2021年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》考試試卷1061

****2021年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》課程試卷（含答案）__________學年第___學期考試類型：（閉卷）考試考試時間：90分鐘年級專業(yè)_____________學號_____________姓名_____________1、單選題（58分，每題1分）1.下列對于合規(guī)責任對管理層的規(guī)定的描述，不正確的是（）。A．經(jīng)理層人員可以將其經(jīng)營管理權讓渡給股東或者其他機構和人員B．經(jīng)理層人員應當熟悉相關法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會的監(jiān)管要求，依法合規(guī)、勤勉、審慎地行使職權C．經(jīng)理層人員應當構建公司自身的企業(yè)文化，保持公司內(nèi)部機構和人員責任體系、報告路徑的清晰、完整，不得違反規(guī)定的報告路徑D．公司應當按照保護基金份額持有人利益的原則，建立緊急應變制度，處理公司遭遇突發(fā)事件等非常時期的業(yè)務答案：A解析：A項，經(jīng)理層人員應當維護公司的統(tǒng)一性和完整性，在其職權范圍內(nèi)對公司經(jīng)營活動進行獨立、自主決策，不受他人干預，不得將其經(jīng)營管理權讓渡給股東或者其他機構和人員。2.基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起（）個月內(nèi)進行基金募集。A．1B．3C．6D．12答案：C解析：基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。超過6個月開始募集，原注冊的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當報中國證監(jiān)會備案；發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當向中國證監(jiān)會重新提交注冊申請。3.ETF的特點不包括（）。A．實物申購贖回B．二級市場的交易無漲跌的限制C．一級市場與二級市場并存的交易制度D．被動操作的指數(shù)型基金答案：B解析：ETF具有三大特點：①被動操作指數(shù)基金；②獨特的實物申購、贖回機制；③實行一級市場與二級市場并存的交易制度。4.關于基金監(jiān)管的基本原則，下列說法中錯誤的是（）。A．集中體現(xiàn)基金監(jiān)管的本質(zhì)屬性和根本價值B．具有基礎性的特征C．具有宏觀性的特征D．政府全面監(jiān)管答案：D解析：基金監(jiān)管的基本原則，是貫穿于基金監(jiān)管活動始終的、起統(tǒng)帥和指導作用的基本準則。作為基本原則，應該集中體現(xiàn)基金監(jiān)管的本質(zhì)屬性和根本價值，它具有基礎性和宏觀性的特征。基礎性是指它是基金監(jiān)管活動最為基本、最為重要的基礎；宏觀性是指基本原則是對基金監(jiān)管根本價值的高度概括和精煉。D項，市場失靈要求政府干預，但現(xiàn)代市場經(jīng)濟的政府干預應是“適度”的干預，即政府監(jiān)管應適度。5.與政府監(jiān)管機構相比，基金業(yè)協(xié)會更側(cè)重在（）的層面對基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動進行監(jiān)管。A．內(nèi)幕信息B．法律法規(guī)C．職業(yè)道德D．執(zhí)業(yè)規(guī)范答案：C解析：政府監(jiān)管機構是在法律法規(guī)的層面對基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動進行監(jiān)管，基金業(yè)協(xié)會更側(cè)重在職業(yè)道德的層面對基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動進行監(jiān)管。因此，從監(jiān)管職責分工的角度來看，基金業(yè)協(xié)會在基金職業(yè)道德建設方面應該發(fā)揮更為重要的作用。6.基金托管人的工作不包括（）。A．安全保管基金財產(chǎn)B．編制中期和年度基金報告C．按規(guī)定召集持有人大會D．復核基金資產(chǎn)凈值答案：B解析：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責包括：①安全保管基金財產(chǎn)；②按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；③對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；④保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；⑤按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；⑥辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作。B項屬于基金管理人的職責。7.下列行為違反了審慎開展執(zhí)業(yè)活動要求的是（）。A．樹立風險控制意識，強化投資風險管理B．合理分析、判斷影響投資分析、建議或行動的重要因素C．區(qū)分投資分析和建議演示中的事實和假設D．交易結束馬上銷毀記錄答案：D解析：D項，基金從業(yè)人員必須記載和保留適當?shù)挠涗洠灾С滞顿Y分析、建議、行動等相關事項。8.證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額、集中投資者的資金形成（），由基金管理人管理、基金托管人托管，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。A．發(fā)行人的財產(chǎn)B．托管人的財產(chǎn)C．獨立的財產(chǎn)D．管理人的財產(chǎn)答案：C解析：證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，委托基金管理人進行投資管理，基金托管人進行財產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益，共擔投資風險的集合投資方式。9.我國基金監(jiān)管法律法規(guī)體系的核心不包括（）。A．《證券投資基金法》B．《證券法》C．《基金運作管理辦法》D．《基金管理公司管理辦法》答案：B解析：針對基金業(yè)迅速擴張中出現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會在《證券投資基金法》的框架下出臺了多項法規(guī)，規(guī)范基金行業(yè)，保護投資者利益。先后出臺了《基金管理公司管理辦法》《基金運作管理辦法》《基金銷售管理辦法》《基金信息披露管理辦法》等六項行政規(guī)章及若干配套監(jiān)管文件，形成了以“一法六規(guī)”為核心的比較完善的監(jiān)督管理法規(guī)體系。10.下列關于專業(yè)委員會會議的說法中錯誤的是（）。A．投資決策委員會定期會議每年召開一次B．產(chǎn)品審批委員會定期會議每季度召開一次C．風險控制委員會定期會議每月召開一次D．運營估值委員會定期會議每季度召開一次答案：A解析：投資決策委員會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議又分為例會和年會。年會每年召開一次，審議通過基金年度投資目標和計劃；例會每月召開一次，討論基金投資的各有關事宜。如有必要，召開投資決策委員會臨時會議。11.下列不屬于欺詐行為的是（）。A．虛假陳述B．隱瞞真相C．舞弊行為D．不承諾收益答案：D解析：所謂欺詐，是指利用虛構事實或者隱瞞真相的方式欺騙客戶，使客戶產(chǎn)生錯誤的認識，最終做出錯誤的判斷。欺詐的方式主要有兩種，一是虛假陳述，二是舞弊行為。這兩種欺詐方式主要發(fā)生在宣傳銷售基金產(chǎn)品和信息披露領域，針對基金銷售人員和基金管理人的從業(yè)人員。12.（）不屬于貨幣市場基金收益公告的內(nèi)容。A．封閉期的收益公告B．開放日的收益公告C．份額凈值D．節(jié)假日的收益公告答案：C解析：貨幣市場基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變，因此，貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告。按照披露時間的不同，貨幣市場基金收益公告可分為三類：封閉期的收益公告、開放日的收益公告和節(jié)假日的收益公告。13.運營估值委員會由______和______組成。（）A．運營委員會；估值委員會B．IT治理委員會；估值委員會C．運營委員會；IT治理委員會D．風控委員會；審計委員會答案：B解析：運營估值委員會可以包括IT治理委員會和估值委員會。IT治理委員會負責制定公司IT規(guī)劃，使公司IT規(guī)劃與公司發(fā)展戰(zhàn)略一致，符合公司經(jīng)營對IT的要求；估值委員會負責公司資產(chǎn)估值相關決策及執(zhí)行，保證資產(chǎn)估值的公平、合理。14.下列符合誠實守信規(guī)范要求的是（）。A．壓低基金的收費水平B．低于基金銷售成本銷售基金C．公平、合法、有序地進行競爭D．采取抽獎、回扣或者贈送實物、保險、基金份額等方式銷售基金答案：C解析：誠實守信規(guī)范要求基金從業(yè)人員不得進行不正當競爭，不得以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平，低于基金銷售成本銷售基金；不得采取抽獎、回扣或者贈送實物、保險、基金份額等方式銷售基金?；饛臉I(yè)人員應當公平、合法、有序地進行競爭。15.業(yè)務管理部門中合規(guī)文化的基礎是（）。A．職業(yè)操守B．職業(yè)道德C．職業(yè)技能D．職業(yè)目標答案：A解析：基金管理人在組建內(nèi)部的合規(guī)部門時，應遵循合規(guī)原則，而合規(guī)部門則應支持業(yè)務管理部門推進以職業(yè)操守為基礎，建設蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進形成高效的公司治理環(huán)境。同時，公司通過各種文化活動，來形成員工自覺合規(guī)的文化環(huán)境。16.基金監(jiān)管只有以有效地（）為切入點和著力點，才能切實保護投資人及相關當事人合法權益。A．保護投資人B．規(guī)范證券投資基金活動C．促進資本市場的健康發(fā)展D．促進證券投資基金的健康發(fā)展答案：B解析：規(guī)范證券投資基金活動，是保護投資人及相關當事人合法權益的監(jiān)管目標的必然要求?；鸨O(jiān)管只有以有效地規(guī)范證券投資基金活動為切入點和著力點，才能切實保護投資人及相關當事人合法權益。17.依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責不包括（）。A．按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶B．復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格C．辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項D．按照規(guī)定召集基金份額持有人大會答案：C解析：C項是基金管理人的職責。18.在風險程度上，按照理論推測和以往的投資實踐，證券投資中風險最大的是（）。A．基金投資B．債券投資C．股票投資D．國債投資答案：C解析：通常情況下，股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種；債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一種低風險、低收益的投資品種；基金投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種。19.基金公司的商業(yè)應急和災難恢復計劃應至少每隔多長時間測試演習一次（）。A．3個月B．6個月C．12個月D．24個月答案：C解析：基金公司在公司總部及分公司均須制定書面的商業(yè)應急和災難恢復計劃，這些計劃應覆蓋公司主要業(yè)務運營的范圍，明確負責災難恢復和危機處理的人員以及各自應負的責任，應急和災難恢復計劃應該定期予以測試，每年至少測試演習一次。20.中國證監(jiān)會應當自受理公開募集基金的募集注冊申請之日起（）個月內(nèi)進行審查。A．3B．6C．9D．12答案：B解析：中國證監(jiān)會應當自受理公開募集基金的募集注冊申請之日起6個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會的規(guī)定進行審查，做出注冊或者不予注冊的決定，并通知申請人；不予注冊的，應當說明理由。21.基金管理人應當自向公眾分發(fā)或發(fā)布基金宣傳推介材料之日起（）個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。A．3B．5C．10D．15答案：B解析：基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經(jīng)基金管理人負責基金銷售業(yè)務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。22.證券投資基金具有優(yōu)化金融結構、促進經(jīng)濟增長的作用，這種作用是通過（）實現(xiàn)的。A．提供就業(yè)機會B．將儲蓄資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金C．購買大量消費品D．直接向工商企業(yè)提供信貸資金答案：B解析：證券投資基金將投資者的閑散資金匯集起來投資于證券市場，擴大了直接融資的比例，為企業(yè)在證券市場籌集資金創(chuàng)造了良好的融資環(huán)境，實際上起到了將儲蓄資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金的作用，可以優(yōu)化金融結構、促進經(jīng)濟增長。23.下列有關基金管理公司治理原則的說法中錯誤的是（）。A．定期提供有關公司經(jīng)營的各項報告保障了董事的知情權B．不得將經(jīng)營管理權讓渡給股東或者其他機構和人員體現(xiàn)了獨立運作原則C．長效激勵約束原則鼓勵在法律法規(guī)允許的前提下引入股權激勵機制D．公平對待原則要求公司開展業(yè)務不得在基金財產(chǎn)與委托資產(chǎn)之間進行利益輸送答案：B解析：基金管理公司治理應遵循公司的統(tǒng)一性和完整性原則，在經(jīng)理層層面，在職權范圍內(nèi)應保證公司經(jīng)營活動獨立，自主決策，不受他人干預，不得將經(jīng)營管理權讓渡給股東或者其他機構和人員。B項，體現(xiàn)了統(tǒng)一性和完整性原則；24.貨幣市場基金可以投資下列哪項金融工具？（）A．可轉(zhuǎn)換債券B．現(xiàn)金C．信用等級AAA級以下的企業(yè)債券D．股票答案：B解析：貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具主要包括：①現(xiàn)金；②期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單；③剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務融資工具、資產(chǎn)支持證券；④中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。貨幣市場基金不得投資的金融工具包括：①股票；②可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；③以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券，已進入最后一個利率調(diào)整期的除外；④信用等級在AA＋以下的債券與非金融企業(yè)債務融資工具；⑤中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。25.公司型基金與契約型基金的主要區(qū)別是（）。A．基金是否為獨立的法人B．基金是否上市交易C．基金規(guī)模是否變化D．基金募集是否為公募答案：A解析：契約型基金與公司型基金的區(qū)別有：①法律主體資格不同，契約型基金不具有法人資格，而公司型基金具有法人資格；②投資者的地位不同，與公司型基金的股東大會相比，契約型基金持有人大會賦予基金持有者的權利相對較??；③基金營運依據(jù)不同，契約型基金依據(jù)基金合同營運基金，而公司型基金依據(jù)投資公司章程營運基金。26.以下哪項關于上市開放式基金（LOF）的描述是錯誤的？（）A．可以在場內(nèi)市場進行申購贖回B．可以在場外市場進行申購贖回C．不可以轉(zhuǎn)托管D．是我國對證券投資基金的一種本土化創(chuàng)新答案：C解析：上市開放式基金是一種既可以在場外市場進行基金份額申購、贖回，又可以在交易所（場內(nèi)市場）進行基金份額交易和基金份額申購或贖回的開放式基金，它是我國對證券投資基金的一種本土化創(chuàng)新，具有轉(zhuǎn)托管機制。27.以下關于QDII基金的描述，不正確的是（）。A．QDII基金的信息披露可同時采用中、英文，以中文為準B．QDII基金的管理人員可聘請境外投資顧問C．QDII基金一般直接由海外托管銀行來負責境內(nèi)、境外資產(chǎn)的托管業(yè)務D．QDII基金可單獨或同時以人民幣、美元等主要外幣計算并披露凈值信息答案：C解析：C項，與普通基金僅投資境內(nèi)證券不同，QDII基金將其全部或部分資金投資于境外證券，基金管理人可能會聘請境外投資顧問為其境外證券投資提供咨詢或組合管理服務，基金托管人可能會委托境外資產(chǎn)托管人負責境外資產(chǎn)托管業(yè)務。28.基金管理公司應在QDII基金的招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的信息不包括（）。A．境外投資顧問主要負責人家庭背景B．境外托管人托管資產(chǎn)規(guī)模C．境外托管人辦公地址D．境外投資顧問成立時間答案：A解析：基金管理公司在管理QDII基金時，如委托境外投資顧問、境外托管人，應在招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的相關信息，包括境外投資顧問和境外托管人的名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、成立時間，境外投資顧問最近一個會計年度資產(chǎn)管理規(guī)模，主要負責人教育背景、從業(yè)經(jīng)歷、取得的從業(yè)資格和專業(yè)職稱介紹，境外托管人最近一個會計年度實收資本、托管資產(chǎn)規(guī)模、信用等級等。29.（）是指在目標市場中尋找有基金投資需求、有投資能力、有一定的風險承受能力、有可能購買或者再次購買基金的客戶。A．明確目標客戶市場B．市場細分C．客戶尋找D．客戶介紹答案：C解析：A項，明確目標客戶市場中最主要的是對基金銷售市場進行市場細分和選擇相應的目標市場。B項，市場細分是指根據(jù)消費者不同的需求特點而將市場按不同的消費人群進行劃分。每個需求相類似的消費人群即是一個細分市場，而整個市場經(jīng)過市場細分后便形成若干細分市場。D項，客戶介紹是指基金銷售機構作為業(yè)務介紹人，為基金銷售“鋪路搭橋”，通過聯(lián)絡介紹，溝通雙方意圖，協(xié)助業(yè)務商談，促進達成協(xié)議的業(yè)務。30.將一個市場的全部上市公司按市值大小排名，累計市值占市場總市值（）以上的公司為大盤股。A．20%B．30%C．40%D．50%答案：D解析：依據(jù)相對規(guī)模進行劃分，將一個市場的全部上市公司按市值大小排名，市值排名靠后、累計市值占市場總市值20%以下的公司歸為小盤股；市值排名靠前，累計市值占市場總市值50%以上的公司為大盤股。31.（）要求用精確的語言披露信息，不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。A．真實性原則B．準確性原則C．完整性原則D．規(guī)范性原則答案：B解析：基金信息披露的原則包括真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則。其中，準確性原則要求用精確的語言披露信息，在內(nèi)容和表達方式上不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。32.下列不屬于衍生金融工具的是（）。A．遠期合約B．期貨合約C．企業(yè)債券D．互換協(xié)議答案：C解析：衍生金融工具包括遠期合約、期貨合約、期權合約、互換協(xié)議等，其種類仍在不斷增多。衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范風險的作用。33.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員，應當具有（）年以上與其所任職務相關的工作經(jīng)歷。A．1B．2C．3D．5答案：C解析：依據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有3年以上與其所任職務相關的工作經(jīng)歷；高級管理人員還應當具備基金從業(yè)資格。34.（）就是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。A．事項識別B．風險評估C．風險應對D．控制活動答案：B解析：風險評估就是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。風險評估的過程根據(jù)不同的情況，可采用定性和定量相結合的方法。35.從資金的性質(zhì)看，契約型基金的資金是通過發(fā)行基金受益憑證籌集起來的（）。A．信托資產(chǎn)B．債務資產(chǎn)C．法人資本D．借貸資產(chǎn)答案：A解析：基金反映的是一種信托關系，是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人。36.在證券市場交易中，（）是市場存在的基礎。A．投資需求B．信息不對稱C．投機需求D．風險管理答案：B解析：在證券市場交易中，信息不對稱是市場存在的基礎，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時代也是如此，但這一基礎也決定了信托關系可能帶來道德風險。37.督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運作中存在問題時，做法不當?shù)氖牵ǎ．應當及時告知公司總經(jīng)理和相關業(yè)務負責人B．應當提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實C．基金公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達到要求的，督察長應當向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關派出機構報告D．直接參與實施整改措施答案：D解析：除ABC三項外，督察長還應當密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關派出機構報告。38.召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前（）日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。A．7B．10C．15D．30答案：D解析：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額持有人大會由基金管理人召集。召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前30日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決。39.公開募集基金的基金合同不包括（）。A．基金的運作方式B．確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則C．基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式D．基金募集申請的準予注冊文件名稱和注冊日期答案：D解析：D項是基金招募說明書的內(nèi)容。40.關于貨幣市場基金的說法，正確的是（）。A．沒有投資風險B．只適合長期投資C．只適合短期投資D．既適合短期投資，也適合長期投資答案：C解析：貨幣市場基金具有風險低、流動性好的特點。貨幣市場基金是厭惡風險、對資產(chǎn)流動性和安全性要求較高的投資者進行短期投資和現(xiàn)金管理的理想工具，或暫時存放現(xiàn)金的理想場所。但貨幣市場基金的長期收益率較低，并不適合進行長期投資。41.ETF申購贖回中的現(xiàn)金替代不包括以下哪種類型？（）A．必須現(xiàn)金替代B．現(xiàn)金替代保證C．可以現(xiàn)金替代D．禁止現(xiàn)金替代答案：B解析：現(xiàn)金替代是指申購和贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金?，F(xiàn)金替代分為三種類型：禁止現(xiàn)金替代、可以現(xiàn)金替代和必須現(xiàn)金替代。42.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會于（）正式成立。A．2011年7月4日B．2011年1月1日C．2012年8月1日D．2012年6月6日答案：D解析：2012年6月6日，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會正式成立。伴隨法律法規(guī)的修訂完善，我國基金業(yè)的制度基礎得以夯實，基金業(yè)的發(fā)展環(huán)境進一步優(yōu)化了，這拓展了基金業(yè)改革創(chuàng)新的空間。43.完成某個環(huán)節(jié)的工作需有來自彼此獨立的兩個部門或人員協(xié)調(diào)運作、相互監(jiān)督、相互制約、相互證明，這屬于內(nèi)部控制中的（）。A．橫向關系制約B．縱向關系制約C．健全性規(guī)范D．獨立性規(guī)范答案：A解析：就具體的內(nèi)部控制措施來說，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關系。從橫向關系來講，完成某個環(huán)節(jié)的工作需有來自彼此獨立的兩個部門或人員協(xié)調(diào)運作、相互監(jiān)督、相互制約、相互證明；從縱向關系來講，完成某個工作需經(jīng)過互不隸屬的兩個或兩個以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制。44.（）不屬于基金銷售結算資金。A．基金贖回資金B(yǎng)．基金申購資金C．基金投資收益D．基金現(xiàn)金分紅答案：C解析：基金銷售結算資金是指由基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或基金注冊登記機構歸集的，在基金投資人結算賬戶與基金托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的基金申購（認購）、贖回、現(xiàn)金分紅等資金。45.下列對封閉式基金與開放式基金差異的描述，不正確的是（）。A．期限不同B．交易場所不同C．基金營運依據(jù)不同D．價格形成方式不同答案：C解析：封閉式基金與開放式基金主要有以下不同：①期限不同；②份額限制不同；③交易場所不同；④價格形成方式不同；⑤激勵約束機制與投資策略不同。C項是契約型基金與公司型基金的主要區(qū)別之一。46.（）有權對基金管理人的投資行為進行監(jiān)督。A．律師事務所B．基金托管人C．基金代理銷售機構D．會計師事務所答案：B解析：為了保證基金資產(chǎn)的安全，《證券投資基金法》規(guī)定，基金資產(chǎn)必須由獨立于基金管理人的基金托管人保管，從而使基金托管人成為基金的當事人之一?；鹜泄苋说穆氊熤饕w現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會計復核以及對基金投資運作的監(jiān)督等方面。47.（）所使用的基金產(chǎn)品風險評價方法及其說明應當對基金投資人公開。A．基金銷售機構B．基金份額持有人C．基金托管人D．基金銷售支付機構答案：A解析：基金銷售機構所使用的基金產(chǎn)品風險評價方法及其說明應當向基金投資人公開?；痄N售機構應當加強投資者教育，引導投資者充分認識基金產(chǎn)品的風險特征，保障投資者合法權益。48.基金經(jīng)營機構在使用客戶信息時不得進行的行為是（）。A．完善信息安全技術防范措施B．確?？蛻粜畔⒃谑占?、傳輸、加工環(huán)節(jié)中不被泄露C．向本基金機構以外的其他機構和個人提供客戶信息D．確保客戶信息在保存、使用環(huán)節(jié)中不被泄露答案：C解析：使用客戶信息時，應當符合收集該信息的目的，并不得進行以下行為：①出售客戶信息；②向本基金機構以外的其他機構和個人提供客戶信息，但為客戶辦理相關業(yè)務所必需并經(jīng)客戶本人書面授權或同意的，以及法律法規(guī)和相關監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外；③在客戶提出反對的情況下，將客戶信息用于該信息源以外的金融機構其他營銷活動。49.下列不能影響道德形成和發(fā)展的因素是（）。A．社會經(jīng)濟基礎B．宗教信仰C．國家政治D．科學技術答案：D解析：影響道德形成和發(fā)展的因素很多，除了社會經(jīng)濟基礎，文化傳統(tǒng)、民族習俗、宗教信仰、社會倫理乃至國家政治等因素對于道德的形成都會產(chǎn)生影響，是非、善惡、美丑、正邪等道德評價標準，也會不同程度地反映各種影響因素的內(nèi)在要求。50.在國外，以下基金中不屬于避險策略基金的是（）。A．合同生效滿兩年后，投資者可以每份不低于認購份額凈值的105%贖回基金B(yǎng)．合同生效滿五年后，投資者可以每份不低于認購份額凈值的95%贖回基金C．合同生效滿三年后，如果基金份額凈值在認購份額凈值的105%以上，則投資人需支付2%的管理費用D．合同生效滿三年以后投資者可以每份不低于認購份額凈值贖回基金答案：C解析：避險策略基金原稱保本基金，是指通過一定的保本投資策略進行運作，同時引入保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金保證的基金?；鹛峁┑谋ＷC有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金公司自行規(guī)定。一般本金保證比例為100%，但也有低于100%或高于100%的情況。至于是否提供收益保證和紅利保證，不同基金情況各不相同（但我國目前的避險策略基金并沒有保證收益的類型）。51.避險策略基金的最大特點是其招募說明書中明確引入（）。A．基金的運作方式B．保本策略C．保本保障機制D．資產(chǎn)配置方式答案：C解析：避險策略基金原稱保本基金，其最大特點是其招募說明書中明確引入保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金的保證。52.我國場外認購LOF份額，應使用（）賬戶進行認購。A．中國證券登記結算有限責任公司深圳證交所開放式基金B(yǎng)．深圳證交所人民幣普通證券賬戶或證券投資基金C．深圳證交所人民幣專有證券賬戶或證券投資基金D．中國證券登記結算有限責任公司開放式基金答案：A解析：基金募集期間，投資者可以通過具有基金代銷業(yè)務資格的證券經(jīng)營機構營業(yè)部場內(nèi)認購LOF份額，也可通過基金管理人及其代銷機構的營業(yè)網(wǎng)點場外認購LOF份額。場內(nèi)認購LOF份額，應持深圳證交所人民幣普通證券賬戶或證券投資基金賬戶；場外認購LOF份額，應使用中國證券登記結算有限責任公司深圳證交所開放式基金賬戶。53.在我國基金募集申請監(jiān)督的實踐中，募集申請的核準由（）負責。A．證券交易所B．中國證券業(yè)協(xié)會C．專家評審會D．中國證監(jiān)會答案：D解析：根據(jù)《證券投資基金法》的要求，中國證監(jiān)會應當自受理基金募集申請之日起6個月內(nèi)做出注冊或者不予注冊的決定。中國證監(jiān)會在基金注冊審查過程中，可以委托基金業(yè)協(xié)會進行初步審查并就基金信息披露文件合規(guī)性提出意見，或者組織專家評審會對創(chuàng)新基金募集申請進行評審，也可就特定基金的投資管理、銷售安排、交易結算、登記托管及技術