建立合規(guī)文化提升軟競(jìng)爭(zhēng)力 王志樂

1王志樂商務(wù)部研究院研究員北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所所長(zhǎng)2021年11月14日

建立合規(guī)文化提升軟競(jìng)爭(zhēng)力——全球公司強(qiáng)化合規(guī)的啟示2一，跨國(guó)公司合規(guī)文化開展新趨勢(shì)342，跨國(guó)公司向全球公司轉(zhuǎn)型三大變化全球戰(zhàn)略——從跨國(guó)經(jīng)營(yíng)到全球經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略全球管理——從中心輻射式管理到全球網(wǎng)絡(luò)全球責(zé)任——從追求股東價(jià)值到全面和全球責(zé)任一個(gè)變量全球化指數(shù)超過50%全球最大100家跨國(guó)公司跨國(guó)指數(shù)變化199419992008海外資產(chǎn)比例41%42%57%海外銷售比例46%49%62%海外雇員比例44%46%58%566773，全球公司承擔(dān)全球責(zé)任從股東責(zé)任到全面責(zé)任承擔(dān)股東責(zé)任承擔(dān)社會(huì)責(zé)任承擔(dān)環(huán)境責(zé)任從母國(guó)責(zé)任到全球責(zé)任承擔(dān)在總部所在國(guó)的責(zé)任承擔(dān)經(jīng)營(yíng)所在國(guó)責(zé)任從強(qiáng)化責(zé)任到反對(duì)商業(yè)賄賂89

國(guó)際反商業(yè)賄賂法規(guī)與文件西門子14億美元了結(jié)賄賂官司-12Jan2021西門子中國(guó)因賄賂門開除20多名員工公司國(guó)籍行業(yè)時(shí)間案件事實(shí)自我披露罰款I(lǐng)nVision美國(guó)機(jī)場(chǎng)防暴設(shè)施2005年2月14日在2002.06-2004.06間在中國(guó),菲律賓及泰國(guó)通過自己?jiǎn)T工,代理商及分銷機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)有機(jī)場(chǎng)員工行賄,在中國(guó)行賄95,000美元是61.8萬(wàn)美元德普(DPC)美國(guó)醫(yī)療器械2005年5月20日在華子公司天津德普診斷產(chǎn)品有限公司從1991年開始至2002年間向中國(guó)國(guó)有醫(yī)院醫(yī)生行賄是480萬(wàn)美元SchnitzerSteelIndustries美國(guó)鋼鐵回收2006年10月16日在1999-2004年間向中國(guó)及韓國(guó)的國(guó)有企業(yè)員工行賄是1520萬(wàn)美元ParadimBV荷蘭IT2007年9月25日承認(rèn)其在中國(guó)、印尼?？ㄔ扑固?、墨西哥及尼日利亞的非法行賄行為是100萬(wàn)美元約克國(guó)際（YorkInternational）美國(guó)制冷設(shè)備2007年10月1日在2001年至2006年間在包括中國(guó)在內(nèi)的幾個(gè)國(guó)家以咨詢費(fèi)名義非法行賄政府官員是2000萬(wàn)美元朗訊(Lucent)美國(guó)電信設(shè)備制造2007年12月21日在中國(guó)2000-2003年間利用315次訪美旅行,行賄近千名中國(guó)國(guó)有企業(yè)員工是250萬(wàn)美元AGA美國(guó)醫(yī)療器械2008年6月3日在1997-2005年間向中國(guó)政府官員行賄是200萬(wàn)美元公司國(guó)籍行業(yè)時(shí)間案件事實(shí)自我披露罰款法如公司(Faro)美國(guó)電腦化測(cè)量設(shè)備和軟件2008年6月5日在2004-2005年間向中國(guó)政府官員行賄是295萬(wàn)美元西門子（SiemensAG）德國(guó)電子電器2008年12月15日在其全球眾多的行賄行為中，其子公司通過一家商業(yè)咨詢公司賄賂中國(guó)政府官員已換取項(xiàng)目合同否但十分配合調(diào)查14億美元ITT美國(guó)高科技工程及制造2009年2月11日在華的全資子公司南京古爾茲制泵有限公司涉嫌在中國(guó)行賄國(guó)有企業(yè)員工是167萬(wàn)美元艾利丹尼森(AveryDennison)美國(guó)不干膠產(chǎn)品2009年7月28日在華分公司艾利中國(guó)在2002-2005年間向中國(guó)政府官員及國(guó)有企業(yè)員工行賄是20萬(wàn)美元控制組件公司(ControlComponentsInc.）美國(guó)控制閥門生產(chǎn)2009年7月31日承認(rèn)在36個(gè)國(guó)家向國(guó)有企業(yè)和私有企業(yè)的官員和雇員行賄約236次，行賄的中方企業(yè)有中國(guó)石油、中國(guó)石油物資裝備公司、東方電氣公司、中海油、華潤(rùn)電力等多家重量級(jí)國(guó)企N/A1820萬(wàn)美元14【借鑒】西門子痛定思痛強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)15防范監(jiān)查應(yīng)對(duì)高層的態(tài)度合規(guī)機(jī)構(gòu)合規(guī)幫助臺(tái)〔包括全球特派督察官職能〕持續(xù)改進(jìn)西門子合規(guī)體系實(shí)現(xiàn)三方面相結(jié)合與人事程序相結(jié)合合規(guī)調(diào)查合規(guī)審查合規(guī)控制違規(guī)行為的后果全球個(gè)案跟蹤有效性監(jiān)控“西門子以異乎尋常的努力實(shí)施了亡羊補(bǔ)牢和自我清理的措施，建立了最先進(jìn)的‘超一流’的合規(guī)體系。〞——美國(guó)司法部在批評(píng)西門子違規(guī)問題同時(shí)，我們也應(yīng)當(dāng)了解西門子“超一流〞的合規(guī)體系的內(nèi)容西門子如何重建合規(guī)體系17【案例】戴姆勒公司強(qiáng)化合規(guī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)“合規(guī)是戴姆勒工作的重中之重，我們已經(jīng)從這件事中汲取了足夠的教訓(xùn)?，F(xiàn)在我們的公司比過去更出色，更堅(jiān)實(shí)。同時(shí)，我們將竭盡全力確保公司嚴(yán)格遵守最高標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)。〞——戴姆勒總裁蔡澈

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跨國(guó)公司在華抵抗

賄賂的武器1920

二，從強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)

211，中國(guó)企業(yè)承擔(dān)全面責(zé)任從追求股東價(jià)值最大化到強(qiáng)化企業(yè)全面的責(zé)任是一個(gè)巨大的進(jìn)步2，中國(guó)企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營(yíng)的挑戰(zhàn)面對(duì)全球反對(duì)商業(yè)賄賂強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)的潮流，正在走向世界的我國(guó)企業(yè)顯然難以置身潮流之外。首先，在華外資企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營(yíng)的挑戰(zhàn)〔國(guó)際遏制商業(yè)賄賂的潮流已經(jīng)延伸到中國(guó)境內(nèi)〕其次，走出去的中國(guó)企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營(yíng)的挑戰(zhàn)再次，商業(yè)賄賂已經(jīng)成為中國(guó)企業(yè)成長(zhǎng)壯大的一個(gè)主要障礙中國(guó)央企高管違規(guī)案例中移動(dòng)張春江核工業(yè)康日新中石化陳同海2324[案例]中航油違反新加坡證券法被處分

中新網(wǎng)3月21日電，新加坡初等法院今天對(duì)中航油前總裁陳久霖做出判決，陳久霖因隱瞞公司巨額虧損五點(diǎn)五億美元，且涉入內(nèi)線交易等罪，必須服刑四年零三個(gè)月，同時(shí)遭罰款三十三萬(wàn)五千新元(約二十萬(wàn)七千美元)。新加坡初等法院上午開庭審理陳久霖案。今年四十四歲的陳久霖，最后遭法官判刑四年零三個(gè)月，罰款三十三萬(wàn)五千新元，都比先前外界預(yù)期來(lái)得高。

中國(guó)企業(yè)走入合規(guī)經(jīng)營(yíng)新時(shí)代

中國(guó)企業(yè)正在迅速成長(zhǎng)壯大。但是企業(yè)真正做大做強(qiáng)和做久，就必須從硬件提升到制度提升，就必須從制度提升進(jìn)而到理念提升，從強(qiáng)化企業(yè)社會(huì)責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)。中國(guó)企業(yè)必將進(jìn)入合規(guī)經(jīng)營(yíng)新時(shí)代。

2627商務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合規(guī)研究的批示28

國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)

對(duì)報(bào)告批示29出版合規(guī)書30建議：中國(guó)外鄉(xiāng)企業(yè)變合規(guī)挑戰(zhàn)為合規(guī)機(jī)遇學(xué)習(xí)借鑒西門子等全球公司的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)：把合規(guī)作為企業(yè)的首要責(zé)任高層領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)合規(guī)管理設(shè)立專門合規(guī)管理部門與團(tuán)隊(duì)完善合規(guī)管理體系〔全流程及關(guān)鍵環(huán)節(jié)關(guān)鍵部門〕強(qiáng)化預(yù)防加強(qiáng)監(jiān)查積極應(yīng)對(duì)314，借鑒中國(guó)企業(yè)合規(guī)經(jīng)驗(yàn)1，中國(guó)金融系統(tǒng)的合規(guī)管理2，中海油的合規(guī)文化建設(shè)32【案例】中國(guó)工商銀行合規(guī)管理33?商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引?本指引所稱法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他標(biāo)準(zhǔn)性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)那么、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)那么、行為守那么和職業(yè)操守。本指引所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么相一致。本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么可能遭受法律制裁、監(jiān)管處分、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

本指引所稱合規(guī)管理部門，是指商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立的專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位。34商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。35中海油系統(tǒng)培育合規(guī)文化思想、制度、紀(jì)律和監(jiān)督四道防線——思想道德上不想——制度程序上不能——鼓勵(lì)機(jī)制上不必——監(jiān)督懲辦上不敢365，政府應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化合規(guī)行政——政府部門的職責(zé)1，把遏制商業(yè)賄賂作為反腐倡廉的重要內(nèi)容2，把促進(jìn)企業(yè)合規(guī)作為遏制商業(yè)賄賂的重要渠道懲惡揚(yáng)善

發(fā)布指引3，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)推進(jìn)政府合規(guī)行政

公平、公開、公正4，加強(qiáng)國(guó)際合作推進(jìn)全球反對(duì)商業(yè)賄賂373839【結(jié)論】推進(jìn)中國(guó)企業(yè)第三次提升硬件〔產(chǎn)品、設(shè)備〕引進(jìn)和建設(shè)制度〔治理和管理〕引進(jìn)和完善文化〔道德、理念〕全面全球和首要的責(zé)任提煉和形成40從無(wú)視公司責(zé)任到強(qiáng)化公司責(zé)任，從單純強(qiáng)調(diào)公司股東責(zé)任到全面強(qiáng)化公司責(zé)任體系，從強(qiáng)化全面責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，對(duì)于許多公司來(lái)說(shuō)這是一個(gè)理念的創(chuàng)新，也是一個(gè)管理體制的調(diào)整和開展戰(zhàn)略的