2024銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要知識(shí)點(diǎn)

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銀行從業(yè)資珞考試《公共基礎(chǔ)》重要學(xué)問(wèn)點(diǎn)

摘要：一般存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)一般戶(hù)，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的

銀行結(jié)算賬戶(hù)。一般存款帳戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的

外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶(hù)；不能馬上付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶(hù)。

外匯儲(chǔ)蓄存款

《個(gè)人外匯管理方法》規(guī)定“個(gè)人外匯噥戶(hù)按主體類(lèi)別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯帳戶(hù)和境外個(gè)人外匯賬戶(hù)；按賬戶(hù)性質(zhì)區(qū)分為

外匯結(jié)算賬戶(hù)、資本項(xiàng)目賬戶(hù)及外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)?！?/p>

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶(hù)，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)進(jìn)行管理。

背景學(xué)問(wèn)：現(xiàn)鈔賬戶(hù)和現(xiàn)匯賬戶(hù)

凡從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶(hù)：不能馬上付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行

辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶(hù)。

凡從境外攜入或境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶(hù)。

單位活期存款

單位活期存款是指單位類(lèi)客戶(hù)在商業(yè)很行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)帳、存取的存款類(lèi)型。

單位活期存款賬戶(hù)又稱(chēng)為單位結(jié)算賬戶(hù)，包括基本存款帳戶(hù)、一般存款帳戶(hù)、臨時(shí)存款帳戶(hù)和專(zhuān)用存款帳戶(hù)。

①基本存款賬戶(hù)

基本存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)基本戶(hù)，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付須要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

基本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)，同一存款客戶(hù)只能在商業(yè)銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。

②一般存款帳戶(hù)

一般存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)一般戶(hù)，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀

行結(jié)算賬戶(hù)。一般存款帳戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

③專(zhuān)用存款帳戶(hù)

專(zhuān)?用存款帳戶(hù)是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和運(yùn)用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

④臨時(shí)存款帳戶(hù)

臨時(shí)存款帳戶(hù)是指存款人因臨時(shí)須要并在規(guī)定期限內(nèi)運(yùn)用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、

注冊(cè)驗(yàn)資。或種賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。

摘要：經(jīng)濟(jì)漕長(zhǎng)是指一個(gè)特定時(shí)期內(nèi)一國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長(zhǎng)。GDP,它是指一國(guó)［或地區(qū)）全部常住居

民在肯定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。國(guó)際收支是指一國(guó)居民在肯定時(shí)期內(nèi)與非本國(guó)居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他

往來(lái)中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。這里的“居民”是指在國(guó)內(nèi)居住一年以上的自然人和法人。國(guó)際收支的衡量指標(biāo)有很多，

其中貿(mào)易收支（也就是通常的進(jìn)出口額）是國(guó)際收支中最主要的部分。進(jìn)出口總量及其增長(zhǎng)是衡量一國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)放程度的重要

指標(biāo)，且進(jìn)=1和出口的數(shù)量與結(jié)構(gòu)干脆對(duì)國(guó)內(nèi)總供需產(chǎn)生重大的影響。

宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其衡量指標(biāo)

宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個(gè)，即經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定能夠和國(guó)際收支平衡。

（1）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是指一個(gè)特定時(shí)期內(nèi)一國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長(zhǎng)。

GDP,它是指一國(guó)（或地區(qū)）全部常住居民在肯定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。

在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中區(qū)分國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和國(guó)外生產(chǎn)，一般以“常住居民”為標(biāo)準(zhǔn)。

常住居民是指居住在本土的公民、暫居外國(guó)的本國(guó)公民和長(zhǎng)期居住在本國(guó)但未加入本國(guó)國(guó)籍的居民。

（2）充分就業(yè)與失業(yè)率

充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)衡量指標(biāo)是失業(yè)率。失業(yè)率是指勞動(dòng)力人口中矢業(yè)人數(shù)所占的百分比。

我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。

城鎮(zhèn)登無(wú)失業(yè)人數(shù)是指擁有非農(nóng)業(yè)戶(hù)口，在肯定的勞動(dòng)年齡內(nèi)有勞動(dòng)實(shí)力，無(wú)業(yè)而要求就業(yè)，并在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)

行求職登記的人數(shù)。

（3）物價(jià)穩(wěn)定與通貨膨脹

衡量物吩穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是通貨膨脹。

通貨膨脹是指一般物價(jià)水平在一段時(shí)間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標(biāo)有三種：消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總道物價(jià)平減指數(shù)。

消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價(jià)格的變更幅度。在衡量通貨膨脹時(shí).，消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)運(yùn)用得最多、最

普遍。

生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格的變更幅度。

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)則是按當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價(jià)格計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。

拉氏指數(shù)

帕氏指數(shù)（普遍應(yīng)用）

通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價(jià)不穩(wěn)定的一種表現(xiàn)，是物價(jià)持續(xù)、普遍、明顯地下降。

（4）國(guó)際收支平衡與國(guó)際收支

國(guó)際收支是指一國(guó)居民在肯定時(shí)期內(nèi)與非本國(guó)居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來(lái)中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記

錄。這里的“居民”是指在國(guó)內(nèi)居住一年以上的自然人和法人。

國(guó)際收支包括常常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目。常常項(xiàng)目主要反映一國(guó)的貿(mào)易和勞務(wù)往來(lái)狀況，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支（如運(yùn)輸、

旅游等）和單方面轉(zhuǎn)移（如匯款、捐贈(zèng)等），是最具綜合性的對(duì)外貿(mào)易的指標(biāo)。資本項(xiàng)目則集中反映一國(guó)同國(guó)外資金往來(lái)的

狀況。如干脆投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸等。

國(guó)際收支的衡量指標(biāo)有很多，其中貿(mào)易收支（也就是通常的進(jìn)出口額）是國(guó)際收支中最主要的部分。進(jìn)出II總量及其增

長(zhǎng)是衡量一國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)放程度的重要指標(biāo)，目進(jìn)口和出口的數(shù)量與結(jié)構(gòu)干脆對(duì)國(guó)內(nèi)總供需產(chǎn)生重大的影響。

國(guó)際收支平衡是指國(guó)際收支差額處于一個(gè)相對(duì)合理的范圍內(nèi)，既無(wú)巨額的國(guó)際收支赤字，又無(wú)巨額的國(guó)際收支盈余。

摘要：經(jīng)濟(jì)周期亦稱(chēng)經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和在生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、

循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：旺盛、衰退、蕭條和復(fù)蘇。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行既有干脆影響，也有間

接影響。從間接的角度來(lái)看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)通過(guò)影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、增長(zhǎng)質(zhì)顯和可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行。從干脆

的角度來(lái)看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)干脆影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在肯定程度上確定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特征。

經(jīng)濟(jì)周期

經(jīng)濟(jì)周期亦稱(chēng)經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和在生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循

環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：旺盛、衰退、蕭條和復(fù)蘇。

經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性會(huì)在很大程度上確定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

（~）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行既有干脆影響，也有間接影響。從間接的角度來(lái)看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)通過(guò)影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、

增長(zhǎng)質(zhì)量和可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行。從干脆的角度來(lái)看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)干脆影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而

在肯定程度上確定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特征。

1.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；其次產(chǎn)業(yè)是指采礦'憶制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)

是指除第一產(chǎn)業(yè)、其次產(chǎn)業(yè)以外的其它行業(yè)。

第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占比重較低，是我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要緣由。

2.消費(fèi)與投資的比例

從支出角度來(lái)看，GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。其中，消費(fèi)包括私人消費(fèi)和政府消費(fèi)兩部分；投資也稱(chēng)為

資本形成，包括固定資本形成,（其中含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資）和存貨增加兩部分；凈出口是出口額減去進(jìn)口額形成的差額。

這里須要留意的是，私人購(gòu)買(mǎi)住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費(fèi)之中。

在中國(guó)，推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力氣是投資，而私人消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)較小，這在很大程度上確定了我國(guó)商業(yè)銀

行的主要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)是批發(fā)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)。

（-）經(jīng)濟(jì)全球化

經(jīng)濟(jì)全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國(guó)界流淌的規(guī)模與形式不斷增加，通過(guò)國(guó)際分工，在世界市場(chǎng)范圍內(nèi)提

而資源配置的效率，從而使各國(guó)間經(jīng)濟(jì)的相互依靠程度日益加深的趨勢(shì)。

摘要：期貨FT場(chǎng)是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時(shí)間進(jìn)行的市場(chǎng)。金融市場(chǎng)是金融工具交易的場(chǎng)所,

主要包括貨F市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、黃金方場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。金融市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能既表現(xiàn)

在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變更影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，又表現(xiàn)在借助貨幣資金的流淌和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布

局，還表現(xiàn)在借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高。

金融市場(chǎng)的種類(lèi)

（1）按期限劃分

金融市場(chǎng)可分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。

①貨幣市場(chǎng)

貨幣市場(chǎng)是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以?xún)?nèi)（含一年）的短期資金融通市場(chǎng)。因?yàn)槠鋬斶€期短、流淌

性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小。我國(guó)貨幣市場(chǎng)主要包括銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)。

②資本市場(chǎng)

是指以K期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在年以上的K期資金融通市場(chǎng)，主要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。

（2）按詳細(xì)的交易工具類(lèi)型劃分

金融市場(chǎng)可分為債券市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。

（3）按交易的階段劃分

按金融工具交易的階段來(lái)劃分，金融市場(chǎng)可分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。

①發(fā)行市場(chǎng)

②流通市場(chǎng)

（4）按交割時(shí)間劃分

按成交后是否馬上交割劃分，金融市場(chǎng)可分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。

①現(xiàn)貨市場(chǎng)

現(xiàn)貨市場(chǎng)是當(dāng)口成交，當(dāng)口、次口或隔口等幾口內(nèi)進(jìn)行交割（即一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具）的市場(chǎng)。

②期貨市場(chǎng)

期貨市場(chǎng)是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某?約定時(shí)間進(jìn)行的市場(chǎng)。

（5）按交易場(chǎng)所劃分

金融市場(chǎng)可分為場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)。

金融市場(chǎng)的功能

金融市場(chǎng)是金融工具交易的場(chǎng)所，主要包括貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市

場(chǎng)等。

（1）貨幣資金融通功能

最主要、最基本的功能

（2）貨源配置功能

（3）風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

（4）經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能

金融市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能既表現(xiàn)在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變更影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，又表現(xiàn)在借助貨幣資金的

流淌和配置司.以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，還表現(xiàn)在借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高。

（5）定價(jià)功能轉(zhuǎn)

摘要：從市場(chǎng)類(lèi)型看，由同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)等組成的貨幣市場(chǎng)，由債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)等組成的資本市場(chǎng),

以及外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等均已經(jīng)建立并形成肯定規(guī)模。從市場(chǎng)層次看，一銀行間市場(chǎng)為主體的場(chǎng)外

市場(chǎng)予以交易所市場(chǎng)為主體的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。首先，銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠在

很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。貨幣市場(chǎng)是銀行流淌性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基

礎(chǔ)。

我國(guó)的金融市場(chǎng)

從市場(chǎng)類(lèi)型看，由同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)等組成的貨口市場(chǎng)，由債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)等組成的資本市場(chǎng)，

以及外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等均已經(jīng)建立并形成肯定規(guī)模。從市場(chǎng)層次看，一銀行間市場(chǎng)為主體的場(chǎng)外

市場(chǎng)予以交易所市場(chǎng)為主體的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。

（1）貨幣市場(chǎng)

我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場(chǎng)起先的。1996年I月，全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)形成。

（2）資本市場(chǎng)

1990年底，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標(biāo)記著我國(guó)股票市場(chǎng)正式形成。1997年6月，銀行間債券市

場(chǎng)成立，并與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成了我國(guó)的債券市場(chǎng)。

（3）其它市場(chǎng)

1994年4月，全國(guó)統(tǒng)一的銀行間外匯市場(chǎng)建立。2024年10月，上海黃金交易所成立。我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步于20

世紀(jì)90年頭初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2024年9月在上海成立的

中國(guó)金融期貨交易所。

金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響

（1）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的促進(jìn)作用

首先，果行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠在很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。貨幣市場(chǎng)

是銀行流淌哇管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基礎(chǔ)。

其次，貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行供應(yīng)大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

再次，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶(hù)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量供應(yīng)了參考標(biāo)準(zhǔn)。

最終，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)建和培育良好的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。

（2）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)

第一，隨著銀行參與金融市場(chǎng)程度的不斷加深，金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大，銀行經(jīng)營(yíng)管理

特殊是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來(lái)越大。

其次，金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)。

第三，隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，一方面，大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)，會(huì)削減銀行的資金來(lái)源；另一方面，大量的

優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)削減在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的流失。

摘要：首先，銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠在很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。貨幣市

場(chǎng)是銀行流淌性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基礎(chǔ)。2024年10月，上海黃金交易所成立。我國(guó)的商品

期貨市場(chǎng)起步于20世紀(jì)90年頭初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2024年

9月在上海成立的中國(guó)金融期貨交易所。

我國(guó)的金融市場(chǎng)

從市場(chǎng)類(lèi)型看，由同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)等組成的貨行市場(chǎng)，由債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)等組成的資本市場(chǎng)，

以及外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等均已經(jīng)建立并形成肯定規(guī)模。從市場(chǎng)層次看，一銀行間市場(chǎng)為主體的場(chǎng)外

市場(chǎng)予以交易所市場(chǎng)為主體的場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。

（1）貨幣市場(chǎng)

我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場(chǎng)起先的。1996年I月，全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)形成。

（2）資本市場(chǎng)

1990年底，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標(biāo)記著我國(guó)股票市場(chǎng)正式形成。1997年6月，銀行間債券市

場(chǎng)成立，并與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成了我國(guó)的債券市場(chǎng)。

（3）其它市場(chǎng)

1994年4月，全國(guó)統(tǒng)一的銀行間外匯市場(chǎng)建立。2024年10月，上海黃金交易所成立。我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步于20

世紀(jì)90年頭初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2024年9月在上海成立的

中國(guó)金融期貨交易所。

金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響

（I）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的促進(jìn)作用

首先，果行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠在很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。貨幣市場(chǎng)

是銀行流淌性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基礎(chǔ)。

其次，貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行供應(yīng)大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

再次，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶(hù)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量供應(yīng)了參考標(biāo)準(zhǔn)。

最終，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)建和培育良好的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。

（2）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的挑械

第一，隨著銀行參與金融市場(chǎng)程度的不斷加深，金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大，銀行經(jīng)營(yíng)管理

特殊是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來(lái)越大。

其次，金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)。

第三，隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，一方面，大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)，會(huì)削減銀行的資金來(lái)源；另一方面，大量的

優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)削減在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的流失。

金融工具

1.基本概念

金融工具是用來(lái)證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約

（1）按期限的長(zhǎng)短劃分

按期限的長(zhǎng)短劃分，金融工具分為短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具。

（2）按融資方式劃分

按融資方式劃分，金融工具可分為干脆融資工具和間接融資工具。

（3）按投資人所擁有的權(quán)力劃分

金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具

①債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在肯定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，上面載明債券發(fā)行機(jī)構(gòu)、面值、

期限、利率等事項(xiàng)。依據(jù)發(fā)行人的不同，債券可分為企業(yè)債、國(guó)債和金融債三大類(lèi)。

②股票

優(yōu)先股和一般股

A股、B股、H股、N股

③可轉(zhuǎn)讓公司債券

④證券投資基金

（4）按金融工具的職能劃分

按金融工具的職能劃分，可分為三類(lèi)：

第一類(lèi)是用于投資和籌資的工具，如段票、債券等；

其次類(lèi)是用于支付、便于商品流通的金融JL具，主要指各種票據(jù)；

第三類(lèi)是用于保值、投機(jī)等目的的工具，如期權(quán)、期貨等衍生金融工具。

貨幣政策目標(biāo)

中心銀行通過(guò)貨幣政策工具操作干脆引起操作目標(biāo)的變動(dòng)，操作目標(biāo)的變動(dòng)又通過(guò)肯定的途徑傳導(dǎo)到整個(gè)金融體系，引

起中介目標(biāo)的變更。

（1）最終FI標(biāo)

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡。

這四大FI標(biāo)之間既有統(tǒng)一性，也有沖突性，在肯定的條件下要同時(shí)實(shí)現(xiàn)這四大目標(biāo)是不行能的。我國(guó)的政策目標(biāo)是“保持

貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)幣值穩(wěn)定包括貨幣對(duì)內(nèi)幣值穩(wěn)定（即國(guó)內(nèi)物價(jià)穩(wěn)定）和對(duì)外幣苣穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）

兩個(gè)方面。

（2）操作目標(biāo)和中介目標(biāo)

貨幣政策的時(shí)滯。

現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。

基礎(chǔ)貨幣又稱(chēng)為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮實(shí)力的貨幣，由中心銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和汲取的金融

機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國(guó)基礎(chǔ)貨幣由三個(gè)部分泡成：金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款打算金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存

現(xiàn)金。

貨幣供應(yīng)量是指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)擔(dān)當(dāng)流通和支付手段的貨幣存量。我國(guó)按流淌性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個(gè)層次：

M0二流通中現(xiàn)金

M1=MO+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款

M2二M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金+其它存款

Ml被稱(chēng)為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力；M2被稱(chēng)為廣義貨幣；M2與Ml之差被稱(chēng)為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買(mǎi)力。由于M2通

常反映社會(huì)總需求變更和將來(lái)通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說(shuō)的貨幣供應(yīng)量是指M2。

摘要：存款打算金是指商業(yè)銀行為保證客戶(hù)提取存款和資金清算須要而打算的資金，包括商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和繳存中心

銀行的打算金存款兩部分.存款打算金分為法定存款打算金和超額存款打算金。再貸款是指中心銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款,

是中心銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。中國(guó)人民銀行發(fā)放的再貸款分為三類(lèi)：一是為解決流淌性不足的須要而發(fā)放的貸款：

二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的須要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款。

貨幣政策工具

（1）公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中心銀行在金融市場(chǎng)上賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以變更商業(yè)銀行等存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的可

用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。當(dāng)中心銀行須要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可利用公開(kāi)

市場(chǎng)操作買(mǎi)入貨幣，增加商業(yè)銀行的超額打算金，通過(guò)商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)建功能，最總導(dǎo)致貨幣總量的多倍增加。同時(shí)，

中心銀行買(mǎi)入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲，市場(chǎng)利率下降。相反，當(dāng)中心銀行須要削減貨幣供應(yīng)量時(shí)，可進(jìn)行反向操作，在

公開(kāi)市場(chǎng)上賣(mài)出證券，削減商業(yè)銀行的超額打算金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的削減、市場(chǎng)利率的上升。中國(guó)人民

銀行從2024年起先面對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行中心銀行票據(jù)，具有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、期限短、流淌性高的特點(diǎn)。

（2）存款打算金

存款打算金是指商業(yè)銀行為保證客戶(hù)提取存款和資金清算須要而打算的資金，包括商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和繳存中心銀行

的打算金存款兩部分。存款打算金分為法定存款打算金和超額存款打算金。

超額存款打算金主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資金運(yùn)用的備月資金。

存款打算金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才漸漸演化為貨幣政策工具。當(dāng)中心銀行提高法定存款打算

金率時(shí)，商業(yè)銀行須要上繳中心銀行的法定存款打算金增加，可干脆運(yùn)用的超額打算金削減，商業(yè)銀行的可川資金削減，在

其它狀況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量削減。1984年，我國(guó)建立了存款

打算金制度。2024年，我國(guó)進(jìn)一步改革存款打算金制度，實(shí)行差別存款打算金制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款打算

金率與其資本足夠率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。差別存款打算金率制度，會(huì)抑制資本足夠率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的商業(yè)銀

行的貸款擴(kuò)張，從而提高商業(yè)銀行主要依靠自身力氣健全公司治理結(jié)構(gòu)的主動(dòng)性。

（3）再貸款與再貼現(xiàn)

①再貸款

再貸款是指中心銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，是中心銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。中國(guó)人民銀行發(fā)放的再貸款分為三

類(lèi)：一是為解決流淌性不足的須要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的須要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款。

②再貼現(xiàn)

再貼現(xiàn)是中心銀行傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式

向中心銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。一是通過(guò)再貼現(xiàn)率的調(diào)整；二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類(lèi)。作用機(jī)制：中心銀行提高再貼現(xiàn)率，

會(huì)提高商業(yè)果行向中心銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中心銀行的借款意愿，削減向中心銀行的借款或貼現(xiàn)。假如打算金

不足，商業(yè)罪行只能收縮對(duì)客戶(hù)的貸款和投資規(guī)模，進(jìn)而也就縮減了市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。我國(guó)于1986年正式開(kāi)展對(duì)商業(yè)銀行

貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。

（4）利率政策

①利率及其種類(lèi)

利率是肯定時(shí)期內(nèi)利息收入同本金之|J］的比率。

市場(chǎng)利率、官方利率與公定利率

名義利率與實(shí)際利率

固定利率與浮動(dòng)利率

短期利率與長(zhǎng)期利率

即期利率與遠(yuǎn)期利率。即期利率是指無(wú)息債券當(dāng)前的到期收益率。遠(yuǎn)期利率是從將來(lái)的某個(gè)時(shí)點(diǎn)起先到更遠(yuǎn)的時(shí)點(diǎn)的利

率，也就是將來(lái)的即期利率。

②我國(guó)的利率政策工具

目前，中國(guó)人民銀行采納的利率工具主要有：調(diào)整中心銀行基準(zhǔn)利率，包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款打算金利率、

超額存款打算.金利率；調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率；制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍；制定相關(guān)政策對(duì)各類(lèi)利率結(jié)

構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整等。

（5）匯率政策

①匯率及其種類(lèi)

匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價(jià)格。

基本匯率和套算匯率

固定匯率和浮動(dòng)匯率

即期匯率和遠(yuǎn)期匯率：即期匯率，也稱(chēng)為現(xiàn)匯匯率，是指買(mǎi)賣(mài)外匯雙方成交當(dāng)天或兩天以?xún)?nèi)進(jìn)行交割的匯率。遠(yuǎn)期匯率

是在將來(lái)肯定時(shí)期進(jìn)行交割，而事先由買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂合同、達(dá)成協(xié)議的匯率。遠(yuǎn)期外匯的匯率與即期匯率相比是有差額的。

這種差額叫近期差價(jià)，有升水、貼水、平價(jià)三種狀況，升水時(shí)表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率貴，貼水則表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率

便宜，平價(jià)表示兩者相等。

官方匯率和市場(chǎng)匯率

②匯率玫策

一是選擇相應(yīng)的匯率制度，二是確定適當(dāng)?shù)膮R率水平，三是促進(jìn)國(guó)際收支平衡。選擇匯率制度是最基礎(chǔ)、最核心的部分。

2024年7月21日，我國(guó)對(duì)人民幣匯率形成機(jī)制進(jìn)行了又一次改革。改革的內(nèi)容是：人民幣匯率不再盯住單一美元，而

是依據(jù)我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際狀況，選擇若干種主要貨幣，給予相應(yīng)的權(quán)重，組成一個(gè)貨幣籃子。同時(shí)，依據(jù)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)

金融形勢(shì)，以市場(chǎng)供應(yīng)為基礎(chǔ)，參考?籃子貨幣計(jì)算人民幣多邊匯率指數(shù)的變更，對(duì)人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)整，維護(hù)人民

幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。

（6）窗口指導(dǎo)

窗口指導(dǎo)指中心銀行利用自己的地位與聲望，運(yùn)用口頭或書(shū)面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì)，說(shuō)明中心銀行意圖，

勸其實(shí)行某些相應(yīng)措施，貫徹中心銀行的貨幣政策。

摘要：存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀

行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源,存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。

利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段沖息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四合五入。除活期存款在每季結(jié)息口時(shí)將

利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長(zhǎng)，一律不計(jì)復(fù)利。

存款業(yè)務(wù)概述

1.存款業(yè)務(wù)的定義

存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對(duì)

存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

2.存款業(yè)務(wù)的分類(lèi)

按客戶(hù)類(lèi)型，可分為個(gè)人存款和對(duì)公存款。

按存款期限，可分為活期存款和定期存款。

按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。

3.存款基準(zhǔn)利率

2024年10月29FI,中國(guó)人民銀行確定放開(kāi)人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。

活期存款

客戶(hù)憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)通過(guò)銀行柜面或通過(guò)銀行自助設(shè)備隨時(shí)存取現(xiàn)金。

活期存款通?！驹鸫?，部分銀行的客戶(hù)可憑存折或銀行卡在全國(guó)各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。

①計(jì)息金額

存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息

后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長(zhǎng)，一律

不計(jì)復(fù)利。

②計(jì)息時(shí)間

從2024年9月21R起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息FL次日付息。

③計(jì)息方式

除活期和定期整存整取兩種存款外，國(guó)內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個(gè)

存款種類(lèi)，只要不超過(guò)中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)、結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。

銀行除仍可沿用普遍運(yùn)用的每年360天（每月30天）計(jì)息期外，也可選擇將計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每

年為365天（潤(rùn)年為366天），每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。

上述6種存款詳細(xì)采納何種計(jì)息方式由各銀行確定，儲(chǔ)戶(hù)只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式。

中國(guó)人民銀行將計(jì)結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對(duì)于同一存款種類(lèi)，各家銀行之間將會(huì)出現(xiàn)計(jì)息方式的差異，從

而使儲(chǔ)戶(hù)的最終利息收入并不相同。

人民幣存款計(jì)息的通用公式：

利息二本金x實(shí)際天數(shù)x日利率

人民幣存款利率的換算公式：

日利率（％o0）二年利率（％）+360,月利率（%）=年利率（％）“2

積數(shù)計(jì)息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶(hù)余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利空計(jì)算利息。目前，各家銀行多運(yùn)用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算

活期存款利息。

計(jì)算公式為：利息;累計(jì)計(jì)息積數(shù)x日利率

其中，累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)

定期存款

整存整取最為常見(jiàn)，是定期存款的典型代表。

①存款利率

定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定.

②到期支取的定期存款計(jì)息

案例：某客戶(hù)在2024年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%,一年后存款

到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是多少？

③逾期支取的定期存款計(jì)息

超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。

案例：某客戶(hù)2024年2月28日存入10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定利率為2.70%,到期日為2024年8月28日，

支取FI為2024年9月18FI。假定2024年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利定為0.72%。

④提前支取的定期存款計(jì)息

支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金并支取。

⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶(hù)口掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。

摘要：一般存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)一般戶(hù)，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的

銀行結(jié)算賬戶(hù)。一般存款帳戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。銀行外匯牌價(jià)表中的這幾個(gè)價(jià)格（除中間價(jià)外）都

是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是詳細(xì)的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。結(jié)匯

是指客戶(hù)把存有的外幣儲(chǔ)蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對(duì)外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)賣(mài)給銀行，由銀行兌付相應(yīng)的人民幣。

對(duì)公存款業(yè)務(wù)分類(lèi)

按存款的支取方式不同，對(duì)公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。

（1）單位活期存款

單位活期存款是指單位類(lèi)客戶(hù)在商業(yè)銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)帳、存取的存款類(lèi)型。

單位活期存款賬戶(hù)又稱(chēng)為單位結(jié)算賬戶(hù)，包括基本存款帳戶(hù)、?般存款帳戶(hù)、臨時(shí)存款帳戶(hù)和專(zhuān)用存款帳戶(hù)。

①基本存款賬戶(hù)

基本存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)基本戶(hù)，是指存款人因辦理R常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付須要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

基本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)，同一存款客戶(hù)只能在商業(yè)銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。

②一般存款帳戶(hù)

一般存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)一般戶(hù)，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀

行結(jié)算賬戶(hù)。一般存款帳戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

③專(zhuān)用存款帳戶(hù)

專(zhuān)用存款帳戶(hù)是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和運(yùn)用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

④臨時(shí)存款帳戶(hù)

臨時(shí)存款帳戶(hù)是指存款人因臨時(shí)須要并在規(guī)定期限內(nèi)運(yùn)用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、

注冊(cè)驗(yàn)資?？确N賬戶(hù)的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。

（2）單位定期存款

（3）單位通知存款

可再分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種。

（4）單位協(xié)定存款

單位協(xié)定存款是一種單位類(lèi)客戶(hù)通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶(hù)笈要保留的基本存款額

度，對(duì)超過(guò)基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類(lèi)型。

外幣存款業(yè)務(wù)

1.基本概念

（1）外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的異同

外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和詳細(xì)管理方式不同之外，有很多共同點(diǎn)。

（2）外幣存款業(yè)務(wù)幣種

我國(guó)銀行開(kāi)辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎（簡(jiǎn)

稱(chēng)“瑞郎”）、新加坡元。

（3）現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)/現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)/現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)/現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)/中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）

銀行外匯牌價(jià)表中的這幾個(gè)價(jià)格（除中間價(jià)外）都是以銀行為主體的表示方法。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外

幣票據(jù)?，F(xiàn)紗是詳細(xì)的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。

中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）：中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。

背景學(xué)問(wèn)：匯買(mǎi)價(jià)、鈔買(mǎi)價(jià)、賣(mài)出價(jià)的區(qū)分

個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)多本看鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)和現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)往往不同。鈔買(mǎi)價(jià)比匯買(mǎi)價(jià)要低。

背景學(xué)問(wèn)：結(jié)匯、售匯與購(gòu)匯

結(jié)匯是指客戶(hù)把持有的外幣儲(chǔ)蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對(duì)外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)賣(mài)給銀行，由銀行兌付相應(yīng)的人民

幣。

售匯是指銀行依據(jù)對(duì)外公布的賣(mài)出價(jià)將外匯賣(mài)給客戶(hù)。此時(shí)，從客戶(hù)的角度來(lái)講，相當(dāng)于用人民幣向銀行購(gòu)買(mǎi)外匯，所

以客戶(hù)是在購(gòu)匯。

2.外匯儲(chǔ)蓄存款

《個(gè)人外匯管理方法》規(guī)定“個(gè)人外匯哌戶(hù)按主體類(lèi)別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯帳戶(hù)和境外個(gè)人外匯張戶(hù)；按賬戶(hù)性質(zhì)區(qū)分為

外匯結(jié)算賬戶(hù)、資本項(xiàng)目賬戶(hù)及外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)。

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶(hù)，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)進(jìn)行管理。

背景學(xué)問(wèn)：現(xiàn)鈔賬戶(hù)和現(xiàn)匯賬戶(hù)

凡從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶(hù)；不能馬上付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行

辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶(hù)。

凡從境外攜入或境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶(hù)。

3.單位外匯存款

（1）單位常常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)

境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)常常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)常常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)的限額統(tǒng)一采納美元核定。

（2）單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)

包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)、B股交易專(zhuān)戶(hù)等。

摘要：個(gè)人貸款可由銀行干脆向個(gè)人發(fā)放或通過(guò)零售商間接發(fā)放,個(gè)人助學(xué)貸款是指銀行向正在接受高等教化的在校學(xué)生

或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或打算接受各類(lèi)教化培訓(xùn)的自然人發(fā)放的人民幣貸款業(yè)務(wù)。個(gè)人助學(xué)貸款分為國(guó)家助學(xué)貸款和一

般商業(yè)性助學(xué)貸款。個(gè)人住房最高額抵押貸款向個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)體獨(dú)資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款。

個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

個(gè)人貸款可由銀行干脆向個(gè)人發(fā)放或通過(guò)零售商間接發(fā)放。

我國(guó)針對(duì)個(gè)人的貸款業(yè)務(wù)主要有個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)貸款、信月卡透支、個(gè)人助學(xué)貸款等。

1.個(gè)人住房貸款

個(gè)人住房貸款是銀行向購(gòu)買(mǎi)、建立、大修各類(lèi)型住房的自然人發(fā)放的貸款，即通常所稱(chēng)的個(gè)人住房按揭貸款。

（1）貸款期限及貸款比例

個(gè)人住房貸款期限一般最長(zhǎng)不超過(guò)30年。

（2）貸款利率

（3）還款方式

貸款期限在一年以下（含一年）的，采納利隨本清的還款方式。貸款期限在一年以上的，采納按月還款方式償還貸款本

息。

一是等額本息還款法，即借款人每月以相等的金額償還貸款本息，又稱(chēng)為等額法。

二是等額本金還款法，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此又

稱(chēng)為遞減法。

2.個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸

（1）貸款比例

貸款人發(fā)放自用車(chē)貸款的金額不得超過(guò)借款人所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的80%；發(fā)放商用車(chē)貸款的金額不得超過(guò)借款人所購(gòu)汽車(chē)價(jià)

格的70%；發(fā)放二手車(chē)貸款的金額不得超過(guò)借款人所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的50%。

（2）貸款期限

貸款期限（含展期）不得超過(guò)5年，二手車(chē)貸款不得超過(guò)3年。

3.信用卡透支

4.個(gè)人助學(xué)貸款

個(gè)人助學(xué)貸款是指銀行向正在接受高等教化的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或打算接受各類(lèi)教化培訓(xùn)的自然人發(fā)

放的人民幣貸款業(yè)務(wù)。個(gè)人助學(xué)貸款分為國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。

5.其他個(gè)人貸款

個(gè)人住房最高額抵押貸款向個(gè)體工商戶(hù)、個(gè)體獨(dú)資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸

款。

背景學(xué)問(wèn)：質(zhì)押、抵押、按揭

“抵押”是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)可抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

“質(zhì)押”就是動(dòng)產(chǎn)的抵押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押：狹義的按揭是指房地產(chǎn)抵押貸款。

摘要：流淌資金貸款是指借款人向銀行申請(qǐng)的用于滿(mǎn)意生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的

用丁滿(mǎn)意生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中K期平均占用的流淌資金需求的貸款。銀團(tuán)貸款是由家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參與，在

同一貸款協(xié)義中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱(chēng)辛迪加貸款。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國(guó)內(nèi)銀團(tuán)貸款

和國(guó)際銀團(tuán)貸款。

公司貸款業(yè)務(wù)

1.短期貸款

（1）流淌資金貸款

流淌資金貸款是指借款人向銀行申請(qǐng)的用于滿(mǎn)意生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的用

于滿(mǎn)意生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用的流淌資金需求的貸款。

（2）流淌資金循環(huán)貸款

流淌資金循環(huán)貸款實(shí)行總量限制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。

對(duì)申請(qǐng)人的還款實(shí)力及擔(dān)保要求要高于一般流淌資金貸款。

（3）法人賬戶(hù)透支

法人賬戶(hù)透支主要用于滿(mǎn)意借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金須要。

申請(qǐng)辦理法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有肯定的結(jié)算業(yè)務(wù)景。

2.中長(zhǎng)期貸款

（1）項(xiàng)目貸款

項(xiàng)目貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開(kāi)發(fā)、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

項(xiàng)目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。

項(xiàng)目貸款利率可以下浮，但不得超過(guò)10%，上浮不作限制。銀行不得運(yùn)用同業(yè)拆借資金發(fā)放項(xiàng)目貸款。

（2）房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款

又可分為住房開(kāi)發(fā)貸款、商用房開(kāi)發(fā)貸款等。

（3）銀團(tuán)貸款

銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參與，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又

稱(chēng)辛迪加貸款。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國(guó)內(nèi)銀團(tuán)貸款和國(guó)際銀團(tuán)貸款。

組織銀團(tuán)貸款的目的：

分散貸款風(fēng)險(xiǎn)；各銀行相互溝通，可增進(jìn)對(duì)銀行學(xué)問(wèn)及借款人的了解；經(jīng)集體談判擬定的條款，能強(qiáng)化貸款質(zhì)量；貸款

銀行及借款人雙方都能提升知名度。

銀團(tuán)的主要成員：

牽頭行：代理行；參與行

3.貿(mào)易融資貸款

（1）信用證

①基本概念：信用證是指銀行有條件的付款承諾。

②業(yè)務(wù)種類(lèi)

進(jìn)口信用證和出口信用證

按開(kāi)證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷(xiāo)信用證和不行撤銷(xiāo)信用證。

按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。現(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。

按信用證項(xiàng)下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓?zhuān)煞譃榭赊D(zhuǎn)讓信用證和不行轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在大多是不行轉(zhuǎn)讓信用證。

按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

按是否可循環(huán)運(yùn)用可分為循環(huán)信用證和不行循環(huán)信用證。

按是否架兌可分為保兌信用證和無(wú)保兌信用證。

其他種類(lèi)：與直信用證、背對(duì)背信用證、對(duì)開(kāi)信用證、旅行信用證等。

（2）押匯

①基本概念

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯

在國(guó)際上也叫議付，即給付對(duì)價(jià)的行為。

進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)II申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的全部權(quán)歸銀行全部的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)

的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。

②業(yè)務(wù)種類(lèi)

信用證頃下押匯和托收項(xiàng)下押匯。

（3）保理

保理又稱(chēng)為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險(xiǎn)而采納的一種懇求

第三者（保理商）擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的做法。保理業(yè)務(wù)是項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于體的綜

合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢(shì)主要在于融資功能。

國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)

出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。國(guó)內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買(mǎi)斷和

應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理。

（4）福費(fèi)廷

福費(fèi)廷也稱(chēng)為包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，是指銀行（或包買(mǎi)人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本

票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買(mǎi)斷）。

福費(fèi)廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出U商賣(mài)斷票據(jù)，放棄了對(duì)所

出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買(mǎi)人）買(mǎi)斷票據(jù)?，也必需放弁對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能擔(dān)當(dāng)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來(lái)看?，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

摘要：商業(yè)艱行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償依次列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本

的債券。公司債的風(fēng)險(xiǎn)與公司本身的經(jīng)營(yíng)狀況干脆相關(guān)。金融債是指我國(guó)的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)政公司及其

他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：債券業(yè)務(wù)

（1）國(guó)債：具有風(fēng)險(xiǎn)低、流淌性高、收益率相對(duì)較低的特點(diǎn)。投資國(guó)債免繳利息稅。

國(guó)債依據(jù)期限可分為短期國(guó)債、中期國(guó)債和長(zhǎng)期國(guó)債。

我國(guó)發(fā)行的國(guó)債主要有記賬式國(guó)債和憑證式國(guó)債兩種，2024年又新推出了電子式國(guó)債。

（2）公司債

公司債的風(fēng)險(xiǎn)與公司本身的經(jīng)營(yíng)狀況干脆相關(guān)。

①公司債

②企業(yè)債

③金融債

金融債是指我國(guó)的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)政公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。

商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償依次列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的

債券。

摘要：回購(gòu)辦議簡(jiǎn)稱(chēng)為“回購(gòu)”，指?jìng)ㄒ部梢允瞧渌C券，這里以債券為例）的賣(mài)方在賣(mài)出的同時(shí)，承諾在指定時(shí)間按協(xié)

議價(jià)格購(gòu)回這筆債券。類(lèi)似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。中心銀行票據(jù)（簡(jiǎn)稱(chēng)“央行票據(jù)”），是由中國(guó)人民銀行向銀行發(fā)

行的短期債券。目前，央行票據(jù)是中國(guó)人民銀行發(fā)行的、汲取銀行部分流淌性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)整市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的主要

券種。央行票據(jù)的期限通常為三個(gè)月、六個(gè)月和十二個(gè)月。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：短期資金交易

銀行的短期資金交易業(yè)務(wù)主要是指銀行買(mǎi)賣(mài)貨幣市場(chǎng)金融產(chǎn)品的活動(dòng)。貨幣市場(chǎng)通常是指期限在一年以?xún)?nèi)（含一年）的

短期資金融通的場(chǎng)所。

（1）中心銀行票據(jù)

中心銀行票據(jù)（簡(jiǎn)稱(chēng)“央行票據(jù)”），是由中國(guó)人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。目前，央行票據(jù)是中國(guó)人民銀行發(fā)行的、

汲取銀行部分流淌性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)整市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的主要券種。央行票據(jù)的期限通常為三個(gè)月、六個(gè)月和十二個(gè)月。

中心銀行定向票據(jù)為中國(guó)人民銀行向特定的銀行發(fā)售的央行票據(jù)，該銀行必需認(rèn)購(gòu)。

（2）短期國(guó)債

短期國(guó)債是由中心政府（通常是財(cái)政部）發(fā)行的期限在?年或一年以?xún)?nèi)的政府債券。期限通常為三個(gè)月、六個(gè)月和十二

個(gè)月。

（3）短期融資券

短期融資券簡(jiǎn)稱(chēng)為“短融”，類(lèi)似美國(guó)的商業(yè)票據(jù)，甚至在我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行并約定在肯定期限還本付息的債券,

可在銀行間憒券市場(chǎng)上交易。

非金融企業(yè)短期融資券的期限最長(zhǎng)不超過(guò)365天，證券公司短期融資券的期限最長(zhǎng)不超過(guò)91天。

（4）回購(gòu)/逆回購(gòu)

回購(gòu)協(xié)設(shè)簡(jiǎn)稱(chēng)為“回購(gòu)”，指?jìng)ㄒ部梢允瞧渌C券，這里以債券為例）的賣(mài)方在賣(mài)出的同時(shí)，承諾在指定時(shí)間按協(xié)議

價(jià)格購(gòu)回這筆債券。類(lèi)似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。

（5）同業(yè)拆借

同業(yè)拆者的利率隨資金供求的變更而變更，常作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率。上海銀行間同業(yè)拆放利率，單利、無(wú)擔(dān)保、批

發(fā)性利率。

（6）貨幣市場(chǎng)基金

貨幣市場(chǎng)基金是指由基金管理公司發(fā)行，在貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行短期有價(jià)證券投資的一種基金。

摘要：貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支，可享受免息還款期盼遇和最低還款額待遇。免息還款期最長(zhǎng)為60天，但如

選擇最低還款額方式或超過(guò)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不再享受免息還款期盼遇。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，?/p>

用卡分為準(zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類(lèi)。中國(guó)銀聯(lián)是由80多家銀行等國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，通過(guò)建

立和運(yùn)營(yíng)廣泛、高效的銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)高效率的銀行卡跨行通用機(jī)業(yè)務(wù)的聯(lián)合發(fā)展。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行卡業(yè)務(wù)

1.業(yè)務(wù)概述

銀行卡是由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

背景學(xué)問(wèn)：銀行卡業(yè)務(wù)小學(xué)問(wèn)

ATM：自動(dòng)柜員機(jī)，持卡人自助操作辦理取款、賬戶(hù)余額查詢(xún)等業(yè)務(wù)。

CDM：自動(dòng)存取款機(jī)，持卡人自助操作辦理存款、取款、賬戶(hù)余額查詢(xún)等業(yè)務(wù)。

POS：銀行與簽約商戶(hù)合作，使消費(fèi)者能在安裝有POS機(jī)的商家干脆刷卡消費(fèi)，而無(wú)須去銀行取款后再攜帶現(xiàn)金去商家

消費(fèi).

2.信用卡

按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每?分為準(zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類(lèi)。

（1）信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)

①循環(huán)信用額度

②具有無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款性質(zhì)

③一般有最低還款額要求

④通常是短期、小額、無(wú)指定用途的信用

⑤存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算、代收付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng).上購(gòu)物等功能。

（2）信用卡透支

①個(gè)人卡透支

貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支，可享受免息還款期盼遇和最低還款額待遇。免息還款期最長(zhǎng)為60天，但如選

擇最低還款額方式或超過(guò)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不再享受免息還款期盼遇。

②單位卡透支

3.借記卡

借記卡按功能的不同分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲(chǔ)蓄卡）、專(zhuān)用卡、儲(chǔ)值卡。

背景學(xué)問(wèn)：中國(guó)銀聯(lián)

摘要：對(duì)于強(qiáng)行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，最為常常的表述是利潤(rùn)最大化有著特別大的局限性。首先，利潤(rùn)是一個(gè)會(huì)計(jì)概念，利潤(rùn)額可能

嚴(yán)峻失真；其次，利潤(rùn)是一個(gè)事后評(píng)價(jià)指標(biāo)；最終，利潤(rùn)總是與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的，利潤(rùn)最大化對(duì)應(yīng)的可能就是風(fēng)險(xiǎn)最大化。股

東價(jià)值最大化目標(biāo)要比利潤(rùn)最大化FI標(biāo)更有前瞻性，也更加全面和客觀。正因?yàn)槿绱耍覈?guó)改制上市以后的銀行均把股東價(jià)

值最大化作為其核心經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。先從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)看?，再?gòu)呢?fù)債機(jī)構(gòu)來(lái)看，效益性與流淌性、效益性與平安性之間是對(duì)立的，

但流淌性和平安性之間通常是一樣的。但平安性和流淌性并不總是一樣的。不過(guò)，與效益性和流淌性〔平安性）之間所存在

的對(duì)立性沖突不同，平安性和流淌性?般不存在對(duì)立性。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行績(jī)效評(píng)價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

1.銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的概念和目的

銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的目標(biāo)，不僅僅是了解銀行目前的狀況，更重要的是在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步提升銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理水平，使

銀行持續(xù)獲得勝利。

2.銀行經(jīng)營(yíng)的股東價(jià)值最大化目標(biāo)

對(duì)于銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，最為常常的表述是利潤(rùn)最大化有著特別大的局限性。首先，利潤(rùn)是一個(gè)會(huì)計(jì)概念，利潤(rùn)額可能?chē)?yán)

峻失真；其次，利潤(rùn)是一個(gè)事后評(píng)價(jià)指標(biāo)；最終，利潤(rùn)總是與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的，利潤(rùn)最大化對(duì)應(yīng)的可能就是風(fēng)險(xiǎn)最大化。

上述缺陷使利潤(rùn)最大化目標(biāo)漸漸被股東價(jià)值最大化（或股東財(cái)寶最大化）目標(biāo)所替代。股東價(jià)值最大化目標(biāo)要比利潤(rùn)最

大化目標(biāo)更有前瞻性，也更加全面和客觀。正因?yàn)槿绱?，我?guó)改制上市以后的銀行均把股東價(jià)值最大化作為其核心經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

3.銀行經(jīng)營(yíng)“三性”的平衡

1995年頒布實(shí)施、2024年底修正后的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定：”商業(yè)銀行以平安性、流淌性、效益

性為經(jīng)營(yíng)原則?！?/p>

（1）平安性目標(biāo)

平安性目標(biāo)是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，既要保障資金平安，又要管理好各種風(fēng)險(xiǎn)。

（2）流淌性目標(biāo)

流淌性目標(biāo)是指銀行能夠隨時(shí)滿(mǎn)意客戶(hù)提取存款、借入貸款、對(duì)外支付的須要，保證資金的正常流淌。

銀行的流淌性問(wèn)題更加突出，緣由在于：

①流淌性需求的頻繁性

②流行性需求的不確定行

③流淌性需求的剛性

流淌性目標(biāo)也可以說(shuō)是包含在平安性目標(biāo)之中。

（3）效益性目標(biāo)

效益性目標(biāo)是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)。效益性對(duì)銀行的重要性體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

①股東要求

②抵擋風(fēng)險(xiǎn)

③增加實(shí)力

④激勵(lì)員工

（4）“三性”之間的沖突與協(xié)調(diào)

“三性”之間的沖突主要體現(xiàn)為效益性與流淌性、效益性與平安性之間的沖突。

先從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)看，再?gòu)呢?fù)債機(jī)構(gòu)來(lái)看，效益性與流淌性、效益性與平安性之間是對(duì)立的，但流淌性和平安性之間通常

是一樣的。但平安性和流淌性并不總是一樣的。不過(guò)，與效益性和流淌性（平安性）之間所存在的對(duì)立性沖突不同，平安性

和流淌性一般不存在對(duì)立性。

從根本上說(shuō)，銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的“三性”是一樣的。銀行只有保持必要的流淌性和平安性，才能從根本上保證盈利目

標(biāo)的順當(dāng)實(shí)現(xiàn)，流淌性和平安性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件。效益性是平安性和流淌性的最終目標(biāo)和重要保證。

摘要：經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員依據(jù)很行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行須要保有的最低資本品。它用于衡最和防衛(wèi)銀行實(shí)

際擔(dān)當(dāng)?shù)膿p失超出預(yù)料損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。由于它干脆與銀行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱(chēng)

為風(fēng)險(xiǎn)資本。銀行所要求的資本金比企業(yè)所要求的資本金多得多。巨額資本金能夠?yàn)殂y行長(zhǎng)期穩(wěn)定占用，并且基本上沒(méi)有流

淌性風(fēng)險(xiǎn)。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行資本的構(gòu)成與作用

1.銀行資本及其構(gòu)成

（1）會(huì)計(jì)資本

會(huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬目資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即全部者權(quán)益。我國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本包括

實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般打算、未安排利潤(rùn)（累計(jì)虧損）和外幣報(bào)表折算差額六個(gè)部分

（2）監(jiān)管資本

監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿(mǎn)意監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必需持有的資本。

（3）經(jīng)濟(jì)資本

經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員依據(jù)銀行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行須要保有的最低資本量。它用于衡量和防衛(wèi)銀行實(shí)際

擔(dān)當(dāng)?shù)膿p失超出預(yù)料損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。白于它干脆與銀行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱(chēng)為

風(fēng)險(xiǎn)資本。

（4）三種資本概念之間的關(guān)系

在正常狀況下，銀行會(huì)計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。

盡管經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本很難一樣，但監(jiān)管資本有漸漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)。

總體來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)漸漸稱(chēng)為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)。

2.銀行資本的作用

（I）滿(mǎn)意銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金的須要。

銀行所要求的資本金比企業(yè)所要求的資本金多得多。巨額資本金能夠?yàn)殂y行K期穩(wěn)定占用，并且基本上沒(méi)有流淌性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）汲取損失

資本是擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)和汲取損失的第一資金來(lái)源。

（3）限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。

（4）維持市場(chǎng)信念。

（5）為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理供應(yīng)最根本的驅(qū)動(dòng)力。

摘要：銀行本票用于單位和個(gè)人在同一交換區(qū)域支付各種款項(xiàng)。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提

示付款期限為兩個(gè)月。托收是指托付人（收款人）向其賬戶(hù)所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，

要求托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不擔(dān)當(dāng)

責(zé)任。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)采納票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資

金清算供應(yīng)的服務(wù)。

公共基制復(fù)習(xí)資料：支付