店員管理規(guī)章制度

店員管理規(guī)章制度

店員管理規(guī)章制度1

一、員工守則

1、熱愛(ài)企業(yè)，努力學(xué)習(xí)，熟悉本職業(yè)務(wù)知識(shí)，懂得相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容。

2、樹(shù)立良好的個(gè)人形象，具備頑強(qiáng)的工作作風(fēng)，培養(yǎng)良好的道德品質(zhì)。

3、講信譽(yù)、有自信、有愛(ài)心、有責(zé)任感：

4、尊敬領(lǐng)導(dǎo)、精誠(chéng)團(tuán)結(jié)、互敬互助、維護(hù)公司利益，保守公司機(jī)密，樹(shù)立

良好的企業(yè)形象。

5、認(rèn)賢為師，勤奮工作，為惠博發(fā)展做貢獻(xiàn)。

二、行為規(guī)范

儀表儀容

服務(wù)企業(yè)的員工直接與顧客接觸，在顧客眼中個(gè)人即代表公司，因此要求員

工注重儀容儀表，并牢記下列規(guī)定。

1、員工上班時(shí)要統(tǒng)一穿著本崗工作服；

2、員工要每天修面，發(fā)長(zhǎng)不超過(guò)耳朵和衣領(lǐng)：

待人處事

1、不論認(rèn)識(shí)與否，只要問(wèn)到必須熱情禮貌，使對(duì)方得到滿(mǎn)意答復(fù)；

2、本人能夠處理的事應(yīng)立即處理，處理不了的要耐心向客人解釋?zhuān)?/p>

3,不在外人面前發(fā)泄對(duì)公司或同事的不滿(mǎn);

4、非本職范圍內(nèi)的事，不隨意解答、許諾;

服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

顧客是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的血液，是員工的衣食父母。顧客并非有求于我們，而

是我們有求于顧客。為顧客提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是我們終身追求、引以自豪的工作。

1、顧客合理的要求一定要滿(mǎn)足，我們的責(zé)任是為其提供所需的幫助。

2、尊重顧客，用希望別人對(duì)待你的態(tài)度禮遇顧客。

3、學(xué)會(huì)控制自己，不將不良情緒帶到工作場(chǎng)所和顧客面前。

4、急顧客所急，用最短的時(shí)間為顧客解決問(wèn)題。

5、對(duì)看一看的顧客同樣熱情服務(wù)，他們是潛在的顧客，我們的態(tài)度將促使

其購(gòu)買(mǎi)。

6、某項(xiàng)工作對(duì)我們來(lái)說(shuō)是千百次的重復(fù)，但顧客卻可能是第一次光臨。因

此，始終要精神飽滿(mǎn)。顧客有時(shí)提出的要求不是份內(nèi)的工作，但仍應(yīng)盡最大努力

予以幫助，不能推諉。在服務(wù)中保持真誠(chéng)的微笑。

三、工作時(shí)間規(guī)范

考勤是加強(qiáng)管理、嚴(yán)肅公司紀(jì)律的重要組成部分，也是提高工作效率和公司

效益的重要保障。

考勤規(guī)定

遲到或早退：一小時(shí)內(nèi)視為遲到或早退，超過(guò)一小時(shí)計(jì)為曠工。本月遲到早

退累計(jì)三次計(jì)為曠工一天。每月兩天休息日，如不休算滿(mǎn)勤（獎(jiǎng)勵(lì)50元）跟當(dāng)月工

資走。遲到、早退：每次扣罰5元；事假：病、曠工（當(dāng)月工資/30）元/天；

1、上班：

早晨((7.30)按時(shí)到崗、上崗前換好工作服；每天打掃衛(wèi)生責(zé)任區(qū)，按當(dāng)日

工作計(jì)劃逐條安排落實(shí)；不聊天、有序、高效地工作；離崗?fù)獬觯獔?bào)告領(lǐng)導(dǎo)。

2、下班：

下班(6.00)不早退，設(shè)備用具擺放整齊；工作間打掃干凈；換下工作服；拔

掉電源插銷(xiāo)，關(guān)好燈、門(mén)、窗，安全離崗。

3、工作紀(jì)律要求：

1、工作時(shí)，避免互相打鬧，不得大聲叫喊，不得玩手機(jī)聽(tīng)音樂(lè)等影響工作

的事。

2、養(yǎng)成文明衛(wèi)生的良好習(xí)慣，糾正不良舉止，維護(hù)公共場(chǎng)所衛(wèi)生°

3、在為顧客服務(wù)時(shí)，禁止咀嚼口香糖、吃零食；

4、公司希望員工能相互理解，加強(qiáng)溝通，協(xié)商解決矛盾。

四、員工離職制度

1、提前三十大公司呈交書(shū)面辭職報(bào)告。經(jīng)公司經(jīng)理簽署意見(jiàn)后，通知本人。

2、'辭職報(bào)告未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)前，員工必須堅(jiān)守崗位，正常上班。若私

自離崗或消極怠工，公司將按制度予以處罰。(扣發(fā)工資)

3、事假：?jiǎn)T工因私事確需本人處理，須提前一天按批假權(quán)限向領(lǐng)導(dǎo)提出申

請(qǐng)，并填寫(xiě)請(qǐng)假單，經(jīng)批準(zhǔn)后方算準(zhǔn)假。來(lái)不及請(qǐng)假時(shí)，應(yīng)用電話(huà)向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假，

經(jīng)批準(zhǔn)方可休假，事后補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)。

五、獎(jiǎng)懲制度

獎(jiǎng)勵(lì)是公司依據(jù)員工的貢獻(xiàn)及企業(yè)的效益，給員工發(fā)放的獎(jiǎng)勵(lì)金，是企業(yè)激

勵(lì)員工努力工作的方式之一，是員工收入的重要組成部分。獎(jiǎng)勵(lì)是成績(jī)的體現(xiàn)、

進(jìn)步的動(dòng)力、激勵(lì)的措施c

懲罰是對(duì)出錯(cuò)員工的教育、有錯(cuò)必糾的原則，鼓勵(lì)有錯(cuò)必改，公司按半年扣

罰積分計(jì)算，在罰分的同時(shí)并處經(jīng)濟(jì)處罰，每扣1分處罰5元。

注：被罰分者，半年為一個(gè)期限，半年期限：屆滿(mǎn)扣分未到20分者，可以

撤銷(xiāo)其積分累計(jì)。半年中積分滿(mǎn)20分或超過(guò)20分者，均以除名論處。

積分的劃?rùn)n：

有下列行為一次扣罰1分，并處警告處分：

1、上班時(shí)未按規(guī)定著裝或儀表儀容不符合要求，未佩戴胸卡。

2、上班時(shí)串崗。

3、不愛(ài)護(hù)公物（未造成損壞）。

4、在顧客面前大聲喧嘩、和顧客講話(huà)聲高或指手劃腳。

5、長(zhǎng)時(shí)間接打私人電話(huà)。

6、對(duì)比較挑剔的顧客表現(xiàn)出不耐煩。

7、責(zé)任區(qū)衛(wèi)生不符合工作規(guī)范要求。

有下列行為一次扣罰2分，并處嚴(yán)重警告處分：

1、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)中止工作，擅離崗位。

2、工作期間干私事、吃零食。

3、在接待工作中出現(xiàn)冷（態(tài)度冷漠）、硬（語(yǔ)言生硬）、頂（頂撞顧客）、推（推

卸責(zé)任）等現(xiàn)象。

4、工作時(shí)間睡覺(jué)者。

6、對(duì)非本職但有益于公司的工作不協(xié)助者。

7、不服從領(lǐng)導(dǎo)的合理指令及分派的工作。

8、對(duì)顧客、同事污言穢語(yǔ)，不講禮貌；

9、無(wú)事生非，挑覆離間，損害同事之間團(tuán)結(jié)。

10、接待顧客不主動(dòng)。

有下列行為一次扣罰5分，并處記過(guò)處分：

1、未獲得允許擅自駕駛、操作顧客車(chē)輛者。

有下列行為一次扣罰20分，并予以除名處理：

1、在T作場(chǎng)所打架毆斗”

2.不服從公司指令，以致造成嚴(yán)重后果者。

對(duì)違紀(jì)的員工可根據(jù)其表現(xiàn)，予以留職察看處分。

員工有下列情況之一，應(yīng)賠償公司損失：

1、員工損壞公司物品，視情節(jié)輕重予以處罰；故意損壞的加倍罰款，無(wú)意

損壞的視情況予以賠償。

2、未獲得允許擅自駕駛、操作顧客車(chē)輛，造成車(chē)輛財(cái)產(chǎn)損失。

店員管理規(guī)章制度2

1、員工餐廳用餐實(shí)行個(gè)人實(shí)名刷卡制度，一人一卡，每張卡每餐只能使用

一次。

2、餐卡不得轉(zhuǎn)借他人使用。餐卡若有遺失或損壞，需重新到財(cái)務(wù)部補(bǔ)辦，工

本費(fèi)20元。

3、各部門(mén)員工應(yīng)按酒店安排的時(shí)間輪流用餐，就餐時(shí)間為30分鐘，員工當(dāng)

班期間必須在員工餐廳范圍內(nèi)用餐。

4、餐卡內(nèi)金額不得轉(zhuǎn)為現(xiàn)金。

5、每月最后一天餐卡集中充值，如遇節(jié)假E,則順延一天充值。

6、員工就餐須配戴工號(hào)牌，自覺(jué)排隊(duì)按順序領(lǐng)用食物，嚴(yán)禁穿拖鞋到員工

餐廳用餐。

8、用餐人員應(yīng)自覺(jué)服從餐廳管理人員管理，文明用餐。未經(jīng)批準(zhǔn)，不能帶

親戚朋友進(jìn)入員工餐廳用餐。

9、餐具由酒店統(tǒng)一配備，不得將飯菜及餐具帶出餐廳，用餐人員必須從員

工通道出入餐廳，不得從其他通道穿行。

10、用餐前要進(jìn)行刷卡，無(wú)卡者不得用餐。

11、辭退/離職時(shí)，餐卡必須歸還至人事部，若有遺失或損壞，需繳納20

元工本費(fèi)。

12、用餐期間，不準(zhǔn)向餐桌上或地上亂倒、亂扔飯菜。用餐完畢，嚴(yán)禁將飯

菜倒入洗碗池中，應(yīng)統(tǒng)一倒入指定的滑水桶里，做到人走桌、地兩凈，餐具應(yīng)放

在指定處，并養(yǎng)成隨手關(guān)水、關(guān)電的好習(xí)慣。

13、用餐人員要養(yǎng)成勤儉的習(xí)慣，嚴(yán)禁浪費(fèi)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)倒飯等浪費(fèi)行為，將

處100元以上罰款。

14、外來(lái)食品也不能帶入餐廳。

15、就餐完畢，應(yīng)及時(shí)離開(kāi)餐廳，以便餐位的循環(huán)使用。

16、愛(ài)護(hù)餐廳內(nèi)的餐具及公共設(shè)施，損壞照價(jià)賠償。不得隨意搬動(dòng)及損壞餐

桌、餐凳。

17、以上規(guī)定如有違反者，餐廳有權(quán)報(bào)行政人事部給予罰款處理，從當(dāng)月工

資中扣除。情節(jié)嚴(yán)重者，屢教不改者，給予行政處分或取消用餐資格。

店員管理規(guī)章制度3

一、工作時(shí)間：08:00—12:00;12:00—22:30;

二、包食宿：中飯（11：30）；晚飯（17：30）；

三、薪金標(biāo)準(zhǔn)；底薪+提成+獎(jiǎng)金；

四、錄用期：a：月基本工資二底薪1200元

b:月基本工資二底薪1800元

五、其它獎(jiǎng)罰按相應(yīng)的規(guī)章制度辦理，1—30日為計(jì)算月，每月15日為上

月薪金發(fā)放日，若半年以上連續(xù)完成所定任務(wù)，無(wú)重大違紀(jì)者，年終獎(jiǎng)金1000

元；

六、重大違紀(jì)如下：

1、曠工、擅離職守；

2、拒客、與客戶(hù)發(fā)生摩擦，遭客戶(hù)投訴；

3、透露公司機(jī)密、不服從管理、分配；

4、偷盜公司財(cái)物、損害公司利益；

5、員工之間相互挑撥離間、相互吵鬧；

崗位職責(zé)

1.維持店內(nèi)良好的銷(xiāo)售業(yè)績(jī);

2.嚴(yán)格控制店內(nèi)的損耗；

3.維持店內(nèi)整齊生動(dòng)的陳列；

4.合理控制人事成本，保持員工工作的高效率；

5.維持商場(chǎng)良好的顧客服務(wù)；

6.加強(qiáng)防火、防盜、防工傷、安全保衛(wèi)的工作；

7.審核店內(nèi)預(yù)算和店內(nèi)支出。

主要工作：

1.全面負(fù)責(zé)門(mén)店管理及運(yùn)作：

2.制訂門(mén)店銷(xiāo)售、毛利計(jì)劃，并指導(dǎo)落實(shí)；

3.傳達(dá)并執(zhí)行營(yíng)運(yùn)部的工作計(jì)劃；

4.負(fù)責(zé)與地區(qū)總部及其他業(yè)務(wù)部門(mén)的聯(lián)系溝通；

5.負(fù)責(zé)門(mén)店各部門(mén)管理人員的選撥和考評(píng)；

6.指導(dǎo)各部門(mén)的業(yè)務(wù)工作，努力提高銷(xiāo)售、服務(wù)業(yè)績(jī)；

7.倡導(dǎo)并督促實(shí)行“顧客第一、服務(wù)第一”的經(jīng)營(yíng)觀念，營(yíng)造熱情、禮貌、

整潔、舒適的購(gòu)物環(huán)境；

8.嚴(yán)格控制損耗率、人事成本、營(yíng)運(yùn)成本，樹(shù)立“低成本”的經(jīng)營(yíng)觀念：

9.進(jìn)行庫(kù)存管理，保證充足的貨品、準(zhǔn)確的存貨及訂單的及時(shí)發(fā)放；

10.督促門(mén)店的促銷(xiāo)活動(dòng)；

11.保障營(yíng)運(yùn)安全，嚴(yán)格清潔、防火、防盜的日常管理和設(shè)備的日常維修、

保養(yǎng);

12.負(fù)責(zé)全店人員的培訓(xùn)；

13.授權(quán)值班經(jīng)理處理店內(nèi)事務(wù)；

14.負(fù)責(zé)店內(nèi)其他日常事務(wù)。

輔助工作：

1.指導(dǎo)其它門(mén)店人員的在職培訓(xùn)；

2.協(xié)助上級(jí)有關(guān)公共事務(wù)的處理；

3.向總公司反饋有關(guān)營(yíng)運(yùn)的信息。

公司宗旨：敏銳觀察和自我創(chuàng)新.以時(shí)尚品質(zhì)、溫馨、潮流為產(chǎn)品風(fēng)格,以

信譽(yù)、創(chuàng)新、完美經(jīng)營(yíng)為理念，以包裝精美、質(zhì)量上乘、價(jià)格合理、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、

信譽(yù)良好為追求目標(biāo)！

店員管理規(guī)章制度4

1、工作時(shí)間保持愉快精神，和氣待人。

2、在店內(nèi)不得抽煙與喝酒。

3、保持店面整潔，天天打掃衛(wèi)生，整理貨品。每日需拖地，每周一進(jìn)行店

內(nèi)玻璃的清洗。

4、注意辨認(rèn)假幣，如收取假幣將在月結(jié)工資中扣除同等數(shù)額的貨幣。

5、妥善保管好客人財(cái)物和店內(nèi)貨品，謹(jǐn)防小偷。如果盤(pán)點(diǎn)存貨發(fā)現(xiàn)貨品被

盜，按照被盜商品的.成本價(jià)在月結(jié)工資中扣除。

6、作好店面貨品整理，陳列貨品需精心搭配和擺放。

7、按時(shí)上班，吃飯時(shí)間不超過(guò)1小時(shí)。當(dāng)月累計(jì)遲到3次以上，每次扣一

天基本工資。

8、任何因主觀原因引起的貨品退換均不予接受，需要向客人解釋清楚：“物

品如無(wú)任何質(zhì)量和品質(zhì)問(wèn)題，我們均不接受退換?！?/p>

9、店內(nèi)有客人及生意時(shí)盡量不要接聽(tīng)私人電話(huà)，影響銷(xiāo)售。

10、上班時(shí)間盡量不要異性朋友探訪，特別是不要逗留在店鋪內(nèi)，影響銷(xiāo)售。

店員管理規(guī)章制度5

一、手機(jī)店員工日常工作管理制度

為了創(chuàng)造一支以店面利益至高無(wú)上準(zhǔn)則，建立高素質(zhì)、高水平的團(tuán)隊(duì)服務(wù)于

每一位客戶(hù)公司制定了以下嚴(yán)格的管理規(guī)章制度，望各位員工自覺(jué)遵守！

1、員工本著互尊互愛(ài)、齊心協(xié)力、吃苦耐勞、誠(chéng)實(shí)本分的精神。

2、服從分配服從管理、不得損毀店面形象、透露店面機(jī)密；

3、上班不得遲到、早退、礦工；上崗時(shí)不得嬉笑打鬧、賭博喝酒、睡覺(jué)而

影響本店面形象；

4、員工上鐘實(shí)行輪牌制，不得搶牌、挑牌、跳牌；更不準(zhǔn)拒客、挑客；

5、員工上鐘操作必須按照技術(shù)流程完成，不得偷工減料：

6、工作時(shí)接聽(tīng)私人電話(huà)不得超過(guò)1分鐘，衛(wèi)生實(shí)行區(qū)域包干制，必須做到

整潔清爽；

7、認(rèn)真聽(tīng)取每為客戶(hù)的建議和投訴、損壞公司財(cái)物者照價(jià)賠償，偷盜公司

財(cái)物者交于公安部門(mén)處理

8、本店面不享受任何險(xiǎn)種；

9、員工服務(wù)態(tài)度：

①熱情接待每為客戶(hù)（您好！歡迎光臨！請(qǐng)?。Ｗ骱梅e極、主動(dòng)、熱誠(chéng)、

微笑的服務(wù)：

②了解各產(chǎn)品的性能，向客戶(hù)合理的介紹；（工作中-----不好意思！請(qǐng)稍

等！對(duì)不起！走路輕、說(shuō)話(huà)輕）

③工作后-----市本次服務(wù)是否滿(mǎn)意？麻煩您對(duì)我們的服務(wù)多提寶貴意見(jiàn)！

跟單！請(qǐng)慢走歡迎下次光臨！

二、手機(jī)店員工行為規(guī)范管理制度

1、著裝

（1）男士上班必須要打領(lǐng)帶，穿皮鞋；女士統(tǒng)一佩戴頭花，不得涂過(guò)艷的

指甲油，不得佩戴較夸張的首飾。

2、儀表

（1）注意保持個(gè)人衛(wèi)生，無(wú)異味，如化妝品味太濃、酒味、煙味等。

（2）精神飽滿(mǎn)地進(jìn)入工作狀態(tài)，不得面帶倦意，坐姿、立姿都要講究大方

得體。

（3）員工必須佩戴工牌，統(tǒng)一戴在左胸處，不得任其歪歪扭扭。

3、行為

（1）微笑是每個(gè)銷(xiāo)售員最起碼的表情，面店客戶(hù)應(yīng)表現(xiàn)出熱情、真誠(chéng)、親

切、友好、專(zhuān)業(yè)，不準(zhǔn)有不理睬的行為。

（2）有客戶(hù)在手機(jī)賣(mài)場(chǎng)，不得大聲說(shuō)話(huà)、閑聊、喊叫、亂丟、亂碰物品，

發(fā)出不必要聲響。

4、言談

（1）說(shuō)話(huà)要注意藝術(shù)，多用敬語(yǔ)（“歡迎光臨”、“您好”、、“請(qǐng)坐”、

“請(qǐng)稍侯”、“對(duì)不起”、“請(qǐng)慢走”）。

（2）不準(zhǔn)在客戶(hù)聽(tīng)到的范圍內(nèi)討論客戶(hù)的接待及跟進(jìn)情況。

三、手機(jī)店員工日常財(cái)務(wù)管理制度

1、營(yíng)業(yè)開(kāi)始和結(jié)束前，負(fù)責(zé)收銀區(qū)的衛(wèi)生打掃，并保持整潔。

2、為顧客提供快速、準(zhǔn)確、微笑、主動(dòng)、禮貌的服務(wù)，回答顧客有關(guān)收銀

的咨詢(xún)，主動(dòng)與顧客打招呼，堅(jiān)決杜絕一切與顧客爭(zhēng)執(zhí)的事情發(fā)生。

3、看清銷(xiāo)售小票的內(nèi)容、金額，正確、快速、準(zhǔn)確、安全地操作收款、驗(yàn)

鈔、刷卡收款、開(kāi)具發(fā)票、用章、驗(yàn)核等程序、動(dòng)作，唱收唱付，杜絕差錯(cuò)。

4、保證隨時(shí)有足夠的零鈔找給顧客。當(dāng)出現(xiàn)零錢(qián)不足時(shí)，應(yīng)及時(shí)向店長(zhǎng)（或

店長(zhǎng)助理）報(bào)告，不得隨意離開(kāi)收銀臺(tái)崗位。

5、每天營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，與營(yíng)業(yè)員核對(duì)業(yè)績(jī)表，清點(diǎn)現(xiàn)金和票據(jù)，匯總無(wú)誤后

正確填寫(xiě)《收銀日?qǐng)?bào)表》（復(fù)寫(xiě)一式三份），一份報(bào)財(cái)務(wù)，一份報(bào)店長(zhǎng)助理，一

份收銀存留。

6、負(fù)責(zé)每天的營(yíng)業(yè)款的繳款工作，要求繳入款與收款金額一致。否則照價(jià)

賠償。

7、營(yíng)業(yè)結(jié)束后，根據(jù)結(jié)帳流程進(jìn)行關(guān)帳，并與倉(cāng)庫(kù)、營(yíng)業(yè)員核對(duì)，確保帳

平。

8、做好每日的《收銀日?qǐng)?bào)表》，做到帳目清晰，帳款相符，H結(jié)日清。

9、熟悉刷卡機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、電腦、打印機(jī)、保險(xiǎn)箱等收銀設(shè)備，并能進(jìn)行簡(jiǎn)

單的故障處理。

10、負(fù)責(zé)收銀小票、發(fā)票等票據(jù)的整理，并按財(cái)務(wù)要求進(jìn)行裝訂和匯總。

11、及時(shí)向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取空白銷(xiāo)售發(fā)票。

12、嚴(yán)格按照國(guó)家稅務(wù)局制定的開(kāi)票規(guī)范開(kāi)具稅務(wù)發(fā)票，確保無(wú)空票、跳號(hào),

字跡清楚正確。

13、熟悉卡的業(yè)務(wù)流程，做好卡業(yè)務(wù)受理工作，每月底做好卡的銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)表。

"、負(fù)責(zé)門(mén)店商品銷(xiāo)售貨款的收取或退回和發(fā)票的開(kāi)具或作廢工作。

15、負(fù)責(zé)馬夾袋的發(fā)放工作，做到不浪費(fèi)，月底盤(pán)點(diǎn)正確。

16、店領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事項(xiàng)。

店員管理規(guī)章制度6

一、工作態(tài)度

1、按飯店操作規(guī)程，準(zhǔn)確及時(shí)地完成各項(xiàng)工作。

2、員工對(duì)上司的安排有不同意見(jiàn)但不能說(shuō)服上司，一般情況下應(yīng)先服從執(zhí)

行。

3、工作認(rèn)真，待客熱情，說(shuō)話(huà)和氣，謙虛謹(jǐn)慎，舉止穩(wěn)重。

4、對(duì)待顧客的投訴和批評(píng)，應(yīng)冷靜傾聽(tīng)，耐心解釋?zhuān)魏吻闆r下都不得與

客人發(fā)生爭(zhēng)論，解決不了的問(wèn)題應(yīng)直接上報(bào)。

5、員工應(yīng)在規(guī)定二班時(shí)間的基礎(chǔ)上，適當(dāng)提前到達(dá)工作崗位做好準(zhǔn)備工作。

工作時(shí)間不得擅離職守或早退。

6、上班時(shí)間嚴(yán)禁串崗、閑聊、吃零食、看報(bào)、玩手機(jī)。禁止飲酒和食用有

異味的食品，禁止在飯店、廚房等公共場(chǎng)所吸煙，不做與本質(zhì)工作無(wú)關(guān)的事情,

禁止在廚房（除工作內(nèi)；的吃喝。

7、熱情待客，站立服務(wù)，使用禮貌語(yǔ)言，做到手勤、口勤、腿勤。

二、儀表、儀容、儀態(tài)及個(gè)人衛(wèi)生

1、員工的精神面貌應(yīng)表情自然，面帶微笑，端莊穩(wěn)重。

2、員工的工作衣應(yīng)隨時(shí)保持干凈整潔（遺失或損壞須交付服裝成本費(fèi)）

3、男員工應(yīng)修面，頭發(fā)不能過(guò)耳及衣領(lǐng)，女員工應(yīng)梳理好頭發(fā)、干凈整潔,

不能涂指甲，不能戴戒指

4、工作時(shí)間內(nèi)不剪指甲摳鼻、剔牙，打哈欠、噴嚏應(yīng)用手遮掩，應(yīng)保持安

靜，禁止大聲喧嘩，做到說(shuō)話(huà)輕，走路輕，操作輕。

三、出勤

1、員工必須依照飯店管理者安排的班次上班，須調(diào)班調(diào)休須征得主管允許

2、員工上班遲到、早退、將視當(dāng)時(shí)情節(jié)，管理者的決定扣除工資，如有急

事不能上班，應(yīng)征得管理者的認(rèn)可方可離開(kāi)，否則按曠工（曠工一天算三天）史理。

3、員工在工作時(shí)間未經(jīng)批準(zhǔn)不得離店。

4、員工辭職應(yīng)提前（30天）向管理者提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離開(kāi)，如員工

無(wú)任何過(guò)失，飯店將發(fā)還一切應(yīng)有工資，如發(fā)生嚴(yán)重違反飯店規(guī)章制度曠工三天

以上

服務(wù)態(tài)度惡劣，責(zé)任心不強(qiáng)，上班態(tài)度、行動(dòng)懶散拖拉，給飯店帶來(lái)嚴(yán)重影

響者和同事、客人打罵斗毆者。則扣除或不發(fā)工資。

四、獎(jiǎng)懲

1、飯店對(duì)改進(jìn)管理，提高服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益有突出表現(xiàn)的，在日常工作

中，創(chuàng)出優(yōu)異成績(jī)者，給予嘉獎(jiǎng)。

2、對(duì)違反飯店規(guī)章制度的員工則會(huì)視當(dāng)時(shí)情況扣發(fā)工資。

五、安全問(wèn)題

1、遵守有關(guān)場(chǎng)所禁煙的規(guī)定。

2、不準(zhǔn)在灶臺(tái)或高瓦數(shù)電燈附近放置易燃易爆物品。

3、任何員工發(fā)現(xiàn)還在冒煙的煙頭都應(yīng)立即把它熄滅，如發(fā)現(xiàn)電線(xiàn)松動(dòng)、磨

損、折斷，電源插座和電器的破損等情況，都應(yīng)立即上報(bào)，以便及時(shí)處理維修。

六、后廚管理

1、廚師上班前必須檢查燃油管道、燃燒器開(kāi)關(guān)等設(shè)施的安全狀況，如發(fā)現(xiàn)

泄露應(yīng)關(guān)閉閥門(mén)，報(bào)告上司。下班前必須檢查所有廚房設(shè)備，關(guān)掉所有閥門(mén)開(kāi)關(guān)。

2、廚房必須清潔，工作人員工作前方便后應(yīng)徹底洗手，保持雙手的清潔。

工作時(shí)，工作人員應(yīng)穿戴整潔，不得留長(zhǎng)發(fā)長(zhǎng)指甲，工作時(shí)避免讓手接觸或沾染

成品食物。

3、工作人員應(yīng)隨時(shí)清理染有油污的抹布紙屑等雜物，隨時(shí)清理爐灶油垢。

操作間的衛(wèi)生應(yīng)隨時(shí)打掃，抽油煙的設(shè)備及其他的各種設(shè)備餐用具等應(yīng)定期清

潔，保持環(huán)境與器皿衛(wèi)生，每天至少兩次全場(chǎng)大清潔。工作廚臺(tái)廚柜下，內(nèi)側(cè)及

廚房死角應(yīng)特別注意清掃，防止殘留食物腐蝕。淹水應(yīng)當(dāng)天倒除，不在廚房隔夜,

湘水桶四周應(yīng)經(jīng)常保持干凈。

4、炒菜時(shí)切勿隨便離開(kāi)或分神處理其他或與人聊天，工作時(shí)切勿吸煙或隨

便放置未熄煙蒂，嚴(yán)禁在廚房?jī)?nèi)躺臥、住宿或懸注衣物、鞋子等亂放雜物

店員管理規(guī)章制度7

一、制定目的

為了有效管理食堂，正確核算人數(shù)，合理采購(gòu)伙食用量，節(jié)省開(kāi)支，減少不

必要的浪費(fèi)，提高食堂管理水平，同時(shí)為了規(guī)范飯票的使用，現(xiàn)制定以下規(guī)定，

望大家積極遵守；

1、飯票管理部門(mén)：辦公室部負(fù)貢飯票購(gòu)買(mǎi)、發(fā)放，登記工作；餐飲部負(fù)貢

飯票收取工作;財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)飯票財(cái)務(wù)賬目核對(duì)管理工作;各部專(zhuān)人負(fù)責(zé)建立充內(nèi)

賬務(wù)，方便總經(jīng)理進(jìn)行核查.

2、飯票購(gòu)買(mǎi)時(shí)間：每周一、三、五上午11:00?12:00,其它時(shí)間不得允許

購(gòu)買(mǎi)飯票.

3、飯票購(gòu)買(mǎi)要求：飯票購(gòu)買(mǎi)對(duì)象只限公司員工.

4、飯票標(biāo)準(zhǔn)與購(gòu)買(mǎi)數(shù)量：飯票票額：早/晚餐3元一張，午餐5元一張；為

了節(jié)約員工休息時(shí)間，每人每次原則上購(gòu)買(mǎi)飯票數(shù)量不得低于20張，但不允許

超過(guò)30張。

5、飯票種類(lèi)：分為4中，早餐是綠色飯票，午餐是紅色飯票，晚餐是黑色

飯票，外來(lái)賓客是金色飯票。

二、就餐標(biāo)準(zhǔn)

1、公司員工享用早中晚餐，根據(jù)營(yíng)養(yǎng)合理搭配原則，比如：午餐米飯搭配

一葷一素一湯，午餐是肉片湯搭配燒餅，午餐是鹵面搭配一湯，由辦公室餐飲部

擬定每周菜單并詳細(xì)注明菜譜名稱(chēng)，并且每周更換一次菜單，換著不同的樣式來(lái)

安排。每周菜單于每周周一早餐公布于4樓餐廳小黑板上。

2、如有對(duì)口業(yè)務(wù)人員需用職工餐，由部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)有帶領(lǐng)人及時(shí)提前預(yù)

報(bào)給餐飲部，去辦公室登記領(lǐng)取外來(lái)賓客飯票。

3、業(yè)務(wù)餐是誰(shuí)的的業(yè)務(wù)誰(shuí)來(lái)陪同，外加本部門(mén)一位副手以及辦公室一人陪

同。業(yè)務(wù)餐只要有酒場(chǎng)應(yīng)提前備一些主食。業(yè)務(wù)餐標(biāo)準(zhǔn)：4至5人四菜一湯（兩

個(gè)涼菜一葷一一素，兩個(gè)熱菜一葷一素），5至8人六菜一湯（兩個(gè)涼菜一葷一素,

四個(gè)熱菜二葷二素），8至10人八菜二湯（四個(gè)涼菜二葷二素，四個(gè)熱菜二葷

二素），10至12人十菜二湯（六個(gè)涼菜三葷三素，四個(gè)熱菜二葷二素），12

人以上做到人手一菜。業(yè)務(wù)餐標(biāo)準(zhǔn)視情況而定保持機(jī)動(dòng)性。

三、就餐時(shí)間

1、夏令時(shí)就餐時(shí)間：

早餐：6:50-7:50中餐：全體工作人員12：00-12：30晚餐:18:00-19:00

2、非夏令時(shí)就餐時(shí)間:早餐:6:50-7:50中餐：全體工作人員12：00-12：

30晚餐：17:30-18:30

四、就餐管理

1、就餐的員工必須按規(guī)定時(shí)間就餐，非就餐時(shí)間不得進(jìn)入食堂，更不得提

前就餐。

2、因會(huì)議或外出辦事等其他事情影響正常用餐的員工，在11:30之前提前

通知餐飲部預(yù)留飯菜。因公外出不能按時(shí)返回公司，需在外就餐者，在11:00

之前提前告知餐飲部，否則造成食材浪費(fèi)，將在當(dāng)天予以10元頓的處罰。

3、所有員工須按照先后順序排隊(duì)打飯，不得插隊(duì)或哄搶。如態(tài)度惡劣，食

堂工作人員有權(quán)拒絕供應(yīng)飯菜，由辦公室出面進(jìn)行處理。

4、排隊(duì)就餐員工一次只能打一份飯菜，不得捎帶。

5、公司早中晚就餐實(shí)行簽到制。員工需在就餐簽到簿上自己名字對(duì)應(yīng)處劃

勾簽到后，餐飲工作人員再供應(yīng)飯菜，不能代簽或者不簽。如經(jīng)查實(shí)有違規(guī)情況,

對(duì)該員工予以10元頓的處罰。

6、員工用餐實(shí)行人數(shù)預(yù)計(jì)，中餐上午10:30之前和晚餐下午4:30之前，早

餐晚餐后報(bào)餐要將用餐人數(shù)報(bào)備至餐飲部，如不按時(shí)報(bào)備的視為放棄用餐。報(bào)餐

方法有辦公室主管建立專(zhuān)用微信群，以方便廚房統(tǒng)計(jì)。

7、提倡節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)，不夠的話(huà)再盛，如不喜歡某種菜品可向后勤人員

提出少打或者不打。

8、餐后將殘?jiān)２说谷敫趟皟?nèi)，員工碗筷清洗擺放整齊到指定位置。

9、未經(jīng)公司允許，公司員工不可帶無(wú)關(guān)人員到食堂就餐，違者處以當(dāng)事人

20元扣款。

10、所有違規(guī)罰款將一并納入員工工資中，尹在次月初在公司內(nèi)公示所有違

規(guī)行為。

五、投訴建議

1、用餐人員對(duì)食堂工作人員服務(wù)態(tài)度，飯菜搭配有意見(jiàn)，可向辦公室投訴,

如問(wèn)題屬實(shí)，辦公室將立即做出妥善處理。

2、用餐員工對(duì)于公司用餐管理制度等方面有好的意見(jiàn)和建議時(shí)，歡迎向公

司綜合部提出。

六、附則

1、本制度解釋權(quán)、修改權(quán)屬辦公室，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)行，修改后亦同。

2、本制度實(shí)行后，凡既有類(lèi)似的規(guī)章制度自行終止，與本制度由抵觸的規(guī)

定以本制度為準(zhǔn)。

3、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

店員管理規(guī)章制度8

一、懲處條例

警告

1、例會(huì)或上班遲到、早退。

2、上班時(shí)間吃零食。

3、隨地吐痰，亂丟紙屑、果皮等雜物。

4、違宿舍的各項(xiàng)規(guī)章制度，受到批評(píng)教育者。

5、不走樓梯，筏作需要擅自使用客用電梯。

6、在規(guī)定的禁煙區(qū)內(nèi)吸煙°

7、當(dāng)班時(shí)聽(tīng)音樂(lè)、看電視，打私人電話(huà)或用電話(huà)聊天。

8、工作時(shí)間擅離崗位，串崗或扎堆聊天，不經(jīng)請(qǐng)示擅帶酒店外人員進(jìn)入酒

店。

9、對(duì)上級(jí)分派工作遲緩、拖延，工作責(zé)任心不強(qiáng)，粗心意，造成工作差錯(cuò),

情節(jié)輕微者。

10、在公共場(chǎng)所或當(dāng)班時(shí)儀容不整不按規(guī)定著裝，如歪帶工牌、頭發(fā)不整、

依靠墻壁等。

11、在客用場(chǎng)所有剔牙、挖耳、抓癢、摳鼻孔、照鏡子、化妝、打響指、吹

口哨、手插口袋、雙手叉腰、高聲喧嘩等有失職業(yè)風(fēng)度的舉動(dòng)。

12、服務(wù)不主動(dòng)、不熱情、不用敬語(yǔ)和禮貌用語(yǔ)，不積極解決客人提出的力

所能及的要求，引起客人不滿(mǎn)。

13、員工有違章違紀(jì)行為，在場(chǎng)的管理人員不糾正、不制止，不履行管理責(zé)

任，情節(jié)較輕的。

14、違有關(guān)規(guī)章制度或部門(mén)規(guī)定，情節(jié)輕微的。

15、在衛(wèi)生檢查中發(fā)現(xiàn)多處不合格者。

注意：以上條例如有違，可同時(shí)對(duì)員工處以罰款1元以上；管理者處以3

元以上。

輕度過(guò)失

1、一個(gè)月之內(nèi)受到兩次口頭警告者。

2、不服從上級(jí)合理命令，沒(méi)有完成工作任務(wù)或有意怠工，對(duì)上級(jí)有不禮貌

言行者。

3、工作中搬弄是非，幅他人，散布不利于團(tuán)結(jié)的言論；工作上缺乏協(xié)調(diào)合

作精神，致使工作受到影響。

4、當(dāng)班時(shí)間打瞌睡、干私活。

5、違各種安全守則、工作程序、操作規(guī)范和各項(xiàng)規(guī)章制度。

6、對(duì)卜屬不管理，發(fā)現(xiàn)違紀(jì)不制止、不按規(guī)定處罰。

7、私自使用客用品或客用設(shè)施，擅自翻動(dòng)賓客物品。

8、語(yǔ)言粗俗，對(duì)客人不禮貌，與客人爭(zhēng)辯，未經(jīng)同意擅自闖入客人房間或

領(lǐng)導(dǎo)辦公室。

注意：以上條例如有違，可同時(shí)對(duì)員工處以罰款3元以上；管理者處以5

元以上。

小過(guò)失

1、兩個(gè)月之內(nèi)受到兩次輕度過(guò)失處理。

2、工作不認(rèn)真、不熱情受到客人或領(lǐng)導(dǎo)投訴。

3、私自接受客人小費(fèi)、物品，或有遺留物品未及時(shí)上交

4、工作時(shí)間高聲喧嘩以至影響客人休息。

5、由于個(gè)人工作失誤而影響對(duì)客服務(wù)工作。

6、違各崗位的工作程序或規(guī)章制度以至造成工作隱患。

7、用不適當(dāng)?shù)氖侄胃蓴_他人的工作。

8、擅自動(dòng)用賓客的物品或器具，未經(jīng)批準(zhǔn)私自使用酒店設(shè)備。

9、明知財(cái)物受到殞失或丟失，而不管不問(wèn)不匯報(bào)。

10、提供不直實(shí)不準(zhǔn)確的報(bào)告、表格或材料.

11、泄露酒店機(jī)密，遺失酒店鑰匙、單據(jù)等重要物品。

注意：以上條例如有違，可同時(shí)對(duì)員工罰款5元以上；管理者處以10元以

上。

過(guò)失

1、三個(gè)月之內(nèi)受到兩次記小過(guò)失處理。

2、二個(gè)月之內(nèi)連續(xù)兩次受到賓客或領(lǐng)導(dǎo)的投訴。

3、工作時(shí)擅離崗位或玩忽職守造成一定惡劣影響。

4、管理不善，造成酒店嚴(yán)重?fù)p失。

5、上班時(shí)飲酒或帶有醉態(tài)。

6、拒不接受領(lǐng)導(dǎo)安排的合理工作，態(tài)度惡劣。

7、工作失職造成停電、停水、停機(jī)等重事故。

8、其他違規(guī)章制度，情節(jié)嚴(yán)重不足辭退的。

注意：以上條例如有違，可同時(shí)對(duì)員工罰款10元以上：管理者處以15元以

±0

辭退、除名或開(kāi)除

1、嚴(yán)重失職、營(yíng)私舞弊，造成重?fù)p失。

2、被機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

3、不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或調(diào)整崗位仍不能勝任工作。

4、盜竊或私拿酒店物品，私開(kāi)客房。

5、侮辱、幅、毆打、恐嚇、威脅”危害同事和領(lǐng)導(dǎo)或打架斗毆。

6、酗酒、賭博造成惡劣影響。

7、不服從領(lǐng)導(dǎo)指揮，拒絕領(lǐng)導(dǎo)指派的合理工作，經(jīng)教育無(wú)效。

8、故意損壞公物。

9、利用公職謀私，挪用公款。

10、對(duì)外界發(fā)表有關(guān)酒店的污蔑性言論，發(fā)表有損酒店聲譽(yù)的言論，嚴(yán)重?fù)p

壞酒店形象。

11、記一次過(guò)失或兩次小過(guò)失或警告后仍無(wú)明顯悔改表現(xiàn)。

12、其他嚴(yán)重違章違紀(jì)行為。

注意：以上條例如有違，可同時(shí)對(duì)員工罰款20元以上；管理者處以30元以

上。

二、獎(jiǎng)勵(lì)條例

1、在服務(wù)工作中，成績(jī)突出、表現(xiàn)優(yōu)異。除班前會(huì)上表?yè)P(yáng)外，可獎(jiǎng)勵(lì)5元

以上。

2、提出合理化建議，對(duì)提高服務(wù)質(zhì)量或節(jié)能降耗做出貢獻(xiàn)。除表?yè)P(yáng)外，可

獎(jiǎng)勵(lì)10元以上。

3、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，受到酒店領(lǐng)導(dǎo)或客人好評(píng)。除表?yè)P(yáng)外，可獎(jiǎng)勵(lì)15元以上。

4、責(zé)任心強(qiáng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種隱患，防止事故發(fā)生。除表?yè)P(yáng)外，可獎(jiǎng)勵(lì)20

元以上。

5、拾金不昧，為酒店贏得聲譽(yù)。除表?yè)P(yáng)外，可獎(jiǎng)勵(lì)20元以上。

6、扎實(shí)工作、吃苦耐勞、團(tuán)結(jié)同事，受到一致肯定。除表?yè)P(yáng)外，可獎(jiǎng)勵(lì)30

元以上或得到職位提升。

7、見(jiàn)義勇為，保護(hù)集體和賓客財(cái)產(chǎn)生命安全。除表?yè)P(yáng)外，可獎(jiǎng)勵(lì)30元以上。

8、在其他方面有突出貢獻(xiàn)，除表?yè)P(yáng)外可根據(jù)情況給予一定經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。

店員管理規(guī)章制度9

1）工作時(shí)需嚴(yán)格遵守店鋪儀容儀表著穿規(guī)定，提供優(yōu)良的服務(wù)，以客為先。

2）必須遵守勞動(dòng)紀(jì)律，自覺(jué)遵守輪班制度。依時(shí)上、下班，不準(zhǔn)無(wú)故遲到、

早退、曠工。如需請(qǐng)假，須提前一天向店長(zhǎng)申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后方可生效。

3）潔身自愛(ài)、防盜防竊。工作時(shí)間，須將個(gè)人物品存放在指定地點(diǎn)，下班

自覺(jué)由店長(zhǎng)或指定檢查員檢查所攜帶的私人包裹，并隨時(shí)由店長(zhǎng)或指定檢查員清

檢員工儲(chǔ)物柜。

4）未經(jīng)同意，不得向外泄露店鋪的一切資料（尤其是銷(xiāo)售額），否則將根

據(jù)行政管理制度予以處罰。

5）工作時(shí)，要保持口腔衛(wèi)生，不準(zhǔn)喝酒和吃有異味的食物，營(yíng)業(yè)中不準(zhǔn)吸

煙、吃零食。

6）嚴(yán)禁私用、盜竊公司貨品及其它物品，違者按有關(guān)規(guī)定給予處罰。

7）不準(zhǔn)以任何理由拒絕上司合理的工作安排，必須尊重上司。

8）工作時(shí)間嚴(yán)禁在工作場(chǎng)所說(shuō)笑、打鬧、爭(zhēng)吵、賭博、吸咽、酗酒、追逐、

大聲渲嘩、當(dāng)堂整理著裝、化妝及一切有損公司或店鋪形象的行為。

9）工作時(shí)間嚴(yán)禁利用公司電話(huà)做私人用途，不得將店鋪電話(huà)隨便告訴無(wú)關(guān)

之人。

10）工作時(shí)間不能擅自離崗或隨便竄崗。

11）穿著已購(gòu)買(mǎi)的店鋪服飾回店鋪?lái)毾蛑鞴芑虻觊L(zhǎng)登記款號(hào)。

12）嚴(yán)禁擅自修改、泄露、盜竊公司或店鋪電腦數(shù)據(jù)，違者嚴(yán)厲處罰。

13）工作時(shí)間不準(zhǔn)代他人存放物品，如遇到顧客購(gòu)買(mǎi)的商品需暫存時(shí)，需做

好登記。

店員管理規(guī)章制度10

1、請(qǐng)明確所要制定的制度是屬于何種的性質(zhì)；

2、加為單位的規(guī)章制度，則必須制定統(tǒng)一的制度條文，各科室均必須遵守，

凡是制度，只能具有唯一性，否則的話(huà)，各有各的制度，在單位整體上完全不利

于管理，制度或形同虛設(shè)；

3、如擬建立部門(mén)規(guī)章（類(lèi)似于專(zhuān)業(yè)方面的制度，如財(cái)務(wù)人員必須遵循的財(cái)

務(wù)管理制度、倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)驗(yàn)收及倉(cāng)儲(chǔ)管理制度等等），那么則必須按照單位運(yùn)作實(shí)

際情況結(jié)合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行制定；

4、如擬制定的是部門(mén)職責(zé)范圍，那么，則必須按照既定的科室職能對(duì)各自

具體職責(zé)進(jìn)行合理分工，編制出相應(yīng)條文，必要的話(huà)還必須通過(guò)人力管理部門(mén)的

審核。

店員管理規(guī)章制度11

一、資金管理制度

1、現(xiàn)金管理

1.1、現(xiàn)金科目設(shè)兩個(gè)子目--貨款戶(hù)和費(fèi)用戶(hù)，具體核算見(jiàn)第二章。

1.2、出納應(yīng)保證庫(kù)存現(xiàn)金的日清日結(jié)，月末應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)整表，

以保證銀行日記賬賬實(shí)相符。貨款現(xiàn)金必須送存銀行，不準(zhǔn)坐支。

1.3、庫(kù)存現(xiàn)金定額核定為5000元，如有多余費(fèi)用現(xiàn)金應(yīng)該及時(shí)送存銀行，

保證現(xiàn)金安全。

1.4、會(huì)計(jì)應(yīng)定期、不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤(pán)，每月至少監(jiān)盤(pán)三次，編制

“庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表”；審核出納編制的“銀行余額調(diào)整表”，對(duì)未達(dá)事項(xiàng)進(jìn)行落

實(shí)。

2、銀行存款管理

2.1、門(mén)店資金實(shí)行收支兩條線(xiàn)的原則。各門(mén)店必須開(kāi)設(shè)收支兩個(gè)銀行賬戶(hù)，

即貨款戶(hù)和費(fèi)用戶(hù)；賬戶(hù)資料交股份公司財(cái)務(wù)部備案。貨款賬戶(hù)只收不支，所有

貨款回籠到該賬戶(hù)；費(fèi)用賬戶(hù)用于門(mén)店的各項(xiàng)費(fèi)用、稅金等支出結(jié)算。

2.2、新開(kāi)賬戶(hù)。門(mén)店不得隨意開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)，若因業(yè)務(wù)需要而必須開(kāi)沒(méi)新

的銀行賬戶(hù)，需報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部同意。銀行賬戶(hù)要及時(shí)進(jìn)行清理，對(duì)于用途

不大的銀行賬戶(hù)要及時(shí)消戶(hù)，并報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部備案。

2.3、回款。對(duì)于銷(xiāo)售回款要及時(shí)匯入總部銀行賬戶(hù)，門(mén)店的貨款賬戶(hù)余額

達(dá)到2萬(wàn)元時(shí)，或貨款停留達(dá)一周以上，必須即時(shí)匯入股份公司總部指定賬戶(hù)，

每月25號(hào)前必須把所有貨款賬戶(hù)的余額匯入總部賬戶(hù)。

2.4、費(fèi)用賬戶(hù)。門(mén)店的費(fèi)用開(kāi)支等所需資金由股份公司財(cái)務(wù)部根據(jù)月度預(yù)

算下?lián)苤粮鞣止镜闹С鲑~戶(hù)，具體辦法詳見(jiàn)《費(fèi)用管理制度》。

3、借支制度。公司人員借支應(yīng)該根據(jù)需要核定額度，填寫(xiě)借支單，由財(cái)務(wù)

經(jīng)理和門(mén)店經(jīng)理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時(shí)需

附經(jīng)審批后的《出差申報(bào)單》。

4、關(guān)于嚴(yán)禁非授或人員向經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）收（借）取“錢(qián)、物”的規(guī)定為

防范風(fēng)險(xiǎn)，防止經(jīng)濟(jì)糾紛，現(xiàn)就關(guān)于禁止分公司員工到經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）處借款、

借貨事宜規(guī)定如下：

1、股份公司嚴(yán)厲禁止門(mén)店任何人員到公司的任何經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）處借款、

借貨；禁止業(yè)務(wù)人員為任何經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）帶款、帶貨。

2、門(mén)店財(cái)務(wù)經(jīng)理要負(fù)責(zé)給與分公司有往來(lái)關(guān)系的每一個(gè)經(jīng)銷(xiāo)商法人發(fā)一份

書(shū)面函件（一式二份并蓋公司財(cái)務(wù)章，由分公司總經(jīng)理簽發(fā)，經(jīng)銷(xiāo)商法人簽章確

認(rèn)后，分公司財(cái)務(wù)部回收一份存檔備查，經(jīng)銷(xiāo)商自留一份），明確股份公司嚴(yán)禁

業(yè)務(wù)員到經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）處借款、借貨及其他任何經(jīng)手錢(qián)、物的事情。

二、往來(lái)賬管理制度

1、應(yīng)收賬款的管理

為了進(jìn)一步規(guī)范銷(xiāo)售，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的財(cái)產(chǎn)安全，最大限度在減

少呆賬、壞賬，對(duì)門(mén)店應(yīng)收賬款的管理作出如下的規(guī)定：

1.1公司的產(chǎn)品銷(xiāo)售規(guī)定是：“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，所以原則上

門(mén)店月末不允許有應(yīng)收貨款余額。

1.2各門(mén)店原則上不允許賒銷(xiāo)，對(duì)確需賒銷(xiāo)的，應(yīng)先向股份公司財(cái)務(wù)部提出

書(shū)面報(bào)告，報(bào)告中必須要說(shuō)明出現(xiàn)應(yīng)收賬款單位的資信狀況（包括其經(jīng)營(yíng)資格、

資信狀況及經(jīng)營(yíng)能力等）并有分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽署意見(jiàn)，報(bào)告經(jīng)股份公

司財(cái)務(wù)部、銷(xiāo)售總監(jiān)、總經(jīng)理審批，且該應(yīng)收賬款的期限不能超過(guò)一個(gè)月。對(duì)應(yīng)

收賬款超過(guò)一個(gè)月的單位，分公司必須及時(shí)書(shū)面也告股份公司財(cái)務(wù)部并采取措

施，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)解決。

1.3有應(yīng)收賬款的分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理每月應(yīng)編報(bào)“應(yīng)收賬款賬齡分析明細(xì)表”

對(duì)分公司的對(duì)外應(yīng)收賬款作詳細(xì)的分析，不得只報(bào)余額不作賬齡分析。每月末都

必須與經(jīng)銷(xiāo)商對(duì)賬，并獲得經(jīng)銷(xiāo)假商簽字、蓋章的確認(rèn)書(shū)。

1.4門(mén)店不得以“應(yīng)收賬款”來(lái)調(diào)節(jié)銷(xiāo)售額，任何虛增虛減“應(yīng)收賬款”發(fā)

生額、人為提高或降低銷(xiāo)售業(yè)績(jī)的做法，均屬做假的賬的違規(guī)行為，一經(jīng)查出將

按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律從嚴(yán)處理分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理，分公司必須要加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬

款的管理，堅(jiān)決杜絕呆、壞賬的發(fā)生，特別是分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，絕不能做假的賬,

否則，股份公司將追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，直至免職。

2、內(nèi)部往來(lái)管理

內(nèi)部往來(lái)科目核算分公司與股份公司貨款、費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)的結(jié)算，各

門(mén)店之間不能有任何往來(lái)掛賬。

2.1、本科目按單位設(shè)置明細(xì)科目：

2.1.1當(dāng)收到大連分公司開(kāi)具的稅票時(shí),按稅票上的價(jià)款借記“庫(kù)存商品”，

按稅票上的稅額借記“應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，按稅票總額貸記

“內(nèi)部往來(lái)”。當(dāng)分公司把貨款劃回股份公司總部時(shí)，借記“內(nèi)部往來(lái)”，貸記

“銀行存款一貨款戶(hù)”。

2.1.2股份公司撥付給各門(mén)店費(fèi)用時(shí)，分公司借記“銀行存款一費(fèi)用戶(hù)”，

貸記本科目O

2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各門(mén)店的往來(lái)賬項(xiàng)清楚準(zhǔn)確，有據(jù)

可查，所有往來(lái)賬項(xiàng)均需使用有編號(hào)的一式三聯(lián)的《轉(zhuǎn)賬通知單》，《轉(zhuǎn)賬通知

單》由經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的單位填寫(xiě)，并送交雙方同時(shí)入賬。內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)必須每月

核對(duì)，根據(jù)總公司的對(duì)賬單編制一式兩份的《內(nèi)部往來(lái)調(diào)節(jié)表》，雙方各執(zhí)一份

存檔備查，調(diào)節(jié)項(xiàng)目只允許是時(shí)間差的調(diào)節(jié)，并要及時(shí)查明原因給予調(diào)整。

三、固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度

1、會(huì)計(jì)政策：固定資產(chǎn)的入賬原則及折舊政策詳見(jiàn)會(huì)計(jì)政策部分；低值易

耗品的會(huì)計(jì)政策詳見(jiàn)會(huì)計(jì)政策部分。

2、管理部門(mén)：門(mén)店的固定資產(chǎn)由分公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。固定資產(chǎn)取得后,

即由財(cái)務(wù)部門(mén)依其類(lèi)別及會(huì)計(jì)科目予以分類(lèi)編號(hào)并貼粘標(biāo)簽；低值易耗品由倉(cāng)庫(kù)

保管。

3、移交：對(duì)于固定資產(chǎn)應(yīng)按所列使用部門(mén)詳細(xì)列清冊(cè)辦理移交。低值易耗

品的領(lǐng)用按照庫(kù)存商品出庫(kù)程序?qū)徟箢I(lǐng)用。

5、盤(pán)點(diǎn)：門(mén)店固定資產(chǎn)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同使用部門(mén)每年盤(pán)點(diǎn)一次。另外應(yīng)

該于每季度就固定資產(chǎn)的項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊(cè)，每一類(lèi)別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后

應(yīng)填造“盤(pán)點(diǎn)表”一式三份注明盈虧原因，一份自存，一份報(bào)分公司總經(jīng)理，一

份送股份公司總部財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)于盤(pán)盈或盤(pán)虧除應(yīng)專(zhuān)門(mén)說(shuō)明原因報(bào)股份

公司總部財(cái)務(wù)部，根據(jù)盤(pán)盈盤(pán)虧原因做出相應(yīng)處理。

6、購(gòu)置審批程序及相關(guān)手續(xù)：門(mén)店無(wú)權(quán)購(gòu)置任何固定資產(chǎn)，若需購(gòu)置，必

須向股份公司財(cái)務(wù)部在月度預(yù)算中列出預(yù)算，并專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)股份公司總經(jīng)理和

相關(guān)權(quán)力部門(mén)批準(zhǔn)后購(gòu)置低值易耗品在月度預(yù)算中申請(qǐng)，在物料消耗中列支。

7、保險(xiǎn)：根據(jù)固定資產(chǎn)的使用要求辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

8、費(fèi)用承擔(dān)：固定資產(chǎn)折舊及其他使用費(fèi)由分公司承擔(dān)。

四、發(fā)票管理制度

為加強(qiáng)各銷(xiāo)售公司購(gòu)、銷(xiāo)貨發(fā)票的管理，制訂本制度。

1、對(duì)外銷(xiāo)售開(kāi)具發(fā)票的規(guī)定

1.1、各門(mén)店根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或會(huì)計(jì)專(zhuān)人辦理發(fā)票

的領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具和保管業(yè)務(wù)。

1.2、發(fā)票上的客戶(hù)名稱(chēng)，要依據(jù)客戶(hù)在稅務(wù)部門(mén)注冊(cè)登記單位全稱(chēng)為準(zhǔn)，

不得寫(xiě)錯(cuò)別字，不得寫(xiě)單位簡(jiǎn)稱(chēng)；客戶(hù)為自然人的，要如實(shí)填寫(xiě)姓名。

1.3、已開(kāi)具的發(fā)票，須有經(jīng)辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性簽字，經(jīng)辦人是客

戶(hù)的，還需注明客戶(hù)的身份證號(hào)碼，然后由業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)，或附該客戶(hù)的單位

介紹信，隨同發(fā)票記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理入賬或歸檔管理。

1.4、發(fā)票由業(yè)務(wù)員親自送達(dá)的，須向?qū)Ψ剿魅『炇兆C明，并有收到人簽字

和單位蓋章，該證明要及時(shí)送交公司財(cái)務(wù)部門(mén)，附發(fā)票記賬聯(lián)后入賬。

1.5、所有對(duì)外出具的發(fā)票，均得經(jīng)辦人在發(fā)票登記簿上簽字登記。

1.6、凡是已實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售，客戶(hù)未索取發(fā)票的，必須開(kāi)具普通發(fā)票附于記賬憑

證后，并計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅，客戶(hù)聯(lián)單獨(dú)由會(huì)計(jì)保管，并在發(fā)票登記簿登記。

1.7、對(duì)于賒銷(xiāo)的，除經(jīng)特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客

戶(hù)。

2、對(duì)外開(kāi)具增值稅發(fā)票的規(guī)定

對(duì)外開(kāi)具增值稅發(fā)票除嚴(yán)格按照以上規(guī)定執(zhí)行外，還要遵守以下規(guī)定：

2.1、增值稅專(zhuān)用發(fā)票的開(kāi)具對(duì)象僅限于具有一般納稅人資格的公司，對(duì)一

般納稅人以外的任何單位和個(gè)人不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。

2.2、需要開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的單位，須提供該單位的稅務(wù)登記證副本復(fù)

印件，并在復(fù)印件上加蓋單位公章，同時(shí)提供在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的單位電話(huà)號(hào)碼，

開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)和銀行賬號(hào)。

2.3、公司具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)員依據(jù)財(cái)務(wù)開(kāi)具的收款收據(jù)，或?qū)Ψ降氖肇泦螕?jù)，

或收回的普通發(fā)票等，按稅務(wù)登記證上的單位名稱(chēng)，編制開(kāi)票申請(qǐng)單（開(kāi)票申請(qǐng)

單附后），要做到字跡清楚，項(xiàng)目齊全，計(jì)算準(zhǔn)確；由對(duì)方的具體經(jīng)辦人員來(lái)辦

的，應(yīng)由來(lái)人簽字并填寫(xiě)其身份證號(hào)碼，公司業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，送公司經(jīng)理

審批，然后由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，審核無(wú)誤后的開(kāi)票申請(qǐng)單才能開(kāi)票，開(kāi)票申請(qǐng)單和

發(fā)票記賬聯(lián)一同作為記賬憑證附件。

2.4、開(kāi)出的增值稅專(zhuān)用發(fā)票一定要具體經(jīng)辦人員全部聯(lián)次一次性簽字，不

得遺漏。

2.5、開(kāi)票申請(qǐng)單要附增值稅專(zhuān)用發(fā)票記賬聯(lián)入賬。

2.6、對(duì)于增值稅發(fā)票上的記載事項(xiàng)有變動(dòng)的，客戶(hù)要及時(shí)提供變更證明，

以利業(yè)務(wù)結(jié)算；變更證明要即及時(shí)作附件入賬或歸檔管理。

2.7、退貨發(fā)票的處理：對(duì)于批準(zhǔn)的退貨，將已開(kāi)具給客戶(hù)的蘭字銷(xiāo)售發(fā)票

聯(lián)及抵扣聯(lián)（購(gòu)貨方未作賬務(wù)處理或原未交給客戶(hù)的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)）或購(gòu)貨方

主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《銷(xiāo)售退回及折讓證明單》（購(gòu)貨方已作賬務(wù)處理），粘附

在紅字發(fā)票存根聯(lián)后，作為開(kāi)具紅字發(fā)票的依據(jù)，并按照退回單據(jù)開(kāi)具相應(yīng)的紅

字發(fā)票（附紅字記賬聯(lián)外，其他聯(lián)次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅

字發(fā)票存根聯(lián)注明原蘭字發(fā)票及紅字發(fā)票的記賬聯(lián)存放地點(diǎn)。

3、接受發(fā)票的管理規(guī)定

3.1、接受發(fā)票要嚴(yán)格按照國(guó)家關(guān)于《違反發(fā)票管理的處罰》的條款進(jìn)行審

核。

3.2、接受的發(fā)票要依實(shí)際交易的金額為準(zhǔn)，票面要整潔，項(xiàng)目填寫(xiě)齊全,

字跡清楚，蓋章清晰，手續(xù)齊備，計(jì)算準(zhǔn)確，并與所附的其他資料相符。

3.3、交易合同或協(xié)議的單位名稱(chēng)要與關(guān)于該單位的往來(lái)款項(xiàng)的單位名稱(chēng)，

及提供發(fā)票的單位名稱(chēng)相一致；如果名稱(chēng)等記載事項(xiàng)發(fā)生變更，對(duì)方一定要提供

變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。

3.4、對(duì)于接受的增值稅專(zhuān)用發(fā)票除參照以上規(guī)定審核外，應(yīng)先到稅務(wù)機(jī)關(guān)

及時(shí)辦理認(rèn)證手續(xù)，然后再辦理業(yè)務(wù)結(jié)算手續(xù)；

3.5、接受發(fā)票要根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和實(shí)際情況索取具有抵扣作用的發(fā)票，以

降低成本、費(fèi)用；對(duì)無(wú)法提供具有抵扣作用的發(fā)票或無(wú)資格提供該類(lèi)發(fā)票的單位,

可以讓其提供無(wú)抵扣作用的發(fā)票，但要以扣除稅額后的金額結(jié)算。

3.6、業(yè)務(wù)人員取得符合抵扣條件的增值稅發(fā)票后，應(yīng)及時(shí)辦理實(shí)物入庫(kù)、

票據(jù)入賬手續(xù)，不得拖延，暫時(shí)無(wú)法完成貨物品質(zhì)鑒定的，可先辦理入庫(kù)、入賬

手續(xù)，但須通知財(cái)務(wù)部門(mén)暫不作為付款依據(jù)。

3.7、運(yùn)輸行業(yè)專(zhuān)用發(fā)票。列支裝卸運(yùn)輸費(fèi)必須取得“運(yùn)輸行業(yè)專(zhuān)用發(fā)票”，

“運(yùn)輸行業(yè)專(zhuān)用發(fā)票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運(yùn)輸單位開(kāi)具的貨票，

以及從事貨物運(yùn)輸?shù)母黝?lèi)運(yùn)輸單位開(kāi)具的套印全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的貨票。貨物

代理業(yè)的發(fā)票和定額發(fā)票不予抵扣。合規(guī)的運(yùn)輸發(fā)票，按照結(jié)算金額的7%的抵

扣率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額（或根據(jù)稅務(wù)局要求進(jìn)行調(diào)整），隨同運(yùn)費(fèi)支付的裝卸費(fèi)、保

險(xiǎn)費(fèi)等雜費(fèi)不得計(jì)算扣除進(jìn)項(xiàng)稅額。

3.8、無(wú)法按規(guī)定取得合法發(fā)票的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)局要求代替開(kāi)發(fā)票，并征

詢(xún)當(dāng)?shù)囟惥值挚蹜?yīng)當(dāng)具備的條件，全項(xiàng)詳細(xì)填寫(xiě)。

4、違反公司發(fā)票管理規(guī)定的處罰對(duì)于已開(kāi)具的發(fā)票未按規(guī)定程序操作的，

將對(duì)經(jīng)銷(xiāo)公司有關(guān)直接責(zé)任人處以100-200元的罰款；違反規(guī)定觸犯刑法的，后

果自負(fù)；違反規(guī)定接受或開(kāi)具發(fā)票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開(kāi)

具發(fā)票造成往來(lái)結(jié)算損失的，直接責(zé)任人要負(fù)賠償責(zé)任。

五、存貨管理制度

1、分公司要貨申請(qǐng)

1.1分公司的庫(kù)存管理應(yīng)堅(jiān)持“庫(kù)存合理、加快周轉(zhuǎn)”的原則，盡可能降低

庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)。

1.2分公司在要貨時(shí)須根據(jù)銷(xiāo)售計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際需求，合理安排訂貨次數(shù)及

數(shù)量，在合理庫(kù)存內(nèi)保證銷(xiāo)售的需要。

1.3根據(jù)上述要求，分公司計(jì)劃員要填好《要貨申請(qǐng)表》，《要貨申請(qǐng)表》

經(jīng)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、分公司總經(jīng)理審批，并通過(guò)傳真給大連分公司銷(xiāo)售部，

經(jīng)銷(xiāo)售部和財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，辦理發(fā)貨程序。

2、存貨入庫(kù)流程。首先由申請(qǐng)人填寫(xiě)入庫(kù)申請(qǐng)單，入庫(kù)單至少有下列內(nèi)容:

產(chǎn)品品種貨位號(hào)數(shù)量（）單價(jià)金額（元）備注

申請(qǐng)人持填寫(xiě)好的入庫(kù)單，填寫(xiě)好由檢驗(yàn)員（或庫(kù)管員）檢驗(yàn)后簽字，并由

庫(kù)管員核實(shí)入庫(kù)數(shù)量登記。入庫(kù)單至少一式四份，第一聯(lián)、存根，第二聯(lián)、庫(kù)房

留存，第三聯(lián)、財(cái)務(wù)核算，第四聯(lián)、申請(qǐng)人留存。入庫(kù)時(shí)要求嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，做好

各項(xiàng)記錄，以備查用。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)入庫(kù)單財(cái)務(wù)核算聯(lián)和其他相關(guān)單據(jù)入賬。

3、存貨出庫(kù)流程。存貨出庫(kù)的方式主要有3種：客戶(hù)自提、委托發(fā)貨和公

司送貨。第一種：客戶(hù)自提。是客戶(hù)自己派人或派車(chē)來(lái)公司的庫(kù)房來(lái)提貨；第二

種：委托發(fā)貨；第三種：公司派自己的貨車(chē)，給客戶(hù)送貨。無(wú)論采用哪種出貨的

方式，都要填寫(xiě)出庫(kù)單。出庫(kù)單（或銷(xiāo)售單）至少有下列內(nèi)容：發(fā)貨單位、發(fā)貨

時(shí)間、出庫(kù)品種、出庫(kù)數(shù)量、金額、出庫(kù)方式選擇、結(jié)算方式、提貨人簽字、成

品庫(kù)主管簽字。如下表：

發(fā)貨單位：出庫(kù)E期

產(chǎn)品品種產(chǎn)品數(shù)量金額備注

出庫(kù)方式選擇

1、客戶(hù)自提

2、委托發(fā)貨

3、公司送貨

運(yùn)費(fèi)結(jié)算方式

1、公司代墊運(yùn)費(fèi)

2、貨到付款

出庫(kù)單（或銷(xiāo)售單）也是一式四份：第一聯(lián)，存根：第二聯(lián).成品庫(kù)留存；

第三聯(lián)，財(cái)務(wù)核算；第四聯(lián)，提單，提貨人留存。提貨的車(chē)到達(dá)倉(cāng)庫(kù)后，出示出

庫(kù)單據(jù)在庫(kù)房人員協(xié)調(diào)下，按指定的貨位、品種、數(shù)量搬運(yùn)貨物裝到車(chē)上。保管

人員做好出庫(kù)質(zhì)量管理，嚴(yán)防破損，做好數(shù)量記錄，核實(shí)品種、數(shù)量和提單。

4、存貨盤(pán)點(diǎn)。分公司財(cái)務(wù)部每月底要協(xié)同庫(kù)管員對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn),

對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損等要查明原因，上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)處理。

六、門(mén)店財(cái)務(wù)人員管理制度

1、下屬各門(mén)店的財(cái)務(wù)人員在人事關(guān)系上屬于股份公司總部，任何部門(mén)無(wú)權(quán)

聘用和解聘財(cái)務(wù)人員。下屬各門(mén)店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理提

名，報(bào)股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后聘任或解聘。

2、下屬各門(mén)店核定財(cái)務(wù)人員的工資福利等相關(guān)待遇由股份公司總部財(cái)務(wù)審

計(jì)部統(tǒng)一管理和發(fā)放；財(cái)務(wù)人員為門(mén)店辦公或出差等而發(fā)生的費(fèi)用由各門(mén)店承

擔(dān)；財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)及其他相關(guān)費(fèi)用由股份公司總部承擔(dān)。

3、下屬各門(mén)店的財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，在

業(yè)務(wù)上接受股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部的指導(dǎo)；總部財(cái)務(wù)審計(jì)部對(duì)其財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行

定期審計(jì)和不定期專(zhuān)項(xiàng)核查，對(duì)于違反財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，公司總部將對(duì)其

作出相應(yīng)處理，對(duì)于違返國(guó)家法律的，將移送司法機(jī)關(guān)處理。

4、下屬各門(mén)店的財(cái)務(wù)人員必須協(xié)助所在公司領(lǐng)導(dǎo)搞好經(jīng)營(yíng)管理，及時(shí)提供

真實(shí)、有效的財(cái)務(wù)信息，積極為分公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)決策出謀劃策。

5、下屬各門(mén)店財(cái)務(wù)負(fù)貢人定期向總部財(cái)務(wù)審計(jì)部述職，在日常財(cái)務(wù)管理工

作中要不斷創(chuàng)新，提高公司財(cái)務(wù)管理水平，鼓勵(lì)多提合理化建議。

6、股份公司總部將定期對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核，以此作為年終獎(jiǎng)金和工資標(biāo)

準(zhǔn)的考評(píng)依據(jù)。

七、崗位職責(zé)

分公司財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制是一種管理制度，現(xiàn)關(guān)于分公司每個(gè)財(cái)務(wù)工作人員的

職責(zé)、任務(wù)、權(quán)限、完成任務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)作出明確的規(guī)定，根據(jù)分公司財(cái)務(wù)人員履行

崗位職責(zé)的優(yōu)劣作為本財(cái)務(wù)人員的晉升、獎(jiǎng)懲依據(jù)。

1、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的崗位職責(zé)

1.1在股份公司財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律與股份公司的各項(xiàng)規(guī)章

制度，要隨時(shí)檢查各項(xiàng)制度在分公司的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為給予

制止，并及時(shí)書(shū)面報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部。

1.2審核分公司的會(huì)計(jì)原始憑證是否符合會(huì)計(jì)工作規(guī)范的要求,是否符合國(guó)

家的稅務(wù)、會(huì)計(jì)法規(guī)及股份公司的有關(guān)規(guī)定，對(duì)不合理.、不合法、不合規(guī)的原始

憑證拒絕受理，并且退回經(jīng)辦人，堅(jiān)掙“收支兩條線(xiàn)”的原則。

1.3審核上報(bào)股份公司的財(cái)務(wù)資料,確保上報(bào)資料的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確

性。編制分公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的預(yù)算，并就經(jīng)營(yíng)費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行差異進(jìn)行分析，然后

報(bào)分公司總經(jīng)理及股份公司財(cái)務(wù)部。

1.4復(fù)核記賬憑證、登記總賬、核對(duì)明細(xì)賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析

報(bào)告，按股份公司的要求審核分公司的會(huì)計(jì)報(bào)表，并在限期內(nèi)寄回股份公司財(cái)務(wù)

部。

1.5嚴(yán)格審核分公司物料收發(fā)憑證，堅(jiān)持“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，

對(duì)分公司的實(shí)物（包括庫(kù)存商品、物料、固定資產(chǎn)等）與貨幣資金進(jìn)行定期或不

定期的盤(pán)點(diǎn)，并核對(duì)賬實(shí)是否相符。

1.6在堅(jiān)持股份公司的各項(xiàng)規(guī)章制度的前提下，積極地配合門(mén)店總理推動(dòng)分

公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的提升，做好分公司總經(jīng)理的參謀。

1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分布在分公司內(nèi)、外

的財(cái)產(chǎn)安全與完整。

1.8妥善保管、歸檔會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，協(xié)調(diào)

好與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)的關(guān)系。

1.9按股份公司的規(guī)定管好、用好分公司的臼章，并做好分公司簽訂的所有

合同的審核、備案工作。

1.10協(xié)調(diào)好分公司的財(cái)務(wù)崗位工作，并組織好分公司財(cái)務(wù)每月的工作G結(jié)

會(huì)，總結(jié)分公司財(cái)務(wù)工作中存在的問(wèn)題和不足，并書(shū)面上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部。根

據(jù)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，安排好分公司節(jié)假、雙休日財(cái)務(wù)人員的值班，堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督

并重的原則。

1.11按時(shí)完成股份公司財(cái)務(wù)部交付的其他臨時(shí)性工作，同時(shí)以身作則組織

與帶好分公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍，將分公司財(cái)務(wù)工作做好。

2、分公司會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)

2.1按照國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)制度和股份公司的有關(guān)規(guī)章制度，編制記賬憑證、登

記會(huì)計(jì)明細(xì)賬（不包括現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬）和結(jié)賬、對(duì)賬，做到賬務(wù)處理

手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚，對(duì)不合法的原始憑證應(yīng)拒絕編制記賬憑證并及

時(shí)報(bào)告分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。

2.2登記好有關(guān)備查賬簿；定期和不定期對(duì)賬，使賬賬、賬實(shí)相符。

2.3與庫(kù)管員共同驗(yàn)收分公司物料入庫(kù)，并填制入庫(kù)憑證。

2.4根據(jù)有關(guān)資料編制會(huì)計(jì)報(bào)表的附表。

2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發(fā)憑證并歸檔（財(cái)務(wù)資料歸檔

管理）。

2.6負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)及稅控系統(tǒng)的維護(hù)。

2.7按時(shí)完成分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他臨時(shí)性工作。

3、分公司出納的崗位職責(zé)

3.1嚴(yán)格、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)務(wù)院關(guān)于現(xiàn)金管理的制度。

3.2嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金的限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支貨款，

不能白條抵押現(xiàn)金，堅(jiān)持貨款現(xiàn)金與費(fèi)用現(xiàn)金分管的原則。必須是堅(jiān)持“收支兩

條線(xiàn)”的原則。

3.3嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，使用支票必須經(jīng)分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理兩人

簽同意后方可開(kāi)出。出納員辦理每一筆收付款業(yè)務(wù)的依據(jù)，必須根據(jù)會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)

經(jīng)理）編制的，并經(jīng)審核無(wú)誤的憑證。

3.4建立、建全現(xiàn)金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業(yè)務(wù)

前，必須堅(jiān)持復(fù)核每一筆收付款憑證所反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和金額，對(duì)不完整、不合

法的憑證應(yīng)拒絕付款，并及時(shí)向分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部反映。

3.5月末分公司銀行存款余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，要及時(shí)編制“銀行存款余

額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對(duì)賬單上的余額相符。對(duì)未達(dá)賬款要及時(shí)查詢(xún)，

并督促有關(guān)人員及時(shí)處理。

3.6為了確保安全，分公司向銀行提取或存入現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理

配備人員同行，采取相應(yīng)的安全措施，同時(shí)保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，鑰匙要妥善保

管不得丟失，不得交給他人。

3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時(shí)，必須由分公司

財(cái)務(wù)經(jīng)理指派他人代管，而且交接手續(xù)雙方必須清楚。

3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、

“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。為了分清責(zé)任，支票印鑒必須堅(jiān)

持分管的原則。任何時(shí)侯都不能一個(gè)人保管和使用支票的所有印鑒。

3.9加強(qiáng)有價(jià)證券的管理，有價(jià)證券必須存放在保險(xiǎn)柜中并設(shè)立備查賬，保

護(hù)有價(jià)證券安全、完整不受損（要轉(zhuǎn)回股份公司的必須及時(shí)辦理手續(xù)轉(zhuǎn)回）。

3.10出納人員不能兼任會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)的

賬簿登記工作。

3.11按時(shí)完成分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他臨時(shí)性工作。

注：門(mén)店未設(shè)會(huì)計(jì)崗位的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理兼任會(huì)計(jì)工作崗位。

八、會(huì)計(jì)檔案管理制度

1、為加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，特制定本管理辦法。

2、本公司的會(huì)計(jì)檔案包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、稅務(wù)申報(bào)資料、會(huì)計(jì)報(bào)

告、審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)管理制度以及與經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的

其它重要文件，如合同、章程等各種會(huì)計(jì)資料。

3、會(huì)計(jì)檔案的保存°

財(cái)務(wù)部應(yīng)有專(zhuān)人貨責(zé)保存會(huì)計(jì)檔案，定期將財(cái)務(wù)部歸檔的會(huì)計(jì)資料，整理裝

訂后按順序立卷登記。

會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類(lèi)，具體和保管年限詳見(jiàn)本制

度第七條。

會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專(zhuān)人保管。出納人員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。

會(huì)計(jì)檔案保管期滿(mǎn)需要銷(xiāo)毀時(shí)，由會(huì)計(jì)檔案管理人員提出銷(xiāo)毀意見(jiàn)，經(jīng)部門(mén)

經(jīng)理審查，股份公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，并報(bào)上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后執(zhí)行。由會(huì)計(jì)檔案管

理人員編制會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)，銷(xiāo)毀時(shí)應(yīng)由股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部有關(guān)人員共同參

加，并在銷(xiāo)毀單上簽名或蓋章。

4、會(huì)計(jì)檔案的借用。

財(cái)務(wù)人員因工作需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須按規(guī)定順序及時(shí)歸還原處，若要

查閱入庫(kù)檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。

公司內(nèi)各單位若因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)證明，經(jīng)

財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，方能由檔案管理人員接待杳閱。

外單位人員因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)持有單位介紹信，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意

后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細(xì)登記查閱會(huì)計(jì)檔人的

工作單位、查閱日期、會(huì)計(jì)檔案名稱(chēng)及查閱理由。會(huì)計(jì)檔案一般不得帶出室外，

如有特殊情況，需帶出室外復(fù)印時(shí)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，并限期歸還。

5、由于會(huì)計(jì)人員的變動(dòng)或會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的改變等，會(huì)計(jì)檔案需要轉(zhuǎn)交時(shí)，須辦

理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

6、本辦法適用于公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。

7、會(huì)計(jì)檔案保管期限

會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。

（一）會(huì)計(jì)憑證類(lèi)：

（1）原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年

⑵銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對(duì)賬單5年

（二）會(huì)計(jì)帳簿類(lèi)：

（1）日記帳15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年

⑵明細(xì)帳、總帳、輔助帳15年

（3）固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管5年

（二）會(huì)計(jì)報(bào)表類(lèi)：

（1）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)也表（包括文字分析）3年

（2）月、季度會(huì)計(jì)很表（包括文字分析）5年

⑶年度會(huì)計(jì)報(bào)表（包括文字分析）永久

（四）其他類(lèi):

（1）會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)及銷(xiāo)毀清冊(cè)永久

⑵財(cái)務(wù)成本計(jì)劃3年

⑶主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件、合同、協(xié)議永久

九、附則

1、本制度從二零零三年開(kāi)始執(zhí)行。