泰達(dá)宏利匯利債券證券投資基金年度總結(jié)報(bào)告

基金管理人泰達(dá)宏利基金管理有限公司的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本年中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本本報(bào)告財(cái)務(wù)資料已經(jīng)審計(jì)，普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本基金出具了無本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報(bào)告正在追求基金資產(chǎn)安全的前提下，力爭創(chuàng)造高于業(yè)績比較基準(zhǔn)的投資本基金的固定收益類資產(chǎn)投資將主要采取信用策略、收益率曲線策略、信用利差配置策略等本基金為債券型基金，屬于證券市場中的較低司登載基金年度報(bào)告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址標(biāo)標(biāo)注：1.本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)收益）扣3.期末可供分配利潤等于期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤與未分配利潤中④①-③②-④-0.79%0.11%-2.32%0.15%-0.59%-2.28%0.13%④①-③②-④-0.79%0.11%-2.32%0.15%-2.28%0.13%注：本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)：中國債券綜合指泰達(dá)宏利基金管理有限公司原名湘財(cái)合豐基金管理有限公泰達(dá)宏利風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利貨幣市場基金、泰達(dá)宏利效率優(yōu)選混合型證券泰達(dá)宏利集利債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利品質(zhì)生活靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利紅利先鋒混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利中證財(cái)富大盤指數(shù)證券投資基金、泰達(dá)宏利領(lǐng)先中小盤券投資基金、泰達(dá)宏利逆向策略混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利信用合利定期開放債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利收益增強(qiáng)債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利瑞利分級(jí)債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利養(yǎng)老收益混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利淘利債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利轉(zhuǎn)型機(jī)遇股票型證券投資基金、泰達(dá)宏利改革動(dòng)力量化策略靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利創(chuàng)盈靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利復(fù)興偉業(yè)靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利新起點(diǎn)靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利藍(lán)籌價(jià)值混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利新思路靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利創(chuàng)益靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利活期友貨幣市場基金、泰達(dá)宏利絕對(duì)收益策略定期開放混合型發(fā)起式證券投資基金、泰達(dá)宏利同順大數(shù)據(jù)量化優(yōu)選靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利多元回報(bào)債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利增利靈活配置定期開放混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利匯利債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利量化增強(qiáng)股票型證券投資基金、泰達(dá)宏利啟智靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏泰達(dá)宏利創(chuàng)金靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利亞洲債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利睿智穩(wěn)健靈活配置混合型證券投資基金、泰達(dá)宏利純利債券型證券投資基金、泰達(dá)宏利京元寶貨幣市本公司采用團(tuán)隊(duì)投資方式，即通過整個(gè)投資團(tuán)隊(duì)全體人員的共同努力，力求實(shí)現(xiàn)基金財(cái)產(chǎn)的本基金基廈門市商業(yè)銀行資金營運(yùn)部，從事債券交易與信基金管理有限公司專安基金管理有限公司，任基金經(jīng)理助理，2009任諾安增利債券型證券投資基金基金經(jīng)理；利基金管理有限公司，曾擔(dān)任固定收益部副總經(jīng)理、總經(jīng)理、固定收從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，具有基金從本基金基 月，任職于永安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司，擔(dān)任投資經(jīng)理，負(fù)責(zé)債券研職于幸福人壽保險(xiǎn)股份有限公司，擔(dān)任高級(jí)經(jīng)理、固定收益投資室負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)債券投資工保險(xiǎn)股份有限公司投資管理部,擔(dān)任高級(jí)主管中華聯(lián)合保險(xiǎn)控股股份有限公司,擔(dān)任投資經(jīng)日加入泰達(dá)宏利基金管理有限公司，擔(dān)任固定收益部基金經(jīng)理一職；具備10年基金從業(yè)經(jīng)經(jīng)驗(yàn)，具有基金從業(yè)資本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的約定，本基金運(yùn)作整體合本基金管理人建立了公平交易制度和內(nèi)部控制流程，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定。在投資管理活動(dòng)中，公平對(duì)待不同投資組合，確保各投資組合在獲得投資信息、投資建議和投資決策方面享有平等機(jī)會(huì)；在交易環(huán)節(jié)實(shí)行集中交易制度，交易部運(yùn)用交易系統(tǒng)中的公平交易功能并按照時(shí)間優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)先的原則嚴(yán)格執(zhí)行所有指令，確保公平交易可操作、可評(píng)估、可稽核、可持續(xù)；對(duì)于比例分配的原則對(duì)交易結(jié)果進(jìn)行分配，確保各投資組合享有公平的投資機(jī)基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)管理部定期對(duì)基金管理人管理的不同投資組合的收益率差異進(jìn)行分析，對(duì)向交易的交易價(jià)差進(jìn)行分析，并經(jīng)公司管理層審核簽署后存檔備查?；鸸芾砣说谋O(jiān)察稽核部定基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)管理部事后從交易指令的公平性、同日反向交易、不同窗口下的同向交易溢價(jià)率和風(fēng)格相似的基金的業(yè)績等方面，對(duì)報(bào)告期內(nèi)的公平交易執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。本報(bào)告期內(nèi)，交易指令多為指令下達(dá)人管理的多只資產(chǎn)組合同時(shí)下發(fā)，未發(fā)現(xiàn)明顯的非公平交易指令；基金管理人嚴(yán)格控制不同投資組合之間的同日反向交易，嚴(yán)格禁止可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的同日反向交易；場外交易的交易價(jià)格與市場價(jià)格一致，場內(nèi)交易的溢價(jià)率在剔除交易時(shí)間差異、交易數(shù)量懸殊、市場波動(dòng)劇烈等因素后，處于正常范圍之內(nèi)；基金管理人管理的各投資組合本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人管理的各投資組合之間未發(fā)現(xiàn)利益輸送或不公平對(duì)待不同組合的本基金管理人建立了異常交易的監(jiān)控與報(bào)告制度，對(duì)異常交易行為進(jìn)行事前、事中和事后的監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進(jìn)行分析，定期對(duì)各投資組合的交易行為進(jìn)行整體分析評(píng)估，定期向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提交公募基金和特定客戶資產(chǎn)組合的交易行為分析報(bào)告。如發(fā)現(xiàn)疑似異常交易情況，相關(guān)投資組合經(jīng)理對(duì)該交易情況進(jìn)行合理性解釋。監(jiān)察稽核部定期對(duì)異常本報(bào)告期內(nèi)，除指數(shù)基金以外的所有投資組合參與的交易所公開競價(jià)交易中，同日反向交易一方均為按照量化策略進(jìn)行投資，雖然買賣股票量少，但由于個(gè)股流動(dòng)性較差，交易量小，致使策在前三個(gè)季度基調(diào)偏向?qū)捤?，刺激總需求，受益于低廉的資金成本，債券市場震蕩上漲，交易投資活躍，收益率總體下滑，期限利差、信用利差顯著壓縮；4季度去庫存周期開始啟動(dòng)，同時(shí)供給側(cè)改革推動(dòng)工業(yè)品價(jià)格上漲，物價(jià)整體溫和回升，非金融企業(yè)現(xiàn)金流和利潤連續(xù)改善，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行出現(xiàn)向好跡象。政策關(guān)注焦點(diǎn)從穩(wěn)增長過渡至控風(fēng)險(xiǎn)，央行貨幣政策開始收緊，并加強(qiáng)對(duì)非銀金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，疊加年末商業(yè)銀行為提高備付金減少對(duì)非銀機(jī)構(gòu)資金供給，個(gè)別機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)不足，出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，導(dǎo)致債券市場出現(xiàn)了階段性恐慌的局面，各品種收益率快速大幅上行，收益率曲線倒掛，市場波動(dòng)顯著擴(kuò)大；信用債受流動(dòng)性沖擊更大，上行幅度明顯高于國債，各等級(jí)報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)為經(jīng)濟(jì)難有顯著變化，債券估值偏低，但供需關(guān)系良好，總體倉位和久期上維持穩(wěn)健策略，重點(diǎn)關(guān)注了產(chǎn)業(yè)債的信用挖掘。四季度的突發(fā)事件與市場調(diào)整幅度超出了我們的預(yù)期，但綜合基本面、政策面以及估值水平的判斷，我們傾向于認(rèn)為市場短期非理性，結(jié)合本基金的情況，我們對(duì)持倉債券做了一定的結(jié)構(gòu)性調(diào)整，組合的杠桿、久期水平小幅上升。政策方面，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議顯示，防風(fēng)險(xiǎn)放在更重要的位置上，穩(wěn)經(jīng)濟(jì)相對(duì)靠后；我們更加強(qiáng)監(jiān)管仍然是政策的主要抓手；這意味著債券市場在經(jīng)過快速下跌之后，從估值角度來看，高等級(jí)信用債、利率債收益率水平經(jīng)過調(diào)整之后基本回到歷史均值附近的水平，結(jié)合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢，利率中樞水平繼續(xù)上移的空間并不大；信用利差方面，首先政府加杠桿、實(shí)體去杠桿仍在繼續(xù)，非金融企業(yè)盈利改善、資產(chǎn)負(fù)債表改善的趨勢也未遭到破壞，信用基本面并未轉(zhuǎn)向；但監(jiān)管趨嚴(yán)以后，流動(dòng)性溢價(jià)上升的可能性較大，預(yù)計(jì)信用利差有望走擴(kuò)，但金融機(jī)構(gòu)資本充足情況并未受到影響，盈利仍然是核心驅(qū)動(dòng)，因此投資偏好也難發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，意味著需求仍在，信用利差總體大幅提升的基礎(chǔ)也不存基于我們對(duì)市場的判斷并結(jié)合本基金的特征，本基金的基礎(chǔ)配置仍以短久期信用債為主，加強(qiáng)信用挖掘，杠桿水平將趨于靈活，以交易波動(dòng)為主要目標(biāo)，靈活調(diào)整久期本基金管理人按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，設(shè)有估值委員會(huì)，并制定了相關(guān)制度及流程。估值委員會(huì)主要負(fù)責(zé)基金估值相關(guān)工作的評(píng)估、決策、執(zhí)行和監(jiān)督，確?；鸸乐档墓逝c合理。報(bào)告期內(nèi)相關(guān)基金估值政策由托管銀行進(jìn)行復(fù)核。公司估值委員會(huì)由主管基金運(yùn)營的副總經(jīng)理擔(dān)任，固定收益部、合規(guī)風(fēng)控部門、基金運(yùn)營部的主要負(fù)責(zé)人；委員會(huì)秘所有人員均具有豐富的專業(yè)工作經(jīng)歷，具備良好的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)勝任基金經(jīng)理參與估值委員會(huì)對(duì)相關(guān)停牌品種估值的討論，發(fā)表相關(guān)意見和建議，但涉及停牌品本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突，一切以投資者本基金管理人已與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽署服務(wù)協(xié)議，由其按約定提供銀行間同根據(jù)本基金合同及基金實(shí)際運(yùn)作的情況，本基金本報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行利潤分配。目前無其他利本報(bào)告期內(nèi)本基金未出現(xiàn)連續(xù)二十個(gè)工作日基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈合同和托管協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)本報(bào)告期內(nèi)，本托管人根據(jù)《證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定，對(duì)本基金的投資運(yùn)作進(jìn)行了必要的監(jiān)督，對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購贖回價(jià)格的計(jì)算以及基金費(fèi)用開支等方面進(jìn)行了認(rèn)真地復(fù)核，未發(fā)現(xiàn)本基金管理人存在損害基金份額持本報(bào)告期內(nèi)，由泰達(dá)宏利基金管理有限公司編制本托管人復(fù)核的本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（注：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中的“金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理”部分未在托管人復(fù)核范圍本基金2016年年度報(bào)告經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊簽字出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。投資者可閱讀年度報(bào)告正文查看審計(jì)報(bào)告全文。-- -- -- ----- ----- -- ---“-”號(hào)填列）4.匯兌收益（損失以“-”號(hào)填-- -（凈值減少以“-”號(hào)填人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“-”號(hào)填列） 基金管理人負(fù)責(zé)人主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人會(huì)泰達(dá)宏利匯利債券型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)許可[2016]1583號(hào)《關(guān)于準(zhǔn)予泰達(dá)宏利匯利債券的批復(fù)》核準(zhǔn)，由泰達(dá)宏利基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《泰達(dá)根據(jù)《泰達(dá)宏利匯利債券型證券投資基金基金合同》和《泰達(dá)宏利匯利債券型證券投資基金式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資人認(rèn)購/申購時(shí)收取認(rèn)購/申購費(fèi)用、贖回時(shí)根據(jù)金份額和C類基金份額分別計(jì)算基金份額凈值，計(jì)算公式為根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《泰達(dá)宏利匯利債券型證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資對(duì)象是具有良好流動(dòng)性的固定收益類金融工具。本基金所指固定收益類金融工具包括企業(yè)債券、公司債券、短期融資券、地方政府債券、商業(yè)銀行金融債券、商業(yè)銀行次級(jí)債、資產(chǎn)支持證券、逆回購、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券、中期票據(jù)、銀行存款以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的固定收益類金融工具。本基金對(duì)債券資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%；現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對(duì)金融資產(chǎn)的持有意圖本基金目前以交易目的持有的債券投資分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。以公允價(jià)值計(jì)量且其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以交易性金融資產(chǎn)本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為應(yīng)收款項(xiàng)，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其他各類應(yīng)收款項(xiàng)等。應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、回收金金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債及其他金融負(fù)債。本基金目前暫無金融負(fù)債分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。本以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，取得時(shí)發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于支付的價(jià)款中包含的債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；對(duì)于或者(3)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本基金既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，其賬面價(jià)值與收到的對(duì)價(jià)的差額，計(jì)入當(dāng)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，按最近考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化等因素，調(diào)整最近交易市價(jià)以確定公允價(jià)值。有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。采用估值技術(shù)時(shí)，盡可能最大程度使用市場參數(shù)，減少使用與本基金特定相關(guān)的參本基金持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債基本為金融資產(chǎn)和金融負(fù)債。當(dāng)本基金1)具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且2)交易雙方準(zhǔn)備按凈額結(jié)算時(shí)，金融資產(chǎn)實(shí)收基金為對(duì)外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準(zhǔn)金分?jǐn)偛糠趾蟮挠囝~。由于申購和贖回引起的實(shí)收基金變動(dòng)分別于基金申購確認(rèn)日及基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列。損益平準(zhǔn)金包括已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金和未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金。已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金指在申購或贖回基金份額時(shí)，申購或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的已實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金指在申購或贖回基金份額時(shí)，申購或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。損益平準(zhǔn)金于基金申購確認(rèn)日或基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤/(累債券投資在持有期間應(yīng)取得的按票面利率或者發(fā)行價(jià)計(jì)算的利息扣除在適用情況下由債券發(fā)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的公允價(jià)值變動(dòng)損益；于處置時(shí)，其處置價(jià)格與初始確認(rèn)金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，其中包括從公應(yīng)收款項(xiàng)在持有期間確認(rèn)的利息收入按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則本基金的管理人報(bào)酬、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)在費(fèi)用涵蓋期間按基金合同約定的費(fèi)率和計(jì)算方其他金融負(fù)債在持有期間確認(rèn)的利息支出按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小本基金每一類別基金份額享有同等分配權(quán)。本基金收益以現(xiàn)金形式分配，但基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按分紅除權(quán)日的基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資。若期末未分配利潤中的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，包括基金經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)損益以及基金份額交易產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金等，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤中的已實(shí)現(xiàn)部分；若期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤，即已實(shí)現(xiàn)部分相經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權(quán)日從所有者本基金以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎(chǔ)經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足本基金目前以一個(gè)單一的經(jīng)營分部運(yùn)作，不需要披露分根據(jù)本基金的估值原則和中國證監(jiān)會(huì)允許的基金行業(yè)估值實(shí)務(wù)操作，本基金確定以下類別債本基金持有的銀行間同業(yè)市場債券按現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值，具體估值模型、參數(shù)及結(jié)果由中央國對(duì)國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值(2)對(duì)基金從證券市場中取得的收入，包(3)對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時(shí)代扣代繳當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付注：支付基金管理人泰達(dá)宏利基金管理有限公司的管理人報(bào)酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.20%的年當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付注：支付基金托管人包商銀行的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.10%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至A泰達(dá)宏利匯利債券C- 提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付給泰達(dá)宏利基金管理有限公司，再由泰達(dá)宏利基金管理有限基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值X0.30%/當(dāng)本基金的管理人在本報(bào)告期內(nèi)未運(yùn)用固有資金本基金除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方在本報(bào)告期末未日MTN001日MTN001日公允價(jià)值計(jì)量結(jié)