公司信貸銀行從業(yè)資格沖刺階段考前必做卷（附答案）

公司信貸銀行從業(yè)資格沖刺階段考前必做卷(附答案)

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、應包含項目可行性研究報告批復及其主要內(nèi)容的是()O

A、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告

B、擔保貸款貸前調(diào)查報告

C、抵押貸款貸前調(diào)查報告

【參考答案】：A

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括：①借款人資信

情況；②項目可行性報告批復及其主要內(nèi)容；③投資估算與資金籌措安排情

況；④項目情況；⑤項目配套條件落實情況；⑥項目效益情況；⑦還款能力；

⑧擔保情況；⑨銀行從項目獲得的受益預測結(jié)論性意見。

2、下列一定屬于長期融資需求的是()o

A、商業(yè)信用的減少和改變

B、存貨周轉(zhuǎn)率的下降

C、固定資產(chǎn)重置或擴張

【參考答案】：C

【解析】：解析：常識題

3、對于抵押貸款，如抵押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，除了應出具

同意提供抵押的相關(guān)董事會決議和授權(quán)書外，還需提供()o

A、同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人

B、相應批件

C、近三年財務報表

【參考答案】：A

【解析】：沒有試題解析

4、銀行為了與客戶保持長期穩(wěn)定關(guān)系，可以采取()o

A、薄利多銷定價策略

B、關(guān)系定價策略

C、滲透定價策略

【參考答案】：B

【解析】：關(guān)系定價策略就是把一攬子服務打包定價，對很多服務項目

給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務中獲得補貼。銀行采用這

種策略可以保持與客戶的長期穩(wěn)定關(guān)系，客戶享受的服務越全面、種類越多,

他們對銀行的依賴程度就越高。故本題應選C。高額定價策略可以幫助銀行在

較短時間內(nèi)實現(xiàn)預期的盈利目標，收回投資，降低經(jīng)營風險。但它要發(fā)揮作

用，有需要注意的相關(guān)條件。滲透定價策略又稱為“薄利多銷定價策略”。

5、下列選項中，不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是()o

A、對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查

B、對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況調(diào)

查

C、對原到期貸款及應付利息清償情況進行調(diào)查

【參考答案】：C

【解析】：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：①對借款人過去三年的經(jīng)營效益

情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；②對借款人

當前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行

性;③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜

合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。

6、強調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小的產(chǎn)品組合

策略的形式是()o

A、全線全面型

B、產(chǎn)品線專業(yè)型

C、特殊產(chǎn)品專業(yè)型

【參考答案】：B

【解析】：解析：產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于

某幾類產(chǎn)品或服務的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強調(diào)的是產(chǎn)

品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。

7、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行出具貸款意向書和貸款承諾的具體要

求和格式版本可參見OO

A、央行統(tǒng)一制定的標準

B、銀行業(yè)協(xié)會制定的標準

C、各商業(yè)銀行內(nèi)部標準

【參考答案】：C

【解析】：沒有試題解析

8、只能通過()辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取。

A、基本存款賬戶

B、臨時存款賬戶

C、專用存款賬戶

【參考答案】：A

【解析】：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分

為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。企事業(yè)單

位只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理

日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。

9、對市場機會的分析要綜合考慮的方面不包括()o

A、細分市場

B、監(jiān)管部門

C、競爭對手

【參考答案】：B

【解析】：解析：對市場機會的分析要綜合考慮細分市場、銀行自身和

競爭對手三個方面。

10、在信貸授權(quán)的形式中，對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款

等品種給予不同的權(quán)限，是按()進行劃分的。

A、授權(quán)人

B、授信品種

C、客戶風險評級

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

11、短期貸款中借款人資信審查文件包含()O

A、借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

B、保證人最近三年的財務報表

C、原輔材料采購合同

【參考答案】：A

【解析】：保證人的營業(yè)執(zhí)照、最近三年的財務報表屬于貸款擔呆文件

的內(nèi)容，原輔材料采購合同屬于借款用途證明文件，

B、C、D三項均不屬于借款人資信審查文件。故選A。

12、()是商業(yè)銀行對風險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)詳細的分析后,

從內(nèi)部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風險，使風

險預警信號回到正常范圍。

A、系統(tǒng)性處置

B、預控性處置

C、全面性處置

【參考答案】：C

【解析】：全面性處置是商業(yè)銀行對風險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)

誤細的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和

化解風險，使風險預警信號回到正常范圍。故選D。

13、下列對現(xiàn)金流量的理解，正確的是()o

A、是存量的概念，反應一段時間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額

B、可分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金

流量

C、計算時，要以資產(chǎn)負債表為基礎(chǔ)，根據(jù)利潤表期初期末的變動數(shù)調(diào)整

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)金流量反映的是企業(yè)一定時期內(nèi)現(xiàn)金的流入流出變化量，

屬于流量的概念。它不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動(如用多余現(xiàn)金購

買債券)因為這不影響客戶償債能力，屬于現(xiàn)金管理?，F(xiàn)金流量的具體內(nèi)容

主要有經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量、融資活動的現(xiàn)金流量。

由于企業(yè)每期現(xiàn)金流量主要由每期收益取得和費用支出導致，收益中未收到

的現(xiàn)金和費用中未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負債表中有關(guān)科目的變動，所以在

計算現(xiàn)金流量時，應以利潤表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負債表期初期末的變動數(shù)進

行調(diào)整。

14、某商業(yè)銀行2010年年底一項抵債房產(chǎn)的賬面余額為2000萬元，

2011年1月份評估公司評估的該房產(chǎn)評估價為1800萬元，同年5月通過拍賣

的方式將該抵債房產(chǎn)變現(xiàn)，變現(xiàn)價值為1900萬元，該抵債房產(chǎn)的變現(xiàn)率為

()O

A、5%

8、90%

C、95%

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率的公式：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=[已處理的抵

債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理的抵債資產(chǎn)總價(原列賬的計價價值)]X100%=

1900/2000X100%=95%o

15、()是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動

力。

A、貸款安全性調(diào)查

B、貸款風險性調(diào)查

C、貸款效益性調(diào)查

【參考答案】：C

【解析】：貸款效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理

活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同

時也受外部環(huán)境眾多因素的影響。故選D。

16、以下關(guān)于貸款擔保的說法錯誤的是()o

A、貸款擔?？煞譃槿说膿：拓敭a(chǎn)擔保兩種

B、財產(chǎn)擔保又分為動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)擔保兩類

C、擔保的形式有多種.一筆貸款可以有幾種擔保

【參考答案】：B

【解析】：解析：財產(chǎn)擔保又分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)擔保。

17、貸款檔案的保管期限自()起算。

A、貸款申請日

B、貸款結(jié)清日當年

C、貸款結(jié)清后的第2年

【參考答案】：C

【解析】：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起算，

一般分三檔:5年期、20年期、永久。

18、某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔保，則應該以下列哪種

價格作為質(zhì)押品的公允價格()o

A、公司最近一期經(jīng)審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資

產(chǎn)價格2500萬元。

13、公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判

價格為2800萬元

C、貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元

【參考答案】：A

【解析】：對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，

則應當在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審

計的財務報告或稅務機關(guān)認可的財務報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)吩格;②

以公司最近的財務報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的觀值，所估算的

質(zhì)押品的價值;③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙

方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。

19、銀行債權(quán)應首先考慮以()形式受償，從嚴控制以()抵債。

A、貨幣、物

B、債權(quán)、資產(chǎn)

C、資產(chǎn)、債權(quán)

【參考答案】：A

【解析】：解析：銀行債權(quán)應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物

抵債。

20、三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是()。

A、借款人的營業(yè)執(zhí)照

B、擔保人的開戶情況

C、企業(yè)批準證書、公司章程

【參考答案】：C

【解析】：客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔保企業(yè)的“三證”復印

件。②借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料。③借款企業(yè)及擔保企業(yè)的開戶

情況。④借款企業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告。⑤借款企業(yè)及擔保企業(yè)近三年的

主要財務報表，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報。⑥企業(yè)法人、

財務負責人的身份證或護照復印件。⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（“三資”企

業(yè)還應提交企業(yè)批準證書、公司章程等）及歷次貸款情況的其他

21、以下導致企業(yè)流動資產(chǎn)增加的因素不包括（）o

A、季節(jié)性銷售增長

B、資產(chǎn)效率下降

C、債務重構(gòu)

【參考答案】：C

【解析】：解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售熠長、

資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構(gòu)可

能導致流動負債的減少

22、根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定可否貸

款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于（）的內(nèi)容。

A、貸前調(diào)查

B、貸款審查

C、貸款審批

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定

是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包

括對貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導人的工

作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證

人的情況、貸款抵（質(zhì)）押物的情況等進行的審查。

23、具有較強競爭刀產(chǎn)品的特點不包括（）。

A、性能先進

B、性價比高

C、無品牌優(yōu)勢

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】一般來說，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、性價比高和具有明顯品

牌優(yōu)勢的產(chǎn)品市場競爭力較強。

24、藥品屬于()行業(yè)。

A、周期性

B、非周期性

C、以上皆錯

【參考答案】：B

【解析】：非周期性行業(yè)通常不受或者受到經(jīng)濟周期的影響很小。非周

期性行業(yè)通常生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務為必需品，比如藥品。但并不是所有生產(chǎn)

必需品的行業(yè)都是非周期性的，它們中的大多數(shù)還是會不同程度地受到經(jīng)濟

周期的影響。

25、借款人應在提前還款日前()以書面形式向銀行遞交提前還款的申

請。

A、30天或60天

B、20天或60天

C、10天或80天

【參考答案】：A

【解析】：借款人應在提前還款日前30天或60天以書面形式向銀行遞

交提前還款的申請。

26、銀行營銷機構(gòu)的組織形式不包括()o

A、直線職能制

B、合伙合作制

C、攵巨陣制

【參考答案】：B

【解析】：【正確答案】：C銀行營銷組織的形式包括直線職能制、矩陣

制、事業(yè)部制，合伙合作制不屬于銀行營銷機構(gòu)的組織形式。故選C。

27、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由()轉(zhuǎn)化為實物

奧本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

A、資產(chǎn)資本

B、金融資本

C、金融資產(chǎn)

【參考答案】：B

【解析】：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本

轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的

內(nèi)容：一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。故本題選C。

28、貸款風險的預警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營者的信號不包括()o

A、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降

B、還款意愿降低

C、冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場

【參考答案】：A

【解析】：有關(guān)經(jīng)營者的信號主要包括：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺

乏合作態(tài)度；董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動；還款意愿降低；財務

報表呈報不及時；各部門職責分裂；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新

業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場等。

29、貸款抵押是指借款人或第三人在()的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的

擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權(quán)益，當借款人不履行借款合同時，銀行有

權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

A、不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)

B、不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)使有權(quán)

C、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)使有權(quán)

【參考答案】：A

【解析】：貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，

將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權(quán)益，當借款人不履行借

款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

故選A。

30、()是判斷貸款償還可能性的最明顯標志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、還款記錄

【參考答案】：B

【解析】：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志，還款來源分

析需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

31、風險預警的()是指經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，對風險預警

的結(jié)果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題。

A、評價

B、后評價

C、后評估

【參考答案】：B

【解析】：風險預警的后評價是指經(jīng)過風險預警及風險處理過程后，對

風險預警的結(jié)果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題。風險預警

在運行過程中要不斷通迂時間序列分析等技術(shù)來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源

和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善；預警指標和模型的改進，如模型解釋變量的篩選、參數(shù)

的動態(tài)維護等。

32、在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁

的時效為____,向人民法院提起訴訟的時效為O

A、2年；1年

B、2年；2年

C、1年；2年

【參考答案】：C

【解析】：按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法

院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。

33、貸款銀行最直接關(guān)心的應該是()o

A、借款人的現(xiàn)金流量

B、借款人的盈利能力

C、借款人的償債能力

【參考答案】：A

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，同時又會發(fā)生現(xiàn)金

流出，其凈現(xiàn)金流量為正值或是負值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金還

款。所以，貸款銀行最直接關(guān)心的應該是借款人的現(xiàn)金流量。

34、銀行的促銷方式不含()o

A、廣告

B、公共宣傳和公共關(guān)系

C、銷售聯(lián)盟

【參考答案】：C

【解析】：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和

公共關(guān)系以及銷售促進。

35、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在貸款

合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。一般

情況下()均為固定利宓貸款。［2009年10月真題］

A、短期流動資金貸款

B、中期貸款

C、長期貸款

【參考答案】：A

【解析】：固定利室貸款是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，

在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。

短期流動資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。

36、我國全面實行貸款五級分類制度是從哪一年開始()o

A、2000年

B、2002年

C、1999年

【參考答案】：B

【解析】：我國于2002年起全面實行貸款五級分類制度。故選C。

37、某廠購進一價值100萬元的機器設備，預計凈殘值率為10%,折舊年

限10年，按照平均年限法計算。則第九年應計提折舊為()萬元。

A、9

B、11.1

C、10

【參考答案】：A

【解析】：平均年限法的固定資產(chǎn)折舊計算公式如下：固定資產(chǎn)年折舊

率二(1-預計的凈殘值率)X100%：折舊年限固定資產(chǎn)年折舊額二固定資產(chǎn)原值

X年折舊率。

38、某項目總投資20000萬元，于2008年三季度達產(chǎn)，2009、2010、

2011年年利潤總額分別為2800萬元、3000萬元、3200萬元，則該項目的三

年平均投資利潤率為()o[2012年10月真題]

A、15%

B、14%

C、16%

【參考答案】：A

【解析】:該項目的三年平均投資利潤率二(2800+3000+3200)/

(3X20000)=15%o

39、流動比率較高，()o

A、流動資產(chǎn)的流動性較高

B、表明企業(yè)的資金利用效率較高

C、速動比率可能較低

【參考答案】：C

【解析】：解析：流動比率過高，即流動資產(chǎn)相對于流動負債太多，可

能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓,

說明企業(yè)經(jīng)營不善，存貨可能存在問題；現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財不善。

資金利用效率過低。故C項不符合題意。速動資產(chǎn)不包括流動資產(chǎn)中的存貨、

頸付賬款、待攤費用等，流動比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過多，此

時速動比率可能較低。故D項符合題意。

40、貸款總結(jié)評價的內(nèi)容不包括()o

A、對貸款的還款情況的評價分析

B、對貸款綜合效益的評價分析

C、對貸款方式選擇的評價分析

【參考答案】：A

【解析】：貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：貸款基本評價；貸款管理中

出現(xiàn)的問題及解決措施；其他有益經(jīng)驗。其中，貸款的基本評價是就貸款的

基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式

選擇等方面進行總結(jié)。

41、以下關(guān)于營運資金的說法，正確的是()o

A、營運資金是指流動資產(chǎn)與流動負債的差額

B、營運資金為正值時，說明該借款人用流動負債支持部分長期資產(chǎn)

C、營運資金越少越好

【參考答案】：A

【解析】：營運資金為正值時，說明該借款人用長期資金支持著部分流

動資產(chǎn)；營運資金為負值時.說明該借款人用流動負債支持部分長期資產(chǎn)；

營運資金越多越好。

42、商業(yè)銀行負責市核貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險變

化情況的部門是()O

A、風險管理部門

B、信貸營銷部門

C、放款執(zhí)行部門

【參考答案】：C

【解析】：放款執(zhí)行部門貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險

變化情況。對于審批日至放款核準日間隔超過一定期限的，放款執(zhí)行部門審

核在此期間借款人是否發(fā)生重大風險變化情況；借款人是否存在貸款嚴重違

規(guī)行為；是否涉嫌提供虛假會計信息或因其他違法違規(guī)行為被監(jiān)管部門查處;

高管是否存在非正常死亡、失蹤或涉嫌違反法律法規(guī)案件被查處情況：國家

最新制度變化是否對客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響等。

43、以下屬于項目規(guī)模評估方法中的多因素評比法的是()o

A、數(shù)學規(guī)劃法

B、最低成本分析法

C、盈虧平衡點比較法

【參考答案】：A

【解析】：

B、C、D屬于效益成本評比法。

44、以下關(guān)于風險預警法，表述不正確的是（）o

A、黑色預警法只考察警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征

B、當擴散指數(shù)大于0?5時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險

正在下降

C、是一門新興的交叉學科

【參考答案】：B

【解析】：當擴散指數(shù)大于0?5時，表示警兆指標中有超過半數(shù)處于上

升，即風險整體呈上升趨勢。故本題選C。

45、（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、還款記錄

【參考答案】：A

【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。

故本題選A。

46、下列不屬于一級文件（押品）的是（）。

A、銀行本票

B、抵債物資的物權(quán)憑證

C、法律文件

【參考答案】：C

【解析】：一級文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券

及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本

外幣存單、銀行本票、釵行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保

險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或其他項權(quán)益書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債

物資的物權(quán)憑證等。

47、()是指債權(quán)人與債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式,

轉(zhuǎn)移債務人或者債務人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務人不履行

債務時，債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。

A、抵押

B、保證

C、質(zhì)押

【參考答案】：C

【解析】：質(zhì)押也稱質(zhì)權(quán)，就是債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占

有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，當債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法就

該動產(chǎn)賣得價金優(yōu)先受償。

48、按照成本加成定價法，商業(yè)銀行貸款利率的組成要素不包括()o

A、籌集可貸資金的成本

B、預期利潤水平

C、期限風險溢價

【參考答案】：C

【解析】：成本加成定價法下，貸款利率的組成要素包括四部分：籌集

可貸資金的成本、銀行非資金性的營業(yè)成本、銀行對貸款違約風險所要求的

補償以及預期利泗水平。

49、保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清

償能力的()o

A、企業(yè)

B、自然人

C、企業(yè)法人或自然人

【參考答案】：C

【解析】：保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有

代為清償能力的企業(yè)法人或自然人。故選D。

50、商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為（）

A、出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn)

B、依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)

C、租用的財產(chǎn)

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明

或有爭議的財產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)；③國家

機關(guān)的財產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑤珠寶、首飾、字畫、文

物等難以確定價值的財產(chǎn)；⑥租用的財產(chǎn)；⑦其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。

二、多項選擇題（共15題，每題2分）

1、盈虧平衡分析是通過（）分析項目成本與收益平衡關(guān)系的一種方法。

A、銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本相等的點

B、利潤總額最大化點

C、邊際利潤最大化點

【參考答案】：A

【解析】：盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP）分析項目成本與收益

平衡關(guān)系的一種方法，在盈虧平衡點，企業(yè)銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本

（含銷售稅金）相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)。

2、考察銀行所用資源條件和經(jīng)營目標能否與細分市場需求相吻合的分析

方式為（）。

A、市場容量分析

B＞市場機會分析

C、風險分析

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

3、普通準備金可以計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計入的普通準

備金不能超過加權(quán)風險資產(chǎn)的()O

A、1.25%

B、0.5%

C、2%

【參考答案】：A

【解析】：普通損失準備金可以計入商業(yè)策行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但

計入的普通準備金不能超過加權(quán)風險資產(chǎn)的1.25%,超過部分不再計入。

4、()是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A、貸款目的

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

C、還款記錄

【參考答案】：A

【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。

判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用,

就意味著將產(chǎn)生更大的風險；還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志,

需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源；從銀行角

度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實

物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期,

二是資本轉(zhuǎn)換周期；借款人的還款記錄是記載其歸還貸款行為的說明，它包

括兩個方面的內(nèi)容，一是從貸款檔案中直接反映借款人償還該行

5、銀行一般通過()來覆蓋非預期損失。

A、銀行貸款

B、提取流動資金

C、提取資本金

【參考答案】：C

【解析】：從事前風險管理的角度看，可以將貸款損失分為預期損失和

非預期損失，通常銀行提取資本金來覆蓋非預期損失，提取準備金來覆蓋預

期損失。

6、我國郵政儲蓄銀行在經(jīng)營中為自己確立了“根植城鄉(xiāng)、服務大眾”的

形象，決心立足農(nóng)村零售業(yè)務、發(fā)展城市批發(fā)業(yè)務，此過程屬于O0

A、市場細分

B、市場定位

C、營銷組合

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

7、決定項目產(chǎn)品市場競爭成敗的主要因素為()o

A、產(chǎn)品本身特征

B、產(chǎn)品價格水平

C、社會購買力

【參考答案】：A

【解析】：產(chǎn)品本身的特征及其現(xiàn)狀、規(guī)格、性能、用途等是決定產(chǎn)品

市場競爭成敗的主要因素，因而它是市場需求預測的主要相關(guān)因素之一。

8、信貸資金運動以()為軸心。

A、銀行

B、貸款者

C、擔保者

【參考答案】：A

【解析】：信貸資金的運動特征中第四點：信貸資金運動以銀行為軸心。

9、下列選項中不屬于廣義信貸期限的是。。

A、用款期

B、寬限期

C、還款期

【參考答案】：A

【解析】：信貸期限有廣義和狹義兩種。廣義的信貸期限是指銀行承諾

向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束

的整個期間：狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或

清償?shù)钠谙?在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

10、假定有一個公司向銀行申請300萬元的貸款，分析、發(fā)放和管理這

筆貸款的非資金性營業(yè)成本為總貸款額的2機輟行以3%的利率吸收存款，并

追加2%的違約風險補償利率以及現(xiàn)的利潤率，則這筆貸款的利率為()

A、2%

B、5%

C、8%

【參考答案】：C

【解析】：貸款利叁二籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營成本+銀

行對貸款違約風險要求的補償+銀行預期利潤水平=3%+2%+2%+1%=8%o

11、下列不能被用做基準利率的是()o

A、市場利率

B、法定利率

C、民間利率

【參考答案】：C

【解析】：基準利率是被用做定價基礎(chǔ)的標準利率，被用做基準利率的

利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率。通常具體貸款中執(zhí)行的浮動

利率采用基準利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準

利率是法定利率。

12、由兩家或兩家以上的銀行依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共司的貸

款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理

的貸款稱為O

A、銀團貸款

B、自營貸款

C、特定貸款

【參考答案】：A

【解析】：銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上的銀行依

據(jù)同樣的貸款條件并使月一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借

款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

13、()是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。

A、貸款金額

B、貸款利率

C、還款方式

【參考答案】：B

【解析】：貸款利至是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。

14、分析項目的還款能力時，除了計算還款指標外，還必須把()作為

評估的重點。

A、還款資金來源分析

B、還款指標適用性

C、還款指標的精確性

【參考答案】：A

【解析】：分析項目的還款能力時，除進行還款指標計算外，還必須把

項目還款資金來源分析作為評估的重點，因為還款資金的來源直接關(guān)系到企

業(yè)償還貸款的現(xiàn)實能力。

15、具有較強競爭刀產(chǎn)品的特點不包括()。

A、性能先進

B、性價比高

C、無品牌優(yōu)勢

【參考答案】：C

【解析】：略。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、歷史成本法的缺點是主觀性太強，核查困難。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：歷史成本法的主要優(yōu)點是客觀性強且便于核查，其主要缺陷

是與審慎性原則相抵觸、無法反映銀行或企業(yè)的真實價值或凈值。

2、借款人可不按照約定用途使用貸款。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：借款人有義務按照約定的貸款用途使用貸款，不得挪用；銀

行有權(quán)監(jiān)督、檢查借款人的貸款使用情況，如發(fā)生挪用，可按照有關(guān)規(guī)定使

用罰息。

3、在固定成本較高的行業(yè)中，經(jīng)營杠桿及其產(chǎn)生的信用風險一般較低。

【參考答案】：錯誤

【解析】：在固定成本較高的行業(yè)中，經(jīng)營杠桿及其產(chǎn)生的信用風險也

較高。

4、貸款發(fā)放時，銀行應審查有關(guān)提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬

戶是否已開立、性質(zhì)是否已明確。()

【參考答案】：正確

【解析】：貸款發(fā)放時，銀行應審查有關(guān)的提款賬戶、還本付息賬戶或

其他專用賬戶是否已開立，賬戶性質(zhì)是否已經(jīng)明確，以避免出現(xiàn)貸款使用混

亂或被挪作他用。

5、付款條件只取決于市場供求方面，如果貨品供不應求，供貨商大多要

求預付貨款或現(xiàn)貨交易。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨

品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易。

6、現(xiàn)行的增值稅實行的是價內(nèi)稅，因此產(chǎn)品成本中包括外購投入物所支

付的進項稅。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：現(xiàn)行的增值稅實行的是價外稅，評估中計算產(chǎn)品成本時，外

購投入物所支付的進項稅要單列。

7、投資作為經(jīng)濟增長的重要推動力之一，可以通過調(diào)整國家的投資結(jié)構(gòu)

使國民經(jīng)濟發(fā)展趨于平衡。()

【參考答案】：正確

【解析】：在市場經(jīng)濟條件下，可以根據(jù)資源的可能性和社會需求實現(xiàn)

資源的合理配置，優(yōu)化國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。投資作為經(jīng)濟增長的重要推動力之一,

可以通過調(diào)整國家的投資結(jié)構(gòu)使國民經(jīng)濟發(fā)展趨于平衡。

8、對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是指：個人因素、資金用途因素、還款來

源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。()[2012年6月真題]

【參考答案】：錯誤

【解析】：對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。5Cs系統(tǒng)指：品德、

資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境。5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途

因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。

9、《