集團公司管理制度（33篇）

集團公司管理制度（33篇）

集團公司管理制度（精選33篇）

集團公司管理制度篇1

集團公司財務(wù)管理制度

一、總則

1.依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《股

份公司會計制度》制定本制度；

2.本制度適用于各分子公司；

3.為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高

經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行

有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工

相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；

4.本制度的解釋權(quán)在財務(wù)中心。

財務(wù)管理細則

一、總原則

1.公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)

理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負

責人監(jiān)核即可辦理;屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。

2.嚴格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅

務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、

準確、完整。

二、財務(wù)工作崗位職責

大區(qū)財務(wù)實行分級管理、分工負責的管理制度，各分公司財務(wù)

人員接受本公司財務(wù)主管的領(lǐng)導，各財務(wù)主管對大區(qū)財務(wù)經(jīng)理負責,

財務(wù)經(jīng)理對集團財務(wù)中心和大區(qū)總裁負責。財務(wù)人員設(shè)會計、出納

崗位，實行崗位責任制，做到錢帳分開，各負其責。

（一）財務(wù)經(jīng)理職責

1.組建大區(qū)財務(wù)機構(gòu)，對大區(qū)財務(wù)機構(gòu)和崗位設(shè)置、人員配備、

核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。

2.貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的

財務(wù)模式，指導建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度，同時負責對公司內(nèi)部

財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。

3.進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督

各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。

4.其他相關(guān)工作。

（二）財務(wù)主管職責

1.負責管理公司的日常財務(wù)工作，直接對大區(qū)財務(wù)經(jīng)理負責，

由大區(qū)財務(wù)經(jīng)理報集團財務(wù)中心及大區(qū)總裁任免。

2.負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升

辭退等提出方案和意見。

3.負責對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。

4.負責公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化

管理方式等。

5.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。

6.參與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策

和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。

7.組織指導編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；

協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。

8.負責公司資產(chǎn)管理，監(jiān)督其增減變化，負責盤盈盤虧、報廢

清理、貨款結(jié)算、催收和處理工作。做到手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、賬

目清楚、處理及時C

9.及時報送會計報表及相關(guān)信息資料，向大區(qū)財務(wù)經(jīng)理及分公

司總經(jīng)理報告財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，并接受監(jiān)督指導。

10.負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和

立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

11.參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

12.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

（三）會計職責

1.按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、

數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；

2.發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報

表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報

表的填報；

3.會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理

工作；

4.完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導交辦的其他工作。

（四）出納職責

L建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。

3.對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對,

保證帳實相符。

4.每周末下班前報送資金周報表給大區(qū)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理及大

區(qū)總裁。

三、現(xiàn)金管理制度

1.所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。

2.建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支

憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。

作到日清月結(jié)，帳實相符。

3.庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。

4.出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記

表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會

計各留存一聯(lián)。

5.任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因

出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批

準，方可支出現(xiàn)金,借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還

款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）O

6.收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，

并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。

四、支票管理

L支票的購買、填寫和保存由出納負責。

2.建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的

收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工

作日結(jié)束后。

3.出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記

表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會

計各留存一聯(lián)。

4.支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”,由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、

財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。

5.所開出支票必須封填收款單位名稱。

6.所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

五、印鑒的保管

1.銀行印鑒必須分人保管。

2.財務(wù)專用章知總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。

六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1.出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款

的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出

納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每

月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2.出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對

帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調(diào)

節(jié)表”進行檢查核對。

3.其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。

支出審批制度

一、目的

1.為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。

2.防止因私占用公司財產(chǎn)。

二、適用原則

（一）使用商業(yè)單位制，各單位（專業(yè)網(wǎng)站、成本中心、職能部門）

經(jīng)理/負責人在該單位許可的經(jīng)營范圍、經(jīng)營計劃和財政預算內(nèi)，授

權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負責人對該單位之營業(yè)指標負全責）。

（二）部門經(jīng)理可適當?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，

授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。

（三）授權(quán)方式可分為兩類：

1.固定授權(quán)

1）授權(quán)書由授權(quán)者向大區(qū)總裁出具并司時抄送運營管理中心。

2）運營管理中心在認證此文件之有效性后，既兩個工作日之內(nèi),

將已被運營中心確認的復制樣本交給財務(wù)部做相應執(zhí)行。

3）財務(wù)部在接收此文件后應全面配合，及時針對財務(wù)之行政、

內(nèi)控、調(diào)碼等事宜做出探討，并在三個工作日之內(nèi)，向該單位經(jīng)理

致函生效并明確列出相關(guān)的財務(wù)措施。如財務(wù)部發(fā)現(xiàn)疑問須在以上

期限內(nèi)向大區(qū)總裁匯報。

4）部門經(jīng)理在接獲生效函后的五個工作日之內(nèi)必須向人事部提

供有關(guān)人事權(quán)限更動的詳細資料。

2.臨時授權(quán)

1）一般適用于經(jīng)理外地出差或休假期間的委托。在此情況下，

經(jīng)理須最遲在授權(quán)生效二十四小時之前向大區(qū)總裁出具授權(quán)書并同

時抄送運營管理中心、人力資源部和財務(wù)部。

2）在授權(quán)書內(nèi)說明授權(quán)方、被授權(quán)方，原因，權(quán)限和期限。如

時間緊迫，發(fā)送電子郵件或傳真加口授亦可。（臨時授權(quán)于他人并非

相應排除經(jīng)理對授權(quán)期間的具體責任，由比，經(jīng)理應認真避免在此

期間授權(quán)、斷定非慣例性、金額龐大的交易。）

三、審批程序

1.計劃內(nèi)報銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門

負責人）、財務(wù)部

2.超計劃報銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分

管經(jīng)理（部門負責人）、大區(qū)總裁、財務(wù)

四、計劃審批內(nèi)容

1.購買日常辦公用品、計算機的外設(shè)配件和耗材之支出計劃，

由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營管理中心

統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用。每月底

由運營管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確

認）。

2.固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機房與0A設(shè)備）：其購買由各部門

報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術(shù)部、

運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，

報公司總經(jīng)理批準統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必

須報大區(qū)總裁審批C

3.參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展

申請表復印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則

上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注

明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡批準住會，予以報銷往返車

票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補助。

3.凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理（大

區(qū)總裁）提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預算

等。經(jīng)批準后方可執(zhí)行。

4.差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應注明出差

地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的

合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司

總經(jīng)理審批后方可借款。（所有境外出差必須提前書面請示大區(qū)總裁

經(jīng)批準后方可執(zhí)行）。

5.工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編

制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務(wù)發(fā)放。

6.業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路

費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃

內(nèi)業(yè)務(wù)費用由部門經(jīng)理審批;計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。

報銷審核制度

一、原則

L嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手

人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、

和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、

分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。（分公司20_

元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡20_元以上任

何開支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有

大區(qū)總裁書面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據(jù)后，方可作

為報銷憑證）。

2.加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過

下月3日。

3.為了分清責任，進行部門核算，不司人員支出的業(yè)務(wù)費用不

得混淆在一張報銷單上。

二、支出相關(guān)部門審核

對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行

審核。

三、財務(wù)部門審核

財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度

對其合法性進行審核。

四、審核權(quán)限

同審批權(quán)限。

五、費用報銷及借款時間一覽

項目周一周二周三周四周五

款項借支11：00T2：0011：00-12：0011：00-12：0011：

00-12：0011：00-12：0015：30-17：0015：30-17：0015：SO-

17：0015：30-17：0015：30-17：00

費用報銷9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

對外結(jié)帳9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

（分公司財務(wù)部可根據(jù)實際情況進行適當調(diào)整）

六、報銷手續(xù)

嚴格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所

有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶

或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復印件，原件給客戶。計劃內(nèi)報

銷必須提供的原始憑證：

1.版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單,

財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付

款。

2.印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實

無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。

3.辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營

管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值

易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費月報

銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應級別的領(lǐng)導

審批后報銷。

4.機房與0A設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后

填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

5.資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿

到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋

章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

6.差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合

理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷借款。各單

位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3

天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部

有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔

保，視同經(jīng)理借款C

7.業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票

據(jù)背面簽字。各單位應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人

不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽

字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交

通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、

數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未

按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應將報銷憑證退回并說明原因。

8.超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一

樣。

差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的‘開支標準，特制

定此規(guī)定，具體如下：

1.出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項

公務(wù)活動的員工。

2.出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽

字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出

差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅

費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單

交運營管理中心存檔。

坐飛機的有關(guān)規(guī)定

1）級別規(guī)定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機。其他人

員無特殊情況不得乘坐飛機。

2）特殊情況規(guī)定：

A.業(yè)務(wù)緊急，必須乘飛機；

B.路途長，乘火車時間超過30小時；

C.本身業(yè)務(wù)需要，并由對方出機票款；

D.機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3）報批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有

總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。

3.工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單

據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

4.出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干

（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超

支不補。

5.出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬

座票價的60%予以補助。

6.出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。

7.往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租

車費用）。

8.出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到

外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負

擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助；到分公司出差，由分公司負

擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。

10.出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿

的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。

11.出差補助天數(shù)的計算方法：

1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起

飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)

的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，

當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；

2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起

飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回

的可享受全天補助c

12.出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。

13.以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、

中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經(jīng)理

報公司總經(jīng)理批準；

14.經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應屆畢業(yè)

生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費

及行李托運費，不享受任何補助；

15.費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16.其它

1）報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交

通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應票

據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人

所得稅。

2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時

必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍

扣還。

附件：差旅費報銷標準

職務(wù)一般地區(qū)費用標準（元/天）特殊地區(qū)費用標準（元/天）

總裁280380

事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）240320

部門經(jīng)理220280

部門副經(jīng)理/主管180230

一般人員160200

注：1.特殊地區(qū)指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南；

2.事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補助

標準相同；

3.經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

往來帳務(wù)管理制度

一、應收帳款管理

（一）收款方針

L業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應的服務(wù)或勞務(wù)后，應及

時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。

2.收款時間：次月13日前。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同

所簽訂的金額）。

3.回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金;抵實

物，（所抵實物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款

項，并且要有公司總經(jīng)理的批示）。嚴禁市場員墊付業(yè)務(wù)款，否則公

司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評。

4.部門人員調(diào)動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項的回

收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務(wù)、一份部門留存、

移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部相關(guān)統(tǒng)

計人員均應簽字，并報財務(wù)備案。接受人應核對帳單金額及是否經(jīng)

過客戶確認。

（二）未回款考核辦法

1.未回款處罰

1）由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額；

2）由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持

相關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。

2.未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還:

1）未回款額分三個月核扣，當月扣10%,次月扣30%,第三個月

扣60%；

2）未回款扣款每月隨工資補發(fā)，三個月內(nèi)全部收回，補發(fā)全部

扣款額，提成按5%；

3）若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業(yè)務(wù)，專職收款.

在3個月之后回款，待回款后只補發(fā)扣款額，不予提成。

3.未回款項不計入業(yè)績。

4.3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)

員該筆應收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)

理督帳不利，同時處以5%的罰款。

5.若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門

任務(wù)額（任務(wù)額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情給予

獎勵。由市場員申報，部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。

6.財務(wù)部對部門未回款進行監(jiān)督。對3個月以上部門未回款財

務(wù)部上報公司總裁C

7.對預收款，按現(xiàn)的比例對市場員給予獎勵。

（三）可疑客戶及可疑帳款的處理

L業(yè)務(wù)員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常情況，應填寫“可

疑客戶報告單”，并建議采取措施。

2.業(yè)務(wù)人員對在兩個月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應填寫

“可疑客戶報告書”，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報請公司領(lǐng)導批

準后移送法律部門依法追訴。

3.催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業(yè)務(wù)人

員應取得相關(guān)法律機關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣告裁定等中的任何

一種憑證，送財務(wù)部作沖帳準備。

4.對收款不報或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處

罰。

二、應付帳款管理

（一）付款時間：

1.業(yè)務(wù)款項由部門申請，經(jīng)過審批后執(zhí)行；

2.印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報

財務(wù)）;

3.購置固定資產(chǎn)款項于固定資產(chǎn)驗收入庫后支付。

（二）付款方式：

1.轉(zhuǎn)帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；

2.現(xiàn)金；

3.實物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。

（三）其他：非本公司人員領(lǐng)款時，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng)。

票據(jù)管理制度

一、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

L由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請

日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊合稱、

業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓

名等，交部門經(jīng)理審批、會計審核后開具。

2.若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合司中的企業(yè)名稱不相符，

業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認可的證明（特殊情況可由部門經(jīng)理簽字

認可），財務(wù)方可開具發(fā)票。

3.杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。

4.杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減至2-

3個字。

5.若業(yè)務(wù)實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同

或加蓋公章的證明方可開票。

6.丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負，在對方企業(yè)提供相關(guān)證

明文件（標明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司

發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因

需要借出發(fā)票時，需有書面申請并由各部門經(jīng)理人員簽字，財務(wù)人

員對于借出發(fā)票應進行登記，并及時取回。

7.發(fā)票復印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、公司總裁批準，財務(wù)人

員應進行登記并由當事人簽字。

8.開發(fā)票時遇到的其他特殊情況，財務(wù)人員均應取得公司領(lǐng)導

的批準后，才能開具發(fā)票。

集團公司管理制度篇2

1、目的及適用范圍

L1加強管理，避免公司財產(chǎn)的流失、損壞等人為因素所造成

不必要的浪費。

1.2適用于公司采購、租借、受贈、交換等方式獲得的物品的

管理。

2、管理組織

分公司行政部負責執(zhí)行。

3、管理內(nèi)容

3.1物品入庫。

3.1.1凡需放入行政部庫房的物資，都需辦理入庫手續(xù)。

3.1.2需要檢測才能入庫的物品，行政部必須協(xié)同相關(guān)部門進

行檢測，檢測合格后方可入庫填寫《入庫單》。

3.1.3所有采購物品需憑《實物資產(chǎn)申購單》、《入庫單》、

購貨發(fā)票報銷。

3.2貨物確認：屬于收寄物資，分公司行政部應填寫《貨物確

認單》（附件1）。其中，印刷品的貨物確認直接電郵確認即可，

其他物資必須手工填寫后由財務(wù)簽字，傳真確認；傳真確認件作為

文檔保存。

3.3物資領(lǐng)用。

3.3.1物品出庫時由領(lǐng)用人員檢驗其完整性后填寫《出庫單》

并簽字確認。行政資產(chǎn)管理專員在《庫房物資臺帳》（附件2）中

注明。

3.3.2涉及到公司禮品的領(lǐng)用，具體見《禮品管理規(guī)定》。

3.4庫房管理。

3.4.1行政部指定專人負責庫房管理，建立《庫房物資臺帳》，

在每次有物資出入庫時，應在臺帳上填寫注明。

3.4.2每月資產(chǎn)管理專員應對庫房物資進行盤點，每月5日前

完成上月《—月庫房物資盤點報表》（附件3）,報行政經(jīng)理及行政

總監(jiān)審閱。

3.4.3每個季度《一月庫房物資盤點報表》隨《實物資產(chǎn)盤點報

表》報大區(qū)及總部行政部，便于公司總體調(diào)配。

3.4.4庫房物資應擺放整齊有序，對需要有溫度、陽光等要求

的物資應按要求擺放。

3.4.5未經(jīng)許可，任何人不得擅自進入庫房。

3.5物資清理。

3.5.1在每月庫房物資盤點時，因非人為因素而損耗或損壞的

或已經(jīng)不能使用的無用物資應及時清理，填寫《物資清理申請表》

（附件4）,詳細寫明其損壞、無用原因并請行政總監(jiān)簽批同意后,

報財務(wù)作相關(guān)處理，并總結(jié)其原因，以便避免造成重復損耗。

3.5.2對于盤點中出現(xiàn)實物與《庫房物資臺帳》不符的'情況,

資產(chǎn)管理專員必須查明原因，做出相應的處理報行政經(jīng)理，經(jīng)行政

總監(jiān)同意處理意見后，進行物資清理。

3.5.3涉及到總部發(fā)放的庫存物資清理，必須通過總部相關(guān)管

理部門同意。如，合同的清理需要總部商務(wù)管理部同意，宣傳彩頁

的處理需要總部市場部同意等等。

4、附件

4.1《貨物確認單》；

4.2《庫房物資臺帳》；

4.3《一月庫房物資盤點報表》；

4.4《物資清理申請表》。

他山之石，可以攻玉。

集團公司管理制度篇3

第一條目的

為了進一步加強成本的控制，提高經(jīng)濟效益，合理有序的安排

資金的運用，根據(jù)公司的具體情況，特制定本制度。

第二條成本開支的范疇

本制度所指的成本開支的范疇是指除費用開支管理規(guī)定中所指

的維持公司日常營運的費用以外的開支。（包括土地及拆遷費用、前

期費用、建筑安裝費、基礎(chǔ)設(shè)施費、公建配套費、以及項目所承擔

的貸款利息等）。

建立綜合開發(fā)核算體制，搞好經(jīng)濟核算，降低開發(fā)建設(shè)費用。

第三條成本開支的預算

根據(jù)公司成本分析會的制度，各項目公司按照集團公司的年度

戰(zhàn)略，編制年度工作計劃和工程進度，報集團公司審批后執(zhí)行。各

地區(qū)公司總經(jīng)理有權(quán)在整體預算不突破的情況下，合理安排各個月

和季度的成本開支計劃。每月各公司工程部門編制“經(jīng)營預算表”

確定下個月的成本開支預算，于財務(wù)部匯總在每月初的成本分析會

上確定，并報備集團公司財務(wù)部。

第四條成本開支的帳戶管理

本制度所規(guī)定的.成本開支原則上必須從大帳戶列支。如遇特殊

情況，在總經(jīng)理授權(quán)審批的額度以內(nèi)的，可以從小帳戶臨時列支，

但財務(wù)部應做相應的臺帳備查。

第五條成本開支的審批權(quán)限

所有的成本開支審批實行一支筆制度，各公司的成本開支在該

公司總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)的，由該公司總經(jīng)理審批，或由總經(jīng)理授權(quán)

的被授權(quán)人審批;在授權(quán)范圍外的由集團公司審批。

第六條成本開支審批的一般程序

1.工程預付款的支付，必須有工程施工合同的依據(jù)，付款前必

須按合同取得施工承包單位履約預付款保函或保證金的手續(xù)依據(jù)，

未辦理保函或保證金手續(xù)的不得支付預付款。

2.所有成本開支的付款都應嚴格按照合同條款執(zhí)行，不得提前

預付或超付款項；

3.集團下屬各房地產(chǎn)開發(fā)公司自行采購的材料、設(shè)備（甲供料）,

要有驗收報告，并附有規(guī)劃設(shè)計部、工程部、成本合約部等相關(guān)部

門負責人的聯(lián)合簽名（簽單格式由集團工程部制定）

a）需驗收后支付的工程款，要附有驗收報告并有規(guī)劃設(shè)計部、

工程部、成本部等相關(guān)部門負責人的聯(lián)合簽名（簽單格式由集團工程

部制定）

b）支付精裝修項目工程尾款時，要有權(quán)威機構(gòu)的環(huán)境衛(wèi)生檢測

報告

c）支付最后一筆項目工程款時，應審查工程款發(fā)票是否包含保

修金，未含保修金的不予支付。

d）支付保修金時，應附有《保修服務(wù)情況征詢表》（見附表四）

并由成本部、工程部、物業(yè)管理部門及項目總經(jīng)理聯(lián)合簽名。

4.合同項下的付款由經(jīng)辦人填寫付款申請書，部門經(jīng)理審核后

送交財務(wù)部；

5.財務(wù)部門參照合同核對后，送公司總經(jīng)理審批，超出授權(quán)范

圍的，再送集團公司總裁審批；

6.出納人員憑審批后的付款申請書辦理支票，由經(jīng)辦人員簽領(lǐng);

7.以上流程對于建筑安裝工程款項，除按照合同條款約定外，

經(jīng)辦人員還必須附有經(jīng)會簽過的《工程款撥付簽證程序單》（見附表

一）或工程決算單；如因原設(shè)計圖紙修改等原因?qū)е鹿こ塘康脑黾踊?/p>

減少，致使工程成本發(fā)生變化的應在該合司后另附《施工圖變更簽

證表》（見附表二）；

第七條特殊事項的審批

1.對于土地相關(guān)費用、前期的交易規(guī)費以及市政配套費用等向

政府部門支付不全部具有合同的款項，可依照政府規(guī)定或相關(guān)文件

辦理；

2.對于應繳的營業(yè)稅金及附加稅及預征的企業(yè)所得稅和土地增

值稅，由各公司財務(wù)部主管會計精確計算后，將當月申報稅款填列

付款申請書報公司總經(jīng)理批準劃轉(zhuǎn)至納稅帳戶，稅務(wù)申報后自動轉(zhuǎn)

帳。

3.銀行貸款利息支出由所貸銀行每季度末按照貸款合同利率自

動扣款，財務(wù)部應在每月末預提當月的利息支出。

第八條超出預算外的成本開支應報集團公司追加預算額度后，

方可按上述程序?qū)徟駝t財務(wù)部有權(quán)拒絕支付該款項。

第九條本制度之修改須經(jīng)董事會討論、批準。

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團公司財務(wù)部。

集團公司管理制度篇4

隨著公司的日益壯大，時常經(jīng)濟的不斷發(fā)展，各種經(jīng)濟法規(guī)的不

斷健全和完善，加強公司各種合同管理，嚴格合同簽定審批程序，對公

司經(jīng)濟發(fā)展具有十分重大的意義。根據(jù)國家合同管理法規(guī)，結(jié)合本公

司實際，特制定本制度。

一、合同的分類

1、根據(jù)不同部門所產(chǎn)生的不同合同進行嚴格分類管理

人事行政部：人事、行政合同

廣告公司：廣告代理、廣告刊發(fā)合同

商場部：場地租賃、外墻租賃等一切租賃合同以及裝修合同。

拓展部：合作協(xié)議、聯(lián)營合同、產(chǎn)品代理協(xié)議、自營合同

信息部:服務(wù)器代管合同

財務(wù)部：一切經(jīng)濟合同

2、各部門根據(jù)自己所管理的合同派專人管理并嚴格分類歸檔，

建立合同專門檔案C

二、合同的管理

1、本公司任何合同或協(xié)議的簽定,必須嚴格按規(guī)范化合同要求

和程序進行，杜絕違法、違規(guī)、無效或有損公司利益的合同產(chǎn)生。

2、數(shù)額較大或?qū)据^為重要的合同，必須由總經(jīng)理或其授權(quán)

委托人審定簽字。其他合同數(shù)額較小或一般性的合同，可由相關(guān)部門

審定，主管領(lǐng)導審定簽字生效。

3、凡由本公司起草的非正式合同文本的合同稿，初稿均應交公

司行政辦校審并文字整理，再呈交總經(jīng)理或其委托人審定簽字（一般

協(xié)議由部門主管領(lǐng)導審定簽字）。

4、各類合同簽定后，除本部門保存一份外，同時應交一份至行政

辦存檔備查（通常要求為原件且最清晰）交一份至公司財務(wù)總部監(jiān)督

執(zhí)行。

5、對未履約或未及時履約的合同，行政辦、財務(wù)總部應提醒合

同執(zhí)行部門，確保合同的順利執(zhí)行。

6、當發(fā)生合同糾紛時，合同執(zhí)行部門應同對方作好協(xié)商解決工

作。若協(xié)商不能達成一致意見，應及時報行政辦統(tǒng)一解決。協(xié)商解決

意見應書面報行政辦，由行政辦呈總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行。

7、凡不按本管理制度或越權(quán)簽定合同致公司利益受損者，由責

任人承擔損失賠償責任并按公司《員工守則》予以處罰。

集團公司管理制度篇5

1、目的

為了加強集團經(jīng)營管理，防范經(jīng)營風險，提高資金使用效率，特制

定本辦法。

2、應用范圍

適用于集團職能部門及各子公司。

3、職責

3、1集團總部各管理部門及集團所屬各子公司負責本部門大宗

采購和資金安排計劃，由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。

3、2集團總部各管理部門及集團所屬各子公司大宗采購和資金

安排計劃，由集團財務(wù)部門嚴格按照審批計劃審核報銷，對違反本規(guī)

定的支出項目有權(quán)拒絕報銷。

4、具體規(guī)定

4、1財務(wù)印鑒保管制度

4、1、1集團財務(wù)部是集團及所屬子公司的會計核算中心，必須

嚴格執(zhí)行財務(wù)印鑒二章分管并用制，即財務(wù)專用章由財務(wù)主管或總復

核人負責保管，法人名章由出納人員負責保管。財務(wù)人員在印章使用

前須認真復核資金支付審批是否符合集團規(guī)定的審批程序，審核無誤

后方可蓋章。

4、1、2財務(wù)部必須建立財務(wù)印鑒使用登記簿，對除上述正常經(jīng)

營資金支付業(yè)務(wù)范圍以外用章，使用前須由印章保管人員認真登記，

并隨同用章人員取得主管副總裁的簽字，方可加蓋財務(wù)印鑒。對于以

集團或子公司名義提供擔保或司法鑒定等專用章，必須取得總裁簽字。

4、2資金審批制度

4、2、1財務(wù)部庫存現(xiàn)金的儲備，必須嚴格按照《現(xiàn)金管理條例》

規(guī)定的范圍和支付的標準執(zhí)行。

4、2、2集團及所屬子公司經(jīng)營性費用支出的審批權(quán)限規(guī)定如

下：

4、2、2、1屬于日常經(jīng)營性必須支付的固定費用，如水電費、

郵電通訊費、租賃費等，由主管經(jīng)辦人員、子公司總經(jīng)理簽字，財務(wù)

總監(jiān)批準即可到財務(wù)部辦理付款手續(xù)。

4、2、2、2對于日常經(jīng)營性開支的費用，額度在200元以下的，

由經(jīng)辦人員簽字，集團職能部門經(jīng)理或子公司總經(jīng)理簽字，財務(wù)部經(jīng)

理簽字，即可到財務(wù)部辦理付款（不包括招待費、出租車費）。額度超

過200元以上的須經(jīng)主管副總裁和財務(wù)總監(jiān)簽字。額度超過20_元

以上的.必須總裁簽字。

4、2、2、3招待費用必須經(jīng)集團職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、

主管副總裁、總裁的批準方可到財務(wù)部辦理付款。

4、2、2、4對于20000元以上的支出，資金使用部門必須編制

出支出預算，包括工程預算，經(jīng)總裁辦公會批準，由財務(wù)部在預算范圍

內(nèi)控制執(zhí)行。

4、3屬于日常資本性支出的審批權(quán)限

4、3、1固定資產(chǎn)的購置：集團各職能部門及所屬子公司年初必

須編制購置計劃，經(jīng)總裁辦公會批準，由財務(wù)部按計劃控制使用。購

置金額在10000元以下的，須由子公司經(jīng)理、主管副總裁簽字，超過

10000元以上的須由總裁簽字，方可到財務(wù)部辦理付款手續(xù)。報銷時,

財務(wù)部要根據(jù)部門固定資產(chǎn)驗收單，建立相應的固定資產(chǎn)管理卡片，

并負責定期盤點。

4、3、2對外投資：無論投資額度大小，必須經(jīng)董事會批準，主管

部門提出可行性分析報告，經(jīng)專家論討確定投資額，簽定投資協(xié)議，取

得合同及法律文書，經(jīng)主管副總裁、總裁、董事長簽字后方可到財力

部辦理付款手續(xù)。

4、4集團所屬公司不得擅自對外拆出資金，不得擅自向外拆入

資金,不得擅自對外提供擔保抵押等一切與本公司無關(guān)的經(jīng)濟事務(wù)。

4、5集團內(nèi)部資金調(diào)拔，無論額度大小，必須經(jīng)總裁簽字，財務(wù)

部方可辦理。

集團公司管理制度篇6

目錄/提綱：

（一）堅持宏觀控制、分類管理的原則

（二）堅持優(yōu)化機制、按勞分配的原則

（三）堅持強化考核、效率優(yōu)先的原則

（一）員工包干基數(shù)

（二）員工的工資結(jié)構(gòu)及其標準

（三）項目津貼及科研獎勵基金

（四）加班工資

（五）成建制劃轉(zhuǎn)員工的工資

（六）公司批準的新建項目投產(chǎn)增加的工資

（七）根據(jù)公司下達的包干基數(shù)，對超包干基數(shù)的單位按規(guī)定

扣減其績效工資

（A）其它

（一）單位用工減少獎勵二月績效工資標準_40%_獎勵比例

（二）單位勞動生產(chǎn)率提高獎勵二月績效工資標準_60%_獎勵比

例

（三）超績效獎勵總額二用工減少獎勵+勞動生產(chǎn)率提高獎勵

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客服

客服

集團公司管理制度篇7

1、工作日食堂每日供應三餐，就餐時間為早餐：7:30—8:25；

中餐12:00—12:30；晚餐18：00—18:30。全體就餐人員應按規(guī)定

時間就餐，未經(jīng)批準無特殊原因不得出現(xiàn)把飯菜帶出食堂、替他人

打飯及私帶未辦餐卡的人員就餐等情況。

2、用餐時須保持良好的排隊用餐秩序先刷卡后打飯，保持餐廳

衛(wèi)生整潔，禁止隨地吐痰，亂丟紙屑。

3、員工用餐以吃飽為原則，吃多少打多少，做到不挑食、不剩

飯、剩菜，避免浪費；用餐后剩余殘物倒入指定地點。

4、節(jié)約用水，對未售完且能利用的飯菜應分類存放，在確保食

品安全的前提下，完全加熱后利用，避免不必要的浪費。

5、炊事人員必須遵守食堂的規(guī)定，聲不刷卡或持無費卡、無效

卡的人員應拒絕提供食物，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款20元。

6、用餐人員要服從食堂管理人員的管理，愛護公物，餐具，講

究道德，如有損壞照價賠償。

7、食堂操作間，除食堂工作人員外，其他人員不得隨意進入。

8、凡因公來訪的人員需要就餐的，可由接待部門負責人于上午

10：00,下午15：00以前通知食堂管理人員備餐，由接待部門負責

人帶入餐廳就餐。

9、休息日因單位安排加班需要用餐的，需提前一天向食堂管理

部門提出用餐申請，申請需寫明用餐人數(shù)、時間及原因，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)

導批準后由食堂管理負責人安排采購及備餐。

集團公司管理制度篇8

第二條本公司員工的聘用、試用、報到、調(diào)遷、服務(wù)、給假、

出差、考核、獎懲、退休、撫恤等事項除國家有關(guān)規(guī)定外，皆按本

規(guī)定辦理。

第三條本公司自董事長、總經(jīng)理以下工作人員，均稱為本公司

職員。

第四條本公司各級員工，均應遵守本規(guī)定各項制度。

第二章人力資源

第五條人事聘用管理規(guī)定

1、本公司所有員工均實行競聘上崗。

2、集團公司各級員工均以學識、品德、能力、經(jīng)驗、體能適合

于職務(wù)或工作崗位為原則，但特殊需要時不在此限。

3、員工的聘用，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，由總經(jīng)理授權(quán)人事主管部門統(tǒng)

籌計劃，上報總經(jīng)理批準。

4、對競聘管理崗位人員，由組織部門、人力資源部對其進行資

格審核。

5、副總經(jīng)理以上職位，心須具備大專以上學歷，中級以上職稱,

具有5年以上的生產(chǎn)、經(jīng)營、技術(shù)管理工作的經(jīng)驗。

6、中層管理者，必須具備大專以上文化水平或中級以上技術(shù)職

務(wù)，年齡在45周歲以下，身體健康，具有三年以上的生產(chǎn)、經(jīng)營、

技術(shù)管理工作的經(jīng)驗。（其它按中層管理都管理暫行條例執(zhí)行）

7、一般職員，其學歷、年齡、專業(yè)技術(shù)職務(wù)等條件，符合職務(wù)

要求。

第六條員工調(diào)配管理制度

1、員工的調(diào)入，必須有董事長、總經(jīng)理的簽批，方可辦理調(diào)入

手續(xù)。

2、員工的調(diào)入須按國家人事調(diào)動的有關(guān)規(guī)定辦理。

3、員工在集團公司各獨立核算單位之間調(diào)動，必須遵循以生產(chǎn)

工作需要為前提，經(jīng)雙方單位領(lǐng)導同意，主管領(lǐng)導簽字，總經(jīng)理許

可后辦理調(diào)動手續(xù)C

4、調(diào)出人員應向本單位、部門提出申請，請調(diào)申請報告獲準后,

請調(diào)人到人力資源部填寫員工調(diào)移交手續(xù)會簽表。

5、請調(diào)人必須在調(diào)出前對辦公用品、勞保用品、工具、帳款、

證件、文件資料書籍、軟盤和業(yè)務(wù)進行交接。不則不予辦理調(diào)動手

續(xù)。

6、員工請調(diào)告未經(jīng)批準，私自離開工作崗位達1個月者，公司

有權(quán)按有關(guān)規(guī)定予以除名并停止社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保

險的繳納。

第七條員工調(diào)動管理規(guī)定

1、集團公司基于工作業(yè)務(wù)的需要，經(jīng)黨政聯(lián)席會議通過，可隨

時調(diào)動任何員工的職務(wù)或服務(wù)單位，被調(diào)動員工如借故推諉，概以

不服從工作分配論處。

2、奉調(diào)員工接到調(diào)任通知后，中層領(lǐng)導人員應于10日內(nèi)，其

他人員應于7日內(nèi)辦妥移交手續(xù)就任新職。

3、奉調(diào)員工如在異地工作可比照差旅費報規(guī)定報旅費，其隨往

的直系親屬得憑乘車證明報銷交通費用。

4、調(diào)任員工在新任者未到職前，其職務(wù)可由直屬主管領(lǐng)導或指

定他人暫代理。

第四條人事檔案管理規(guī)定

1、人事檔案由專人負責管理，保證檔案的安全性和保密性。

2、資料歸檔要及時，完整無缺。每年對人事檔案情況進行一次

系統(tǒng)檢查，防止遺漏。

3、要求查閱檔案時，須經(jīng)領(lǐng)導批準后方可查閱，查閱時未經(jīng)批

準不得改寫。

4、人事檔案原則上要求就地查閱，如有極特殊情況須借出時，

要嚴格辦理借閱手續(xù)，并經(jīng)主管領(lǐng)導批準。

5、借閱的檔案不得超過規(guī)定的時間，須提前或按時返回，檔案

管理人員要逐卷、逐頁進行清點和檢查。

6、借閱人員如因保管不善，丟失檔案或缺頁、有涂改現(xiàn)象，將

嚴格查有關(guān)人員責任。

7、為服務(wù)員，建立健全職工花名冊，根據(jù)員工的變動和檔案內(nèi)

容變動及時更改，以方便員工的查詢。

第八條職稱評定管理規(guī)定

1、職稱評定工作是人力資源開發(fā)的重要環(huán)節(jié)，需要按國家有關(guān)

政策嚴格掌握。

2、職稱的評定，要與企業(yè)發(fā)展的需要，嚴格評審過程，堅決杜

絕“濫竽充數(shù)”現(xiàn)象。

3、凡是申報專業(yè)技術(shù)職稱的人員，其申報的專業(yè)技術(shù)職稱要與

本人所從事的崗位相符或相關(guān)的崗位和專業(yè)。

4、指導基層單位做好對專業(yè)評聘任工作。

5、做好職稱檔案的分類管理工作和各項服務(wù)答疑工作。

第九條培訓管理規(guī)定

1、為提高企業(yè)員工素質(zhì)，有效地開發(fā)利用好人力資源的質(zhì)量和

潛能，增強員工的適應能力，公司將加對員工的培訓工作。

2、人力資源部培訓中心將制定每年的年度培訓計劃和培訓大綱,

監(jiān)督指導下屬企業(yè)知制造、營銷兩個模擬公司開展培訓工作,

使培訓計劃有組織、有步驟地落實。

3、所有員工都應按計劃、分期分批參加培訓，提高自己的崗位

技能和相關(guān)的專業(yè)知識。

4、各單位都應制定年季度培訓計劃上報人力資源部，并將培訓

考核結(jié)果歸檔，人力資源部備案。

5、培訓的范圍要從實際出發(fā)，做好崗前培訓、轉(zhuǎn)崗培訓、在崗

培訓。脫產(chǎn)、半脫產(chǎn)培訓、業(yè)余培訓。

6、鼓勵員工參加與本崗位有關(guān)的業(yè)余學習，走自學成才之路。

7、公司將根據(jù)今后的發(fā)展需要制定專門人才需求規(guī)劃，并選送

一些有培養(yǎng)前途的優(yōu)秀員工到專業(yè)院校進行培訓。

第十條臨時用工管理辦法

1、各單位有臨時性工作（期間在3個月以內(nèi)）需雇用臨時人員工

作，應提出申請，注明工作內(nèi)容、時間、崗位、要求等呈主管領(lǐng)導

核準，總經(jīng)理簽批后，送人力資源部憑此招聘人員。

2、年未滿16周歲者不得聘用，經(jīng)管財務(wù)、有價證券、倉儲、

銷售管理人員、會計（除物品搬運等力工工作外）不得聘用。

3、人力資源部招聘臨時員工，應填寫“臨時員工聘用核定表”，

呈總經(jīng)理核準后錄用。

4、臨時員在公司工作期間，其待遇和其他事項按公司條款執(zhí)行。

5、臨時人員的考勤、出差比照正式員工辦理。

6、臨時人員聘用期滿，如因工作未完成，須繼續(xù)聘用時，應由

聘用單位和部門重新申請，敘明理由呈總經(jīng)理核準后始得聘用，并

將核準的申請書一份報總經(jīng)理備查。

7、因工作性質(zhì)和需要須聘用長期臨時工的，可一年核準一次簽

定一年合同，報總經(jīng)理備查。

第十一條職工內(nèi)退管理規(guī)定

1、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司實際情況，不能從事生產(chǎn)、

經(jīng)營、管理崗位的員工可以實行內(nèi)退。

2、對于達下到內(nèi)退年齡的職工胡因身體有病，不能從事體力勞

動，需拿市級以上的醫(yī)院診斷證明，申請為退。

3、對因工致殘的職工要經(jīng)州勞動局專家小組做勞動鑒定，評出

傷殘等級的最終審批或鑒定方為有效，其它任何部門、單位和企業(yè)

辦理的勞動鑒定一律無效。根據(jù)傷殘等級，四級以下傷殘可以提前

八年內(nèi)退，提前三年辦正式退休。

4、對弄虛作假，擅自改動年齡病例的要立即糾正，予以嚴肅處

理，并追究有關(guān)人員的責任。

第十二條內(nèi)退待遇：

1、內(nèi)退工資執(zhí)行國家規(guī)定的退休時的工資基數(shù)，以1996年12

月31日截止的工資做為工資基數(shù)，加上各種補貼59元。

2、工作年限滿20年以上的按70%開基本工資（內(nèi)退的最高比例

不超過7096）,工作年限滿20—20_年的按65%開基本工資，20_年

以下（不含20_年）的開60%的基本工資。

3、工傷四級以下的享受的基本工資，待辦好退休后轉(zhuǎn)入

社會統(tǒng)籌，五級傷殘的享受70%基本工資，可以提前三年辦退休,

六級以上和基它享受同樣待遇。

4、辦理內(nèi)退的職工，一律按《吉林省統(tǒng)一企業(yè)職工基本養(yǎng)老保

險制定實施辦法》力、理社會保險統(tǒng)籌，繳納比列、例和在職職工享

受同樣待遇。

第十三條內(nèi)退程序

1、由本人先提出內(nèi)退申請書。

2、不到內(nèi)退年齡的要有醫(yī)院的診斷或州勞動局的勞動鑒定審批

表。

3、經(jīng)主管經(jīng)理批準，各分公司主管領(lǐng)導批準。

4、由人力資源部研究后批準。

5、凡公司有重大改革特殊情況下，涉及到內(nèi)退事宜并和上達規(guī)

定相抵觸的，可按重大改革的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

6、凡是工傷鑒定后，要求內(nèi)退的，均按國家規(guī)定執(zhí)行，特殊情

況除外。

第十四條營銷人員聘用管理規(guī)定

1、營銷人員的聘用，原則上以聘用公司內(nèi)部正式員工為主，以

職工子女和外單位人員為輔。

2、應聘人員要有固定的住所，通迅地址，應聘時要攜帶本人身

份證、工作證、畢業(yè)證、職稱證等有關(guān)證件，和原工作單位個人財

務(wù)往來證明。

3、對應聘的人員要認真審核，嚴格把關(guān)，有下列情節(jié)者，不得

錄用。

(1)身份不明的人；

(2)在原工作單位有欠款的人員；

(3)被司法機關(guān)采取強制措施的人員；

(4)沒有經(jīng)濟實力抵押和擔保人的人員；

(5)與他人和單位有經(jīng)濟糾紛被司法機關(guān)裁決，沒有結(jié)案的人員;

4、對被聘用的人員，根據(jù)崗位的性質(zhì)試用期規(guī)定為一年，試用

期滿合格者可以繼續(xù)留用，不合格者清理完貨款后可予以辭退。

5、錄用期間如有違法違紀現(xiàn)象由此造成后果，其本人承擔全部

責任。

6、其他事項按營銷政策執(zhí)行。

第三章勞動紀律

第十五條員工出入管理規(guī)定

1、所有員工進入廠區(qū)(辦公區(qū)、生產(chǎn)區(qū))一律禁止攜帶危險品和

行業(yè)規(guī)定禁止的物品。

2、員工出入廠區(qū)限在上班時間內(nèi)，節(jié)假日或下班后禁止員工進

出廠區(qū)和辦公區(qū)。

3、本公司辦公樓和廠區(qū)大門每天自晚6：00點以后至次日清晨

7：00點以前關(guān)閉。由保安和更夫分別守工，除特殊情況經(jīng)核準后

方可出入，否則一律禁止出入。

4、員工夜間加班或節(jié)假日加班時，須經(jīng)分管領(lǐng)導同意并辦理登

記手續(xù)后，方可入內(nèi)。

5、員工陪同親友進入廠區(qū)或辦公區(qū)，須辦理入廠登記手續(xù)后方

準進入。

6、員工出入有攜帶物品者，警衛(wèi)要嚴格檢查。

第十六條來賓進入管理規(guī)定'

1、凡是來賓訪客（包括協(xié)作廠商，其他單位人員、員工親友等）

進入廠區(qū)時，一律在警衛(wèi)室辦妥來賓出入登記手續(xù)，并查明來訪事

由，

經(jīng)過受訪人同意及填寫“會客登記單”后，方可進入廠區(qū)。

2、團體來賓參觀時，須由有關(guān)單位、部門領(lǐng)導及主管領(lǐng)導陪同

才準進入。

3、員工親友來訪時，除特殊緊急情況，經(jīng)由主管領(lǐng)導核準外，

不得在上班時間會客，不得于會客室等候，在下班時會見。

4、外協(xié)廠商出入廠區(qū)頻繁者，由有關(guān)部門申請識別證，憑識別

證出入廠區(qū)，保衛(wèi)人員須檢查隨身攜帶物品，嚴禁危險品進入。

5、嚴禁外界推銷人員或小商販進入廠區(qū)。

第十七條出差管理規(guī)定

1、員工出差的審核決定權(quán)限：7日內(nèi)由部門領(lǐng)導核準，7日以

上的由主客領(lǐng)導核準，15日以上由總經(jīng)理核準；部室長出差15日內(nèi)

由主管領(lǐng)導核準，15日以上由總經(jīng)理核準；國外出差，一律由總經(jīng)

理核準。

2、員工出差前應填寫：“出差申請單出差期限由派遣負責

人視情況需要，事前予以核定。

3、出差人憑核準的“現(xiàn)狀申請單”向財務(wù)部暫支相當數(shù)額的差

旅費，返回后填寫“出差旅費報銷單”，并結(jié)清暫支款，未于一周

內(nèi)報銷者，財務(wù)部門應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核對。

4、出差途中因病或遇意外災害，或因工作實際需要按期不能返

回的，必須電話聯(lián)系，除去批準延時外，不得因私事或借故延長出

差期間，否則除不予報銷旅費外，并依情節(jié)輕重論處。

5、出差不得報支加班費。

6、員工出差的各項費用標準按集團公司差旅費管理標準辦法執(zhí)

行。

第十八條請假休假管理規(guī)定

1、本公司根據(jù)勞動法規(guī)定：元旦、春節(jié)、勞動節(jié)、國慶節(jié)為法

定休假日，全年不得超過十天；每星期六、日為例假日。

2、法定假日若適逢星期六、日，其隔日不予補假。

3、事假：因事必須本人處理者可請事假。一周內(nèi)由分管領(lǐng)導簽

批，一周以上常務(wù)副總簽批。沒有簽批處出辦事者按曠工處理。月

累計假達到半天以上（含半天）的按事假處理；未經(jīng)公司同意的各類函

授學習視為事假，事假期間不開工資。全年累計事假一個月（含一個

月）以上者扣除全年的年終獎金。

4、病假：因病治療或休養(yǎng)者，持縣級醫(yī)療單位診斷可以申請病

假。病假工資按日薪的60%支付，累計病假超過三個月內(nèi)的按月？口

除年終獎金，超出三個月的扣除全年獎金。

5、長期病假的職工按國家有關(guān)規(guī)定辦理。

6、產(chǎn)假：按規(guī)定員工生育可給產(chǎn)假90天，大齡青年110天產(chǎn)

假。

7、婚假：員工結(jié)婚可給婚假三天。大齡（男27周歲，女25周

歲）給予7天婚假。

8、喪假：直系親屬喪亡可給予喪假三天。

9、本公司員工請假除因急病不能自行請假時，可由同事或家屬

代辦外，須親自辦理請假手續(xù)。未辦妥請領(lǐng)手續(xù)，不得出行離職，

否則以曠工論處。

第十九條停薪留職管理規(guī)定

1、要求停薪留職員工，由本人提出書面申請，經(jīng)所在單位領(lǐng)導

批準后，簽訂停薪留職協(xié)議書，集團公司人事部門備案。

2、對未批準面擅自離職的職工，按自動離職處理。

3、停薪留職一次簽訂協(xié)議書的時間一般不超過二年，停薪留職

期滿本人自愿回原單位工作的，須在期滿前一個月向單位提出申請；

期滿一個月以后，本人既未要求回原單位，又未辦理續(xù)簽手續(xù)的，

按有關(guān)規(guī)定可按自動離職處理。

4、停薪留職期間停止廠內(nèi)規(guī)定的一切待遇，因病或致殘喪失勞

動能力的，可按退職有關(guān)規(guī)定處理。

5、停薪留職其協(xié)議書一經(jīng)簽訂，必須一次性向財務(wù)部繳納停薪

留職管理費和全額承擔社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、醫(yī)療保險金。

6、停薪留職期間，在社會上觸犯法津或違規(guī)違紀勤儉責任一律

由本人承擔，并視情節(jié)輕重予以處分直至除名并除廠籍。

第二十條員工保險管理規(guī)定

1、本公司正式職員工必須參加社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療

保險。

2、員工要按時繳納保險金，不得欠繳。

3、辦公樓管理人員的保險金由人力資源部直接下單到財務(wù)部由

財務(wù)部在工資中扣繳。

4、車間工人的保險金由車間核算員統(tǒng)一核算，并交到人力資源

部，由人力資源部審核無誤后下單到財務(wù)部在工資中扣繳。

5、各分公司、子公司（其檔案和關(guān)系在集團公司管理人員）的保

險金由人力資源部下單到財務(wù)部扣其往來帳款，公司財務(wù)部沒有其

往來帳款的由人力資源部下單到其單位，由其單位的財務(wù)負責人到

集團公司財務(wù)部繳納現(xiàn)金。

6、公司的臨時工作人員不得參加養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保

險。

7、公司的停薪留職人員要全額繳納各項保險金。

8、公司內(nèi)退人員要繳納各項保險金額的個人部分。

辦公樓工作人員考勤管理辦法

為樹立和保持公司良好的社會形象，進一步規(guī)范化管理。特制

定考勤管理辦法，具體內(nèi)容如下：

第一條本辦法適用于集團公司辦公大樓內(nèi)所有工作人員。

第二條公司實施新的作息時間，每周五天工作日，周六周日休

息。辦公樓內(nèi)工作人員實行上下班打卡。

第三條本公司辦公樓工作人員每天正常上下班打卡四次。

第四條凡下班后還完成工作者須先打完卡再進行工作，否則按

早退處理，

第五條節(jié)假日因工作需要必須上班工作的人員不必打卡，但進

辦公樓須經(jīng)分管領(lǐng)導同意保安人員方可放行。

第六條所有工作人員按作息時間先公司后，方可外出辦理各項

業(yè)務(wù)，外出時必須由分管領(lǐng)導簽批，規(guī)定大約外出時間。并在外出

進將批條交給考勤員，

無批條考勤員有權(quán)阻止外出，強行外出者做好記錄，視為脫崗,

分管領(lǐng)導不工作崗位時可則臨時委托負責人代簽，制造公司打卡人

員因工作需要，班前、班后在車間工作打卡時間不能返回的，事后

可由分管領(lǐng)導簽字證明，考勤員按出勤統(tǒng)計。

第七條公司工作時間經(jīng)常外出辦事的工作人員，可按崗位辦理

出門卡，時行特殊管理。

第八條工作人員因出差需要離開公司，且當天不能返回公司者,

須經(jīng)分管領(lǐng)導同意后將審批單交給考勤員方可出差。出差超期由分

管領(lǐng)導在原出差審批單上簽字，作為月考勤憑證。

第九條在上下班時間忘記打卡者，須經(jīng)分管領(lǐng)導出據(jù)證明，否

則按曠工處理。

第十條公司高屋管理人員參加上下班打卡，外出辦事時可不打

卡。

第十一條本公司上下班時間由人力資源部考勤員監(jiān)督打卡。

第十二條考勤員要按日統(tǒng)計報表，每月進行匯總。

第十三條考勤員要嚴格要求自身紀律，不準隱瞞事實，如有舉

報一經(jīng)核實，一次經(jīng)予警告，二次按轉(zhuǎn)崗處理。分管領(lǐng)導按考勤制

度嚴格把關(guān)，接受工作人員監(jiān)督。對隱瞞、虛報現(xiàn)象經(jīng)考勤人員核

實，除違規(guī)人員按曠工處理外，分管領(lǐng)導將予以通報警告。

第十四條每遲到一次罰款10元。曠工半天罰款25元，曠工一

天罰款50元（曠工期間不開工資）。罰款從本人工資中扣除，遲到三

次以上按曠工一天辦理，年內(nèi)曠工超過三次按待崗處理。

第十五條本辦法由發(fā)展管理部負責解釋。

集團公司管理制度篇9

總則

第一條為加強對一集團有限公司（以下簡稱集團公司）子公司的管

理和控制，確保子公司業(yè)務(wù)符合集團公司的總體戰(zhàn)略發(fā)展方向，有效

控制經(jīng)營風險，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》

（以下簡稱《公司法》）、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)、

規(guī)范性文件以及《—集團有限公司章程》（以下簡稱公司章程）規(guī)定，

結(jié)合公司實際，制定本制度。

第二條本制度所稱“子公司”系指—集團有限公司的全資、控股

子公司及相對控股子公司，包括：

一）全資子公司，即公司持有100%股權(quán)的子公司；

（二）控股子公司分為絕對控股的子公司和相對控股的子公司；

1、絕對控股的子公司，即公司在該子公司中所占股權(quán)（直接或間

接）超過其總股權(quán)份額的50%

2、相對控股的子公司，即公司在該子公司中所占股權(quán)（直接或間

接）份額低于50%,但因股權(quán)分散或其他原因，公司對其具有實質(zhì)控制

性。按照企業(yè)會計準則和公司財務(wù)會計制度，其財務(wù)報表應合并到公

司財務(wù)報表之中。

3、參股子公司按《公司法》及該企業(yè)《公司章程》等相關(guān)規(guī)章

制度履行程序，也可參照本制度執(zhí)行。

第三條子公司的組織管理架構(gòu)設(shè)置最少為二級結(jié)構(gòu)，機構(gòu)設(shè)置

必須完善，董事長（含副職）、總經(jīng)理（含副職）、總監(jiān)為高級管

理人員，總經(jīng)理助理、各部門經(jīng)理（含副職）為中級管理人員。

第死條集團公司委派至子公司的高級管理人員、經(jīng)營管理層，

以及集團公司各職能部門須對本辦法的有效執(zhí)行負責，并按照本制度

規(guī)定，有效地做好管理、指導、監(jiān)督等工作。

第五條子公司在集團公司總體方針目標框架下，獨立經(jīng)營和自主

管理，合法有效地運作企業(yè)財產(chǎn)，同時應當執(zhí)行集團公司對子公司的

各項制度規(guī)定。

第六條子公司設(shè)經(jīng)營管理委員會（以下簡稱經(jīng)理會），子公司

經(jīng)理會成員由

集團公司直接任命。集團公司向子公司委派或推薦高級管理人

員，并根據(jù)需要對任期內(nèi)委派或推薦的高級管理人員作適當調(diào)整。

第七條子公司應按時召開經(jīng)營管理會議，會議應當有記錄，會議

記錄和會議決議須有到會經(jīng)理會成員和會議記錄人簽字。

第八條經(jīng)理會形成決議后，應當在2個工作日內(nèi)將其相關(guān)會議決

議及會議紀要報集團公司存檔。

第九條由集團公司派出的高級管理人員在其被授權(quán)范圍內(nèi)行使

職權(quán)，并承擔相應的責任，對集團公司負責。集團公司派出的高級管

理人員負責集團公司經(jīng)營計劃在子公司的具體落實，同時將子公司經(jīng)

營、財務(wù)及其他情況及時向集團公司反饋。

第十條集團公司各職能部門根據(jù)集團公司內(nèi)部控制的各項管理

制度或辦法，對子公司的經(jīng)營、財務(wù)、重大投資及人力資源等方面進

行指導、管理及監(jiān)督。

人事管理

第一條子公司人事由集團公司人力資源部歸口管理。

第二條子公司應嚴格執(zhí)行國家《勞動法》及有關(guān)法律和行政法

規(guī)，并根據(jù)企業(yè)實際情況制訂勞動合同管理制度，本著合理合法原則,

規(guī)范用工行為。

第三條非經(jīng)集團公司委派的控股子公司部門主管以上管理人員，

子公司應在其任命后的2個工作日內(nèi)報集團公司備案。

第四條子公司應結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟效益，參照本地區(qū)、本行業(yè)的市場

薪酬水平，制訂有一定競爭性的薪酬激勵制度，并報集團公司備案。

第五條子公司應按照集團公司要求，及時將以下信息上報集團公

司備案：

（一）年度勞動力使用計劃及上年執(zhí)行情況；

（二）年度人工成本、工資總額計劃及上年執(zhí)行情況；

（三）部門主管人員年度薪資實際發(fā)放情況；

（四）在公司定員范圍內(nèi)，子公司的機構(gòu)設(shè)置和人員編制情況；

（五）子公司應制定員工招聘錄用、辭退及日常管理辦法；

（六）其他需要報備的人力資源管理相關(guān)信息。

第六條集團公司委派到子公司的高級管理人員應維護集團公司

利益，忠誠

地貫徹執(zhí)行集團公司對子公司作出的各項決議和決策。

第七條集團公司向子公司派出的高級管理人員，在經(jīng)營管理中出

現(xiàn)重大問題，給集團公司造成損失的，應承擔賠償責任和法律責任。

第八條集團公司對子公司高層管理人員執(zhí)行績效考核機制，子

公司高層管理人員每年須向集團公司人力資源部填報績效考核表，

以企業(yè)當年設(shè)定的戰(zhàn)略經(jīng)營目標為績效考核標準。

財務(wù)管理

第一條子公司財務(wù)由集團公司財務(wù)部歸口管理，財務(wù)管理制度

與集團公司并軌。

第二條子公司應