內(nèi)部控制手冊-法律糾紛

法律糾紛

L1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資（參

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關(guān)法律糾紛處理工作，旨在案件處理及

時、策劃充分、程序合法，避免或減少企業(yè)損失，維護(hù)企業(yè)合法利益。

1.2適用范圍

適用于XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。

1.3相關(guān)制度

法律糾紛管理制度。

1.4職責(zé)分工

法律事務(wù)部：歸口管理法律糾紛，負(fù)責(zé)聘請公司法律顧問的事宜，負(fù)責(zé)公司涉訴案件的庭

前證據(jù)材料的收集整理，負(fù)責(zé)協(xié)助外聘訴訟律師參與公司案件，負(fù)責(zé)相關(guān)案件材料的歸檔工作。

總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會：決定是否對相關(guān)爭議提起訴訟或申請仲裁，對與被起訴或被申請

仲裁案件，決定是否批準(zhǔn)相關(guān)職能部門的處理意見。

1.5流程圖

19.2法律糾紛

1.6控制目標(biāo)

序《內(nèi)控手冊》唯一具體控制目標(biāo)控制目標(biāo)目標(biāo)類別

號編號

119.2-CT1確保建立法律糾紛管理規(guī)定，明確各部門職責(zé)經(jīng)營效率目標(biāo)

219.2-CT2確保法律糾紛得到及時有?效處理經(jīng)營效率目標(biāo)

319.2-CT3確保法律糾紛應(yīng)對措施得到適當(dāng)審批經(jīng)營效率目標(biāo)

419.2-CT4確保法律訴訟程序符合相關(guān)法律規(guī)定經(jīng)營效率目標(biāo)

L7控制矩陣

會計(jì)報(bào)表認(rèn)定

會

1存在和發(fā)生/真實(shí)計(jì)

報(bào)

性；2完整性；3權(quán)表

控制痕跡

項(xiàng)

利與義務(wù)；4估價或目

分?jǐn)偅?表達(dá)和披露

12345

法律事務(wù)部為公司法律事務(wù)歸

無部門對法律糾

口管理部門，參與各類糾紛的

紛進(jìn)行歸口管理，法律糾

19.219.2-19.2-和解、調(diào)解，負(fù)費(fèi)各類糾紛的預(yù)防法律糾紛

影響公司法律事紛管理

-RICT1CA1仲裁、訴訟，提出法律意見，型管理制度

務(wù)的處理，影響公制度

提供法律訴訟服務(wù)業(yè)務(wù)、聯(lián)系

司經(jīng)營效率目標(biāo)

聘請律師

各子公司及部門需要提起訴

訟、仲裁或被訴時，應(yīng)及時將

文件上報(bào)法律事務(wù)部：

子公司和部門未

1）經(jīng)營過程中與外部發(fā)生爭議

能籽涉及訴訟、仲

或發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險，相關(guān)部門應(yīng)

裁的案件上報(bào)公

當(dāng)及時會簽有關(guān)部門后向法律

司，導(dǎo)致公司無法法律糾

19.219.2-19.2-事務(wù)部提交爭議事項(xiàng)或法律風(fēng)預(yù)防法律糾紛

及時獲知訴訟事紛管理

-R2CT2CA2險的報(bào)告，以便共同商議處理型報(bào)告

件，無法合理準(zhǔn)備制度

方式或辦法，形成處理意見：

應(yīng)訴和處理事件，

2）對方已經(jīng)提出訴訟或仲裁的

影響公司經(jīng)營效

爭議，應(yīng)當(dāng)在知悉訴訟或仲裁

率目標(biāo)

之日起1個工作日內(nèi)，將報(bào)告

表和訴訟文書材料報(bào)法律事務(wù)

部

業(yè)務(wù)經(jīng)辦部U沒業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)保留更要的交易法律糾

19.219.2-19.2-預(yù)防法律訴訟

有保留或提供訴資料及訴訟相關(guān)的資料，并應(yīng)紛管理

-R3CT2CA3型相關(guān)材料

訟相關(guān)文件，導(dǎo)致法律事務(wù)部的要求及時補(bǔ)充相制度

會計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)會計(jì)

表

性：2完整性：3權(quán)報(bào)

控制痕跡

目

利與義務(wù)；4估價或項(xiàng)

分?jǐn)偅?表達(dá)和披露

12345

應(yīng)證的準(zhǔn)備不足，關(guān)材料，以便法律事務(wù)部進(jìn)行

給公司造成損失訴訟可以加有足夠的證據(jù)資料

法律事務(wù)部應(yīng)綜合考量案件情

法律事務(wù)部未衡況提出對公司最有利的法律意

量上訴的成本和見，比如對丁訴訟成本過高收法律糾

19.219.2-19.2-預(yù)防

收益就決定上訴，益很小的案件可以選擇放棄，紛管理

-R4CT2CA4型

影響公司的成本但是有關(guān)公司名譽(yù)權(quán)、榮譽(yù)權(quán)、制度

費(fèi)月名稱權(quán)等相關(guān)法人人格權(quán)糾紛

的案件，原則上不得放棄

法律事務(wù)部門未

法律

搜集完整的相關(guān)法律事務(wù)部應(yīng)當(dāng)在開庭前充分糾

理

19.2信息，就開始起訴19.2-19.2-準(zhǔn)備證據(jù)資料以論證我方訴訟碩防紛管訴訟相應(yīng)

-R5或應(yīng)訴，導(dǎo)致訴訟CT2CA5/仲裁請求或駁斥對方的訴訟型制度材料

的準(zhǔn)備不足，給公要求

司造成損失

法律事務(wù)部未與訴訟、仲裁案件，需經(jīng)由總經(jīng)

領(lǐng)導(dǎo)充分溝通并理或總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理決

經(jīng)核準(zhǔn)即啟動訴策：

訟、仲裁程序，導(dǎo)1）發(fā)生爭議或履行風(fēng)險的合法律糾

19.219.2-19.2-經(jīng)辦/便防法律糾紛

致公司領(lǐng)導(dǎo)未能同，處理意見形成后，由分管紛管理

-R6CT3CA6審批型處理意見

及時獲取訴訟信領(lǐng)檸卷批意見后，提交總經(jīng)理制度

息，影響法律糾紛或者總經(jīng)理辦公會對擬采取的

合理有效的處理，措施做出決策：

影響公司經(jīng)營效2）糾紛發(fā)生部門應(yīng)寫出書面申

會計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)會計(jì)

表

性：2完整性：3權(quán)報(bào)

控制痕跡

目

利與義務(wù)；4估價或項(xiàng)

分?jǐn)偅?表達(dá)和披露

12345

率目標(biāo)請報(bào)告，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司

分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后提交法律

事務(wù)部，法律事務(wù)部出具意見

后由申請部門報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)

理授權(quán)的副總經(jīng)理決定后，方

可實(shí)施；

3）糾紛發(fā)生部門未及時向法律

事務(wù)部提交爭議事項(xiàng)報(bào)告，也

未及時采取適宜的處理措施，

血給公司造成損失的，根據(jù)實(shí)

際情況，進(jìn)行處罰

法律事務(wù)部作為公司唯一的法

公司各部門或個

律糾紛歸口管理部門，統(tǒng)一代

人未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)

表公司處理訴訟和仲裁事宜，

擅自代表公司對

其它任何部門和個人都無權(quán)代法律糾

19.2外提出法律訴訟19.2-19.2-預(yù)防

表公司開展訴訟和仲裁事宜，紛管理

-R7和仲裁活動，導(dǎo)致CT3CA7型

各子公司和公司各部門提出訴制度

公司面臨法律風(fēng)

訟和仲裁或接到被訴或仲裁，

險，影響公司合法

必須第?時間將相關(guān)材料提交

合規(guī)目標(biāo)

給法律事務(wù)部

公司進(jìn)行的法律法律事務(wù)部應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法定

法律

訴訟或仲裁程序程序要求提起訴訟、應(yīng)訴、收到

理

19.219.2-19.2-餞防紛管

不合法，導(dǎo)致公司集證據(jù)材料、提交答辯材料等，

-R8CT4CA8型制度

的訴訟行為無效，如因承辦法務(wù)人員過錯導(dǎo)致公

影響公司合法合司在訴訟或仲裁中受到損失，

會計(jì)報(bào)表認(rèn)定

1存在和發(fā)生/真實(shí)會計(jì)

表

性：2完整性：3權(quán)報(bào)

控制痕跡

目

利與義務(wù)；4估價或項(xiàng)

分?jǐn)偅?表達(dá)和披露

12345

規(guī)目標(biāo)應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定處理

公司聘請律師擔(dān)

任訴訟代理人時，

公司聘請律師擔(dān)任訴訟代理人代理律師

未進(jìn)行詢價和評

時，按照采購管理程序向三家法律糾申請單

19.2估，導(dǎo)致對律師選19.2-19.2-經(jīng)辦/預(yù)防

以上律師事務(wù)所進(jìn)行詢價并評紛管理代理律師

-R9擇沒有有效依據(jù)，CT2CA9審批型

估律師資格和水平，并形成節(jié)制度詢價比價

影響訴訟過程，影

面原始記錄單

響公司經(jīng)營效率

目標(biāo)

公司對法律顧問

的考核目標(biāo)、激勵

不恰當(dāng)，導(dǎo)致對法建立公司法律顧問績效考核制法律糾

19.219.2-19.2-經(jīng)辦/發(fā)現(xiàn)法律顧問

律糾紛的處理不度，對于不符合要求的法律顧紛管理

-RIOCT2CA1O考核型考評表

及時、不積極主問應(yīng)當(dāng)及時更換制度

動，影響公司的經(jīng)

營效率目標(biāo)

公司對訴訟仲裁

資料未能裝訂成

訴訟或仲裁結(jié)案后，所有文件、

冊并提交檔案資法律糾

19.2