中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融-第一節(jié)信托概述

中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融-第一節(jié)信托概述1.【單選題】2010年8月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以()為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A.凈資產(chǎn)B.凈資本C.總資產(chǎn)D（江南博哥）.總資本正確答案：B參考解析：本題考查信托行業(yè)管理法規(guī)。2010年8月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。2.【單選題】信托成立的前提和基礎(chǔ)是（??）A.委托B.資金C.信任和誠信D.股權(quán)正確答案：C參考解析：信任和誠信是信托成立的前提和基礎(chǔ)。信托立足于信任和誠信的基礎(chǔ)之上,委托人必須給予受托人絕對(duì)的信任,這是信托得以創(chuàng)設(shè)的條件;同時(shí),受托人也必須恪守最高的誠信，一旦受托人接受信托,就應(yīng)當(dāng)忠誠、謹(jǐn)慎、盡職地處理信托事務(wù),管理和處分信托財(cái)產(chǎn),不得利用該權(quán)利為自己或受益人之外的第三人牟取不當(dāng)利益。3.【單選題】現(xiàn)代信托制度產(chǎn)生在（??）A.美國B.英國C.日本D.意大利正確答案：B參考解析：現(xiàn)代信托產(chǎn)生在英國、繁榮在美國、創(chuàng)新在日本。4.【單選題】信托業(yè)的首要和基本功能是()。A.融通資金功能B.財(cái)產(chǎn)管理功能C.社會(huì)投資功能D.風(fēng)險(xiǎn)隔離功能正確答案：B參考解析：本題考查信托的功能。財(cái)產(chǎn)管理功能是信托業(yè)首要和基本的功能。5.【單選題】根據(jù)《中華人民共和國信托法》，不屬于信托文件必須載明的事項(xiàng)是()。A.信托目的B.信托期限C.信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況D.受益人取得信托利益的方式和方法正確答案：B參考解析：信托文件應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)是設(shè)立信托所必須具備的要件一旦有所欠缺可能導(dǎo)致信托不成立。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，信托文件必須載明的事項(xiàng)包括:A正確：（1）信托目的；（2）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；（3）受益人或者受益人范圍；C正確：（4）信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況；D正確：（5）受益人取得信托利益的方式、方法。此外，信托文件可以選擇載明信托期限、信托財(cái)產(chǎn)的管理方式、受托人的報(bào)酬、新受托人的選任方式、信托終止事由等內(nèi)容。綜上，該題選B。6.【單選題】根據(jù)有關(guān)規(guī)定，信托文件必須載明的事項(xiàng)不包括（)A.信托目的B.信托期限C.信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況D.受益人取得信托利益的方式、方法正確答案：B參考解析：信托文件應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)是設(shè)立信托所必須具備的要件一旦有所欠缺可能導(dǎo)致信托不成立。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，信托文件必須載明的事項(xiàng)包括:A正確：（1）信托目的；（2）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；（3）受益人或者受益人范圍；C正確：（4）信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況；D正確：（5）受益人取得信托利益的方式、方法。此外，信托文件可以選擇載明信托期限、信托財(cái)產(chǎn)的管理方式、受托人的報(bào)酬、新受托人的選任方式、信托終止事由等內(nèi)容。綜上，該題選B。7.【單選題】信托區(qū)別于一般委托代理關(guān)系的重要特征是（??）。A.委托人為了自己或其他第三人的利益管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)B.受托人以受益人的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)C.受托人以自己的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)D.受托人按委托人的意愿為受益人的利益或者特定目的管理信托事務(wù)正確答案：C參考解析：根據(jù)信托的定義可知，信托是指在信任的基礎(chǔ)上，委托人將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或者處分的行為。其中，受托人以自己的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)，這是信托區(qū)別于一般委托代理關(guān)系的重要特征。8.【單選題】2007年3月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的（）施行，對(duì)信托公司市場(chǎng)準(zhǔn)入、機(jī)構(gòu)管理、經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)督管理等做出了基本規(guī)定，并對(duì)信托公司的性質(zhì)和經(jīng)營提出了新要求。。A.《信托公司管理辦法》B.《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》C.《信托公司治理指引》D.《信托公司監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法》正確答案：A參考解析：2007年3月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《信托公司管理辦法》施行，對(duì)信托公司市場(chǎng)準(zhǔn)入、機(jī)構(gòu)管理、經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)督管理等做出了基本規(guī)定，并對(duì)信托公司的性質(zhì)和經(jīng)營提出了新要求。9.【單選題】信托是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而出現(xiàn)的一種財(cái)產(chǎn)管理制度，其核心內(nèi)容是(??)。A.項(xiàng)目融資B.吸收存款，融通資金C.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)放貸款D.受人之托，代人理財(cái)正確答案：D參考解析：信托是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而出現(xiàn)的一種財(cái)產(chǎn)管理制度，其核心內(nèi)容是“受人之托，代人理財(cái)”。10.【單選題】信托行為是指合法地設(shè)定信托的一種(??)。A.單一法律行為B.復(fù)合法律行為C.雙務(wù)法律行為D.單務(wù)法律行為正確答案：B參考解析：信托行為是指合法地設(shè)定信托的一種復(fù)合法律行為，既包括委托人和受托人設(shè)立信托的意思表示行為，也包括委托人將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人的行為。11.【單選題】2010年8月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》。該辦法標(biāo)志著我國信托業(yè)的監(jiān)管模式在經(jīng)歷了準(zhǔn)入監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管兩個(gè)階段后，進(jìn)入資本監(jiān)管的新階段，行業(yè)監(jiān)管將從原先的窗口指導(dǎo)和行政調(diào)控轉(zhuǎn)變?yōu)椋ǎ〢.窗口指導(dǎo)B.行政調(diào)控C.市場(chǎng)調(diào)控D.計(jì)劃調(diào)控正確答案：C參考解析：2010年8月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。該辦法標(biāo)志著我國信托業(yè)的監(jiān)管模式在經(jīng)歷了準(zhǔn)入監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管兩個(gè)階段后，進(jìn)入資本監(jiān)管的新階段，行業(yè)監(jiān)管將從原先的窗口指導(dǎo)和行政調(diào)控轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)調(diào)控。12.【單選題】從我國現(xiàn)行法律規(guī)定來看，信托登記的類型不包括()。A.信托預(yù)登記B.信托終止登記C.信托變更登記D.信托財(cái)產(chǎn)登記正確答案：D參考解析：本題考查信托登記。信托登記的類型包括信托預(yù)登記（A正確）、信托初始登記、信托變更登記（C正確）、信托終止登記（B正確）和信托更正登記。綜上，該題選D。13.【單選題】信托財(cái)產(chǎn)的處分，分為事實(shí)上的處分和法律上的處分。其中法律上的處分是指()。A.消費(fèi)信托財(cái)產(chǎn)B.轉(zhuǎn)讓信托財(cái)產(chǎn)C.贈(zèng)予信托財(cái)產(chǎn)D.對(duì)信托財(cái)產(chǎn)設(shè)立抵押正確答案：B參考解析：本題考查信托財(cái)產(chǎn)的管理。信托財(cái)產(chǎn)的處分，分為事實(shí)上的處分和法律上的處分。事實(shí)上的處分是指對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行消費(fèi)(包括生產(chǎn)和生活的消費(fèi))，法律上的處分是指對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。14.【單選題】在信托財(cái)產(chǎn)管理中，信托財(cái)產(chǎn)事實(shí)上的處分是指(??)。A.消費(fèi)信托財(cái)產(chǎn)B.贈(zèng)與信托財(cái)產(chǎn)C.對(duì)信托財(cái)產(chǎn)設(shè)立質(zhì)押D.轉(zhuǎn)讓信托財(cái)產(chǎn)正確答案：A參考解析：信托財(cái)產(chǎn)的處分包括事實(shí)上的處分和法律上的處分。前者是指對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行消費(fèi)(包括生產(chǎn)和生活的消費(fèi))，后者是指對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。15.【單選題】信托登記的信息不包括()。A.信托產(chǎn)品名稱B.信托類別C.信托目的和期限D(zhuǎn).信托關(guān)系正確答案：D參考解析：信托登記信息包括信托產(chǎn)品名稱（A正確）、信托類別（B正確）、信托目的、信托期限（C正確）、信托當(dāng)事人、信托財(cái)產(chǎn)、信托利益分配等信托產(chǎn)品及其受益權(quán)信息和變動(dòng)情況。綜上，該題選D。16.【單選題】以書面形式設(shè)立信托的常見方式是()。A.仲裁和訴訟B.仲裁和遺囑C.合同和訴訟D.合同和遺囑正確答案：D參考解析：本題考查信托的設(shè)立方式。以書面形式設(shè)立信托有兩種常見的方式：合同和遺囑。17.【單選題】（）是信托存在的基礎(chǔ)。A.信托主體B.信托行為C.信托財(cái)產(chǎn)D.信托目的正確答案：C參考解析：信托財(cái)產(chǎn)是信托存在的基礎(chǔ)，因此，信托管理最重要的是對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的管理。32.【多選題】信托的功能包括()。A.財(cái)產(chǎn)管理功能B.融通資金功能C.社會(huì)投資功能D.社會(huì)公益服務(wù)功能E.信用中介功能正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考查信托的功能。信托的功能包括：A正確：(1)財(cái)產(chǎn)管理功能；B正確：(2)融通資金功能；C正確：(3)社會(huì)投資功能；(4)風(fēng)險(xiǎn)隔離功能；D正確：(5)社會(huì)公益服務(wù)功能。綜上，該題選ABCD。33.【多選題】關(guān)于信托特征的說法正確的有(??)。A.信托具有無風(fēng)險(xiǎn)性B.受托人承擔(dān)有限清償責(zé)任C.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受托人的固有財(cái)產(chǎn)D.信托管理不因意外事件的出現(xiàn)而終止E.受益人無須承擔(dān)管理之責(zé)就能享受信托財(cái)產(chǎn)的利益正確答案：B,C,D,E參考解析：信托的主要特征有：E正確：(1)信托財(cái)產(chǎn)權(quán)利與利益相分離。這種分離使受益人無須承擔(dān)管理之責(zé)就能享受信托財(cái)產(chǎn)的利益。C正確：(2)信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受托人的固有財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受益人的固有財(cái)產(chǎn)，信托財(cái)產(chǎn)原則上不得強(qiáng)制執(zhí)行。B正確：(3)信托的有限責(zé)任。在信托關(guān)系中，受托人因處理信托事務(wù)所發(fā)生的財(cái)產(chǎn)責(zé)任，原則上僅以信托財(cái)產(chǎn)為限承擔(dān)有限清償責(zé)任。D正確：(4)信托管理的連續(xù)性。信托的管理具有連續(xù)性的特點(diǎn)，不會(huì)因?yàn)橐馔馐录某霈F(xiàn)而終止。綜上，該題選BCDE。33.【多選題】關(guān)于信托特征的說法正確的有(??)。A.信托具有無風(fēng)險(xiǎn)性B.受托人承擔(dān)有限清償責(zé)任C.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受托人的固有財(cái)產(chǎn)D.信托管理不因意外事件的出現(xiàn)而終止E.受益人無須承擔(dān)管理之責(zé)就能享受信托財(cái)產(chǎn)的利益正確答案：B,C,D,E參考解析：信托的主要特征有：E正確：(1)信托財(cái)產(chǎn)權(quán)利與利益相分離。這種分離使受益人無須承擔(dān)管理之責(zé)就能享受信托財(cái)產(chǎn)的利益。C正確：(2)信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受托人的固有財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立于受益人的固有財(cái)產(chǎn)，信托財(cái)產(chǎn)原則上不得強(qiáng)制執(zhí)行。B正確：(3)信托的有限責(zé)任。在信托關(guān)系中，受托人因處理信托事務(wù)所發(fā)生的財(cái)產(chǎn)責(zé)任，原則上僅以信托財(cái)產(chǎn)為限承擔(dān)有限清償責(zé)任。D正確：(4)信托管理的連續(xù)性。信托的管理具有連續(xù)性的特點(diǎn)，不會(huì)因?yàn)橐馔馐录某霈F(xiàn)而終止。綜上，該題選BCDE。34.【多選題】在實(shí)踐中，信托財(cái)產(chǎn)法律上的處分具體