2025年投資項(xiàng)目評(píng)估要點(diǎn)梳理與實(shí)戰(zhàn)指南

第一章概述1、兩層次目的：宏觀目的(指項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國(guó)家/地區(qū)/部門/行業(yè)要到達(dá)的整體發(fā)展目的所產(chǎn)生的積極影響和作用):詳細(xì)目的(效益目的、規(guī)模目的、功能目的、市場(chǎng)目的):不一樣性質(zhì)項(xiàng)目的宏觀目的和詳細(xì)目的都是不一樣的；不一樣行業(yè)的項(xiàng)目，要結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)分析論證“項(xiàng)目目的與宏觀規(guī)劃發(fā)展1-1、效益目的：指項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)/社會(huì)/環(huán)境效益的目的值；eg(經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目--投資收益的詳細(xì)目的值；公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目--滿足客觀需要的程度或提供服務(wù)的范圍；環(huán)境治理項(xiàng)目--環(huán)境治理的效果)。1-2、功能目的：包括(擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，減少單位產(chǎn)品成本；向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，減少產(chǎn)品成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；向后延伸，延長(zhǎng)產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值；引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量；進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品構(gòu)造，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品；運(yùn)用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品；拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn));確定根據(jù)(本企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略、重要經(jīng)營(yíng)方向、國(guó)家總體規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)/技術(shù)/資源/環(huán)境政策)。1、四階段：信息搜集、方案設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇。2、分類：企業(yè)投資項(xiàng)目決策：政府…:金融機(jī)構(gòu)貸款決策。3、原則：科學(xué)決策原則；民主決策原則；多目的綜合決策原則；風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則；可持續(xù)發(fā)展原則(基本原則，審批的前置條件)。3-1民主決策原則：先評(píng)估后決策；政府投資項(xiàng)目--聘任征詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估論證；波及公共利益的項(xiàng)目--采用合適形式廣泛征求公眾意見與提議；企業(yè)投資項(xiàng)目--聘任外部征詢機(jī)構(gòu)提供征詢服務(wù)。4、管理程序：核準(zhǔn)制項(xiàng)目(企業(yè)投資的《核準(zhǔn)目錄》內(nèi)的重大和限制類項(xiàng)目);立案制項(xiàng)目(其他企業(yè)投資項(xiàng)目);審批制項(xiàng)目(政府投資項(xiàng)目)。4-1、核準(zhǔn)制項(xiàng)目：企業(yè)向政府提交項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)(由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)由甲級(jí)資格的工程征詢機(jī)構(gòu)編制),附送“都市規(guī)劃/國(guó)土資源/環(huán)境保護(hù)/水利/節(jié)能等行政主管部門出具的審批意見、金融機(jī)構(gòu)項(xiàng)目貸款承諾”;辦理“環(huán)境保護(hù)/土地和資源運(yùn)用/安全生產(chǎn)/都市規(guī)劃許可手續(xù)、減免稅確認(rèn)手續(xù)”;政府重要核準(zhǔn)方面(維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)運(yùn)用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷；※對(duì)于外商投資項(xiàng)目，+市場(chǎng)準(zhǔn)入、+資本項(xiàng)目管理)。4-2、審批制項(xiàng)目：必須先列入“行業(yè)/部門/區(qū)域發(fā)展規(guī)劃”,由政府投資主管部門審批項(xiàng)目提議書(決定與否立項(xiàng));再審查可研匯報(bào)(決定與否決策建設(shè));政府的投資重要用于關(guān)系國(guó)家安全和市場(chǎng)不能有效配置資源領(lǐng)域(包括--加強(qiáng)公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境；增進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展；推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化);一般都要(通過征詢中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估論證),尤其重大項(xiàng)目(還應(yīng)實(shí)行專家評(píng)議制度),逐漸實(shí)行公告制度);采用“直接投資、資本金注入”方式的(只審批“項(xiàng)目提議書、可研匯報(bào)”,不審批動(dòng)工匯報(bào)，嚴(yán)格執(zhí)行初步設(shè)計(jì)、概算審批工作);采用“投資補(bǔ)助/轉(zhuǎn)貸/貸款貼息”方式的(只審批項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)：1、任務(wù)：分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性，推薦產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；分析項(xiàng)目建設(shè)的也許性，研究項(xiàng)目運(yùn)行發(fā)展所必需的條件；比較并推薦項(xiàng)目建設(shè)方案；估算建設(shè)和運(yùn)行所需的投資和費(fèi)用，計(jì)算項(xiàng)目的盈利/償債/財(cái)務(wù)生存能力；分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)行所產(chǎn)生的外部影響、經(jīng)濟(jì)合理性；分析存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出防備和減少風(fēng)險(xiǎn)的措施；分析目的的實(shí)現(xiàn)程度。對(duì)建設(shè)與運(yùn)行的有關(guān)問題及應(yīng)采用的措施提出必要的提議。2、基本規(guī)定：貫徹貫徹科學(xué)發(fā)展觀；資料數(shù)據(jù)精確可靠(最基本規(guī)定);措施科學(xué)；定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主；動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主；多方案比較與優(yōu)化。3、措施：經(jīng)驗(yàn)判斷法、數(shù)學(xué)分析法、試驗(yàn)法。4、內(nèi)容：投資機(jī)會(huì)研究；初步可行性研究/項(xiàng)目提議書；可行性研究(最重要工作);項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)。4-1、投資機(jī)會(huì)研究：目的(發(fā)既有價(jià)值的投資機(jī)會(huì));分類【一般(地區(qū)、部門、資源開發(fā))、詳細(xì)項(xiàng)目】;內(nèi)容(市場(chǎng)調(diào)查、消費(fèi)分析、投資政策、稅收政策研究);研究重點(diǎn)(分析投資環(huán)境);成果(機(jī)會(huì)研究匯報(bào));深度(粗略估算建設(shè)投資和生產(chǎn)成本)。4-2、初步可研：目的(判斷項(xiàng)目與否有生命力，與否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究);研究重點(diǎn)(從宏觀上分析論證建設(shè)的必要性和也許性);深度(處在投資機(jī)會(huì)研究和可研之間；一般采用估算指標(biāo)法估算建設(shè)投資和生產(chǎn)成本，有條件的可采用分類估算法);作用(僅作為企業(yè)內(nèi)部決策層進(jìn)行籌劃/決策的根據(jù)，不是所有項(xiàng)目都必須進(jìn)行初步可研);成果(初步可研匯報(bào)或項(xiàng)目提議書)。4-3、可行性研究：目的(研究項(xiàng)目與否值得投資，建設(shè)方案與否合理/可行，為項(xiàng)目最終決策提供根據(jù));作用(投資決策的根據(jù)；籌措資金和申請(qǐng)貸款的根據(jù)；編制初步設(shè)計(jì)文獻(xiàn)的根據(jù));規(guī)定(預(yù)見性、客觀公正性、可靠性、科學(xué)性);研究重點(diǎn)(論證項(xiàng)目建設(shè)的可行性，必要時(shí)深入論證必要性);內(nèi)容(項(xiàng)目建設(shè)的必要性；市場(chǎng)分析；建設(shè)方案；投資估算；融資方案；財(cái)務(wù)分析；經(jīng)濟(jì)分析；經(jīng)濟(jì)影響分析；資源運(yùn)用分析；土地運(yùn)用及移民搬遷安頓方案分析；社會(huì)評(píng)價(jià)或社會(huì)影響分析；敏感性與盈虧平衡分+投資方式；+對(duì)公益性項(xiàng)目，要從可持續(xù)性角度分析研究政府提供補(bǔ)助的方式和數(shù)額；+增長(zhǎng)詳細(xì)的招標(biāo)內(nèi)容);深度規(guī)定(內(nèi)容齊全/數(shù)據(jù)精確/論據(jù)充足/結(jié)論明確，以滿足決策者定方案、定項(xiàng)目的需要；選用的重要設(shè)備的規(guī)格/參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的規(guī)定，引進(jìn)技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足協(xié)議談判的規(guī)定；重大技術(shù)/財(cái)務(wù)方案，應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選；確定的重要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的規(guī)定；對(duì)投資和成本費(fèi)用的估算應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法；融資方案應(yīng)能滿足項(xiàng)目資金籌措及使用計(jì)劃對(duì)投資數(shù)額/時(shí)間/幣種的規(guī)定，并能滿足金融機(jī)構(gòu)信貸決策的需要；應(yīng)反應(yīng)重大分歧及未被采納的理由，以供決策者權(quán)衡利弊進(jìn)行決策；應(yīng)附有供評(píng)估/決策審批所必需有關(guān)行政主管部門的意見，出具對(duì)應(yīng)行政許可文獻(xiàn));與初步可研區(qū)別(目的與作用、研究論證的重點(diǎn)、研究措施、深度規(guī)定4-3-1、項(xiàng)目建設(shè)的必要性：從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展角度，分析項(xiàng)目與否符合“合理配置和有效運(yùn)用資源、區(qū)域/行業(yè)/都市規(guī)劃、與否符合保護(hù)環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展、與否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)和技術(shù)政策”的規(guī)定4-4、項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)：目的(根據(jù)政府公共管理的規(guī)定，為企業(yè)項(xiàng)目核準(zhǔn)提供根據(jù));重點(diǎn)論證(項(xiàng)目的外部性和公共性);作用(維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)運(yùn)用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷);內(nèi)容(申報(bào)單位及項(xiàng)目概況；發(fā)展規(guī)劃/產(chǎn)業(yè)政策/行業(yè)準(zhǔn)入分析；資源開發(fā)及綜合運(yùn)用分析：節(jié)能方案分析；建設(shè)用地/征地拆遷/移民安頓分析：環(huán)境和生態(tài)影響分析；經(jīng)濟(jì)/社會(huì)影響分析；結(jié)論與提議);與可研匯報(bào)區(qū)別【合用范圍和作用不一樣(僅合用于核準(zhǔn)制項(xiàng)目)、目的不一樣、內(nèi)容不一樣(純內(nèi)部問題不作為重要內(nèi)容，但需要其簡(jiǎn)要闡明);※深度規(guī)定基本相似】。項(xiàng)目前期征詢?cè)u(píng)估1、對(duì)“政府投資項(xiàng)目的項(xiàng)目提議書和可研匯報(bào)、企業(yè)投資項(xiàng)目的項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)、重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃”在決策審批前，按照“公平/公正/公開/競(jìng)爭(zhēng)”原則，選擇對(duì)應(yīng)“有資質(zhì)/有能力/有實(shí)力”的征詢中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行征詢?cè)u(píng)估。2、作用：為決策者進(jìn)行科學(xué)決策或?yàn)檎藴?zhǔn)項(xiàng)目提供根據(jù)。3、不一樣的委托主體，評(píng)估的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)不一樣：政府委托，側(cè)重項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)影響評(píng)價(jià)，分析資源配置合理性；銀行委托，側(cè)重融資主體的盈利/償債能力評(píng)價(jià)；企業(yè)委托，重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目自身的盈利能力/資金流動(dòng)性/財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、項(xiàng)目提議書/可研匯報(bào)的編制A與評(píng)估B:關(guān)系(出發(fā)點(diǎn)一致；內(nèi)容及措施基本一致；目的和規(guī)定基本相似；前期重要工作，都是對(duì)可行性及投資決策的論證);區(qū)別【承擔(dān)主體不一樣(A由項(xiàng)目法人或企業(yè)主持；B由項(xiàng)目投資主管部門主持);評(píng)估角度和任務(wù)不一樣(A從行業(yè)或企業(yè)角度，著重投資的微觀效益；B從國(guó)家和社會(huì)角度，著重投資的宏觀效益);決策時(shí)序和作用不一樣】。5、項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)評(píng)估：“內(nèi)容(+重要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施評(píng)估)、措施、目的、規(guī)定”與項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)基本相似。6、征詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇：基本條件(有執(zhí)業(yè)資格、有信譽(yù)、有實(shí)力);選擇方式(公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、征求提議書、兩階段招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、聘任專家)。第二章市場(chǎng)分析與戰(zhàn)略分析市場(chǎng)調(diào)查1、內(nèi)容(從項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)和市場(chǎng)分析的角度):市場(chǎng)需求調(diào)查；供應(yīng)調(diào)查：消費(fèi)者調(diào)查；競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查。1-1、市場(chǎng)需求調(diào)查：包括(產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)需求的數(shù)量/價(jià)格/質(zhì)量/區(qū)域分布等的歷史狀況/現(xiàn)實(shí)狀況/發(fā)展趨勢(shì));三方面【有效需求、潛在需求、需求的增長(zhǎng)速度(※是影響項(xiàng)目建成后市場(chǎng)需求的重要原因，是由現(xiàn)實(shí)推測(cè)未來(lái)市場(chǎng)需求的關(guān)鍵原因)】。1-2、市場(chǎng)供應(yīng)調(diào)查：重要調(diào)查(市場(chǎng)的供應(yīng)能力、重要企業(yè)的生產(chǎn)能力、理解市場(chǎng)供求差距);要調(diào)查(供應(yīng)現(xiàn)實(shí)狀況、供應(yīng)潛力、正在或計(jì)劃建設(shè)的相似產(chǎn)品項(xiàng)目的生產(chǎn)能力)。1-3、消費(fèi)者調(diào)查：包括(產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)群體、消費(fèi)者購(gòu)置能力和習(xí)慣、消費(fèi)演變歷史和趨勢(shì));分析消費(fèi)者的(消費(fèi)層次、消費(fèi)規(guī)定、心理狀況、消費(fèi)動(dòng)機(jī)、消費(fèi)方式),才能在細(xì)分市場(chǎng)中把握目的市場(chǎng)，對(duì)的預(yù)測(cè)市場(chǎng)需求。1-4、競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查：包括(調(diào)查區(qū)域內(nèi)同類及替代產(chǎn)品的企業(yè)數(shù)量、各企業(yè)市場(chǎng)擁有率、生產(chǎn)能力、銷售數(shù)量、銷售渠道、成本水平、管理能力、盈利水平、也許的潛在競(jìng)爭(zhēng)者的狀況)。2、程序/階段：調(diào)查準(zhǔn)備【任務(wù)(研究確定調(diào)查的目的和規(guī)定、調(diào)查的范圍和規(guī)模、調(diào)查力量的組織、制定可行的調(diào)查工作計(jì)劃);內(nèi)容(調(diào)查目的、調(diào)查內(nèi)容和范圍、調(diào)查措施、調(diào)查進(jìn)度和費(fèi)用預(yù)算)】、調(diào)查實(shí)行【最重要環(huán)節(jié)；任務(wù)(組織調(diào)查人員深入實(shí)際，搜集資料和數(shù)據(jù));內(nèi)容(搜集文案資料一※是市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)資料和工作；搜集一手/原始資料一實(shí)地/問卷/試驗(yàn)調(diào)查法)】、分析總結(jié)【任務(wù)(對(duì)資料整頓加工，以揭示市場(chǎng)需求和多種原因的內(nèi)在聯(lián)絡(luò)，反應(yīng)市場(chǎng)的客觀規(guī)律);內(nèi)容(分析整頓；綜合分析一※是市場(chǎng)調(diào)查的關(guān)鍵；編寫調(diào)查匯報(bào))】。3、類型：市場(chǎng)普查【可就市場(chǎng)某首先進(jìn)行專題普查；特點(diǎn)(時(shí)間長(zhǎng)/花費(fèi)大/難以深入):合用(市場(chǎng)范圍較小/母體數(shù)量較少/調(diào)查時(shí)間富余)】、重點(diǎn)調(diào)查【特點(diǎn)(以較少的人力和費(fèi)用開支，較快地掌握基本狀況):合用(產(chǎn)品需求和原材料資源需求的調(diào)查)】、經(jīng)典調(diào)查【特點(diǎn)(調(diào)查范圍較小/人力和費(fèi)用開支較省/運(yùn)用比較靈活);關(guān)鍵(把握調(diào)查對(duì)象的代表性)】、抽樣調(diào)查【特點(diǎn)(工作量小/耗時(shí)短/費(fèi)用低/信度高);應(yīng)用廣泛】。4、措施：文案調(diào)查【最簡(jiǎn)樸、最一般/常用：是其他措施的基礎(chǔ)；文案資料來(lái)源(國(guó)際組織和政府機(jī)構(gòu)資料；行業(yè)資料：公開出版物；有關(guān)企業(yè)和行業(yè)網(wǎng)站：有關(guān)企業(yè)內(nèi)部資料)】、實(shí)地調(diào)查(能控制調(diào)查對(duì)象，應(yīng)用靈活，調(diào)查信息充足；但調(diào)查周期長(zhǎng)、費(fèi)用高，調(diào)查對(duì)象輕易受調(diào)查者的心理暗示影響，存在不夠客觀的也許性)、問卷調(diào)查(關(guān)鍵工作是設(shè)計(jì)問卷、實(shí)行問卷調(diào)查；適應(yīng)范圍廣/操作簡(jiǎn)樸易行/費(fèi)用較低；尤其在消費(fèi)者行為調(diào)查中應(yīng)用)、試驗(yàn)調(diào)查(最復(fù)雜/費(fèi)用較高/應(yīng)用范圍有限/成果可信度較高；重要用于消費(fèi)行為調(diào)查)。4-1、選擇調(diào)查措施需考慮的原因：搜集信息的能力；調(diào)查研究的成本；時(shí)間規(guī)定；樣本控制和人員效應(yīng)的控制程度。市場(chǎng)預(yù)測(cè)1、最為關(guān)鍵的是(產(chǎn)品需求預(yù)測(cè))。2、要處理的基本問題：投資項(xiàng)目的方向、產(chǎn)品方案、生產(chǎn)規(guī)模(最佳生產(chǎn)規(guī)模)。3、內(nèi)容：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)(重要是需求量和銷售量);產(chǎn)品出口和進(jìn)口替代分析；價(jià)格預(yù)測(cè)(價(jià)格重要影4-1、選擇預(yù)測(cè)措施需考慮原因：預(yù)測(cè)周期、產(chǎn)品生命周期、預(yù)測(cè)對(duì)象、數(shù)據(jù)資料、精度規(guī)定、時(shí)間4-2、一元線性回歸分析：合用(預(yù)測(cè)對(duì)象與重要影響原因之間存在線性關(guān)系);檢查措施(方差分析、有關(guān)檢查、t檢查);計(jì)算(eg某地區(qū)近用水需求量與回歸系數(shù)b=0.012;人口為100萬(wàn)，用水總量為1.8億方；估計(jì)未來(lái)兩年年平均人口增長(zhǎng)速度為1%,求用水需求量y;1.8=a+0.012*100→a=0.6;x=100*(1+1%)2=102.01;y=0.6+0.012*102.01=1.82412低、需數(shù)據(jù)少、應(yīng)用靈活廣泛);缺陷(帶有一定的局限性和片面性；分析成果顯得較粗糙);收入彈性(=購(gòu)置量變化率/收入變化率；為正數(shù)，變動(dòng)方向相似);價(jià)格彈性(=購(gòu)置量變化率/價(jià)格變化率；為負(fù)數(shù)，變動(dòng)方向相反);能源需求彈性(=能源消費(fèi)量變化率/國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值變化率)。的數(shù)據(jù)，取較??；預(yù)測(cè)目的的趨勢(shì)在不停發(fā)生變化，選小);只合用于短期預(yù)測(cè)；長(zhǎng)處(簡(jiǎn)樸易行，輕易掌握);缺陷(只是在處理水平型歷史數(shù)據(jù)時(shí)才有效)。明顯升/降趨勢(shì));與移動(dòng)平均法區(qū)別(對(duì)先前預(yù)測(cè)成果的誤差進(jìn)行了修正);平滑系數(shù)a(0~1;當(dāng)a≈1,闡明對(duì)近期觀測(cè)值的影響考慮較多，新預(yù)測(cè)值對(duì)前期預(yù)測(cè)值的誤差進(jìn)行了較大修正；當(dāng)α=1,t期平滑值等于t期觀測(cè)值；當(dāng)a≈0,新預(yù)測(cè)值只包括較小的誤差修正原因；當(dāng)a=0,本期=上期期預(yù)波動(dòng)較大→0.3~0.5;波動(dòng)很大→0.5~0.8)。4-6、類推預(yù)測(cè)法：特點(diǎn)(由局部/個(gè)別到特殊，有極大的靈活性和廣泛性；非常合用于新產(chǎn)品/行業(yè)/市場(chǎng)的需求預(yù)測(cè)：類推成果存在非必然性，運(yùn)用時(shí)需注意類別對(duì)象間的差異性);分類(產(chǎn)品/行業(yè)/地組；選擇專家(關(guān)鍵環(huán)節(jié)，≈20人);設(shè)計(jì)調(diào)查表；組織調(diào)查實(shí)行(2~3輪);匯總處理調(diào)查成果(理論基礎(chǔ)是正態(tài)分布)】:長(zhǎng)處(便于獨(dú)立思索和判斷；低成本實(shí)現(xiàn)集思廣益；有助于探索性處理問題；應(yīng)用范圍廣泛):缺陷(缺乏思想溝通交流；易忽視少數(shù)人的意見；存在組織者主觀影響):更能體現(xiàn)運(yùn)用效果的領(lǐng)域(缺乏足夠的資料，如新產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)；長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃或大趨勢(shì)預(yù)測(cè)；影響預(yù)測(cè)事件的原因太多；主觀原因?qū)︻A(yù)測(cè)事件的影響較大)。1、選擇的決定原因：行業(yè)長(zhǎng)期盈利能力及行業(yè)吸引力；進(jìn)行項(xiàng)目投資的企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的相對(duì)市場(chǎng)地2、類型：總體戰(zhàn)略【穩(wěn)定(變化、利潤(rùn))、發(fā)展(新領(lǐng)域進(jìn)入、一體化、多元化)、撤退(緊縮、轉(zhuǎn)向、放棄)】、基本競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略(成本領(lǐng)先、差異化、重點(diǎn)集中)、職能戰(zhàn)略。2-1、基本競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略：成本領(lǐng)先戰(zhàn)略(產(chǎn)品多樣化較低；市場(chǎng)分割有限，產(chǎn)品面向大眾；制造和物料管理能力規(guī)定高；對(duì)供應(yīng)商有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力);差異化戰(zhàn)略(較高；分割點(diǎn)多；研發(fā)能力規(guī)定高；品牌具忠誠(chéng)度，客戶有依賴性);重點(diǎn)集中戰(zhàn)略(特殊的多樣化或成本領(lǐng)先；1~幾種分割點(diǎn)；易建立顧客忠誠(chéng)度，對(duì)顧客需求作出反應(yīng))。3、產(chǎn)品生命周期：導(dǎo)入期、成長(zhǎng)期(進(jìn)入的理想時(shí)機(jī))、成熟期(進(jìn)入門檻很高)、衰退期。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力分析：1、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)構(gòu)造：完全競(jìng)爭(zhēng)、寡頭壟斷、雙頭壟斷、完全壟斷。2、波特五原因模型：縱向(供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)的能力、客戶…);橫向(新進(jìn)入者的威脅、既有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)—最重要、替代品的威脅)。3、最危險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境：進(jìn)入壁壘低、存在替代品、有供應(yīng)商或客戶控制、行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)劇烈的產(chǎn)業(yè)環(huán)4、基于(企業(yè)內(nèi)部要素);取決于(行業(yè)構(gòu)造、企業(yè)相對(duì)市場(chǎng)地位);工具(競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)矩陣、關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力分析)。5、需考慮原因：企業(yè)戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)市場(chǎng)位置的影響；在競(jìng)爭(zhēng)關(guān)鍵原因、競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)勢(shì)、資源能力指標(biāo)上，企業(yè)與關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較；企業(yè)相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所處的地位：企業(yè)對(duì)抗競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、鞏固市場(chǎng)地位的能5-1、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位：評(píng)價(jià)指標(biāo)(成本、產(chǎn)品質(zhì)量、客戶服務(wù)、顧客滿意度、財(cái)務(wù)強(qiáng)勢(shì)、技術(shù)技能、新產(chǎn)品研發(fā)周期、與否擁有對(duì)競(jìng)爭(zhēng)有重要意義的資源和能力);決定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵原因(能否獲得成本優(yōu)勢(shì)和能否保持成本優(yōu)勢(shì)的持久性);促使顧客選擇企業(yè)的產(chǎn)品，最終高于其他企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位的驅(qū)動(dòng)原因(經(jīng)營(yíng)差異化)。4-1、關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力：特點(diǎn)(競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手難以模仿、不可移植，不隨員工的離開而流失);技術(shù)類行業(yè)(科研專家、工藝創(chuàng)新能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、在既定技術(shù)上的應(yīng)用能力、網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷能力);制造類行業(yè)(生產(chǎn)成本低、生產(chǎn)能力運(yùn)用率高、勞工技能高、產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力強(qiáng));資源加工類行業(yè)(自然資源的控制能力、財(cái)務(wù)融資能力、成本控制能力);日用消費(fèi)品制造行業(yè)(品質(zhì)管理、品牌建設(shè)、成本控制和銷售網(wǎng)絡(luò));分銷類行業(yè)(強(qiáng)大的批發(fā)網(wǎng)絡(luò)、特約經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)、企業(yè)控制的零售點(diǎn)、擁有自己的分銷渠道和網(wǎng)點(diǎn)、低銷售成本、迅速配送);服務(wù)類行業(yè)(有利的企業(yè)形象/聲譽(yù)、總成本很低、便利的設(shè)施選址、禮貌的員工、融資能力)。1、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：超越競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、實(shí)現(xiàn)企業(yè)目的(盈利/增長(zhǎng)/市場(chǎng)份額)的能力。2、影響競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)持續(xù)時(shí)間的關(guān)鍵原因：建立優(yōu)勢(shì)要多長(zhǎng)時(shí)間；可以獲得的優(yōu)勢(shì)有多大；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手做出有力反應(yīng)需要多長(zhǎng)時(shí)間。3、優(yōu)勢(shì)S/劣勢(shì)W分析：措施(企業(yè)內(nèi)部原因評(píng)價(jià)矩陣);內(nèi)部原因(研發(fā)能力、資金實(shí)力、生產(chǎn)設(shè)備、工藝水平、產(chǎn)品性能和質(zhì)量、銷售網(wǎng)絡(luò)、管理能力)。4、機(jī)會(huì)0與威脅T分析：措施(企業(yè)外部原因評(píng)價(jià)矩陣);環(huán)境威脅(新產(chǎn)品替代、銷售商遲延結(jié)款、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手結(jié)盟、市場(chǎng)成長(zhǎng)放緩、供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)能力增強(qiáng));環(huán)境機(jī)會(huì)(有利原因：政策支持、技術(shù)進(jìn)步、與供應(yīng)商良好關(guān)系、銀行信貸支持)。5、SWOT分析圖：扭轉(zhuǎn)性戰(zhàn)略WO(變化企業(yè)內(nèi)部的不利條件);防御性戰(zhàn)略WT(避開威脅、消除劣勢(shì));多元化戰(zhàn)略ST(開展多元化經(jīng)營(yíng)，防止外部威脅，分散風(fēng)險(xiǎn)，尋找新的發(fā)展機(jī)會(huì));增長(zhǎng)性戰(zhàn)略SO(增長(zhǎng)投資、擴(kuò)大生產(chǎn)、提高市場(chǎng)擁有率)。1、波士頓矩陣：概述(以企業(yè)經(jīng)營(yíng)的所有產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的組合為研究對(duì)象，分析業(yè)務(wù)之間現(xiàn)金流量的平衡問題，尋求企業(yè)資源的最佳組合);明星業(yè)務(wù)(市場(chǎng)成長(zhǎng)率高、相對(duì)市場(chǎng)份額高；采用發(fā)展方略);金牛業(yè)務(wù)(低、高；穩(wěn)定方略);瘦狗業(yè)務(wù)(低、低；處在成熟期或衰退期，穩(wěn)定方略或撤退方略);問較高回報(bào)，有發(fā)展?jié)摿?。2、通用矩陣：克服波士頓矩陣的局限性；考慮了更多的原因，用行業(yè)吸引力替代行業(yè)成長(zhǎng)速度，用企業(yè)實(shí)力替代相對(duì)市場(chǎng)份額；針對(duì)波士頓矩陣尺度過粗的缺陷增長(zhǎng)了中間等級(jí)；把企業(yè)外部環(huán)境與企業(yè)內(nèi)部實(shí)力歸納在一種矩陣內(nèi)；采用行業(yè)吸引力分析措施和企業(yè)內(nèi)部評(píng)價(jià)矩陣。1、市場(chǎng)營(yíng)銷的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)(消費(fèi)者的需求);營(yíng)銷方略研究的基礎(chǔ)(消費(fèi)分析);必須以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以消費(fèi)者為中心，為顧客及股東發(fā)明價(jià)值。2、消費(fèi)行為研究的重要內(nèi)容：消費(fèi)習(xí)慣和偏好、消費(fèi)行為的變化、影響消費(fèi)的原因。3、影響消費(fèi)行為的重要原因：消費(fèi)者自身?xiàng)l件、消費(fèi)環(huán)境、企業(yè)形象、客觀原因。4、消費(fèi)行為的產(chǎn)生：消費(fèi)需求生成、搜集商品信息、評(píng)價(jià)擬購(gòu)商品、決定購(gòu)置。5、市場(chǎng)營(yíng)銷方略：4P組合理論(產(chǎn)品、價(jià)格、渠道、促銷);11P組合方略(4P、+政治權(quán)力、+公共關(guān)系、+探查、+分割/市場(chǎng)細(xì)分、+優(yōu)先、+市場(chǎng)定位、+人員);4C理論(消費(fèi)者的需求與欲望、成本、便利、溝通);4R理論(關(guān)聯(lián)、反應(yīng)、關(guān)系、回報(bào))。第三章建設(shè)方案研究建設(shè)方案研究1、任務(wù)：選擇合理的建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案；選擇先進(jìn)合用的工藝技術(shù)；選擇性能可靠的生產(chǎn)設(shè)備；制定明確的資源供應(yīng)、運(yùn)送方案；選擇合適的場(chǎng)/廠址；選擇合理的總圖布置；選擇對(duì)應(yīng)的配套設(shè)施方案。2、內(nèi)容：產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；生產(chǎn)工藝技術(shù)；場(chǎng)/廠址；原材料、燃料供應(yīng)；總圖運(yùn)送；土建工程方案及防震抗震；公用/輔助/廠外配套工程；節(jié)能/節(jié)水；環(huán)境保護(hù)；安全/職業(yè)衛(wèi)生與消防；組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置；項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃。3、作用：研究確定產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模；為后續(xù)分析工作提供條件；逐漸完善建設(shè)方案的同步，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目?jī)?yōu)化；為項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)提供全面的基礎(chǔ)方案和根據(jù)；為有關(guān)評(píng)價(jià)/評(píng)估工作提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和材料；為編制其他征詢匯報(bào)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和材料；提供合理的節(jié)能/節(jié)水/節(jié)材/節(jié)地等技術(shù)數(shù)據(jù)。4、一種好的建設(shè)方案是“實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目的、增長(zhǎng)投資收益、規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)”的基礎(chǔ)5、建設(shè)方案比選：規(guī)定(滿足“項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)對(duì)應(yīng)階段的深度；業(yè)主的發(fā)展戰(zhàn)略和對(duì)該項(xiàng)目的功能/盈利性等方面；技術(shù)先進(jìn)/合用，且有一定前瞻性；技術(shù)具有可得性及技術(shù)貿(mào)易的合理性；環(huán)境友好和可持續(xù)發(fā)展；資源節(jié)省；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及工程可靠性；節(jié)省投資和成本控制”的規(guī)定);指標(biāo)體系(技術(shù)層面、經(jīng)濟(jì)層面、社會(huì)層面-含環(huán)境層面);基礎(chǔ)資料/數(shù)據(jù)(地區(qū)資料；工程規(guī)范資料；市場(chǎng)調(diào)研的資料);措施【定性、定量、定性定量相結(jié)合；項(xiàng)目整體方案比選(經(jīng)濟(jì)比選措施、專家評(píng)議法);專題方案比選(多種技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo))】:范圍(項(xiàng)目整體方案；分項(xiàng)工程方案；各專業(yè)工程方案);環(huán)節(jié)(比選問題的命題和準(zhǔn)備；選擇比選的組織形式；對(duì)建設(shè)方案進(jìn)行初審；確定比較措施；開展參選方案比選工作)。產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模1、產(chǎn)品方案：需要在“產(chǎn)品組合研究”的基礎(chǔ)上形成；考慮的原因(市場(chǎng)需求；國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；專業(yè)化協(xié)作；資源綜合運(yùn)用；環(huán)境制約條件；原材料/燃料供應(yīng)：技術(shù)裝備條件；運(yùn)送和儲(chǔ)存條件)。2、建設(shè)規(guī)模：影響原因(合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模；市場(chǎng)需求：資源供應(yīng)及其他外部建設(shè)條件：生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性及其來(lái)源；資金的可供應(yīng)量；環(huán)境容量；社會(huì)原因和政策法規(guī)；行業(yè)原因；改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目):合理性分析(符合產(chǎn)業(yè)政策/規(guī)劃/準(zhǔn)入條件—首要原因；收益的合理性；資源運(yùn)用的合理性；外部條件的適應(yīng)性與匹配性；改擴(kuò)建與技術(shù)改造項(xiàng)目，與現(xiàn)裝置有效結(jié)合和匹配)。2-1、合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模：概述(是項(xiàng)目投人產(chǎn)出處在較優(yōu)狀態(tài)，資源和資金可以得到充足運(yùn)用，并可獲得最佳經(jīng)濟(jì)效益的規(guī)模);衡量指標(biāo)(單位產(chǎn)品投資/成本/利潤(rùn)、勞動(dòng)生產(chǎn)率)。生產(chǎn)工藝技術(shù)方案1、選擇原則：先進(jìn)性(體現(xiàn)為產(chǎn)品質(zhì)量性能好、工藝水平高、裝備自動(dòng)控制程度和可靠性高)、前瞻性、合用性(體目前與“項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、原材料路線、輔助材料和燃料、設(shè)備”相匹配；與“項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、資源條件、環(huán)境保護(hù)規(guī)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、員工素質(zhì)、管理水平”相適應(yīng))、可靠性、安全性(指…成熟；體目前可以生產(chǎn)出合格的產(chǎn)品、可以實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目目的、有可借鑒的生產(chǎn)樣板廠)、經(jīng)濟(jì)合理性(體目前流程短、設(shè)備配置好、自動(dòng)化程度高、工序緊湊/均衡/協(xié)調(diào)、物流輸送距離短，投資小/成本低/利潤(rùn)高);技術(shù)來(lái)源可靠性；符合清潔生產(chǎn)工藝規(guī)定(體現(xiàn)了減量化原則)。2、技術(shù)來(lái)源方案：所有國(guó)有化；(合作開發(fā)技術(shù)，且有生產(chǎn)業(yè)績(jī)的)部分國(guó)有化；(國(guó)內(nèi)外均有成熟技術(shù)，但線路不一，或國(guó)內(nèi)尚無(wú)大規(guī)模運(yùn)行業(yè)績(jī)的)國(guó)內(nèi)外招標(biāo)，擇優(yōu)選擇；(僅引進(jìn)工藝包范圍，工程技術(shù)國(guó)有化；技術(shù)尤其復(fù)雜，國(guó)內(nèi)為第一套的)工藝包/基礎(chǔ)設(shè)計(jì)由國(guó)外完畢，詳細(xì)設(shè)計(jì)/部分設(shè)備采購(gòu)由國(guó)內(nèi)完畢。3、設(shè)備來(lái)源方案：按(技術(shù)先進(jìn)、成熟可靠)原則確定；(國(guó)內(nèi)有成熟制造經(jīng)驗(yàn)，且有應(yīng)用業(yè)績(jī)的)國(guó)內(nèi)采購(gòu)；(已經(jīng)市場(chǎng)化、國(guó)內(nèi)有制造能力的設(shè)備的)采用公開招標(biāo)，同等條件國(guó)內(nèi)優(yōu)先；(國(guó)內(nèi)無(wú)制造經(jīng)驗(yàn)的關(guān)鍵設(shè)備的)采用引進(jìn)技術(shù)、合作制造方式；(尚無(wú)制造業(yè)績(jī)的新設(shè)備的)通過招標(biāo)確定開發(fā)研究企業(yè)。4、工藝技術(shù)轉(zhuǎn)讓：引進(jìn)技術(shù)要堅(jiān)持“引進(jìn)--改造--發(fā)展”方針，走“吸取、綜合、創(chuàng)新”道路；影響原因(技術(shù)評(píng)審、轉(zhuǎn)讓方式、政府干預(yù)、合作年限和范圍、法律、協(xié)議);類型【單純的軟技術(shù)轉(zhuǎn)讓(通過技術(shù)許可證轉(zhuǎn)讓完畢)、通過貿(mào)易和投資轉(zhuǎn)讓】。4-1技術(shù)許可證：包括(專利/商標(biāo)/版權(quán)/商業(yè)秘密許可證、技術(shù)服務(wù)和征詢協(xié)議)。5、高新技術(shù)：經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益體現(xiàn)(有助于處理資源短缺/環(huán)境惡化問題；有助于加速技術(shù)更新；有助于增進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；可以提高國(guó)家的綜合國(guó)力):規(guī)定(先進(jìn)性、創(chuàng)新性、成熟性、實(shí)用性):高(高效益、高智力、高投入、高競(jìng)爭(zhēng)、高風(fēng)險(xiǎn));新(原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新、引進(jìn)消化吸取再創(chuàng)新)。場(chǎng)/廠址選擇1、區(qū)域原因：自然資源/條件、交通運(yùn)送、市場(chǎng)、勞動(dòng)力、社會(huì)和政策、集聚(工業(yè)園區(qū)/工業(yè)集中區(qū))。2、原則和規(guī)定：符合國(guó)家地區(qū)規(guī)劃規(guī)定；符合都市/土地運(yùn)用/工業(yè)園區(qū)/環(huán)境保護(hù)總體規(guī)劃規(guī)定；有可供選擇運(yùn)用的廢棄物處置場(chǎng)所；有豐富可靠的原料供應(yīng)市場(chǎng)和產(chǎn)品銷售市場(chǎng)，充足的水電；有便利的外部交通運(yùn)送條件；有助于生產(chǎn)協(xié)作和上下游加工一體化；場(chǎng)/廠址地形地貌要適合項(xiàng)目特點(diǎn)；有良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境；有良好的自然條件；環(huán)境良好，且應(yīng)有一定的環(huán)境容量和納污能力，工程建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)行不會(huì)對(duì)公眾利益導(dǎo)致?lián)p害。3、注意事項(xiàng)：貫徹執(zhí)行國(guó)家的方針政策，遵守有關(guān)法規(guī)和規(guī)定；聽取當(dāng)?shù)卣鞴懿块T的意見；優(yōu)先選在產(chǎn)業(yè)性質(zhì)定位一致的工業(yè)園區(qū)；充足考慮項(xiàng)目法人對(duì)場(chǎng)/廠址的意見。4、不得選擇的地區(qū)和范圍：eg地震斷層和設(shè)防烈度高于九度的地震區(qū)；IV級(jí)自重濕陷性/厚度大的新近堆積/高壓縮性的飽和黃土區(qū)；Ⅲ級(jí)膨脹土區(qū)。5、比選內(nèi)容：建設(shè)條件比較：投資費(fèi)用比較：運(yùn)行費(fèi)用比較；運(yùn)送條件和運(yùn)送費(fèi)用比較：環(huán)境保護(hù)條件比較；場(chǎng)/廠址的安全條件論證比較。6、地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估：內(nèi)容(工程建設(shè)也許誘發(fā)、加劇地質(zhì)災(zāi)害的也許性；工程建設(shè)自身也許遭受地質(zhì)災(zāi)害危害的危險(xiǎn)性；擬采用的防治措施)。原材料與燃料供應(yīng)1、原材料供應(yīng)分析：內(nèi)容(原材料的品種/質(zhì)量/性能/需求量；必須進(jìn)行多種方案比較；稀缺的原料，還應(yīng)分析來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)和安全性；波及原料進(jìn)口的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)予以闡明與分析)。2、燃料供應(yīng)分析：內(nèi)容(根據(jù)特殊需求及燃料的可得性，確定類別/質(zhì)量/數(shù)量；進(jìn)行方案比選；研究所選輔助材料和燃料被替代的也許性和經(jīng)濟(jì)性)。3、供應(yīng)方案比選：內(nèi)容(采購(gòu)的可靠性/穩(wěn)定性/安全性；價(jià)格的經(jīng)濟(jì)性及也許的風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)比選，提出推薦方案)總圖運(yùn)送方案1、內(nèi)容：總體布置與廠區(qū)總平面布置：豎向布置：運(yùn)送方案：廠區(qū)道路布置；綠化布置：總圖技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。2、廠區(qū)總平面布置規(guī)定：聯(lián)合多層布置，集中緊湊布置；按功能分區(qū)集中布置；近遠(yuǎn)期工程應(yīng)統(tǒng)一規(guī)劃；充足運(yùn)用自然條件，減少土石方工程量和基礎(chǔ)工程費(fèi)用；與廠外交通相適應(yīng)，與水電線路相適應(yīng)，減少轉(zhuǎn)角，運(yùn)距短/線路直；合理確定廠區(qū)通道寬度；公路和地區(qū)架空電力線路、油/氣輸送管道、區(qū)域排洪溝通過廠區(qū)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)范；改擴(kuò)建項(xiàng)目充足運(yùn)用既有條件，調(diào)整頓順既有總圖布置。3、豎向布置規(guī)定：應(yīng)與總體布置和總平面布置相協(xié)調(diào)；滿足生產(chǎn)工藝、場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)送裝卸、管道敷設(shè)對(duì)坡向、坡度、高程的規(guī)定；充足運(yùn)用地形，合理確定標(biāo)高，力爭(zhēng)減少土石方工程量；保證場(chǎng)地排水暢通。4、運(yùn)送方案選用：原材料和成品大批量運(yùn)送(原則軌距鐵路運(yùn)送);短運(yùn)距的廠內(nèi)運(yùn)送(電瓶車/內(nèi)燃搬運(yùn)車/叉車運(yùn)送);常常的、大量的松散物料運(yùn)送(帶式輸送機(jī))。5、道路方案設(shè)計(jì)深度，需滿足總平面布置、土石方量計(jì)算和投資估算的規(guī)定。6、工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)：投資強(qiáng)度(=項(xiàng)目固定資產(chǎn)總投資/項(xiàng)目總用地面積)、容積率(=總建筑面積/總用地面積；當(dāng)層高>8m,雙倍計(jì)算建筑面積)、建筑系數(shù)【=(建筑物/構(gòu)筑物/堆場(chǎng)用地面積)/項(xiàng)目總用地面積；應(yīng)≥30%】、行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重(=行政辦公/生活服務(wù)設(shè)施占地面積÷項(xiàng)目總用地面積；應(yīng)≤7%)、綠地率(嚴(yán)格控制廠區(qū)綠化率；應(yīng)≤20%)。7、場(chǎng)地運(yùn)用系數(shù)：=建筑系數(shù)+(道路/廣場(chǎng)/人行道/鐵路/管線管廊占地面積)/項(xiàng)目總用地面積；不在現(xiàn)行工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)之內(nèi)。8、總圖運(yùn)送方案比選：技術(shù)指標(biāo)比選；總圖布置費(fèi)用比選(土石方、地基處理、地下管線、防洪抗震設(shè)施);其他比選(功能、拆遷方案、運(yùn)送方案)。工程方案及配套工程方案1、工程方案：選擇的基本規(guī)定(滿足生產(chǎn)使用功能規(guī)定：適應(yīng)已選定的場(chǎng)址；符合工程原則規(guī)范規(guī)定；經(jīng)濟(jì)合理):研究?jī)?nèi)容(建筑特性、構(gòu)造形式、特殊建筑規(guī)定、基礎(chǔ)工程方案、抗震設(shè)防措施)。2、土建工程方案比選：在滿足生產(chǎn)需要前提下，按“合用、經(jīng)濟(jì)、美觀”原則。3、構(gòu)造方案比選：技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、安全合用、施工以便。4、地震安全性評(píng)價(jià)：必須進(jìn)行…的建設(shè)工程(國(guó)家重大的；受地震破壞后也許引起水災(zāi)/火災(zāi)/爆炸/劇毒/強(qiáng)腐蝕性物質(zhì)大量泄漏/其他嚴(yán)重次生災(zāi)害的；受地震破壞后也許引起放射性污染的核電站和核設(shè)施：省級(jí)認(rèn)為對(duì)本行政區(qū)域有重大價(jià)值或者有重大影響的);國(guó)務(wù)院地震部負(fù)責(zé)審定匯報(bào)的建設(shè)工程(國(guó)家重大；跨省級(jí)行政區(qū)域；核電站和核設(shè)施);匯報(bào)內(nèi)容(工程概況和地震安全性評(píng)價(jià)的技術(shù)規(guī)定；地震活動(dòng)環(huán)境評(píng)價(jià)；地震地質(zhì)構(gòu)造評(píng)價(jià)；設(shè)防烈度或者設(shè)計(jì)地震動(dòng)參數(shù)；地震地質(zhì)災(zāi)害評(píng)價(jià))。5、配套工程：公用/輔助工程(給排水/供電/通訊/供熱工程、空調(diào)系統(tǒng)、分析化驗(yàn)、維修/倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施)、廠外配套工程。5-1、給排水工程：給水系統(tǒng)(生產(chǎn)給水、生活給水、化學(xué)水給水);節(jié)水指標(biāo)計(jì)算【反復(fù)運(yùn)用率=反復(fù)運(yùn)用水量/生產(chǎn)過程中總用水量、單位產(chǎn)品耗水量=年生產(chǎn)用新水量總和/年產(chǎn)品總量、新水運(yùn)用系數(shù)=(新水量-外排水量)/新水量】:排水工程(按“清污分流、分質(zhì)排放”原則設(shè)置；包括--清凈廢水系統(tǒng)、生活污水系統(tǒng)、生產(chǎn)污水系統(tǒng)、雨水排水系統(tǒng));污水處理(國(guó)家鼓勵(lì)無(wú)二次污染的消毒技術(shù)；開發(fā)和推廣超臨界水處理、光化學(xué)處理、新型生物法、活性炭吸附法、膜法技術(shù))。5-2、供電電源：包括(當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)、自備電源、相結(jié)合);對(duì)于電源≥110kV的項(xiàng)目，應(yīng)提供電源接入系統(tǒng)設(shè)計(jì)，并需由有資質(zhì)的單位承擔(dān)設(shè)計(jì)，需經(jīng)省電力主管部門審批。5-3、熱源選擇次序：余熱回收運(yùn)用熱源、園區(qū)集中熱源、集中熱源進(jìn)行改/擴(kuò)建、自建熱源。5-4、廠外配套工程：內(nèi)容(運(yùn)送配套、公用工程配套、環(huán)境保護(hù)配套、其他配套);方案設(shè)計(jì)規(guī)定(遵照保證生產(chǎn)、因地制宜、合理配置的原則；應(yīng)與都市、地區(qū)的規(guī)劃相協(xié)調(diào)；充足運(yùn)用當(dāng)?shù)匾呀?jīng)有的條件和設(shè)施，力爭(zhēng)減少工程量；符合環(huán)境保護(hù)，防止導(dǎo)致新的污染點(diǎn))。環(huán)境保護(hù)：1、篇/章內(nèi)容：項(xiàng)目概況；環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)實(shí)狀況；污染源和污染原因分析(污染環(huán)境原因分析--廢氣/廢水/固廢/噪聲/其他；破壞…);環(huán)境污染防治措施方案(水/大氣環(huán)境污染防治措施；固體/危險(xiǎn)廢棄物處理措施；噪聲防護(hù)措施；污染防治分區(qū)及地下水保護(hù)措施；水土保持措施；公眾參與及公眾利益保護(hù)措施；環(huán)境保護(hù)措施與主體工程三同步);建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；環(huán)境污染防治措施方案比較及推薦意見(比較--技術(shù)水平、治理效果、管理及監(jiān)測(cè)方式、污染治理效益);清潔生產(chǎn)分析(清潔生產(chǎn)措施一改善設(shè)計(jì)、使用清潔能源和原料、采用先進(jìn)工藝設(shè)備、改善管理、綜合運(yùn)用);環(huán)境保護(hù)投資；環(huán)境影響的分析與預(yù)測(cè)。消防站分布；依托企業(yè)的消防現(xiàn)況);建設(shè)項(xiàng)目的火災(zāi)危險(xiǎn)性分析(重要物料、倉(cāng)儲(chǔ)過程中、生產(chǎn)過程中的危險(xiǎn)性分析);消防設(shè)施和措施。第四章資源運(yùn)用分析與評(píng)價(jià)2、土地資源論證：包括(項(xiàng)目用地與否符合都市總體規(guī)劃；土地功能與對(duì)周圍土地資源及其他土地顧客的影響；論證場(chǎng)/廠址位置設(shè)置與否合理);建設(shè)項(xiàng)目用地合理性分析(功能分類及土地功能規(guī)劃分析；土地運(yùn)用的合適性/合法性/社會(huì)影響分析；土地權(quán)益賠償方案；耕地占補(bǔ)平衡分析);節(jié)省用地措施；土地資源論證結(jié)論?？傮w規(guī)劃；保護(hù)耕地，尤其是基本農(nóng)田；節(jié)省和集提出預(yù)審申請(qǐng)時(shí)限(審批制的項(xiàng)目→在可研階段；核準(zhǔn)制→申請(qǐng)匯報(bào)核準(zhǔn)前；立案制→辦理立案手續(xù)后);預(yù)審申請(qǐng)匯報(bào)內(nèi)容(擬建項(xiàng)目的基本狀況；擬選址占地狀況；擬用地面積確定的根據(jù)和合用建設(shè)用地指標(biāo)狀況；補(bǔ)充耕地初步方案；征地賠償費(fèi)用和礦山項(xiàng)目土地復(fù)墾資金的擬安排狀況);有效期性)。3、資源條件評(píng)價(jià)：目的(為“項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、開發(fā)方案的設(shè)計(jì)、效益評(píng)價(jià)”奠定基礎(chǔ));關(guān)注方面(資源開發(fā)的合理性、可運(yùn)用量、自然品質(zhì)、賦存條件、開發(fā)價(jià)值);分析研究?jī)?nèi)容(礦產(chǎn)儲(chǔ)量和礦床地質(zhì)2、運(yùn)用原則和規(guī)定：符合規(guī)劃，適度開采；提高能源開發(fā)深度；目前利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益；充足運(yùn)用國(guó)3、可研匯報(bào)“節(jié)能篇/章”內(nèi)容：項(xiàng)目概況(建設(shè)單位/項(xiàng)目基本狀況、項(xiàng)目建設(shè)方案):項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件；用能原則和節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范；項(xiàng)目能源消耗種類/數(shù)量及能源使用分布狀況；項(xiàng)目節(jié)能4、應(yīng)單獨(dú)編制節(jié)能評(píng)估匯報(bào)書的項(xiàng)目(年綜合能源消費(fèi)量≥3000噸原則煤、年電力≥500萬(wàn)千瓦時(shí)、年石油≥1000噸、年天然氣≥100萬(wàn)方)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目);應(yīng)單獨(dú)編制節(jié)能評(píng)估匯報(bào)表的項(xiàng)目(1000~3000噸、200~500萬(wàn)、500~1000噸、50~100萬(wàn)方)。5、節(jié)能評(píng)估匯報(bào)書--內(nèi)容：評(píng)估根據(jù)；項(xiàng)目概況(建設(shè)單位/項(xiàng)目基本狀況、項(xiàng)目用能狀況);能源供應(yīng)狀況評(píng)估(項(xiàng)目所在地能源資源條件及消費(fèi)狀況、項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)啬茉聪M(fèi)的影響);項(xiàng)目建設(shè)方案節(jié)能評(píng)估；項(xiàng)目能源消耗和能效水平評(píng)估(能源消費(fèi)量、能源消費(fèi)構(gòu)造、能源運(yùn)用效率/指標(biāo)分析評(píng)估);節(jié)能措施評(píng)估(節(jié)能措施；單項(xiàng)節(jié)能工程；節(jié)能措施效果/經(jīng)濟(jì)性評(píng)估);存在問題及提議；結(jié)論；附圖/附表(廠/區(qū)總平面圖、車間工藝平面布置圖；重要耗能設(shè)備一覽表、重要能源和耗能工質(zhì)品種及6、項(xiàng)目節(jié)能審查條件：節(jié)能評(píng)估根據(jù)的法律法規(guī)原則規(guī)范等精確合用；節(jié)能評(píng)估文獻(xiàn)的內(nèi)容深度符可行。1、水資源論證匯報(bào)--內(nèi)容：總論；建設(shè)項(xiàng)目概況；所在流域或區(qū)域水資源開發(fā)運(yùn)用現(xiàn)實(shí)狀況；取水相結(jié)合；強(qiáng)制節(jié)水與效益引導(dǎo)相結(jié)合);大力推行節(jié)省用水措施；加強(qiáng)用水管理；開源節(jié)流，節(jié)水突出，提高水的反復(fù)運(yùn)用率，擴(kuò)大非老式水資源工業(yè)運(yùn)用；實(shí)行“三同步、四到位”制度(四到位-用水計(jì)劃到位、節(jié)水目的到位、節(jié)水措施到位、管水制度到位);采用分質(zhì)用水，一水3、節(jié)水水平評(píng)價(jià)：水耗水平(指標(biāo)--單位產(chǎn)品耗水量、水反復(fù)運(yùn)用率、新水運(yùn)用系數(shù));節(jié)水水平評(píng)價(jià)。1、推進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)節(jié)：資源開采環(huán)節(jié)，提高資源綜合開發(fā)和回收運(yùn)用率；資源消耗環(huán)節(jié)，提高3、資源綜合運(yùn)用重點(diǎn)領(lǐng)域：礦產(chǎn)資源(大宗、短缺、稀貴金屬);三廢(產(chǎn)生量大、寄存量大、資源化潛力大);再生資源(完善再生資源回收體系，規(guī)范市場(chǎng)秩序，加緊廢舊資源加工運(yùn)用的產(chǎn)業(yè)化);農(nóng)4、循環(huán)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系：構(gòu)成(資源產(chǎn)出/消耗/綜合運(yùn)用指標(biāo)、廢物排放/處置指標(biāo));宏觀層面指標(biāo)(eg單位國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值能耗/取水量、單位工業(yè)增長(zhǎng)值能耗/取水量、重點(diǎn)行業(yè)重要產(chǎn)品單位綜合能第五章環(huán)評(píng)與安全預(yù)評(píng)價(jià)環(huán)評(píng)1、環(huán)境：定義(影響人類生存和發(fā)展的多種天然的和通過人工改造的自然原因的總體):特點(diǎn)(主體是2、環(huán)境保護(hù)法律：綜合法(eg環(huán)境保護(hù)法);單行法(eg污染防治法、生態(tài)保護(hù)法、海洋環(huán)境保護(hù)法、環(huán)評(píng)法);有關(guān)法(eg清潔生產(chǎn)增進(jìn)法、循環(huán)經(jīng)濟(jì)增進(jìn)法)。則；環(huán)境原則樣品原則);應(yīng)用原則(地方優(yōu)先于國(guó)家環(huán)境原則；環(huán)境質(zhì)量原則，應(yīng)結(jié)合環(huán)境功能區(qū)和環(huán)境保護(hù)目的進(jìn)行分級(jí)；污染物排放原則，根據(jù)“所屬行業(yè)/環(huán)境功能區(qū)/污染物種類/環(huán)評(píng)文獻(xiàn)的報(bào)4、環(huán)評(píng)工程師可主持的工作：規(guī)劃和建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)：環(huán)境影響后評(píng)價(jià)；環(huán)境影響技術(shù)評(píng)估；環(huán)境保5、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)：原則(依法評(píng)價(jià)、初期介入、完整性、廣泛參與);分類管理(也許導(dǎo)致重大環(huán)境影響的，應(yīng)編制環(huán)境影響匯報(bào)書；輕度→…匯報(bào)表；很小→…登記表);環(huán)評(píng)文獻(xiàn)(包括--匯報(bào)書、匯報(bào)表；不包括--登記表);建設(shè)項(xiàng)目所處環(huán)境的敏感性質(zhì)和敏感程度，是確定環(huán)評(píng)類別的重要根據(jù)；跨狀況；對(duì)環(huán)境也許導(dǎo)致影響的分析/預(yù)測(cè)/評(píng)估；環(huán)境保護(hù)措施及其技術(shù)/經(jīng)濟(jì)論證：對(duì)環(huán)境影響的經(jīng)經(jīng)水行政主管部門審查同意的水土保持方案);匯報(bào)表一內(nèi)容(建設(shè)項(xiàng)目基本狀況；所在地自然環(huán)境社狀況和環(huán)境問題；工程分析；重要污染物產(chǎn)生及估計(jì)排放狀況；環(huán)境影響分析；擬采用的防治措施及預(yù)期治理效果；結(jié)論與提議);登記表一內(nèi)容(項(xiàng)目基本狀況；項(xiàng)目地理位置示意圖和平面布置示意圖；周圍環(huán)境概況和工藝流程與污染流程；項(xiàng)目排污狀況及環(huán)境措施簡(jiǎn)述)。6、環(huán)評(píng)文獻(xiàn)審批：報(bào)批時(shí)限(審批制項(xiàng)目，應(yīng)在可研匯報(bào)提交前；核準(zhǔn)制→提交項(xiàng)目申請(qǐng)匯報(bào)前；立案制→立案手續(xù)辦理后和動(dòng)工前):國(guó)務(wù)院環(huán)境保護(hù)部審批項(xiàng)目(核設(shè)施、絕密項(xiàng)目：跨省級(jí)行政區(qū)的項(xiàng)目；國(guó)務(wù)院或其授權(quán)部門審批/核準(zhǔn)/立案的項(xiàng)目):重新審核(超5年方?jīng)Q定動(dòng)工建設(shè)的)。規(guī)劃環(huán)評(píng)1、分類管理：綜合性規(guī)劃(eg土地運(yùn)用的有關(guān)規(guī)劃、區(qū)域/流域/海域的建設(shè)/開發(fā)運(yùn)用規(guī)劃)、專題規(guī)劃中的指導(dǎo)性規(guī)劃，應(yīng)編制環(huán)境影響篇章或闡明；專題規(guī)劃，應(yīng)在規(guī)劃草案報(bào)送審批前編寫環(huán)境影響匯報(bào)書。2、內(nèi)容：規(guī)劃環(huán)評(píng)(規(guī)劃實(shí)行也許對(duì)有關(guān)區(qū)域/流域/海域生態(tài)系統(tǒng)產(chǎn)生的整體影響；也許對(duì)環(huán)境和人群健康產(chǎn)生的長(zhǎng)遠(yuǎn)影響；經(jīng)濟(jì)/社會(huì)/環(huán)境效益之間、目前與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益之間的關(guān)系);篇章或闡明【規(guī)劃實(shí)行對(duì)環(huán)境也許導(dǎo)致影響的分析/預(yù)測(cè)/評(píng)估(資源環(huán)境承載能力分析、不良環(huán)境影響的分析和預(yù)測(cè)、與有關(guān)規(guī)劃的環(huán)境協(xié)調(diào)性分析);防止/減輕不良環(huán)境影響的對(duì)策和措施(政策、管理、技術(shù)措施)】:匯報(bào)書【篇章闡明內(nèi)容、+環(huán)評(píng)結(jié)論(規(guī)劃草案的環(huán)境合理性和可行性；防止或者減輕不良環(huán)境影響的對(duì)策和措施的合理性和有效性；規(guī)劃草案的調(diào)整提議)】。3、審查：內(nèi)容(基礎(chǔ)資料、數(shù)據(jù)的真實(shí)性；評(píng)價(jià)措施的合適性；環(huán)境影響分析/預(yù)測(cè)/評(píng)估的可靠性；防止或者減輕不良環(huán)境影響的對(duì)策和措施的合理性和有效性；公眾意見采納與不采納狀況及其理由的闡明的合理性；環(huán)評(píng)結(jié)論的科學(xué)性)。1、只是“環(huán)境影響匯報(bào)書”應(yīng)包括的內(nèi)容。2、環(huán)節(jié)：篩選環(huán)境影響；量化環(huán)境影響后果；評(píng)估環(huán)境影響的價(jià)值一最重要；將環(huán)境影響價(jià)值納入項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析。環(huán)境價(jià)值：1、環(huán)境總經(jīng)濟(jì)價(jià)值=使用價(jià)值(直接、間接、選擇價(jià)值)+非使用價(jià)值。2、度量：最大支付意愿。3、評(píng)估措施：直接市場(chǎng)評(píng)估法【生產(chǎn)力變動(dòng)法(eg污染導(dǎo)致產(chǎn)量減少)、疾病成本法與人力資本法、機(jī)會(huì)成本法(放棄的其他用途中能獲得的最大利益；尤其合用一對(duì)自然保護(hù)區(qū)或具有唯一性特性的自然資源的項(xiàng)目評(píng)估)】:間接…(內(nèi)涵資產(chǎn)定價(jià)法、防護(hù)支出法、旅行費(fèi)使用方法);意愿調(diào)查評(píng)估法(在諸多情形下，是唯一可用的措施，eg評(píng)價(jià)環(huán)境資源的選擇/存在價(jià)值)。安評(píng)、安全預(yù)評(píng)價(jià)1、安全評(píng)價(jià)：進(jìn)行安全條件論證和安全評(píng)價(jià)，是嚴(yán)格安全生產(chǎn)準(zhǔn)入的前置條件；基本原理(有關(guān)性、類推、慣性、量變到質(zhì)變);基本原則(具有資質(zhì)的安全評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)科學(xué)、公正、合法地自主開展安全評(píng)價(jià)):分類(安全預(yù)評(píng)價(jià)、安全驗(yàn)收評(píng)價(jià)、安全現(xiàn)實(shí)狀況評(píng)價(jià))。定性/定量評(píng)價(jià)；提出安全對(duì)策措施提議；作出評(píng)價(jià)結(jié)論；編制安全預(yù)評(píng)價(jià)匯報(bào));措施【定性(安全檢查表、預(yù)先危險(xiǎn)分析、故障類型和影響分析、作業(yè)條件危險(xiǎn)性評(píng)價(jià)法、危險(xiǎn)和可操作性研究);定量(危險(xiǎn)度評(píng)價(jià)法、道化學(xué)火災(zāi)/爆炸指數(shù)評(píng)價(jià)法、泄露/火災(zāi)/爆炸/中毒評(píng)價(jià)模型)】;安全預(yù)評(píng)價(jià)匯報(bào)內(nèi)容(論述編制目的；列出安全預(yù)評(píng)價(jià)的根據(jù)；簡(jiǎn)介概況；列出辨識(shí)與分析的根據(jù)，論述辨識(shí)與分析的過程；論述劃分評(píng)價(jià)單元的原則/分析過程；列出選定的評(píng)價(jià)措施，并作簡(jiǎn)樸簡(jiǎn)介；列出安全對(duì)第六章投資估算2、建設(shè)投資--構(gòu)成(按形成資產(chǎn)法分):固定資產(chǎn)費(fèi)(工程費(fèi)、固定資產(chǎn)其他費(fèi))、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)、其他3、精確度規(guī)定：投資機(jī)會(huì)研究→±30%以內(nèi)；初步可研→±20%;可研→±10%;項(xiàng)目前評(píng)估→±10%。4、作用：是投資決策的根據(jù)之一；是制定項(xiàng)目融資方案的根據(jù)；是進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)；是編以…工藝設(shè)備投資為基數(shù))、系數(shù)估算法(朗格系數(shù)法D、設(shè)備及廠房系數(shù)法)、估算指標(biāo)法/擴(kuò)大指標(biāo)法(重要合用于初步可研階段)、概算指標(biāo)法E。5-1、A:建設(shè)投資與生產(chǎn)能力呈線性關(guān)系；計(jì)算公式(擬建項(xiàng)目投資額Y2=Y1/X1*X2*CF,Y1/X1已建類似項(xiàng)目投資額/生產(chǎn)能力，CF綜合調(diào)整系數(shù));合用條件(項(xiàng)目相類似，僅存在規(guī)模大小和時(shí)間上的差異);特點(diǎn)(簡(jiǎn)便迅速，最為粗略);合用(僅用于投資機(jī)會(huì)研究階段)。5-2、B:建設(shè)投資與生產(chǎn)能力呈非線性關(guān)系；Y2=Y1*(X2/X1)*CF,n生產(chǎn)能力指數(shù)；特點(diǎn)(計(jì)算簡(jiǎn)樸/速度快，但規(guī)定類似項(xiàng)目資料可靠，條件基本相似);合用(不一樣階段均有應(yīng)用，但范圍受限；對(duì)復(fù)5-3、C:建設(shè)投資C=E(1+f1P1+f2P2)+I;E擬建項(xiàng)目當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)貎r(jià)格計(jì)算的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，f綜合調(diào)整系5-4、D:建設(shè)投資C=E(1+ZKi)Kc;E設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，Ki管線/儀表/建筑物等項(xiàng)費(fèi)用的估算系數(shù)，Kc管5-5、E:是估算建筑安裝工程費(fèi)的措施；以成套設(shè)備裝置的臺(tái)組，或以整個(gè)建筑物的建筑面積/體積為計(jì)量單位，而規(guī)定的人材機(jī)消耗量原則和造價(jià)指標(biāo)；特點(diǎn)(需較為詳細(xì)的工程量資料、材料價(jià)格和工程費(fèi)用指標(biāo)，工作量較大，相對(duì)精確度也較高)。6、建筑工程費(fèi)估算--措施：?jiǎn)挝唤ㄖこ掏顿Y估算法；單位實(shí)物工程量投資估算法；概算指標(biāo)投資估算法(合用于建筑工程費(fèi)占建設(shè)投資比例較大的項(xiàng)目)。7-1、國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：設(shè)備原價(jià)(出廠價(jià)；一般應(yīng)按帶有備件的出廠價(jià)計(jì)算);設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)(運(yùn)送/裝卸/運(yùn)送包裝/供銷手續(xù)/倉(cāng)庫(kù)保管費(fèi))。7-2、進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)=進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)(=離岸價(jià)FOB)+進(jìn)口附屬費(fèi)用(=國(guó)外運(yùn)費(fèi)+國(guó)外運(yùn)送保險(xiǎn)費(fèi)+進(jìn)口關(guān)稅+進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅+進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅+外貿(mào)手續(xù)費(fèi)+銀行財(cái)務(wù)費(fèi))+國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)(=FOB*外匯牌價(jià)*國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)率)。7-3、到岸價(jià)CIF=FOB+國(guó)外運(yùn)費(fèi)+國(guó)外運(yùn)送保險(xiǎn)費(fèi)；國(guó)外運(yùn)費(fèi)=FOB*國(guó)外運(yùn)費(fèi)費(fèi)率；國(guó)外運(yùn)送保險(xiǎn)費(fèi)=(FOB+國(guó)外運(yùn)費(fèi))*保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率；進(jìn)口關(guān)稅=CIF*人民幣外匯牌價(jià)*進(jìn)口關(guān)稅稅率；進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅=(CIF*外匯牌價(jià)+關(guān)稅)*消費(fèi)稅率/(1-消費(fèi)稅率));進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅=(CIF*外匯牌價(jià)+進(jìn)口關(guān)稅+消費(fèi)稅)*增值稅稅率；外貿(mào)手續(xù)費(fèi)=CIF*外匯牌價(jià)*外貿(mào)手續(xù)費(fèi)費(fèi)率；銀行財(cái)務(wù)費(fèi)(=FOB*外匯牌價(jià)*銀行財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)率)。8、工程建設(shè)其他費(fèi)用：建設(shè)用地費(fèi)用(征地賠償費(fèi)；土地使用權(quán)出讓金；建設(shè)期租地費(fèi)用、臨時(shí)用地賠償費(fèi));建設(shè)管理費(fèi)(建設(shè)單位管理費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi));可研費(fèi)；研究試驗(yàn)費(fèi)；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)；環(huán)評(píng)費(fèi)；安全/職業(yè)衛(wèi)生健康評(píng)價(jià)費(fèi)；場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)；引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備其他費(fèi)用(引進(jìn)設(shè)備材料國(guó)內(nèi)檢查費(fèi)；引進(jìn)項(xiàng)目圖紙資料翻譯復(fù)制費(fèi)、備品備件測(cè)繪費(fèi)；出國(guó)人員費(fèi)用；來(lái)華人員費(fèi)用；銀行擔(dān)保及承諾費(fèi));工程保險(xiǎn)費(fèi)；市政公用設(shè)施建設(shè)及綠化賠償費(fèi)；超限設(shè)備運(yùn)送特殊措施費(fèi)；特殊設(shè)備安全監(jiān)督檢查費(fèi)；聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)；安全生產(chǎn)費(fèi)用；專利及專有技術(shù)使用費(fèi)；生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)；辦公及生活家俱購(gòu)置費(fèi)。8-1、土地使用權(quán)出讓金、專利及專有技術(shù)使用費(fèi)，計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用；房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中土地使用權(quán)賬面價(jià)值，應(yīng)計(jì)入所建造房屋建筑物成本；生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、辦公及生活家俱購(gòu)置費(fèi)，形成其他資產(chǎn)；有的行業(yè)還將“出國(guó)人員費(fèi)用、來(lái)華人員費(fèi)用、圖紙資料翻譯復(fù)制費(fèi)”列人其他資產(chǎn)費(fèi)用。9-1、基本預(yù)備費(fèi)：=(工程費(fèi)+工程建設(shè)其他費(fèi))*基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率；包括(在同意的設(shè)計(jì)范圍內(nèi)，技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工過程中所增長(zhǎng)的工程費(fèi)用；經(jīng)同意的設(shè)計(jì)變更、工程變更、材料代用、局部地基處理等增長(zhǎng)的費(fèi)用；一般自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失和防止自然災(zāi)害所采用的措施費(fèi)用；竣工驗(yàn)收時(shí)為鑒定工程質(zhì)量對(duì)隱蔽工程進(jìn)行必要的挖掘和修復(fù)費(fèi)用)。9-2、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：eg某項(xiàng)目工程費(fèi)200萬(wàn)，建設(shè)期為2年，分別為40%、60%,建設(shè)期內(nèi)年平均價(jià)格上漲指數(shù)為4%;則第1年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=200*40%*【(1+4%)-1】:第2年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)=200*60%*【(1+4%)2-1】。10、合理性分析：投資合理性分析(單位投資的產(chǎn)出水平；單位產(chǎn)出的投資水平);構(gòu)成合理性分析(各類工程費(fèi)用構(gòu)成；分年投資計(jì)劃)。11、建設(shè)期利息：包括(借款/債券利息、融資費(fèi)用一手續(xù)/承諾/發(fā)行/管理費(fèi));前提條件(建設(shè)投資務(wù)資金成本率):eg某項(xiàng)目建設(shè)期為3年，第1年借款400萬(wàn)，第2年借款800萬(wàn)，均在年內(nèi)均衡發(fā)生，有效年利率為7.5%,建設(shè)期內(nèi)不支付利息；則第一年利息=400/2*7.5%;次年利息=(400+15+800/2)*7.5%;第三年利息=(400+800+15+61.125)×7.5%。12、流動(dòng)資金：不包括(運(yùn)行中臨時(shí)性需要的資金):估算基礎(chǔ)(營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本);估算法(擴(kuò)大12-1、擴(kuò)大指標(biāo)估算法：流動(dòng)資金=年?duì)I業(yè)收入額*營(yíng)業(yè)收入資金率=年經(jīng)營(yíng)成本*經(jīng)營(yíng)成本資金率=年材料+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品)+現(xiàn)金】-流動(dòng)負(fù)債(應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款);定義(流動(dòng)負(fù)債--指將在≥1年的一種營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)；流動(dòng)資產(chǎn)一指可在≥1年的一種營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn));環(huán)節(jié)(確定各分項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)、計(jì)算出各分項(xiàng)的年周轉(zhuǎn)次數(shù)、分項(xiàng)估算占用資金額);合用(可研階段)。第七章融資方案研究項(xiàng)目融資1、融資環(huán)境調(diào)查：法律法規(guī)(項(xiàng)目融資成功的主線保障);經(jīng)濟(jì)環(huán)境(著重分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)融資的限制和影響):融資渠道(構(gòu)成融資方案的基礎(chǔ)):稅務(wù)條件：投資政策。2、投資產(chǎn)權(quán)構(gòu)造：股權(quán)式合資構(gòu)造(股東對(duì)企業(yè)承擔(dān)的責(zé)任以注冊(cè)資本額為限；貨幣出資金額≥30%企業(yè)注冊(cè)資本);契約式合資構(gòu)造(投資各方的權(quán)利和義務(wù)根據(jù)合作契約約定；石油天然氣勘探/開發(fā)、礦產(chǎn)開采、初級(jí)原材料加工行業(yè)較多采用);合作制構(gòu)造(一般合作企業(yè)，每個(gè)合作人均承擔(dān)無(wú)限連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任，只合用于某些小型項(xiàng)目；有限合作企業(yè)，至少有1個(gè)一般合作人；國(guó)外>85%風(fēng)險(xiǎn)投資采3、項(xiàng)目融資：類型(資本金融資、債務(wù)資金融資);模式(項(xiàng)目融資、企業(yè)融資);特點(diǎn)【項(xiàng)目導(dǎo)向(依賴于項(xiàng)目現(xiàn)金流量，而不是項(xiàng)目投資人或發(fā)起人的資信來(lái)安排融資);有限追索(追索形式和程度，是組織形式(專門為項(xiàng)目設(shè)置的獨(dú)立的項(xiàng)目法人來(lái)負(fù)責(zé));資金來(lái)源【內(nèi)源融資(貨幣資金、資產(chǎn)變現(xiàn)、企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、直接使用非現(xiàn)金資產(chǎn));外源融資(直接融資-發(fā)行股票、企業(yè)債券；間接融資—商業(yè)4、項(xiàng)目資金籌措方案：編制基礎(chǔ)(項(xiàng)目分年投資計(jì)劃);內(nèi)容【資金來(lái)源計(jì)劃表、總投資使用與資金籌措計(jì)劃表(是投資估算和融資方案兩部分的銜接點(diǎn)；編制時(shí)應(yīng)注意一各年度的資金平衡、建設(shè)期利息的計(jì)算)】。1、資本金：公益性投資項(xiàng)目不實(shí)行資本金制度；是非債務(wù)性資金；可轉(zhuǎn)，但不得以任何方式抽回；計(jì)算基數(shù)(總投資);以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價(jià)出資的比例須≤20%;最低比例(鋼鐵/電解鋁≥40%;水泥≥35%;…≥30%;鐵路/公路/都市軌道交通/化肥≥25%;保障性和一般商品住房項(xiàng)目≥20%)。2、外商投資企業(yè)注冊(cè)資本占總投資的最低比例：投資總額≤300萬(wàn)美元→70%;300~1000萬(wàn)→50%(其中300~420萬(wàn)→≥210萬(wàn));0.1~0.3億→40%(其中0.1~0.125億→≥500萬(wàn));>0.3億→1/3(其中0.3~0.36億→≥0.12億)。獲得的可用于項(xiàng)目的資金一扣除平常經(jīng)營(yíng)開支后多出部分：企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)：企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓);外部資--項(xiàng)目現(xiàn)金流量的特性、金融市場(chǎng)上利率的走向、借款人對(duì)控制融資風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定);貨幣構(gòu)造與國(guó)家貸款：銀團(tuán)貸款：股東借款):債券方式(企業(yè)債券：可轉(zhuǎn)換債券):租賃方式(經(jīng)營(yíng)租賃、融資租3-2、出口信貸：分類(買方信貸、賣方信貸);一般不能全額貸款，只能提供設(shè)備價(jià)款85%的貸款，其3-3、融資租賃：特點(diǎn)【以融資為目的(設(shè)備質(zhì)量和技術(shù)檢查由承租方負(fù)責(zé));租賃期限長(zhǎng)(超過租賃資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)壽命的75%以上);承租人負(fù)責(zé)維護(hù)；租賃協(xié)議穩(wěn)定；租賃期滿后，承租方可將租賃物退還，也有-經(jīng)營(yíng))、PPP政企合作合營(yíng)、PFI私人積極融資、ABS基于資產(chǎn)的證券化(信1-1、PPP:分類【按私營(yíng)部門投資不一樣分(外包類、特許經(jīng)營(yíng)類、私有化類);按私營(yíng)部門參與程度分分(服務(wù)協(xié)議、租賃、合資企業(yè)、特許權(quán)授予、私有化);按合作關(guān)系分(橫向、縱向合作)】:并不存在一種可合用于所有或大多數(shù)PPP項(xiàng)目的最佳固定模式；(發(fā)揮政府和企業(yè)的各自優(yōu)勢(shì)，私營(yíng)機(jī)構(gòu)做不了的或不愿做的由政府做，其他由私營(yíng)機(jī)構(gòu)做，但政府資源；有助于發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)/金融資本市場(chǎng)/法律體系);(承擔(dān)政治和外匯等風(fēng)險(xiǎn)；使用價(jià)格較高，導(dǎo)致國(guó)民不滿)】:對(duì)發(fā)起人【(減少資本金支出，實(shí)現(xiàn)小投入做大項(xiàng)目；拓寬項(xiàng)目資金來(lái)源，減少借款減少了風(fēng)險(xiǎn)危害保留了投資收益；項(xiàng)目企業(yè)可以獨(dú)資，防止合資企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)；發(fā)明發(fā)展商/承包商的商業(yè)機(jī)會(huì)):(融資成本較高；投資大/周期長(zhǎng)，收益的不確定性大A;協(xié)議文獻(xiàn)繁多/復(fù)雜B:有時(shí)融基礎(chǔ)設(shè)施和自然資源開發(fā)項(xiàng)目)】;對(duì)放貸方【(承擔(dān)同樣風(fēng)險(xiǎn)但收益率較高：只需評(píng)估項(xiàng)目自身；提供了良好的機(jī)會(huì)，并且較少競(jìng)爭(zhēng));(A;B)】。師費(fèi)/資信評(píng)估費(fèi)/公證費(fèi)/證券印刷費(fèi)/發(fā)行手續(xù)費(fèi)/擔(dān)保費(fèi)/承諾費(fèi)/銀團(tuán)貸款管理費(fèi));表達(dá)(資金成2、優(yōu)先股資金成本：=優(yōu)先股股息/(優(yōu)先股發(fā)行價(jià)格-發(fā)行成本);eg某優(yōu)先股面值100元，發(fā)行價(jià)格98元，發(fā)行成本3%,每年付息1次，固定股息率5%,則優(yōu)先股資金成本=5/(98-3)=5.26%。3、一般股資金成本Ks:資本資產(chǎn)定價(jià)模型法【Ks=Rf+β(Rm-Rf);Rf社會(huì)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)投資收益率，β項(xiàng)4、借款資金成本i:eg期初借款100萬(wàn)元，年利率6%,按年付息，期限3年，到期一次還清，資金100-100*5%-100*6%/(1+i)-100*i=7.92%*(1-25%)=5.96%;扣除通貨膨脹后的稅前i=(1+7.94%)/(1-1%)-1=9.03%。5、債券資金成本：eg面值100元債券，發(fā)行價(jià)100元，票面利率年率4%,3年期，到期一次還本付100-100*0.5%-100*(1+3*4%)/(1+i)?-100*0.5%/(1+i)?=0,得稅前i=4.18%。1、資金構(gòu)造：項(xiàng)目資金構(gòu)造(資本金比例越高，權(quán)益投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，利率越低);資本金構(gòu)造(投資產(chǎn)權(quán)構(gòu)造、資本金比例構(gòu)造):債務(wù)資金構(gòu)造(債務(wù)期限配比、境內(nèi)外借貸比例、外匯幣種選2、最佳融資構(gòu)造：在適度的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)條件下，預(yù)期的加權(quán)平均資金成本率最低，同步收益及項(xiàng)目?jī)r(jià)本率進(jìn)行比較);息稅前利潤(rùn)-每股利潤(rùn)分析法(運(yùn)用每股利潤(rùn)無(wú)差異點(diǎn)A來(lái)決策；A--不一樣融資方案一般股每股利潤(rùn)相等時(shí)的息稅前利潤(rùn)點(diǎn)；當(dāng)息稅前利潤(rùn)>A時(shí)，增長(zhǎng)長(zhǎng)期債務(wù)的方案要比增發(fā)一般股的方案有利；實(shí)質(zhì)-找出對(duì)股東最為有利的資金構(gòu)造；合用--既有/新設(shè)法人項(xiàng)目融資決策)。融資風(fēng)險(xiǎn)分析：包括(資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目控制風(fēng)險(xiǎn)、資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、資金追加風(fēng)險(xiǎn)、利率及匯率風(fēng)第八章資金時(shí)間價(jià)值與方案經(jīng)濟(jì)比選2、利率的決定原因：社會(huì)平均利潤(rùn)率；借貸資本的供求狀況；風(fēng)險(xiǎn)3、名義和有效利率：eg年名義利率為10%,按六個(gè)月計(jì)息，則計(jì)息周期利率i=r/m=10%/2=50%,年有效利率i=(1+r/m)"-1=(1+12%/2)2-1=10.25%;按季度→2.5%/10.38%;按月→0.833%/10.46%。2、現(xiàn)值P→終值F:eg借款P,年復(fù)利率i,則n年末本利和F=P(1+i)"。4、年值A(chǔ)→終值F:eg擬在n年內(nèi)，每年末存A,則n年末本利和F=A*[(1+i)"-1]/i。5、終值F→年值A(chǔ):eg某企業(yè)計(jì)劃自籌資金進(jìn)行技術(shù)改造，估計(jì)n年后改正須資金F,則從目前每年應(yīng)等額籌款A(yù)=F*i/[(1+i)"-1]。6、年值A(chǔ)→現(xiàn)值P:eg某投資項(xiàng)目，計(jì)算期n年，每年末等額收回A,則開始須一次性投資額eg第1年年末借款P,從第3年開始到第n年等額還款，則每年償還A=P*i(1+i)"/[(1+i)"2-1]。經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)1、設(shè)定原則：與經(jīng)濟(jì)學(xué)原理的一致性(符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)效益);項(xiàng)目或方案的可鑒別性(經(jīng)濟(jì)效益和費(fèi)用的差異);互斥型項(xiàng)目或方案的可比性(滿足比較條件);評(píng)價(jià)工作的可操作性(措施和指標(biāo)簡(jiǎn)便易行/2、分類：時(shí)間性指標(biāo)(靜態(tài)、動(dòng)態(tài)投資回收期);價(jià)值性指標(biāo)(凈現(xiàn)值NPV—最常用、凈年值NAV、凈一項(xiàng)目，結(jié)論一致；長(zhǎng)處(考慮資金時(shí)間價(jià)值，考察了項(xiàng)目在整個(gè)壽命期內(nèi)的所有狀況；是內(nèi)生決定方案經(jīng)濟(jì)比選2、類型：按范圍分(局部、整體);按目的分(綜合、專題);按內(nèi)容分(定性、定量)。3、互斥型方案比選：內(nèi)容(絕對(duì)、相對(duì)效果檢查);備選方案條件(整體功能應(yīng)到達(dá)目的規(guī)定；盈利性應(yīng)到達(dá)可被接受的水平；包括的范圍和時(shí)間應(yīng)一致，效益和費(fèi)用的計(jì)算口徑應(yīng)一致):措施&相對(duì)最優(yōu)方案的判據(jù){計(jì)算期相似狀況【凈現(xiàn)值法(NPV≥0且最大)、費(fèi)用現(xiàn)值法(PC最小)、差額內(nèi)部收益率法(△FIRR≥ic時(shí)，為投資最多：<ic時(shí)，為投資至少)】:不一樣狀況【計(jì)算期統(tǒng)一法(計(jì)算期最小公倍數(shù)法、最短計(jì)算期法/研究期法)、凈年值法(NAV≥0且最大)、費(fèi)用年值法/年費(fèi)使用方法(AV最3-1、△FIRR法：計(jì)算最復(fù)雜，但無(wú)需事先確定一種精確的折現(xiàn)率；與用價(jià)值性評(píng)價(jià)指標(biāo)比選結(jié)致。3-2、最小公倍數(shù)法：最為簡(jiǎn)樸，但規(guī)定反復(fù)性假設(shè)并事先確定基準(zhǔn)收益率，不合用于技術(shù)更新快的4、獨(dú)立型方案比選：在資金約束條件下，選擇一組項(xiàng)目組合，使總體效益最大，即“凈現(xiàn)值NPV之和”最大；措施(互斥組合法、效益費(fèi)用比法)。5、定量比選：無(wú)資金約束時(shí)，采用(凈現(xiàn)值比較法、凈年值法、差額投資內(nèi)部收益率法);效益相似第九章財(cái)務(wù)分析1、作用：是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的重要構(gòu)成部分；重要的決策根據(jù)；在項(xiàng)目或方案經(jīng)濟(jì)比選中起著重要作用；能配合投資各方談判，增進(jìn)平等合作；其財(cái)務(wù)生存能力分析對(duì)項(xiàng)2、內(nèi)容：選擇分析措施；識(shí)別財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用范圍；測(cè)定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，估算財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用；編制財(cái)4、基本原則：費(fèi)用與效益計(jì)算范圍的一致性；費(fèi)用與效益識(shí)別的有無(wú)對(duì)比(基本原則);動(dòng)態(tài)與靜態(tài)體現(xiàn)為物價(jià)總水平的變化eg通貨膨脹或緊縮)。價(jià)格的基礎(chǔ)，是估算建設(shè)投資的基礎(chǔ));eg貨品A在價(jià)格為100元，時(shí)價(jià)上漲率2%,物價(jià)總水平上漲率3%;則基價(jià)=100元，時(shí)價(jià)=100*(1+2%)=102元，實(shí)價(jià)=102/(1+3%)=99.03元，實(shí)價(jià)上漲率3、取價(jià)原則：財(cái)務(wù)分析應(yīng)采用預(yù)測(cè)價(jià)格；現(xiàn)金流量分析原則上應(yīng)采用實(shí)價(jià)體系；償債和財(cái)務(wù)生存能力分析原則上應(yīng)采用時(shí)價(jià)體系；對(duì)財(cái)務(wù)分析采用價(jià)格體系的簡(jiǎn)4、價(jià)格體系簡(jiǎn)化：建設(shè)期間→采用時(shí)價(jià)體系；運(yùn)行期內(nèi)→可采用固定價(jià)格或?qū)崈r(jià)，盈利和償債能力1、計(jì)算期：建設(shè)期(項(xiàng)目資金正式投入~建成投產(chǎn));運(yùn)行期(對(duì)于中外合資項(xiàng)目，估定評(píng)價(jià)運(yùn)行期與2、營(yíng)業(yè)收入估算：假定(當(dāng)年產(chǎn)品當(dāng)年所有銷售);詳細(xì)規(guī)定【合理確定運(yùn)行負(fù)荷(運(yùn)行負(fù)荷確定措施--經(jīng)驗(yàn)設(shè)定法、營(yíng)銷計(jì)劃法);合理確定產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格；多種產(chǎn)品分別估算或合理折算；編制3、成本與費(fèi)用一分類：按計(jì)算范圍分(單位產(chǎn)品成本、總成本費(fèi)用):按成本與產(chǎn)量關(guān)系分(固定/可變成本);按會(huì)計(jì)核算規(guī)定分(生產(chǎn)成本、期間費(fèi)用);按財(cái)務(wù)分析的特定規(guī)定分(經(jīng)營(yíng)成本)。6、固定/可變成本：固定成本(工資或薪酬、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用、長(zhǎng)期借款利息);可變成本(外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)，計(jì)件工資);半可變成本(必要時(shí)須深入分解為可變和固定成7、稅費(fèi)估算：建設(shè)投資估算波及稅種(進(jìn)口關(guān)稅、增契稅);總成本費(fèi)用估算波及稅種(進(jìn)口關(guān)稅、增值稅、資源稅一自用、車船稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地使用稅)。改/擴(kuò)建項(xiàng)目效益和費(fèi)用估算：1、波及“項(xiàng)目/企業(yè)”兩層面，“有項(xiàng)目/無(wú)項(xiàng)目”兩方面。2、特點(diǎn)：以增量調(diào)動(dòng)存量；較新建項(xiàng)目復(fù)雜；建設(shè)與生產(chǎn)也許同步進(jìn)行；項(xiàng)目與企業(yè)既有聯(lián)絡(luò)，又有區(qū)別；可隨項(xiàng)目的目的不一樣而有很大差異；費(fèi)用多樣，包括新增投資和停減產(chǎn)損失。3、項(xiàng)目范圍界定：最小化原則。4、五套數(shù)據(jù)：包括(現(xiàn)實(shí)狀況/無(wú)項(xiàng)目/有項(xiàng)目/新增/增量數(shù)據(jù));若無(wú)項(xiàng)目追加投資=0,無(wú)項(xiàng)目=現(xiàn)實(shí)狀況，則增量固定資產(chǎn)價(jià)值=新增固定資產(chǎn)價(jià)值；假如現(xiàn)實(shí)狀況=零，則無(wú)項(xiàng)目=零，新增數(shù)值=增量數(shù)值=有項(xiàng)目數(shù)值。5、沉沒成本：不作為新增投入/增量費(fèi)用。盈利能力分析--動(dòng)態(tài)分析：1、三層次&指標(biāo)：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量分析A(項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值)、項(xiàng)目資本金…B(項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率)、投資各方…(投資各方內(nèi)部收益率)。1-1、A:不考慮債務(wù)融資，與融資方案無(wú)關(guān)；現(xiàn)金流入【營(yíng)業(yè)收入(含補(bǔ)助收入)、銷項(xiàng)稅額；計(jì)算期最終一年還包括(回收資產(chǎn)余值、回收流動(dòng)資金)】:現(xiàn)金流出【建設(shè)投資(含固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅)、流動(dòng)資金、經(jīng)營(yíng)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加、維持運(yùn)行投資、運(yùn)行投入的進(jìn)項(xiàng)稅額、應(yīng)納增值稅C;所得稅后1-2、B:是融資后分析，是比較和取舍融資方案的重要根據(jù)，是融資決策的根據(jù)；現(xiàn)金流入(與A相似);現(xiàn)金流出(建設(shè)投資和流動(dòng)資金中的項(xiàng)目資本金/權(quán)益資金、還本付息、C、所得稅)。2、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：用于鑒別財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率與否滿足規(guī)定；是計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的折現(xiàn)率；要與指標(biāo)的內(nèi)涵相對(duì)應(yīng)；要與所采用價(jià)格體系相協(xié)調(diào)；要考慮資金成本和資金機(jī)會(huì)成本；項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的基準(zhǔn)參數(shù)(可由評(píng)價(jià)者根據(jù)投資方的規(guī)定設(shè)定);項(xiàng)目資本金…(取決于--資金成本、資本收益水平、風(fēng)險(xiǎn)、所有者對(duì)權(quán)益資金收益的規(guī)定，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度);投資各方…(應(yīng)由各投資者自行確定)。盈利能力分析一靜態(tài)分析：1、不考慮資金時(shí)間價(jià)值，直接用未經(jīng)折現(xiàn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析：都是融資后分析。2、指標(biāo)：投資回收期、總投資收益率(=年息稅前利潤(rùn)/項(xiàng)目總投資)、資本金凈利潤(rùn)率(=年凈利潤(rùn)/項(xiàng)目資本金)。盈利能力分析--改擴(kuò)建項(xiàng)目：1、增量分析為主(以增量現(xiàn)金流量分析的成果作為評(píng)判項(xiàng)目盈利能力的重要根據(jù)),輔以總量分析。2、重要報(bào)表：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表(增量)、利潤(rùn)表(有項(xiàng)目)。3、增量分析的簡(jiǎn)化：按“有無(wú)對(duì)比”原則，直接鑒定增量數(shù)據(jù)A用于報(bào)表編制。3-1、A的前提條件：與老廠界線清晰；局部改造項(xiàng)目，波及范圍較少，對(duì)其他部分影響很小。4、新增投資：包括(新/擴(kuò)建裝置的投資、與新項(xiàng)目配套的老廠改造投資、占地內(nèi)原有建筑物的拆除2、償債能力分析指標(biāo)：利息備付率(=息稅前利潤(rùn)/應(yīng)付利息額；應(yīng)分年計(jì)算；至少應(yīng)>1,不適宜<至少應(yīng)>1,不適宜<1.3】、資產(chǎn)負(fù)債率(=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額；按年末數(shù)據(jù)計(jì)算，在長(zhǎng)期債務(wù)還清后3、考察企業(yè)財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率(=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債；國(guó)際公認(rèn)原則比率為2)、速動(dòng)比率(=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債；速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨；國(guó)際公認(rèn)原則比率為1)。現(xiàn)金流量，尤其是在運(yùn)行初期);財(cái)務(wù)上可持續(xù)的必要條件(各年合計(jì)盈余資金不出現(xiàn)負(fù)值--容許個(gè)別第十章經(jīng)濟(jì)分析經(jīng)濟(jì)分析2、作用：對(duì)的反應(yīng)項(xiàng)目對(duì)社會(huì)福利的凈奉獻(xiàn)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性：為政府合理配置資源提供根2-1、財(cái)務(wù)盈利性也許難以全面對(duì)的地反應(yīng)其經(jīng)濟(jì)合理性的方面：國(guó)家予以項(xiàng)目補(bǔ)助；企業(yè)向國(guó)家繳3、基本措施：采用“有無(wú)對(duì)比”措施，識(shí)別項(xiàng)目的效益和費(fèi)用；采用影子價(jià)格，估算各項(xiàng)效益和費(fèi)4、合用范圍：市場(chǎng)自行調(diào)整的行業(yè)項(xiàng)目，不必進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析；市場(chǎng)配置資源失靈的項(xiàng)目A需要進(jìn)行4-1、A:具有自然壟斷特性項(xiàng)目：產(chǎn)出具有公共產(chǎn)品特性(消費(fèi)的非排他性、消費(fèi)的非競(jìng)爭(zhēng)性)項(xiàng)目：5、經(jīng)濟(jì)分析A與財(cái)務(wù)分析B的區(qū)別：分析角度和出發(fā)點(diǎn)不一樣；效益和費(fèi)用的含義及范圍劃分不一樣；采用的價(jià)格體系不一樣(A采用影子價(jià)格體系，不考場(chǎng)價(jià)格，可考慮通貨膨脹);分析內(nèi)容不一樣(A只有盈利性分析);基準(zhǔn)參數(shù)不一樣(A為社會(huì)折現(xiàn)率，B為財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率);計(jì)算期也許不一樣(A的計(jì)算期可長(zhǎng)于B)。6、與財(cái)務(wù)分析的相似：采用效益與費(fèi)用比較的理論措施；都遵照效益和費(fèi)用識(shí)別的有無(wú)對(duì)比原則；1、基本規(guī)定：進(jìn)行全面識(shí)別(波及所有社會(huì)組員);遵照有無(wú)對(duì)比的原則；遵照識(shí)別和計(jì)算口徑對(duì)應(yīng)一致的基本原則；合理確定識(shí)別的時(shí)間跨度(與財(cái)務(wù)分析計(jì)算期不一致);對(duì)的處理轉(zhuǎn)移支付(是識(shí)別的關(guān)鍵);遵照以本國(guó)社會(huì)組員作為分析對(duì)象的原則。匯收入/支出的增減);某些意在提供社會(huì)服務(wù)的項(xiàng)目，其經(jīng)濟(jì)效益與財(cái)務(wù)分析中的營(yíng)業(yè)收入無(wú)關(guān)。會(huì)因其他人被迫放棄使用這些資源而損失的效益；國(guó)家外匯支出/收入的增減);對(duì)于價(jià)格失真的直接2、影子價(jià)格：是經(jīng)濟(jì)分析專用的計(jì)算價(jià)格；反應(yīng)(項(xiàng)目投入和產(chǎn)出的真實(shí)經(jīng)濟(jì)價(jià)值、市場(chǎng)供求關(guān)資源稀缺程度、資源合理配置的規(guī)定);應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投入和產(chǎn)出對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響，從“有無(wú)對(duì)比”萬(wàn)美元，國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)30萬(wàn)元人民幣，貿(mào)易費(fèi)用20萬(wàn)元，外匯牌價(jià)1美元=6.50元，影子匯率換算系數(shù)1.08,則該設(shè)備影子價(jià)格=200*6.5*1.08-30-20=1354萬(wàn)元。4、市場(chǎng)定價(jià)的非外貿(mào)貨品影子價(jià)格：投入影子價(jià)格/到廠價(jià)=市場(chǎng)價(jià)格+國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)；產(chǎn)出影子價(jià)格/5、政府調(diào)控價(jià)格貨品的影子價(jià)格：定價(jià)措施(成本分解法、支付意愿通運(yùn)送服務(wù)、水價(jià));政府調(diào)控價(jià)格包括(政府定價(jià)、指導(dǎo)價(jià)、最高限價(jià))。6、土地影子價(jià)格：=土地機(jī)會(huì)成本(土地賠償費(fèi)、青苗賠償費(fèi))+新增資源消費(fèi)、地上附著物賠償費(fèi));影響關(guān)鍵原因(土地地塊的地理位置);土地機(jī)會(huì)成本按“最佳可行替代用2、項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表：凈效益流量=效益流量(項(xiàng)目直接效益+資產(chǎn)余值回收+項(xiàng)目間接效4、報(bào)表編制方式：直接進(jìn)行效益和費(fèi)用流量的識(shí)別和計(jì)算，并編制經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表；在財(cái)務(wù)分5、費(fèi)用估算要點(diǎn)：費(fèi)用應(yīng)包括整個(gè)計(jì)算期內(nèi)發(fā)生的所有費(fèi)用；費(fèi)用可采用現(xiàn)值或年值表達(dá)，備選方經(jīng)濟(jì)分析參數(shù)2、社會(huì)折現(xiàn)率：反應(yīng)社會(huì)組員對(duì)于社會(huì)費(fèi)用效益價(jià)值的時(shí)間偏好；代表著社會(huì)投資所規(guī)定的最低動(dòng)態(tài)收益率；應(yīng)由專門機(jī)構(gòu)組織測(cè)算和公布(公布為8%;對(duì)于永久性工程或受益期超長(zhǎng)的項(xiàng)目可合適減少，但應(yīng)≥6%);可用于間接調(diào)控投資規(guī)模(社會(huì)折現(xiàn)率高，投資總規(guī)模下降);其取值高下會(huì)影響項(xiàng)3、影子匯率：=影子匯率換算系數(shù)*國(guó)家外匯牌價(jià)；由國(guó)家統(tǒng)一測(cè)定和公布(公布為1.08)。4、影子工資：=影子工資換算系數(shù)*財(cái)務(wù)分析中的職工薪酬；換算系數(shù)(技術(shù)性工作勞動(dòng)力→1,非技術(shù)→0.25~0.8,較為富余的地區(qū)可取較低值，中間狀況可取0.5)。第十一章經(jīng)濟(jì)影響分析生其他重大影響);類型(重大基礎(chǔ)設(shè)施/資源開發(fā)/科技攻關(guān)/生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、大規(guī)模區(qū)域開發(fā)項(xiàng)3、任務(wù)：分析項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)影響的范圍/途徑/影響程度：分析項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)睾秃暧^經(jīng)濟(jì)的適應(yīng)性；研究制定適合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對(duì)策措施。4、經(jīng)濟(jì)影響的種類：對(duì)(區(qū)域或宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展、化經(jīng)濟(jì)構(gòu)造及產(chǎn)業(yè)布局、財(cái)政收支平衡、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)構(gòu)造、外匯收支、就業(yè)和收入分派)的影響。5、經(jīng)濟(jì)影響效果的傳遞途徑：價(jià)格傳遞效應(yīng)、上下游產(chǎn)業(yè)鏈影響、乘數(shù)效應(yīng)(連鎖反應(yīng))、技術(shù)擴(kuò)散、瓶頸緩和效應(yīng)。6、原則：系統(tǒng)性、綜合性、定量與定性分析相結(jié)合。7、措施：客觀、主觀評(píng)價(jià)法。8、定量指標(biāo)：總量指標(biāo)(增長(zhǎng)值、凈產(chǎn)值、社會(huì)純收入、財(cái)政收入);構(gòu)造指標(biāo)(影響力系數(shù)、三次產(chǎn)業(yè)奉獻(xiàn)率);國(guó)力適應(yīng)性指標(biāo)；就業(yè)和收入分派指標(biāo)【就業(yè)效果指標(biāo)(總就業(yè)、直接就業(yè)、間接就業(yè))、收入分派效果指標(biāo)、地辨別配效果指標(biāo)】。9、模型：定量分析模型(宏觀經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型、宏觀經(jīng)濟(jì)遞推優(yōu)化模型、投入產(chǎn)出模型、系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型、動(dòng)態(tài)系記錄量模型);多目的綜合評(píng)價(jià)分析模型10、多目的分析措施：德爾菲法、矩陣分析法、層次分析法、模糊綜合評(píng)價(jià)法、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法。11、重大項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)安全影響分析：國(guó)家產(chǎn)業(yè)安全與投資項(xiàng)目最親密有關(guān)；內(nèi)容(對(duì)“經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力、資源潛力及其發(fā)展能力、資源/人力資本運(yùn)用效率、經(jīng)濟(jì)發(fā)展空間完整性、社會(huì)穩(wěn)定和防止/處理社會(huì)沖突能力”的分析評(píng)價(jià))。12、國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全子系統(tǒng)：包括(國(guó)家產(chǎn)業(yè)/市場(chǎng)/外債安全、國(guó)際收支安全、市場(chǎng)體系安全、財(cái)政資金安全)。第十二章社會(huì)評(píng)價(jià)社會(huì)評(píng)價(jià)1、特點(diǎn)：宏觀性和長(zhǎng)期性；目的的多樣性和復(fù)雜性(需從國(guó)家/地方/小區(qū)三個(gè)不一樣層次進(jìn)行分析);評(píng)價(jià)原則的差異性(難以采用統(tǒng)一的評(píng)價(jià)量綱；通用指標(biāo)多，專用指標(biāo)多；定量指標(biāo)少，定性指標(biāo)多)。1-1、社會(huì)發(fā)展目的：包括(經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目的、國(guó)家安全目的、人口控制目的、減少失業(yè)和貧困目的、環(huán)境保護(hù)目的)。2、目的：宏觀層面(實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；滿足人們的基本社會(huì)需求；保證不一樣地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展；充足運(yùn)用地方資源/人力/技術(shù)和知識(shí)，增強(qiáng)地方的參與程度；減少或防止項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行也許引致的社會(huì)問題);項(xiàng)目層面(制定一種可以切實(shí)完畢項(xiàng)目目的的機(jī)制和組織模式；保證項(xiàng)目收益在項(xiàng)目所在地區(qū)不一樣利益有關(guān)者之間的公平分派；預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)并分析減少不良社會(huì)后果和影響的對(duì)策措施；提出為實(shí)現(xiàn)多種社會(huì)目的而需要對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案進(jìn)行改善的提議；通過參與式措施的運(yùn)用增強(qiáng)項(xiàng)目所在地區(qū)民眾有效參與項(xiàng)目建設(shè)和管理；防止或盡量減少項(xiàng)目對(duì)地區(qū)社會(huì)環(huán)境導(dǎo)致負(fù)面影響)。3、作用：有助于經(jīng)濟(jì)發(fā)展目的與社會(huì)發(fā)展目的協(xié)調(diào)一致，防止單純追求項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益；有助于項(xiàng)目所在地區(qū)利益協(xié)調(diào)一致，減少社會(huì)矛盾和糾紛，防止也許產(chǎn)生的不利社會(huì)影響和后果，增進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定；有助于防止或減少項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益。4、項(xiàng)目范圍：并不規(guī)定任何項(xiàng)目都進(jìn)行社會(huì)評(píng)價(jià)；重要對(duì)象(“社會(huì)原因復(fù)雜、社會(huì)影響長(zhǎng)遠(yuǎn)一具有重大的負(fù)面社會(huì)影響或明顯的社會(huì)效益、社會(huì)矛盾突出、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)較大、社會(huì)問題攪動(dòng)”的發(fā)展項(xiàng)目);包括(引起大規(guī)模移民征地的項(xiàng)目、具有明顯社會(huì)發(fā)展目的的項(xiàng)目)。5、內(nèi)容：社會(huì)影響分析(對(duì)“所在地居民收入、居民生活水平和生活質(zhì)量、居民就業(yè)、不一樣利益有關(guān)者、弱勢(shì)群體利益、文化/教育/衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施/社會(huì)服務(wù)容量/都市化進(jìn)程、少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教”的影響);互適性分析(不一樣利益有關(guān)者態(tài)度、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)組織態(tài)度、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境條件);社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析(移民安頓問題、民族矛盾/宗教問題、弱勢(shì)群體支持問題、受損賠償問題)。6、環(huán)節(jié)：調(diào)查社會(huì)資料：識(shí)別社會(huì)原因(影響人類生活和行為/社會(huì)環(huán)境變遷/社會(huì)穩(wěn)定與發(fā)展的原因):論證比選方案(確定評(píng)價(jià)目的與評(píng)價(jià)范圍；選擇評(píng)價(jià)指標(biāo)；確定評(píng)價(jià)原則；制定備選方案；進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)價(jià)；編制社會(huì)評(píng)價(jià)匯報(bào))。7、信