2022年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風險管理）》考試題庫

2022年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風險管理）》

考試題庫（必備版）

一、單選題

1.商業(yè)銀行（）的做法簡單地說就是不做業(yè)務(wù)、不承擔風險。

A、風險轉(zhuǎn)移

B\風險規(guī)避

C、風險補償

D、風險對沖

答案：B

解析：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市

場風險的策略性選擇。風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益"即在規(guī)

避風險的同時自然也失去了在這T業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。風險規(guī)避策略的局

限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導(dǎo)策略。

2.下列關(guān)于風險計量的說法中，錯誤的是0o

A、風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量

B、風險計量可以基于專家經(jīng)驗

C、風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D、準確的風險計量結(jié)果需要建立在卓越的風險模型基礎(chǔ)之上

答案：A

解析：A項，風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、

銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。

3.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權(quán)

重法和()o

A、初級法

B、高級法

C、內(nèi)部評級法

D、內(nèi)部評審法

答案:C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險費本的方法：

權(quán)重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級

法又分為初級法和高級法兩種。

4.一般而言，由于匯率變動所造成的風險屬于()o

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、商品價格風險

答案：B

解析：市場風險可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險,

分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成

經(jīng)濟損失的風險。

5.()是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱

其競爭能力'生存能力的風險。

A、法律風險

B、監(jiān)管風險

C、國別風險

D、違規(guī)風險

答案：B

解析：A項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律

規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同'發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風

險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟'政治、社會變化及事件，導(dǎo)

致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)

銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險;

D項，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

6.日常國別風險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括()o

A、完整性

B、及時性

G持續(xù)性

D、獨立性

答案：C

解析：日常國別風險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。

7.()限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

A、凈頭寸

B、總頭寸

C、交易

D、頭寸

答案：A

解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

8.()是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)?/p>

發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

A、法律風險

B、戰(zhàn)略風險

C、合規(guī)風險

D、國別風險

答案：B

解析：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因

不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

9.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風險的是()o

A、設(shè)立專戶核算代理資金

B、簽訂書面委托代理合同

C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算

D、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風險進行必要的提示

答案：C

解析：在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務(wù)

人員貪污或截留手續(xù)費，不進人大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙

取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進行交易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料

謀取私利等。

10.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法中錯

誤的是（）O

A、期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B、期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C、期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

答案:B

解析：正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸

款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少

金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%。由此可知，

其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸

款遷徙率越高。

11.表3—1是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。表3—1

正常關(guān)注次級可疑損失

正常90%10%000

關(guān)注5%80%10%5%0

期初

次級05%_80%10%5%

可疑0010%70%20%

已知期初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，次級類貸款余額20

億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業(yè)銀行當期期末的不良

貸款余額是（）億。

A、75

B、84.5

C、35

D、81.3

答案：c

解析：貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（億）。期

末的可疑類貸款數(shù)量=500X0+40義5%+20X10%+10X70%=11（億）。期末的次級

類貸款數(shù)量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業(yè)銀行當期

期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億）。

12.《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采?。ǎ┯嬃啃庞蔑L險。

A、基于內(nèi)部評級體系的方法

B、風險價值（VaR）方法

C、歷史模擬法

D、基于外部評級體系的方法

答案:A

解析：目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評

級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據(jù)此計算信用風險監(jiān)管

斐本，有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系和計量技術(shù)的發(fā)展。

13.（）根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。

A、流動性比率

B、存貸比

C、流動性覆蓋率

D、凈穩(wěn)定資金比例

答案：D

解析：凈穩(wěn)定費金比率根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低

穩(wěn)定資金量。

14.對于正態(tài)曲線，若固定。的值，隨口值不同，曲線位置()o

A、不同

B、相同

C、不動

D、不確定

答案：A

解析：正態(tài)曲線由。和U決定其形狀：口為均值決定了曲線中心，。為標準差決

定了曲線的離散程度。若固定。的值，隨口值不同，曲線位置將不同。

15.銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管標

準是不低于()。

A、6%

B、5%

C、3%

D、4%

答案：D

解析：2011年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對

商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議皿規(guī)定的杠桿率計量

方法，井對杠桿率提出了更加嚴格的監(jiān)管要求該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并

表的杠桿率均不得低于4%,比巴塞爾委員會的要求高個百分點，由國務(wù)院銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行整體杠桿率情況進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行業(yè)系統(tǒng)性風險

的分析與防范。

16.假設(shè)某獲得3年期項目貸款的企業(yè)的信用評級為BBB,其在第一年、第二年

和第三年的邊際死亡率分別為6%、5%和4%,則該企業(yè)3年后能夠如約償還該

貸款的概率為Oo

A、82.4%

B、70%

G85.7%

D、86.5%

答案：C

解析：根據(jù)死亡率模型：該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為：(1-6%)

X(1-5%)X(1-4%)=0.857=85.7%。

17.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最根本驅(qū)動力

是()。

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監(jiān)管機構(gòu)的要求

答案：C

解析：資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業(yè)

銀行經(jīng)營管理活動中，風險管理始終是由代表奧本利益的董事會來推動并承擔最

終風險責任的。

18.儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比例

為（）。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案：C

解析：儲備費本建立在最低斐本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比

例為2.5%o

19.當市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期

限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是Oo

A、波動收益率曲線

B、反向收益率曲線

C、正向收益率曲線

D、水平收益率典線

答案：B

解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反

映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)

濟走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。反向收益率曲線,

表明在某一時點上,投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，

可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。

20.某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投

資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當劃分為()。

A\低國別風險

B、中等國別風險

C、較低國別風險

D、較懸］國別風險

答案：B

解析：中等國別風險指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地

區(qū)的貸款本息或投費可能會造成一定損失。

21.張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及

辦理他項權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款

處于高風險狀態(tài)，此情況應(yīng)歸類為()引起的操作風險。

A、未授權(quán)交易

B、信貸人員技能匱乏

G內(nèi)部欺詐

D、貸款流程執(zhí)行不嚴

答案：D

解析：題目中指出未辦理他項權(quán)證的情況下便發(fā)放了貸款，屬于貸款流程執(zhí)行不

嚴格。

22.商業(yè)銀行的資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為3年；負債為900億元,

負債加權(quán)平均久期為2.5年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率下降，則其流動

性（）o

A、不變

B、增強

C、無法判斷

D、減弱

答案：B

解析：根據(jù)久期分析法，利率變化對該商業(yè)銀行整體價值的影響如下：資產(chǎn)價值

變化△仁-［總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期X總資產(chǎn)X市場利率變化/（1+市場利率）］；

負債價值變化△Z：-［總負債的加權(quán)平均久期X總斐產(chǎn)X市場利率變化/（1+市場

利率）］;整體價值變化將本題數(shù)據(jù)帶入上述公式可得，整體價值變

化=-［3X1000X市場利率變化/（1+市場利率）］+［2.5X900X市場利率變化/

（1+市場利率）］=（-3000+2250）X市場利率變化/（1+市場利率）=-750X市

場利率變化/（1+市場利率）＞0,即商業(yè)銀行的整體價值上升了，其流動性可能

因此而增強。

23.（）是指不法分子將非法斐金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或通過地下

錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機

構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

A、融合階段

B、離析階段

C、放置階段

D、轉(zhuǎn)移階段

答案：C

解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或

通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進

入金融機構(gòu)，以便于下一步的斐金轉(zhuǎn)移。

24.抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于哪類因素引起的操作風險O

A、員工因素

B、內(nèi)部流程

G系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

答案：B

解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大

類別分類。其中，內(nèi)部流程引起的操作風險主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗'

控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與

客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。

25.下列商業(yè)銀行風險中，O管理應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理，其

管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風險

B、市場風險

C、信用風險

D、流動性風險

答案：D

解析：流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市

場'操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險

擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除了應(yīng)當做好

流動性安排之外，還應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說,

流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

26.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風險官，

關(guān)于首席風險官，下列說法中錯誤的是()。

A、首席風險官必須具備獨立性

B、首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理

C、首席風險官不能向董事會報告

D、首席風險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務(wù)職責

答案：C

解析：銀監(jiān)會《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和

經(jīng)營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接

向董事會及其風險管理委員會報告。

27.反洗錢的主要制度中，處于基礎(chǔ)地位的是()o

A、客戶身份識別制度

B、客戶身份費料和交易記錄保存制度

C、大額交易與可疑交易報告制度

D、涉嫌洗錢的可疑交易報告制度

答案:A

解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可

疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃分制

度;反洗錢宣傳培訓(xùn)制度;反洗錢保密制度;反洗錢協(xié)助調(diào)查制度;反洗錢稽核審

計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客

戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

28.操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損

失安排()。

A、存款準備金

B、存款保險

C、經(jīng)濟斐本

D、資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱

風險資本，它是一種虛擬的'與銀行風險的非預(yù)期損失額相等的資本。巴塞爾委

員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造

成的損失安排經(jīng)濟資本。

29.下列不屬于聲譽風險管理體系內(nèi)容的是()o

A、培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

B、有明確記載的危機處理/決策流程

C、強化聲譽風險管理培訓(xùn)

D、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿

景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股東'員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；4.

培養(yǎng)開放、互信'互助的機構(gòu)文化；5.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能

力提供風險事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時

糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的

價值理念'道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；9.建立公開、誠懇的內(nèi)外

部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理/決

策流程。C項，強化聲譽風險管理培訓(xùn)屬于商業(yè)銀行聲譽風險管理的具體做法。

30.監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括O。

A、內(nèi)部環(huán)境評價

B、信息披露評價

C、內(nèi)部控制活動評價

D、信息交流與溝通評價

答案:B

解析：監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容包括五大要素，即內(nèi)部環(huán)境、風險評估、

控制活動、內(nèi)部監(jiān)督和信息與溝通。

31.歐式期權(quán)定價模型出現(xiàn)在。。

A、全面風險管理模式階段

B、資產(chǎn)風險管理模式階段

C、負債風險管理模式階段

D、資產(chǎn)負債風險管理模式階段

答案：D

解析：利率、匯率'商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機構(gòu)提供

了更多資產(chǎn)負債風險管理工具。1973年，費雪?布萊克、邁倫?斯科爾斯、羅

伯特?默頓提出的歐式期權(quán)定價模型，為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道

路，開辟了風險管理的全新領(lǐng)域。

32.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險？（）

A、股票風險

B、折算風險

C、交易風險

D、信用風險

答案：A

解析：股票風險是指由于股票價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。

33.下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A、優(yōu)先股及其溢價

B、一般風險準備可計入部分

C、超額貸款損失準備可計入部分

D、資本公積及盈余公積可計入部分

答案：C

解析：二級奧本包括二級資本工具及其溢價'超額貸款損失準備可計入部分、少

數(shù)股東資本可計入部分。資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備屬于核

心一級資本。優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。

34.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元,信用風險加權(quán)資產(chǎn)為100億元,根據(jù)《商

業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場風險資本要求

為（）億元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析：根據(jù)資本充足率的計算公式：費本充足率二（總資本-對應(yīng)資本扣減項）/

［信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X（市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）］X1

00%,可以推出：市場風險費本要求=［（總資本-對應(yīng)資本扣除項）/資本充足

率-信用風險加權(quán)資產(chǎn)-操作風險資本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5=3

2（億元）。

35.風險因素與風險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。

A、風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B、風險因素越多，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大

C、風險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風險因素

D、風險因素的多少同風險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大

答案：B

解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風

險因素的增加，風險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益

呈遞減趨勢。

36.下列聲譽風險管理中，不是董事會及高級管理層責任的是()o

A、制定聲譽風險管理政策和操作流程

B、獨立設(shè)置聲譽風險管理職能

C、負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險

D、征詢最大多數(shù)員工的意見和建議

答案：D

解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程,

并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監(jiān)測和控制

聲譽風險。所以A、B、C項正確，D選項屬于戰(zhàn)略風險管理中董事會及高級管理

層的職責。

37.關(guān)于商業(yè)銀行常用的風險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是()。

A、采取授信額度

B、“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則

C、設(shè)立非常有限的風險容忍度

D、使用交易限額

答案：B

解析：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟

費本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風險進行量化，然后依據(jù)

董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經(jīng)濟奧本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和

交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配

置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)

務(wù)的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風

險就沒有收益"即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這T業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機

會。風險規(guī)避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀

行風險管理的主導(dǎo)策略。

38.假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150,馬克多頭400,英鎊多頭2

50,法郎空頭120,美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭

寸為()o

A、200

B、800

C、1000

D、1400

答案：D

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用累計總敞口頭

寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。

39.商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳

播，則商業(yè)銀行面臨的風險類型有()o

A、國別風險'戰(zhàn)略風險

B\國別風險'法律風險

C、聲譽風險、戰(zhàn)略風險

D、聲譽風險、法律風險

答案：D

解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治'社會變化及事件，導(dǎo)致該

國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行

在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。此處

不是國別風險，銀行面臨訴訟屬于法律風險。

40.商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳

播，商業(yè)銀行面臨的風險類型有O。

A、聲譽風險、戰(zhàn)略風險

B、國別風險、戰(zhàn)略風險

C、聲譽風險、法律風險

D、國別風險'法律風險

答案：C

解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對商業(yè)銀行作出負面評價的風險。法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活

動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾

紛而造成經(jīng)濟損失的風險。

41.我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”?！耙徊块T主

管”是指（）作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。

A\銀保監(jiān)會

B、中國人民銀行

C、證監(jiān)會

D、中國銀行業(yè)協(xié)會

答案：B

解析：我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”?！耙徊块T

主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理

工作，“多部門配合”是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門、機構(gòu)在各自的職責范

圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。

42.對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時,下列說法不正確的是（）。

A、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具

覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風險資產(chǎn)

B、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同

的期限，則可不進行細分

C、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術(shù)可以提高對風險

暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術(shù)（即采用多個信用風險

緩釋工具）來降低違約損失率

D、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風險抵補的有效性，并建

立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法

答案：B

解析：對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級

法的銀行，應(yīng)將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分

別計算加權(quán)風險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也

應(yīng)細分為幾個獨立的信用保護。

43.（）是指將市場風險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計量方法

或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進。

A、情景分析

B、敏感性分析

C、壓力測試

D、返回檢驗

答案：D

解析：返回檢驗是指將市場風險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計

量方法或模型的準確性'可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進。商

業(yè)銀行可以比較每日的損益數(shù)據(jù)與內(nèi)部模型產(chǎn)生的風險價值數(shù)據(jù)，進行返回檢驗,

依據(jù)最近一年內(nèi)突破次數(shù)確定市場風險資本計算的附加因子。

44.假設(shè)商業(yè)銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，

發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是()o

A、違約頻率

B、不良貸款率

C、違約損失率

D、違約概率

答案:A

解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指

通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗

的結(jié)果。題中的3%是對第一年選定的100個客戶進行觀測后計算得到的，即為

事后檢驗的結(jié)果，屬于違約頻率。

45.關(guān)于中國商業(yè)銀行的流動性風險控制特點描述不正確的是()

A、頭寸管理是重要的日常管理

B、資產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限

C、負債管理開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具

D、資產(chǎn)管理擁有流動性差的組合

答案：D

解析：中國商業(yè)銀行的流動性風險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資

產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負債管理正在穩(wěn)步發(fā)展,

開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具。

46.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險的說法中，錯誤的是()。

A、流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平

B、大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機

C、流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，

以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)，滿足斐產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風險

D、流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常

被視為獨立的風險

答案：D

解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復(fù)雜，

涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

47.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險的說法中，錯誤的是()o

A、流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，

以償付到期債券或其他支付義務(wù)，滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他斐金需求的風險

B、大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機

C、流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常

被視為獨立的風險

D、流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平

答案：C

解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復(fù)雜，

涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

48.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違約率。

A、壓力測試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡羅模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充,

因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通

過蒙特卡羅模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。

49.下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法中，正確的是（）。

A、我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2012年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)

布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施

B、我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月月末保持在監(jiān)管要求比率之上

C、資本充足率=（資本一扣除項）4■信用風險加權(quán)資產(chǎn)

D、核心一級斐本充足率二（核心資本-核心斐本扣除項）?（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8

X市場風險資本要求）

答案：A

解析：商業(yè)銀行的資本充足率在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。故B

項錯誤。斐本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項）9風險加權(quán)資產(chǎn)X100%,核心

一級資本充足率=（核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項）+風險加權(quán)資產(chǎn)X100%。故

C、D項錯誤。

50.由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接損壞或價值的減少是

0O

A、資產(chǎn)損失

B、對外賠償

C、賬面減值

D、其他損失

答案：A

因發(fā)生操作風險”引發(fā)5資1訴訟或仲裁,在訴訟或仲就過

法律成本

瞠中依您支出的訴訟費用.仲it費用及其佗法撐成本.

因掾作風險”所遺受的amranswi權(quán)機關(guān)方欽及其他處

監(jiān)?罰沒

ffl.

.由于靛忽.事故或自然災(zāi)害”件造曲訥貢產(chǎn)的M接樓環(huán)

更產(chǎn)暇失

于我份值的3.

由于內(nèi)BSMMT風險”,導(dǎo)致觸抹感■行應(yīng)承碰泄

對外時

失

形由于工作失誤.失8R或內(nèi)部”,使原本黜陽檢但?終無

岑追索失JR法追信所導(dǎo)致的瘋失.蛔白關(guān)方不■行怛應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致理素

由于?盜.欺詐.耒經(jīng)授權(quán)活動明?向段事件所導(dǎo)致的資

點面?倚

產(chǎn)賽面價UAW少.

兵失由于1?作風軸?件引起的冥佗損失.

51.商業(yè)銀行通過假設(shè)自身3個月的收益率變化增加/減少20%的情況進行流動

性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方

法屬于（）o

A、敏感性分析

B、情景分析

C、信號分析

D、壓力測試

答案：D

解析：壓力測試是根據(jù)不同的假設(shè)情況（可量化的極端范圍）進行流動性測算，以

確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端情況。

52.商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限'

金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于

0O

A、增加收益

B、提高經(jīng)濟資本配置效率

C、降低客戶違約風險

D、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

答案：C

解析：ABD三項屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。

53.下列各項屬于風險轉(zhuǎn)移措施的是（）。

A、費產(chǎn)出售

B、銀團貸款

C、針對不同客戶貸款

D、針對不同客戶收取不同利率

答案：A

解析：風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)

移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項屬于風

險補償措施。

54.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，

期間由于正常收回'不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則

該銀行當期可疑類貸款遷徙率為()O

A、40%

B、25%

C、62.5%

D、37.5%

答案：A

解析：可疑類貸款遷徙率=[期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余

額一期初可疑類貸款期間減少金額)]X100%。其中，期初可疑類貸款向下遷徙

金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑

類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、

不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率

=[10/(40-15)]X100%=40%。

55.()用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。

A、流動性比率/指標法

B、現(xiàn)金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：C

解析：缺口分析法用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每

個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就

得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這

一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

56.下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中的預(yù)警信號的是()。

A、大額信貸損失

B、銀行控股股東變更

C、銀行評級下調(diào)

D、資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張

答案:B

解析：流動性危機最常見的觸發(fā)因素是大額信貸損失。另外，銀行評級下調(diào)、資

產(chǎn)規(guī)模急速擴張也屬于流動性風險預(yù)警信號。

57.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能

是()。

A、保護銀行的正常經(jīng)營

B、為銀行的注冊提供費金

C、吸收損失

D、組織營業(yè)

答案：C

解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功

能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人

提供保護；②在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中

發(fā)生的損失。

58.重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少每()向董事會報告。

A、半年

B、季度

C、一年

D、兩年

答案：B

解析：不同層次和種類的國別風險報告應(yīng)當遵循規(guī)定的發(fā)送范圍'程序和頻率。

重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少每季度向董事會報告。在風險暴露可能

威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當及時向董事會和高級管理

層報告。

59.()是有效管理個人客戶信用風險的重要工具。

A、客戶信用評級

B、客戶費信情況調(diào)查

C、個人信用評分系統(tǒng)

D、客戶資產(chǎn)與負債情況調(diào)查

答案：C

解析：個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，而且有助于

大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率。

60.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識中，最恰當?shù)氖?)o

A、戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)

B、戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處

C、戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本

D、戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用是一種多維風險

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因

不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。戰(zhàn)略風險

也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此是一種多維風險。

61.某銀行2008年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年年末轉(zhuǎn)為

關(guān)注類'次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款

因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()o

A、7.0%

B、8.0%

C、9.8%

D、9.0%

答案：C

解析：由題可得，正常類貸款遷徙率二期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正

常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)X100%=900/(10000-800)X1

00%=9.8%0銀行從業(yè)考前

62.下面關(guān)于期權(quán)風險，說法錯誤的是（）。

A、期權(quán)風險費本計提分為簡易法和高級法（德爾塔+,Delta-Plus）

B、簡易法適合只存在期權(quán)多頭的金融機構(gòu)

C、德爾塔+法適合只存在期權(quán)空頭的金融機構(gòu)

D、期權(quán)根據(jù)基礎(chǔ)工具性質(zhì)區(qū)分為債務(wù)工具、利率（除債務(wù)）、股票、外匯（含

黃金）和商品五類

答案:C

解析：德爾塔+法適合同時存在期權(quán)多頭和期權(quán)空頭的金融機構(gòu)。

63.如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配,流動性需求（）

流動性資金的來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險

就發(fā)生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不對

答案：A

解析：流動性危機的來源也就是流動性需求大于流動性資金的來源。

64.商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常

生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購買（）o

A、保證保險

B、信用保險

C、財產(chǎn)保險

D、責任保險

答案：C

解析：由于個人貸款的抵押權(quán)實現(xiàn)困難，商業(yè)銀行應(yīng)當高度重視借款人的第一還

款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求

借款人購買財產(chǎn)保險。

65.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應(yīng)由O審核批準。

A、董事會

B、高級管理層

C、監(jiān)事會

D、股東大會

答案：A

解析：巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)董事會對銀行負有

整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標'治理框架和公司文化。

66.風險因素與風險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。

A、風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B、風險因素越多，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大

C、風險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風險因素

D、風險因素的多少同風險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大

答案：B

解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風

險因素的增加，風險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益

呈遞減趨勢。

67.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是()。

A、銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回

檢驗等不同的驗證方法

B、驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負責檢查的部門應(yīng)與驗證工作的設(shè)計和實

施部門統(tǒng)一

C、驗證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、完整性、可靠性

D、銀行內(nèi)部評級風險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證

活動應(yīng)盡快實施

答案：B

解析：B項，驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負責檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工

作的設(shè)計和實施部門。

68.()是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或

地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國

家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

A、政治風險

B\國別風險

C、經(jīng)濟風險

D、市場風險

答案：B

解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該

國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行

在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

69.下列不屬于商業(yè)銀行市場風險的是（）。

A、結(jié)算風險

B、匯率風險

C、商品價格風險

D、利率風險

答案：A

解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風險、匯率風險、

股票風險和商品風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變

動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。

70.下面不屬于權(quán)重法下資產(chǎn)分類的是（）。

A、股權(quán)投資

B、對我國其他商業(yè)銀行的債權(quán)

C、自用不動產(chǎn)

D、租賃資產(chǎn)余值

答案:C

解析：權(quán)重法下的資產(chǎn)大致可以分為：Q）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物。（2）對我國中

央政府和中央銀行的債權(quán)。（3）對我國公共部門實體的債權(quán)。（4）對我政策性

銀行的債權(quán)。（5）持有我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司的債權(quán)。（6）對

我國其他商業(yè)銀行的債權(quán)。（7）對我國其他金融機構(gòu)的債權(quán)。（8）對境外主權(quán)

和金融機構(gòu)債權(quán)。（9）對多邊開發(fā)銀行'國際清算銀行和國際貨幣基金組織的

債權(quán)。（10）對一般企業(yè)的債權(quán)。（11）對微型和小型企業(yè)的債權(quán)。（12）對個

人的債權(quán)。(13)租賃資產(chǎn)余值。(14)股權(quán)投資。(15)非自用不動產(chǎn)。(1

6)其他資產(chǎn)等。

71.下列關(guān)于國別風險預(yù)警和應(yīng)急處置說法錯誤的是()o

A、商業(yè)銀行應(yīng)成立各級預(yù)警領(lǐng)導(dǎo)組織和機構(gòu)，強化集中管理、高效指揮協(xié)調(diào)、

提高全行預(yù)警意識

B、應(yīng)建立合理有效的信息傳遞機制

C、預(yù)警等級應(yīng)有完整嚴格的書面制度，保證出現(xiàn)國別風險信息能嚴格按照制度

進行等級的分類

D、應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由統(tǒng)一部門負責處置

答案：D

解析：D選項錯誤，應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由不同層級機構(gòu)或部

門負責處置。

72.某商業(yè)銀行在95%置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內(nèi)交易賬戶風險

價值為660萬元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)問提高至99%,則該

銀行交易賬戶的風險價值將O。

A、增加

B、保持不變

C、無法判斷

D、減小

答案：A

解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率'

股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的

潛在最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。

73.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A、交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B、按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易

頭寸的價值

C、存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

D、銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

答案：A

解析：A項，交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格

時，可以按模型定價。

74.為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風險，下列說法錯誤的是O。

A、嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業(yè)務(wù)

B、增加風險較高的第三國母公司或銀行的擔保或承兌

C、“了解你的客戶”及所在國家（地區(qū)）風險

D、對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排

答案：B

解析：為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風險，應(yīng)做到：（1）“了解你的客戶”

及所在國家（地區(qū)）風險。（2）嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的

業(yè)務(wù)。（3）通過投保國別風險保險來轉(zhuǎn)移風險。（4）增加風險較低的第三國母

公司或銀行的擔?；虺袃?。（5）對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排。（6）以銀團貸款方

式分散風險。（7）吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機

構(gòu)參與項目。（8）合同中增加保護條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，

已提款的合約需提前還款。（9）項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通

常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。（10）建立國別

風險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經(jīng)批準才可準入。

75.關(guān)于風險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法正確的是（）。

A、風險管理部門對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行

監(jiān)督

B、董事會負責組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會

授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風險管理事項進行決策

C、高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理

的最終責任

D、風險管理部門負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法'信息系統(tǒng)等

在內(nèi)的風險管理體系

答案:D

解析：A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的

職責。

76.借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約回

收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A、9

B、1.5

C、60

D、8.5

答案：D

解析：每一項風險斐產(chǎn)的預(yù)期損失計算公式為：預(yù)期損失(E1)=違約概率(PD)X

違約風險暴露(EAD)X違約損失率(LGD)。其中，違約損失率=1-違約回收率。則

該筆貸款的預(yù)期損失=2.5%X100X(1-40%)=1.5(萬),非預(yù)期損失=107.5

=8.5(萬)。

77.假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A,根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組

合風險的效果最差()A.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系

數(shù)為0的資產(chǎn)組合YB.賣出50%斐產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)

為-0.5的資產(chǎn)組合Z

A、賣出50%資產(chǎn)組合

B、持有現(xiàn)金

C、賣出50%資產(chǎn)組合

D、用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8的資產(chǎn)組合X

答案:D

解析：如果資產(chǎn)組合中各斐產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各斐產(chǎn)問的

相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分

散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。

78.風險偏好維度不包括()。

A、負債類指標

B、資本類指標

C、收益類指標

D、特定風險類的指標

答案：A

解析：風險偏好的維度是風險偏好框架下需要界定的主要問題。風險偏好的維度

包括以下方面：（1）資本類，包括一級資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本等指標；（2）

收益類，包括相應(yīng)置信水平下的經(jīng)濟費本、收益的波動水平等；（3）特定風險

類的指標，包括定量和定性（包括零容忍）的指標。

79.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于（）。

Ax風險規(guī)避

B、損失控制

C、風險自留

D、風險轉(zhuǎn)移

答案：D

解析：風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險轉(zhuǎn)移,

即以繳納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)移給承保人。

80.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理體系通常可以分解為宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面

和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個

層面的戰(zhàn)略風險，下列說法錯誤的是（）O

A、具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定

期嚴格審核或修訂

B、信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可能存在相

當嚴重的戰(zhàn)略風險

C、進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策

可能存在巨大的戰(zhàn)略風險

D、戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

答案：D

解析：D項，戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定

期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會審議、批準，但

并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當定期審核或修正，

以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低

戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風險。

81.對于操作風險，商業(yè)銀行可以采取的識別方法是()o

A、標準法

B、基本指標法

C、指標分析識別法

D、高級計量法

答案:C

解析：操作風險識別的主要方法有以下幾種：1.損失分析識別法，主要使用過往

發(fā)生的損失數(shù)據(jù)記錄等信息識別操作風險及其誘因，損失數(shù)據(jù)包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

和發(fā)生在同業(yè)的外部損失數(shù)據(jù)。2.指標分析識別法，主要選擇一些和操作風險產(chǎn)

生有關(guān)的關(guān)鍵指標，通過監(jiān)控指標表現(xiàn)和趨勢，識別操作風險及其產(chǎn)生原因。

82.重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少()向董事會報告。

A、每日

B、每月

G每季

D、每年

答案：c

解析：重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少每季度向董事會報告。

83.下列各項對商業(yè)銀行風險預(yù)警程序的順序描述，正確的是()o

A、風險分析T信用信息的收集和傳遞T風險處置T后評價

B、風險分析T后評價T信用信息的收集和傳遞T風險處置

C、信用信息的收集和傳遞-風險分析-風險處置-后評價

D、信用信息的收集和傳遞一后評價-風險分析T風險處置

答案：c

解析:風險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、

系統(tǒng)化、精確化的風險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當逐級依次完成信用信息的收集和傳遞、

風險分析、風險處置、后評價的預(yù)警程序。

84.某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取

走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于()類別。

A\內(nèi)部流程

B、外部事件

C、人員因素

D、系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。外

部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐

是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)

或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

85.在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量金融資產(chǎn)的價格對（）因素

的敏感度。

A、股票價格

B、匯率

C、商品價格

D、利率

答案：D

解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。缺口分析是對銀行資

產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法之一，是銀行業(yè)較早采用的利率風險計量

方法。

86.下列不屬于外部欺詐事件引起的操作風險的是O。

A、第三方故意騙取導(dǎo)致的損失事件

B、第三方搶劫財產(chǎn)導(dǎo)致的損失事件

C、第三方偽造要件導(dǎo)致的損失事件

D、自然災(zāi)害導(dǎo)致的實物資產(chǎn)丟失的損失事件

答案：D

解析：按照操作風險損失事件類型，操作風險可分為七大類，其中外部欺詐事件

是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)

或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

87.在單一法人客戶的非財務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)

注()o

A、行業(yè)成熟期分析

B、行業(yè)周期性分析

C、人口老齡化

D、行業(yè)競爭力及替代性分析

答案:C

解析：ABD三項屬于行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟'社會及自然環(huán)境分析

包括：經(jīng)濟/法律環(huán)境'技術(shù)進步、環(huán)保意識增強、人口老齡化、自然災(zāi)害等外

部因素的發(fā)展變化。C項屬于宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境的分析。

88.商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。

()

A、內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部操作風險損失數(shù)據(jù)

B、內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素

答案：B

解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風險。定性分析需

要依靠有經(jīng)驗的風險管理專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估；定量

分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。

89.在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，()

的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種多維風險。

A、法律風險

B、國別風險

C、利率風險

D、流動性風險

答案：D

解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復(fù)雜，

涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

90.表1一1為A、B、C三種交易類金融產(chǎn)品每日收益率的相關(guān)系數(shù)。表1—1A、

B、C每日收益率的相關(guān)系數(shù)

ABC

A1

B0.851

C0.25-0.51

假設(shè)三種產(chǎn)品標準差相同，則下列投奧組合中風險最低的是()o

A、60%的A和40%B

B、40%的B和60%C

C、40%的A和60%B

D、40%的A和60%C

答案：B

解析：如果斐產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的

相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當各資產(chǎn)問的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分

散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。由表可知只有BC組合的

相關(guān)系數(shù)為-0.5,所以風險最低。

91.下列()不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素。

A、外部欺詐

B、自然災(zāi)害

C、行業(yè)競爭激烈

D、交通事故

答案：C

解析：從操作風險的定義來看，操作風險的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系

統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職

違規(guī)、違反用工法律等;內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制