建立合規(guī)文化提升軟競爭力 王志樂

1王志樂商務(wù)部研究院研究員北京新世紀(jì)跨國公司研究所所長2021年11月14日

建立合規(guī)文化提升軟競爭力——全球公司強(qiáng)化合規(guī)的啟示2一，跨國公司合規(guī)文化開展新趨勢342，跨國公司向全球公司轉(zhuǎn)型三大變化全球戰(zhàn)略——從跨國經(jīng)營到全球經(jīng)營戰(zhàn)略全球管理——從中心輻射式管理到全球網(wǎng)絡(luò)全球責(zé)任——從追求股東價(jià)值到全面和全球責(zé)任一個(gè)變量全球化指數(shù)超過50%全球最大100家跨國公司跨國指數(shù)變化199419992008海外資產(chǎn)比例41%42%57%海外銷售比例46%49%62%海外雇員比例44%46%58%566773，全球公司承擔(dān)全球責(zé)任從股東責(zé)任到全面責(zé)任承擔(dān)股東責(zé)任承擔(dān)社會(huì)責(zé)任承擔(dān)環(huán)境責(zé)任從母國責(zé)任到全球責(zé)任承擔(dān)在總部所在國的責(zé)任承擔(dān)經(jīng)營所在國責(zé)任從強(qiáng)化責(zé)任到反對(duì)商業(yè)賄賂89

國際反商業(yè)賄賂法規(guī)與文件西門子14億美元了結(jié)賄賂官司-12Jan2021西門子中國因賄賂門開除20多名員工公司國籍行業(yè)時(shí)間案件事實(shí)自我披露罰款I(lǐng)nVision美國機(jī)場防暴設(shè)施2005年2月14日在2002.06-2004.06間在中國,菲律賓及泰國通過自己員工,代理商及分銷機(jī)構(gòu)對(duì)國有機(jī)場員工行賄,在中國行賄95,000美元是61.8萬美元德普(DPC)美國醫(yī)療器械2005年5月20日在華子公司天津德普診斷產(chǎn)品有限公司從1991年開始至2002年間向中國國有醫(yī)院醫(yī)生行賄是480萬美元SchnitzerSteelIndustries美國鋼鐵回收2006年10月16日在1999-2004年間向中國及韓國的國有企業(yè)員工行賄是1520萬美元ParadimBV荷蘭IT2007年9月25日承認(rèn)其在中國、印尼?？ㄔ扑固?、墨西哥及尼日利亞的非法行賄行為是100萬美元約克國際（YorkInternational）美國制冷設(shè)備2007年10月1日在2001年至2006年間在包括中國在內(nèi)的幾個(gè)國家以咨詢費(fèi)名義非法行賄政府官員是2000萬美元朗訊(Lucent)美國電信設(shè)備制造2007年12月21日在中國2000-2003年間利用315次訪美旅行,行賄近千名中國國有企業(yè)員工是250萬美元AGA美國醫(yī)療器械2008年6月3日在1997-2005年間向中國政府官員行賄是200萬美元公司國籍行業(yè)時(shí)間案件事實(shí)自我披露罰款法如公司(Faro)美國電腦化測量設(shè)備和軟件2008年6月5日在2004-2005年間向中國政府官員行賄是295萬美元西門子（SiemensAG）德國電子電器2008年12月15日在其全球眾多的行賄行為中，其子公司通過一家商業(yè)咨詢公司賄賂中國政府官員已換取項(xiàng)目合同否但十分配合調(diào)查14億美元ITT美國高科技工程及制造2009年2月11日在華的全資子公司南京古爾茲制泵有限公司涉嫌在中國行賄國有企業(yè)員工是167萬美元艾利丹尼森(AveryDennison)美國不干膠產(chǎn)品2009年7月28日在華分公司艾利中國在2002-2005年間向中國政府官員及國有企業(yè)員工行賄是20萬美元控制組件公司(ControlComponentsInc.）美國控制閥門生產(chǎn)2009年7月31日承認(rèn)在36個(gè)國家向國有企業(yè)和私有企業(yè)的官員和雇員行賄約236次，行賄的中方企業(yè)有中國石油、中國石油物資裝備公司、東方電氣公司、中海油、華潤電力等多家重量級(jí)國企N/A1820萬美元14【借鑒】西門子痛定思痛強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營15防范監(jiān)查應(yīng)對(duì)高層的態(tài)度合規(guī)機(jī)構(gòu)合規(guī)幫助臺(tái)〔包括全球特派督察官職能〕持續(xù)改進(jìn)西門子合規(guī)體系實(shí)現(xiàn)三方面相結(jié)合與人事程序相結(jié)合合規(guī)調(diào)查合規(guī)審查合規(guī)控制違規(guī)行為的后果全球個(gè)案跟蹤有效性監(jiān)控“西門子以異乎尋常的努力實(shí)施了亡羊補(bǔ)牢和自我清理的措施，建立了最先進(jìn)的‘超一流’的合規(guī)體系。〞——美國司法部在批評(píng)西門子違規(guī)問題同時(shí)，我們也應(yīng)當(dāng)了解西門子“超一流〞的合規(guī)體系的內(nèi)容西門子如何重建合規(guī)體系17【案例】戴姆勒公司強(qiáng)化合規(guī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)“合規(guī)是戴姆勒工作的重中之重，我們已經(jīng)從這件事中汲取了足夠的教訓(xùn)?，F(xiàn)在我們的公司比過去更出色，更堅(jiān)實(shí)。同時(shí)，我們將竭盡全力確保公司嚴(yán)格遵守最高標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)。〞——戴姆勒總裁蔡澈

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跨國公司在華抵抗

賄賂的武器1920

二，從強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)

211，中國企業(yè)承擔(dān)全面責(zé)任從追求股東價(jià)值最大化到強(qiáng)化企業(yè)全面的責(zé)任是一個(gè)巨大的進(jìn)步2，中國企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營的挑戰(zhàn)面對(duì)全球反對(duì)商業(yè)賄賂強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營的潮流，正在走向世界的我國企業(yè)顯然難以置身潮流之外。首先，在華外資企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營的挑戰(zhàn)〔國際遏制商業(yè)賄賂的潮流已經(jīng)延伸到中國境內(nèi)〕其次，走出去的中國企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營的挑戰(zhàn)再次，商業(yè)賄賂已經(jīng)成為中國企業(yè)成長壯大的一個(gè)主要障礙中國央企高管違規(guī)案例中移動(dòng)張春江核工業(yè)康日新中石化陳同海2324[案例]中航油違反新加坡證券法被處分

中新網(wǎng)3月21日電，新加坡初等法院今天對(duì)中航油前總裁陳久霖做出判決，陳久霖因隱瞞公司巨額虧損五點(diǎn)五億美元，且涉入內(nèi)線交易等罪，必須服刑四年零三個(gè)月，同時(shí)遭罰款三十三萬五千新元(約二十萬七千美元)。新加坡初等法院上午開庭審理陳久霖案。今年四十四歲的陳久霖，最后遭法官判刑四年零三個(gè)月，罰款三十三萬五千新元，都比先前外界預(yù)期來得高。

中國企業(yè)走入合規(guī)經(jīng)營新時(shí)代

中國企業(yè)正在迅速成長壯大。但是企業(yè)真正做大做強(qiáng)和做久，就必須從硬件提升到制度提升，就必須從制度提升進(jìn)而到理念提升，從強(qiáng)化企業(yè)社會(huì)責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營。中國企業(yè)必將進(jìn)入合規(guī)經(jīng)營新時(shí)代。

2627商務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合規(guī)研究的批示28

國資委領(lǐng)導(dǎo)

對(duì)報(bào)告批示29出版合規(guī)書30建議：中國外鄉(xiāng)企業(yè)變合規(guī)挑戰(zhàn)為合規(guī)機(jī)遇學(xué)習(xí)借鑒西門子等全球公司的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)：把合規(guī)作為企業(yè)的首要責(zé)任高層領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)合規(guī)管理設(shè)立專門合規(guī)管理部門與團(tuán)隊(duì)完善合規(guī)管理體系〔全流程及關(guān)鍵環(huán)節(jié)關(guān)鍵部門〕強(qiáng)化預(yù)防加強(qiáng)監(jiān)查積極應(yīng)對(duì)314，借鑒中國企業(yè)合規(guī)經(jīng)驗(yàn)1，中國金融系統(tǒng)的合規(guī)管理2，中海油的合規(guī)文化建設(shè)32【案例】中國工商銀行合規(guī)管理33?商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引?本指引所稱法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他標(biāo)準(zhǔn)性文件、經(jīng)營規(guī)那么、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)那么、行為守那么和職業(yè)操守。本指引所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么相一致。本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么可能遭受法律制裁、監(jiān)管處分、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

本指引所稱合規(guī)管理部門，是指商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立的專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位。34商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。35中海油系統(tǒng)培育合規(guī)文化思想、制度、紀(jì)律和監(jiān)督四道防線——思想道德上不想——制度程序上不能——鼓勵(lì)機(jī)制上不必——監(jiān)督懲辦上不敢365，政府應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化合規(guī)行政——政府部門的職責(zé)1，把遏制商業(yè)賄賂作為反腐倡廉的重要內(nèi)容2，把促進(jìn)企業(yè)合規(guī)作為遏制商業(yè)賄賂的重要渠道懲惡揚(yáng)善

發(fā)布指引3，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)推進(jìn)政府合規(guī)行政

公平、公開、公正4，加強(qiáng)國際合作推進(jìn)全球反對(duì)商業(yè)賄賂373839【結(jié)論】推進(jìn)中國企業(yè)第三次提升硬件〔產(chǎn)品、設(shè)備〕引進(jìn)和建設(shè)制度〔治理和管理〕引進(jìn)和完善文化〔道德、理念〕全面全球和首要的責(zé)任提煉和形成40從無視公司責(zé)任到強(qiáng)化公司責(zé)任，從單純強(qiáng)調(diào)公司股東責(zé)任到全面強(qiáng)化公司責(zé)任體系，從強(qiáng)化全面責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營，對(duì)于許多公司來說這是一個(gè)理念的創(chuàng)新，也是一個(gè)管理體制的調(diào)整和開展戰(zhàn)略的