成本部管理制度匯編

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成本部管理制度目錄

第?章成本部職能概述

第二章成本部各崗位職責(zé)

第四第三章預(yù)算管理制度

第五第四章結(jié)算管理制度

第六第五章工程概算管理制度

第七第六章工程成本管理辦法

第A第七章項目合同管理制度

第一章預(yù)算成本部職能概述

負責(zé)根據(jù)工程設(shè)計施工圖紙組織編制審核工程項目預(yù)算；編制工

程決算工程結(jié)算方案及與配合財務(wù)部做好決算工作:做好工程成本操

縱；負責(zé)公司招投標管理有關(guān)工作；全程組織實施招投標、采購及合

同簽訂工作；負責(zé)合同履約過程中的管理工作；負責(zé)對各類招投標文

件、工程合同、工程預(yù)決算結(jié)算資料完成歸檔工作；協(xié)助其它部門開

展工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二章成本部崗位職責(zé)

一、部長

在公司分管領(lǐng)導(dǎo)管理下，負責(zé)項目工程全過程的成本操縱管

理、合約管理及招投標管理有關(guān)工作：負責(zé)部門各項業(yè)務(wù)制度的建立；

負責(zé)部門工作計劃的制定及日常管理工作；管理并帶領(lǐng)本部門完成公

司交予成本部的各項工作任務(wù)。

二、招標專員

按照集團及公司有關(guān)規(guī)定，擬定招投標業(yè)務(wù)制度；根據(jù)工程計

劃安排招標時間，上報招標計劃、完成招標文件的編寫、報批工作；

組織或者實施招標備案、公告公布、開標、評標、定標結(jié)果公示、發(fā)

放中標通知書等有關(guān)工作；整理已完成招標工作的資料，進行歸檔；

完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)或者需配合完成事項。

三、合約專員

負責(zé)項目合約的編制、修改、組織實施、歸檔等合約管理有關(guān)

工作，并負責(zé)有關(guān)合約的簽訂；參與合約商務(wù)談判，參與審核公司范

圍內(nèi)工程招標標的，并對所有工程合約的管理進行監(jiān)控；負責(zé)檢查與

責(zé)。

(2)成本部應(yīng)選聘經(jīng)驗豐富的預(yù)算人員(或者造價咨詢機構(gòu))

編制建設(shè)項目的標底。

(3)原則上標底的編制人員與審查人員不能直接負責(zé)招標工

作。但由于具體情況，能夠參與一些非重點的事物性工作。

或者使用多人組標形式。馬上標底編制分給多人編制，

各人分別掌握部分標底。總標底誰也不掌握。且互不打

聽。直到開標前組合標底。

(4)標底編制人員務(wù)必嚴格地對標底保密，在開標往常不能將

標底泄漏給投標人或者公司內(nèi)部任何工作人員，否則按有關(guān)

法律法規(guī)及公司有關(guān)管理制度給予處罰。

2、施工過程造價確定與操縱

施工過程造價確定與操縱也是合同履行的過程。不僅需要成本部

參加，還需要工程部門與的共同參與才能更好地完成。施工過程造價

確定與操縱需要解決施工過程中的如下三個方面的問題：

A、關(guān)于施工洽商涉及調(diào)整工程價等方面的確定與操縱；

B、月、季度與整個項目工程量的確定：

C、施工索賠的確定。

(1)施工洽商的操縱：

施工洽商包含“施工任務(wù)單”、“作法洽商”、“經(jīng)濟洽商”三個

類別。

A、施工任務(wù)單：施工任務(wù)書由施工管理部門簽署并下達，由成本

部匯簽。

B、作法洽商：在施工中為明確施工作法、工藝方法，或者管理

方法，質(zhì)量檢測方法等

涉及技術(shù)、工藝方面的指令或者洽商。由施工管理部門下達

或者簽認，無須通過成本部。并不能作為增、減工程量或者單價的

根據(jù)。

c、經(jīng)濟洽商：在施工中由于材料的變化，項目的變更與合同的有

關(guān)內(nèi)容不符時，可簽署的材料認價手續(xù)，與項目變更手續(xù)。要緊有：

設(shè)計更換通知書，材料變化通知書等。

D、所有涉及增、減賬項目的洽商變更，均需成本部匯簽。

(2)工程量的確定

工程量的確定是操縱過程成本的重要手段。它分為大型工程的

月、季度工程量核定與

小型項目的工程量核定。

工程量核定涉及的有關(guān)單位與部門是施工單位，工程管理部門及

成本管理部門。

工程量確定程序：

工程造價確定程序：分為訂單價確定工程與合同單價確定程序兩種。

1)-------------------------------------

會簽的工程量清單按規(guī)定編制工程造價

2)--------------------------------------

會簽的工程量清單按合同單價規(guī)定編制工程造價

(3)施工索賠與反索賠

施工索賠是乙方向甲方所作的索賠。

反索賠是甲方向乙方作的索賠。

A：索賠的簽認與報批手續(xù)：

不?致意或者部分異議

轉(zhuǎn)給施工單位

B、反索賠的簽認程序

反索賠的主持部門是工程管理部門，根據(jù)具體情況分別提出，

對施工單位提出工期、材料損耗、質(zhì)量等索賠，索賠文件需經(jīng)施工單

位確認簽字。反索賠簽認的文件需抄成本部留存，作為工程結(jié)算的根

據(jù)。

(3)工程收入的確認

A、工程計劃的編制

每月25日前，成本部根據(jù)工程部編制的施工進度及工程量計

劃，要求所有分包單位編制下月

B、工程收入的確認

每月25口前，成本部要求所有分包單位將本月工程量進行報統(tǒng)，

并會同工程部等有關(guān)部門對分包的上報數(shù)進行審定，確定后與自行完

成部分進行匯總并加上一定的管理費用，填寫建筑安裝工程統(tǒng)計報

表，上報公司作為本月公司的工程收入，以此操縱工程款的支付。

3、工程款的撥付

工程款的撥付務(wù)必嚴格按照合同及公司的財務(wù)規(guī)定執(zhí)行。

(1)合同訂金，合同預(yù)付款，進場費等合同規(guī)定的工程款的撥付。

(2)-由頊算成本部、工程部兩個牟職能部門根據(jù)合同的性質(zhì)、范

圍可分別作為發(fā)起人，經(jīng)工程巡、成本部匯簽之后，上報總經(jīng)理批

準方可支付如上款項。

(3)工程進度的撥付務(wù)必按照合同的規(guī)定執(zhí)行，同時當(dāng)期工程進

度款原則上不能超過期完成工程量的70%,每月原日前由施工單位

工程部門根據(jù)幺合同的規(guī)定與業(yè)主工程部施工單位的要求審核通

過的首先通過《工程量確認清單.》《工程量簽證單》、《工程量申

報表》或者有關(guān)《入庫證明》等有關(guān)文件作為工程款清時的發(fā)起部

閂根據(jù)，申報月進度結(jié)算報表,經(jīng)工期匕成本部科匯簽后，轉(zhuǎn)由財務(wù)

部等有關(guān)部門匯簽，上報總經(jīng)理批準，方可支付如上款項。

(4)決算工程款務(wù)必按照合同規(guī)定完成工程竣工驗收后并滿足合

同規(guī)定的，進入決算階

根據(jù)決算書的規(guī)定，撥付除保證金以外的尾款。

(5)公司每月支付的工程款總量不得超過上報公司的工程收入量。

附表：1、錦鑫項目月進度結(jié)算報表工程進度款支付審批單

2、工程量簽證單工程曷及價款確認單

3、工程量申報表零星二照款支付審批單

****目

士:擢此我眸L需同時上報“工程量我鈴裊確認單口

第五章結(jié)算管理制度

一、結(jié)算工作原則

1.工程結(jié)算應(yīng)包含公司開發(fā)與建設(shè)項目，從籌建到工程竣工交付使用

的全過程自身實際開支費用與自營及發(fā)包工程的每項經(jīng)濟開支費用。

2.公司對外簽訂的建設(shè)工程施工與安裝合同，材料、設(shè)備采購合同，

勞務(wù)合作合同、機械設(shè)備租賃合同在結(jié)算工程款達到合同總價款的

70%,其工程通過各方面或者政府有關(guān)部門竣工驗收后進入結(jié)算程序

3.依照合同，對合同規(guī)定的質(zhì)■保金安全質(zhì)量保證金進行審核,在工程

保修期內(nèi)扣除。

4.對已確認驗收質(zhì)量合格的工程或者設(shè)備等進行結(jié)算。

5.在竣工驗收過程中，質(zhì)量不合格的工程或者設(shè)備不能進行結(jié)算，施

工方或者供貨方提出結(jié)算要求，其不合格工程或者設(shè)備價款應(yīng)在合同

總價款中扣除，并按合同要求向我公司支付由于其質(zhì)量原因或者未

完成的工程給我公司造成經(jīng)濟缺失的經(jīng)濟賠償。

6.結(jié)算工作應(yīng)充分利用有效使用資金的原則，做到有計劃、分期分批

支付。

7.結(jié)算成本部的任何員工,絕對禁止向施工單位、供貨單位許愿，禁

止同意施工單位、供貨單位的禮品、宴請等等，結(jié)算工作務(wù)必以合同

為根據(jù)，做到“對公司有利，對方能同意”。

8.成本部要對所有合同逐項審核，提出合同中存在的問題，不合理的

條款與價格務(wù)必予以調(diào)整，把好結(jié)算關(guān)。

9.在工程竣工驗收期間，成本部要進行跟蹤檢查，對發(fā)現(xiàn)的材料、質(zhì)

量、進度、價格等方面存在的問題，以通知單的形式下發(fā)各有關(guān)單位、

部門，各有關(guān)單位、部門接通知單后給予確認，并將意見反饋到成本

部。

10.每項結(jié)算報告均應(yīng)數(shù)據(jù)準確與真實，其報告的結(jié)論對開發(fā)單位、

承建單位、供貨單位等各方面利益均應(yīng)公正與平等。每項結(jié)算報告均

應(yīng)有結(jié)算部處理意見與建議事項，并嚴格按著其直接上級批準的權(quán)

限，具體處理與解決結(jié)算中的問題。

二、結(jié)算工作內(nèi)容

1.對合同條款的復(fù)核

1）合同價款：復(fù)核是否合理。復(fù)核招投標期間中標與另二家以上未中

標的報價資料。

2）合同的付款方式及時間：復(fù)核是否合理。

3）施工單位：營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)資質(zhì)等級證書，專業(yè)許可證，崗位證書,

外地施工企業(yè)進京許可證。

4）對合同結(jié)構(gòu)的復(fù)核，確保合同的完整性，復(fù)核有無條款丟失及漏項。

合同中更換部分或者合同簽章處是否有雙方認可簽章。

2.對工程進度的豆核

參加工程竣工驗收工作，對工程實際情況進行復(fù)核、檢查，工期是否符

合合同要求。

3.對工程質(zhì)量的復(fù)核

1）材料、設(shè)備：復(fù)核材料準用證，出廠質(zhì)量證明，試驗報告結(jié)果，復(fù)

試結(jié)果，構(gòu)配件與設(shè)備廠家的資質(zhì)證明與產(chǎn)品合格證，進口材料、設(shè)

備的商檢證明，監(jiān)理簽認的《材料/配件/設(shè)備報驗單》是否齊全、

有效。

2）實體質(zhì)量:參加工程竣工驗收工作對工程實體質(zhì)量進行檢查,復(fù)核,

是否符合合同要求。

4.對支付工程款的復(fù)核

復(fù)核結(jié)算臺帳與財務(wù)部門的付款臺帳之間是否相符。

5.工程洽商、變更的復(fù)核

復(fù)核工程洽商、變更的千續(xù)是否完整、有效。

6.現(xiàn)場發(fā)生的各類扣款的復(fù)核

指各施工單位由于質(zhì)量、進度、材料浪費，文明施工等方面違反施工

管理制度而發(fā)生的罰款，做到逐項核對，準確無誤。

三、保密

1.保密內(nèi)容與范圍：

1）公司的管理規(guī)章制度與各類管理文件。

2）公司的各類會議內(nèi)容與文件。

3）各類合同書、業(yè)務(wù)往來文件、信函、經(jīng)濟洽談情況。

4）公司投資與業(yè)務(wù)開展意向、業(yè)務(wù)操作手段及計劃書。

5）與公司業(yè)務(wù)關(guān)系密切的合作伙伴與客戶及公司內(nèi)部重要人員情況。

6）工程設(shè)計原始資料與圖紙、施工監(jiān)理資料、各類政府部門審批資料

與文件。

7）成本造價的測算、概預(yù)算及結(jié)算的經(jīng)濟數(shù)據(jù)與資料。

8）在沒有公開情況下物資、建材、設(shè)備的報價、數(shù)量等資料。

9）其它屬于保密范圍的事項。

10）未經(jīng)許可不得隨意將有關(guān)重要文書與資料攜帶離開辦公場所。

11）結(jié)算部所涉及的一切文書、資料、圖紙務(wù)必存檔由專人專管。

12）每日下班后，桌面上不得有反映屬于保密的內(nèi)容，材料/文件。

13）結(jié)算參與成員需要調(diào)閱重要文件與資料時，須填寫登記查閱申請

單,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可調(diào)檔查閱，

附表：1.工程結(jié)算款支付審查表一，

2.工程結(jié)算款支付審查表二，

3.工程結(jié)算款支付審查表三，

4.工程結(jié)算款支付審查表四，

5.工程結(jié)算報告，

6.竣工結(jié)算書范本

工程竣工結(jié)算審查表一（工程部）

公司名稱:年月日

合同

施工單位名稱

編號

工程項目名稱

合同執(zhí)行情況概述：（是否按合同要求完成施工、是否存在工程甩項等問題）

工程量

（進度）

安全

施工

文明

施工

工程

工程

施工

維修

狀況

移交

驗

收

工程

質(zhì)房

其他

技術(shù)資料（含材

技術(shù)資料管理員，

料設(shè)備合格證）

存檔

經(jīng)

辦

工程部處

人

理及扣款

意見

負

責(zé)

A

附件2****項目

工程竣工結(jié)算審查表二（成本部）

公司名稱：年月日

合同

施工單位名稱

編號

工程項目名稱

序

施工項目明細工程量匯總材料計算用量匯總

號

1

2

3

1

5

6

7

8

9

10

合

可另附表進行全面說明

計

設(shè)計圖

紙變更

現(xiàn)場簽

審核證洽商

事項

標準

與定額

其他

經(jīng)

辦

成本部

人

意見

負

責(zé)

人

附件3****項目

工程竣工結(jié)算審查表三（財務(wù)部）

公司名稱：年月日

合同

施工單位名稱

編號

工程項目名稱

序序

號付款日期金額備注號付款日期金額備注

111

付212

款313

記414

錄515

616

717

818

919

1020

付款金額合計

序序

扣號扣款日期金額備注號扣款日期金額備注

款14

記25

錄

36

扣款金額合計

經(jīng)

辦

財務(wù)部

人

意見

負

責(zé)

人

附件4****項目

工程竣工結(jié)算審查表四（材料管理部門）

公司名稱：年月日

合同

施工單位名稱

編號

工程項目名稱

甲供材料設(shè)備出庫數(shù)量匯總

序

胞工項目序

號材料設(shè)備名稱單位數(shù)量

號

1

2

3

4

1

5

6

7

8

2

3

材料設(shè)備的退

換及損壞情況

庫

管

材料管理

負

部門意見

責(zé)

人

附件5****項目

工程竣工結(jié)算審批單

公司名稱：年月日

合同

施工單位名稱

編號

工程項目名稱

竣工結(jié)算報告摘要

工程竣工決算經(jīng)辦人，

竣工結(jié)算

負責(zé)人

項目經(jīng)理

總工程師

成本部

總經(jīng)理

備注

附件6工程

竣工結(jié)算書

甲方：

乙方：

一、工程項目介紹及合同的有關(guān)約定：

二、合同執(zhí)行情況：（包含實際開工日期、竣工日期：停工；合同價款、承包

范圍、工期等的調(diào)整：驗收情況，資料移交情況）

三、工程款支付情況：

四、結(jié)算情況：

五、最終結(jié)竟結(jié)論：（包含結(jié)算總價款、支付方式）

六、甲乙雙方對——工程.上述情況均無異議，本結(jié)算書是在充分考慮上述

所有情況并做調(diào)整后得出的最終結(jié)算結(jié)論。自本結(jié)算書生效之日起，除乙方

須依合同繼續(xù)承擔(dān)工程保修責(zé)任與質(zhì)量責(zé)任外，雙方不得再依本結(jié)算書簽訂

前的有關(guān)文件主張對方違約或者承擔(dān)其它責(zé)任。

七、本結(jié)算書需經(jīng)雙方加蓋公章并法定代表人或者授權(quán)代表人簽字確認方可

生效。

八、本結(jié)算書生效前各方所簽有關(guān)文件中的工程價款如與本結(jié)算書不一致

時，以本結(jié)算書為準。

九、本結(jié)算書經(jīng)生效，雙方均明示放棄以任何理由主張撤銷或者變更此結(jié)

算書的權(quán)利。

十、本結(jié)算書壹式四份，甲方叁份，乙方壹份。

十一、因本結(jié)算書發(fā)生的爭議，雙方應(yīng)向項目所在地人民法院訴訟解決。

甲方（蓋章）乙方（蓋章）

法人代表或者授權(quán)代理人簽字：法人代表或者授權(quán)代理人簽字：

時旬:年月日時間:年月日

第六章工程概算管理制度

總貝（J

第一條建筑安裝工程概（預(yù)）算是確定工程造價，核定企業(yè)收

入，安排施工生產(chǎn)及成本核算的基礎(chǔ)。是企業(yè)管理工作的重要

構(gòu)成部分，具有廣泛的技術(shù)性、綜合性。

為加強公司概（預(yù)）算管理，提高概（預(yù)）算編制質(zhì)帚，根據(jù)

行根主觀部門頒發(fā)的有關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本

辦法。概（預(yù)）算的編制與交底

第二條工程預(yù)算是確定工程造價。撥付工程款。安排生產(chǎn)、成本

核算及竣工結(jié)算的基礎(chǔ)，工程開工前經(jīng)營預(yù)算部門務(wù)必編制工程概

算。

第三條編制概（預(yù)）算的根據(jù)

1.建設(shè)單位招標文件中有關(guān)工程報價的條款。

2.招標圖紙及答疑會議紀要。

3.施工組織設(shè)計或者施工方案。

4.施工現(xiàn)場的地形、地貌。位皆及障礙物情況。

5.各專業(yè)施工圖冊。圖集及施工詳圖與預(yù)算專用工具書。

6.現(xiàn)行的四川省定額與國家統(tǒng)安裝工程定額。

第四條工程概（預(yù)）算編制內(nèi)容

1.工程概（預(yù)）算應(yīng)按單付工程編制，由專業(yè)概（預(yù)）算書與

綜合概（預(yù)）算書構(gòu)成。

2.專業(yè)慨（預(yù)）算書包含：土建。暖氣。衛(wèi)牛。煤氣。電氣。

電梯。設(shè)備安裝等。

3.綜合概（預(yù)）算書包含個專業(yè)匯總、編制說明等。

4.室外工程上下水、熱力管道、庭院道路及圍墻等，原則上

按上述要求編制專業(yè)工程概（預(yù)）算書與綜合概（預(yù)）算書。

第五條工程概（預(yù)）算的編制要求

1.各專業(yè)概（預(yù)）算書的內(nèi)容務(wù)必符合定額，工程量要嚴格

按照定額中各自章節(jié)說明及規(guī)定計算，凡定額中己綜合的內(nèi)容范圍

不得再單獨列項。

2.土建：工程概（預(yù)）算按基礎(chǔ)工程、結(jié)構(gòu)工程、門窗工程、

內(nèi)裝修工程。外裝修工程，其他消接費用的順序編制。

3.安裝工程概（預(yù)）算按照采曖、衛(wèi)生、煤氣、通風(fēng)、電氣、

電梯等系統(tǒng)分類編制。

4.各專業(yè)工程概（預(yù)）算都應(yīng)使用計算機打印成規(guī)范化概（預(yù)）算

書。

5.概（預(yù)）算書排列及裝訂形式：

（1）概（預(yù)）算書封面

（2）工程概（預(yù)）算匯總表

（3）工程概（預(yù)）算說明

（4）工程費用表

（5）土建工程概算書

（6）給排水工程概算書

(7)采暖工程概算書

(8)通風(fēng)工程概算書

(9)煤氣工程概算書

(10)電氣工程概算書

(11)電梯工程概算書

(12)封底

6.各類表格按規(guī)定填寫或者打印，內(nèi)容要齊全、整潔、字跡

清晰，分部分項小計與合計均以“無”為單位。

7.工程概(預(yù))算根據(jù)需要確定打印份數(shù)，施工概(預(yù))算一

式三份，公司經(jīng)營預(yù)算部一份，項目經(jīng)理部二份。

第六條工程概算務(wù)必在期限內(nèi)編制審核完畢，其編審程序為：

1.公司工程部門負責(zé)人對編制概算人員進行交底與分配工

作，由具體工程部人員負責(zé)向編制概算人員介紹工程情況與要求。

2.概算人員按照編制要求，編制完整的工程概算，并自行復(fù)核

一次。

3.成本部門安排專人負貢概算審核工作，對編制的概算進行

豆核與匯總，確認無誤后方能交付使用。

第七條工程概算經(jīng)審核后，公司成本部組織交底，由編審人員

向技術(shù)、施工、財務(wù)等部門與工程部有關(guān)人員進行交底，其內(nèi)容是:

1.編制根據(jù)

2.工程直接人工、材料。機械費用是多少。

3.定額中的綜合計算費用項目，如土方、降水、塔吊等因素

的概算收入與定額所含工程量。

4.參考價與暫估價材料、設(shè)備的價格與定額可調(diào)項目。

5.要緊材料、設(shè)備，加工件數(shù)量、規(guī)格、品種。

6.圖示不明確的部位，概算是如何處理的。

7.補充定額項目的構(gòu)成。

增減帳管理

第八條根據(jù)合同條款，凡屬建設(shè)單位方面原因，如修改設(shè)計工程

數(shù)量的增加或者減少，由于建設(shè)單位責(zé)任給施工造成的經(jīng)濟缺失，

均應(yīng)向建設(shè)單位辦理經(jīng)濟索賠。

第九條洽商增減帳的分工根據(jù)

1.工程項目經(jīng)理對施工現(xiàn)場所發(fā)生的一切洽商增減帳負責(zé)，確

保工程合理收入。

2.技術(shù)性變更洽商，由技術(shù)部主管工程師會同現(xiàn)場技術(shù)負責(zé)

人負責(zé)辦理，建設(shè)單位設(shè)計單位確認后，登記臺帳并交給現(xiàn)場預(yù)算

員一份編制增減預(yù)算。

3.工程施工業(yè)務(wù)洽商，由施工現(xiàn)場負責(zé)人辦理，確認后登記

臺帳，交一份于預(yù)算人員辦理增減預(yù)算。

4.材料供應(yīng)與管理業(yè)務(wù)洽商，由材料管理部門專人或者現(xiàn)場

材料管理人員辦理并提供數(shù)據(jù)于預(yù)算人員辦理增減預(yù)算。

5.有關(guān)部門建設(shè)單位在工程款方面違約資料，由財務(wù)部門辦理。

第十條增減帳的管理及工作程序

1.發(fā)生在施工之前的設(shè)計變更，材料代用。基礎(chǔ)處理、障礙

物的拆除等洽商，工程技術(shù)部門負責(zé)人在收到建設(shè)單位變更通知

或者確認處理方案后，出技術(shù)資料，辦理洽商確認后交預(yù)算人員，

編制出增減預(yù)算，要盡量執(zhí)行“先洽后干”。

2.屬于材料、設(shè)備價格的變更，材料供應(yīng)部門應(yīng)在材料購入

或者確定購貨價格后十大內(nèi)，送到成本部，成本部區(qū)別情況在施工

中期或者結(jié)算前調(diào)整。

3.屬于建設(shè)單位違約或者不可抗因素造成施工缺失，工程部

門應(yīng)在缺失十日內(nèi)把缺失資料交建設(shè)單位確認，成本部辦理增減

帳；關(guān)于連續(xù)發(fā)生的缺失，應(yīng)每月辦理一次。

4.洽商資料一式四份，建設(shè)單位2份，送公司成本部1份。成

本部對洽商增減帳分類編號登記臺帳，整理存檔。

竣工結(jié)算

第十一條竣工結(jié)算是結(jié)算工程款，確定企業(yè)收入、核定工程

成本的最終階段，工程部在工程竣工并取得驗收證書后30日

內(nèi)，由成木部牽頭整理好概算與全部增減帳，索賠文件、材料

差價等資料，編制竣工結(jié)算書，送建設(shè)單位審定辦理竣工結(jié)算。

第十二條竣工結(jié)算包含下列表格：

1.封面與預(yù)算封面一致，寫明為“工程結(jié)算書”

2.編制說明

3.工程結(jié)算費用匯總表

4.洽商增減帳明細匯總表

5.材料、設(shè)備參考價格差價計算明細表

第十三條成本部辦理竣工結(jié)算的分工與編制預(yù)算相同。

第十四條工程竣工圖費用，由技術(shù)部門與建設(shè)單位另訂協(xié)議，不列

入工程結(jié)算。

第十五條工程結(jié)算一式七份，建設(shè)單位留三份，簽字確認后，公

司與工程部、成本部門各留一份，歸檔一份，同時發(fā)放財務(wù)部

門0成本部會同財務(wù)部門據(jù)此辦理結(jié)算工程款。

定額管理

笫十/、條編制概算務(wù)必按照定額適用范圍套用定額，不得任意改

變定額的應(yīng)用范圍，概算原則上只同意使用一種定額，定額缺

項時可參考套用有關(guān)定額；概算的取費計算務(wù)必按照概算定額規(guī)

定的費用標準執(zhí)行。

第十七條關(guān)于新技術(shù)、新工藝、新材料的補充定額，公司預(yù)算

部門應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定計算。

第十八條缺項的施機械臺班補充單價，由機械施工單位根據(jù)機械

品種、規(guī)格，性能、原值、年作臺班等資料，參照相類似機械

的使用年限與使用后殘價值及大修費用的計算方法，用規(guī)定表

格編制補充臺班單價，報公司成本部審核后，交工程部門批準后

使用。

第十九條概算書中定額編號應(yīng)填寫齊全。

第二十條定額中規(guī)定能夠換算的單價項目，能夠經(jīng)換算后使用，

但原定額編號后需加“換”字，并付換算分析資料。

結(jié)算資料管理

第二十一條結(jié)算工作的檔案資料由公司成本部專人管理，其管理辦

法為：

1.建立工程預(yù)算臺帳，可按工程類型建帳，也可按程時間順序建

帳，分工程類別編排檔案號。

2.歸檔資料要隨時積存，結(jié)算后裝訂成冊。

3.工程結(jié)算檔案資料編號與臺帳編號保持一致，以便杳詢。

4.結(jié)算檔案儲存期通常為竣工后十年，重點工程資料儲存十五年。

5.重點工程與有代表性的工程竣工后，要進行資料分析，為改變

企業(yè)管理提供有效數(shù)據(jù)。

第七章工程成本管理辦法

第一條總則

1.各項目務(wù)必及時準確的編制單位工程施工預(yù)算與單位工程材料

計劃，并報公司審核。

2.成本部每月25日務(wù)必編制完成下個月的月進度計劃，所完成工

程量的施工預(yù)算與相應(yīng)的材料計劃，與資金使用計劃并上報公司。

3.成本部每月5FI編制完成上月工程量結(jié)算及定額材料的損耗，并

進行成本分析，要緊對定額量與實際用量進行比較，同時進行分析說

明。

第二條編制工程施工預(yù)算，操縱工程總造價。

1.預(yù)算人員首先收集齊有關(guān)的施工圖紙，施工組織設(shè)計（包含施工

方案、施工方法與必要的施工大樣）并加以研究。將施工圖紙及施丁

組織設(shè)計中存在的疑問整理成書面形式提交有關(guān)部門參加有關(guān)部門

組織的圖紙會審及技術(shù)交底。

2.預(yù)算人員根據(jù)施工圖紙、施工組織設(shè)計及預(yù)算定額，對有相應(yīng)

預(yù)算定額的施工項目應(yīng)根據(jù)施工預(yù)算定額正確計算工程量，正確套用

有關(guān)定額。對無相應(yīng)定額的施工項后根據(jù)施工洽商。施工組織設(shè)計、

施工圖紙?zhí)子孟嘟~子目對定額進行補充換算，不能直接套用。關(guān)

于特定施工項目，為了及時完整的編制預(yù)算，能夠暫定施工項目與相

應(yīng)工程量，但應(yīng)在編制中注明，特定項目落實后要及時進行施工預(yù)算

調(diào)整。

3.施工預(yù)算應(yīng)按單位工程分層編制。

4.施工預(yù)算應(yīng)在編制移全后、工程開前編制完成。

5.關(guān)于工程變更洽簡要有有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可補充預(yù)算。

6.編制預(yù)算同時做好工料分析，使用定額量、市場價。關(guān)于定額

中未包含的材料結(jié)合工程實際及施工方案補充材料定額用量,關(guān)于定

額中包含但實際中未用的材料應(yīng)刪去。盡量使施工預(yù)算反映出實際成

本。

第三條編制工程材料總計劃，操縱材料成本。

1.計劃編制人員從施工預(yù)算工料分析入手，根據(jù)施工進度計劃及

變動情況對工料分析進行修改、補充、完善，工料分析中不適用的材

料予以剔除，缺少的材料予以補充，暫定的材料予以落實。

2.工程材料總計劃按月編制，應(yīng)具體到使用部位（單工程及樓

層）、名稱、規(guī)格、數(shù)量，作為材料用量總體操縱的根據(jù)。

3.工程材料總計劃應(yīng)在編制根據(jù)齊全后、材料采購計劃提出前編

制完畢。

4.工程材料總計劃一式三份，工程部門、材料管理部門、編制部

門各一份。

第四條編制材料采購定貨單，實行限額領(lǐng)料。

1.材料采購訂貨單的編制根據(jù)為工程材料總計劃、材料庫存量、

現(xiàn)場實際需要。關(guān)于預(yù)算內(nèi)材料分批提出，關(guān)于預(yù)算外材料根據(jù)各工

種的實際需要及顧全大局、統(tǒng)籌計劃的原則及時提出。以降低材料用

量用價格，降低工程成本。

2.訂貨單應(yīng)在采購人員根據(jù)月財料計劃進行詢價并經(jīng)項目經(jīng)理

確認后進行編制。

3.采購訂貨單編制后應(yīng)由項目經(jīng)理審批，然后報公司成本部審

核。材料采購員進行采購。

4.材料訂貨單編制人員不得按工地材料計劃單自行補充材料總

計劃。超出預(yù)算的材料，應(yīng)報公司成本部審批后方可增加總材料計劃。

5.根據(jù)工程進度填寫限額領(lǐng)料單，限額領(lǐng)料單應(yīng)分層分部位提出,

并注明限額材料的名稱規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用單位。應(yīng)經(jīng)常深入現(xiàn)場，

切實掌握實際材料用量，做好材料使用操縱工作。

6.限額領(lǐng)料的材料用量累計個得超過材料叉購計劃量，材料采購

計劃量累計不得超過材料總計劃，以達到操縱材料成本的最終目的。

第五條編制工程結(jié)算單，操縱工程人工成本

1.嚴格把關(guān)，每月認真做好人工結(jié)算。

2.經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，熟悉工程進度，關(guān)于零星工程要有工程部

門簽字的施工任務(wù)書方可計算工程量，關(guān)于沒有施工圖紙及難確定的

工程量，務(wù)必到現(xiàn)場實際測量，務(wù)必使工程量符合實際。關(guān)于工程臨

時用工要有有關(guān)部門負責(zé)人簽字才能給予結(jié)算，否則一律不給結(jié)算。

3.工程結(jié)算書應(yīng)由一人編制、一人審核，并填寫人工結(jié)算單，人

工結(jié)算單務(wù)必有各部門負責(zé)人簽字后方能生效。

第/'、條編制工程成本分析表，做好成本分析。

1.根據(jù)工程進度情況，每月編制工程待成本分析表，及時反映工

程成本分析標操縱情況，材料浪費還是節(jié)約，以便項目部及時發(fā)現(xiàn)

存在的問題，找出差距，并在以后的工作中加以改進，使工程成本最

大限度的降低。

2.年底做好年終工程盤點，進行一次全面的年終成本分析，分工

程實限盈虧情況，總結(jié)經(jīng)驗，失去教訓(xùn)，以利于做好下一步的成本操

縱目標、成本操縱體系、成本操縱方法。

第七條工程竣工編制工程峻工預(yù)算、竣工結(jié)算及成本分析

工程完工及時編制峻工施工預(yù)算，即使編制工程峻工結(jié)算及工

程成本分析，分析工程預(yù)算總成本、工程實際成本，分析工程盈虧情

況，找出原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為下一個工程成本操縱積存經(jīng)驗。

第八章項目合同管理制度

一、為加強公司工程項目合同管理，保障公司合法權(quán)益，預(yù)防合

同糾紛，促進本公司依法經(jīng)營管理，根據(jù)《合同法》、《民法通則》等

國家有關(guān)法律、法規(guī)、制定本制度。

二、本制度適用于本公司外部工程項目合同的管理。

三、合管理機構(gòu)的設(shè)置與職責(zé)：

本公司合同管理職能設(shè)在成本部，由所涉及公司內(nèi)部有關(guān)部門配

合合同的管理工作。

合同管理部門職責(zé)

1、宣傳貫徹國家有關(guān)合同的法律、法規(guī)與規(guī)章；

2、負責(zé)擬定本公司的合同管理制度并組織實施；

3、組織制定本公司的標準合同文本；

4、參與本公司特殊合同、涉外合同的可行性研究、談判與文本

起草工作；

5、對合同的合法性、有效性進行審杳，向本公司法定代表人提

出意見；

6、監(jiān)督、檢查、考核合同的履行情況；

7、參與處理對外合同糾紛、負責(zé)本公司內(nèi)部各單位之間合同爭

議的協(xié)調(diào)工作；

8、負責(zé)合同報表的統(tǒng)計、綜合分析與報送工作；

9、負責(zé)對合同承辦部門進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對有關(guān)人員進行法律知

識培訓(xùn)。

10、合同承辦部門的職責(zé)

11、負責(zé)合同相對方資信情況、履約能力的調(diào)查；

12、負責(zé)所承辦合同的談判；

13、負責(zé)按照本公司標準合同文本起草合同文本，保證合同的可

行性、合法性與有效性；

14、負責(zé)合同的履行，解決履行中出現(xiàn)的問題；

15、按時按要求向合同管理部門報送合同統(tǒng)計報表及有關(guān)資料，

反映合同履行中出現(xiàn)的重要問題；

16、負責(zé)本部門合同檔案的管理。

合同管理人員的職責(zé)

1、學(xué)習(xí)、宣傳國家有關(guān)法律、法規(guī)及政策，學(xué)習(xí)并推廣其它單

位合同管理工作的先進經(jīng)驗，收集工程項目合同管理方面的資料，提

高工程項目合同管理水平：

2、熟悉掌握本部門合同簽訂及履行情況，及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，

并向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議；

3、建立合同管理臺帳制度；

4、負責(zé)本部門合同文本的保管及使用。

四、合同的審批

嚴格履行合同審批制度，合同的簽訂在承辦部門發(fā)起后，經(jīng)法律

顧問、承辦部門負責(zé)人、財務(wù)部、進行必要的專業(yè)審查后，送分管領(lǐng)

導(dǎo)審查核定，由總經(jīng)理審批同意，方可簽訂。

合同管理部門審查的重點是：

1、對方當(dāng)事人的主體資格與締約能力；

2、合同條款內(nèi)容的完備性、合法性；

3、合同應(yīng)履行的審查手續(xù)。

4、符合財務(wù)有關(guān)規(guī)定。

五、合同的簽訂

合同由本公司法人代表簽訂，或者由本公司法定代表人書面委托

的本公司有關(guān)人員代理簽訂。簽訂合同應(yīng)由簽約人簽字，注名日期，

并加蓋公司公章。代理本公司法定代表人簽訂合同的，簽約人應(yīng)持本

公司法定代表人簽發(fā)并加蓋本公司公章的《法定代表人授權(quán)委托書》,

并在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂合同。

務(wù)必做好下列各項工作后，方可簽訂合同。

1、對方是否具有法人資格；

2、對方是否具有履約能力；

3、我方能否承諾對方的要約；

4、對市場進行預(yù)測與調(diào)杳；

5、合同的可行性與合法性。

6、對資信不明或者資信狀況不好，又無可靠擔(dān)保單位的，不得

與之簽約。

7、合同簽定時，應(yīng)驗證對方有關(guān)證明文件，核對無誤后方可正

式簽訂合同，對方交驗的證明文件要妥善保管。

8、合同文件的各項目要認真填寫齊全、明確，特殊要求應(yīng)在備

注中注明，字跡要清晰，形式符合法定要求。

9、合同要一式四份，甲方二份，乙方二份（合同管理部門一份

復(fù)印件、財務(wù)部門一份）。

10、合同蓋章時需雙方同時進行，因特殊情況與對方不能同時蓋

章時，需在對方蓋章后，并查對無誤的情況下我方方可蓋章。

11、法律、法規(guī)規(guī)定或者者本公司認為需要公證的合同，應(yīng)當(dāng)辦

理公證手續(xù)。

六、合同的履行

合同簽訂后，合同管理部門及有關(guān)部門應(yīng)監(jiān)督對方全面履行合

同。在合同履行中，我公司如出現(xiàn)不能或者者不能完全履行時，應(yīng)采

取緊急措施，爭取對方的同意與諒解，將缺失減少到最低程度；若需

要變更或者解除合同的，應(yīng)按法律規(guī)定的程序進行。

七、合同編號的規(guī)定

本公司對外簽訂的所有工程項目合同由合同管理部門按照公司

合同編碼管理辦法（見附件）規(guī)定統(tǒng)一編號。

八、本制度是公司合同管理的基本制度，公司各部門、與業(yè)務(wù)人員務(wù)

必嚴格遵守本制度的各項規(guī)定，切實加強公司合同管理工作，規(guī)范自

身合同法律行為，保護公司利益，提高公司經(jīng)濟效益。

附件:

四川錦鑫酒店項目

常用表式及合同編碼管理辦法（草案）

第一章總則

第一條為統(tǒng)一規(guī)范四川錦鑫酒店項目常用表式及基建

工程的檔案管理，進一步提高工程檔案管理水平，根據(jù)工程

建設(shè)的實際，特制定基建工程常用表式管理辦法。

第二條本辦法規(guī)定了四川錦鑫酒店項目常用表式所涉

及的內(nèi)容。

第三條四川錦鑫酒店項目業(yè)主成本部、參與工程建設(shè)

的監(jiān)理、設(shè)計、咨詢、施工、安裝、調(diào)試等單位中與成本、

合約、預(yù)算、造價有關(guān)的部門均應(yīng)參照執(zhí)行本辦法。

第二章注意事項

第四條使用常用表式的注意事項：

（一）表格紙張通常使用70g/nf及以上的膠版印刷紙或

者復(fù)印紙，使用A4型紙（210nmX297mm）o特殊情況根據(jù)

實際可使用A3型紙。

（二）表格式樣、字體嚴格按照本辦法中的表格執(zhí)行，

不得任意改動。各參建單位可直接將表格拷貝使用。

（三）填寫“表格內(nèi)容”的字體通常使用宋體小四，特

殊情況根據(jù)實際可使用宋體五號（或者小五）。填寫結(jié)論性

意見或者簽字時，務(wù)必使用不褪色的碳素墨水或者黑色簽字

筆等合格的書寫材料。

（四）表格中的內(nèi)容應(yīng)準確填寫，不得涂改、刮改與用

修正液涂抹，字跡工整，清晰可辨，妥善保管，確保歸檔資

料的質(zhì)量。

（五）表格中各責(zé)任單位或者部門簽署意見后務(wù)必加蓋

單位或者部門的公章。

第三章編號說明

第五條

（一）合同編碼：

單位代碼-年份-分類碼-流水號

XXX-XX-X-XX

示例：錦鑫酒店項目2012年圍墻施工協(xié)議:

JX-2012-D-2

--------流水號

-------------合同分類代碼

?------------------年份（2012年）

單位代碼（四川錦鑫酒店）

其中：合同共分七類：

A-勘察設(shè)計、工程咨詢服務(wù)類；

B—建筑安裝工程施工類；

C-指定分包工程類；

D—獨立工程類；

E-物資設(shè)備采購及儲運類；

F-裝飾裝修類；

0—辦公設(shè)施采購類；

P-其它合同類

（二）表格編碼

單位代碼[年份]-專業(yè)代碼+工程分類碼-流水

XXX-XXX-XXX

其中：1.單位代碼：建設(shè)單位名稱縮寫

2.專業(yè)代碼：工程各專業(yè)的名稱縮寫。

3.工程分類碼：工程分類的名稱縮寫

4.流水號：用001-999標識

示例：錦鑫酒店項目2012年土建專業(yè)工程聯(lián)系單：

JX[2012]-TJ12-001

——工程聯(lián)系單流水號（用001-999標識）

工程分類碼（見對應(yīng)代碼表）

專業(yè)代碼（見對應(yīng)代碼表）

年份（2012年）

單位代碼（四川錦鑫酒店）

第六條對應(yīng)代碼表

（一）各參建工程單位代碼如下表;

序號單位名稱單位代碼

1四川錦鑫酒店JX

2（勘察單位）

3（設(shè)計單位）

4（監(jiān)理單位）

5（咨詢單位）

6（項FI管理單位）

7（施工單位）

（二）各參建工程專業(yè)代碼如下表:

序號專業(yè)名稱專業(yè)代碼序號專業(yè)名稱專業(yè)代碼

1土建TJ14其他安裝部分QA

2裝飾ZS15設(shè)備物資材料SW

3臨時設(shè)施LS16景觀綠化LH

4機械設(shè)備安裝JX17道路DL

5電氣設(shè)備安裝DQ18管網(wǎng)GW

6熱力設(shè)備安裝RL19環(huán)保衛(wèi)生HW

7消防XF20咨詢服務(wù)ZX

8給排水JPS21安全AQ

9采暖燃氣NR22質(zhì)量ZL

10通風(fēng)空調(diào)TK23調(diào)試TS

通信設(shè)備及線