整資金計(jì)劃時(shí)，須編制“資金計(jì)劃調(diào)整表”。2.資金計(jì)劃調(diào)整由具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資、管理的業(yè)務(wù)部門提出，具體操作由資金管理部門跟進(jìn)。3.資金管理部門詳