2017年初級經濟師《金融專業(yè)知識與實務》真題

2017年初級經濟師《金融專業(yè)》真題及答案

一、單項選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項中，只有1

個最符合題意）

1.在現代經濟中，主要的貨幣形式是（）。

A.商品貨幣

B.代用貨幣

C.信用貨幣

D.實物貨幣

2.根據馬克思的貨幣需求理論，假定流通中需要的貨幣金屬價值

為4000億，而銀行券的流通總量為8000億，則單位銀行券代表的貨

幣金屬價值為（）。

A.1/4

B.1/2

C.2

D.4

3.下列關于中央銀行調整商業(yè)銀行法定存款準備金率對商業(yè)銀

行信貸能力的影響的說法，正確的是（）。

A.當中央銀行提高法定準備金率時，商業(yè)銀行信貸能力降低

B.當中央銀行提高法定準備金率時，商業(yè)銀行貨幣供應量增加

C.當中央銀行降低法定準備金率時，商業(yè)銀行貸款的資金減少

D.當中央銀行降低法定準備金率時，商業(yè)銀行超額準備金減少

4.在我國北宋年間出現的“交子”屬于（）。

A.代用貨幣

B.實物貨幣

C.信用貨幣

D.金屬貨幣

5.人民幣從中國人民銀行現金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他

金融機構現金業(yè)務庫的過程稱為（）。

A.現金發(fā)行

B.現金投放

C.現金歸行

D.現金回籠

6.下列存款中，屬于我國貨幣供給層次Mi的是（）。

A.外資合資金融機構存款

B.單位定期存款

C.單位活期存款

D.居民儲蓄存款

7.（）是指企業(yè)單位之間在買賣商品時，以延期付款或預付貨款

的形式提供的信用。

A.國際信用

B.銀行信用

C.國家信用

D.商業(yè)信用

8.下列不屬于國家信用工具的是（）。

A.中央政府債券

B.地方政府債券

C.政府擔保債券

D.銀行擔保債券

9.()把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品二

A.結構型通貨膨脹理論

B.開放型通貨膨脹理論

C.預期型通貨膨脹理論

D.需求拉上型通貨膨脹理論

10.國際金融機構貸款的特點不包括()。

A.期限較短

B.利率較低

C.條件優(yōu)惠

D.審查較嚴格

11.下列屬于直接信用工具的是()。

A.債券

B.存款單

C.可轉讓存單

D.銀行票據

12.實際利率是指()扣除通貨膨脹率以后的真實利率。

A.市場利率

B.官定利率

c.名義利率

D.固定利率

13.活期儲蓄存款按季計息，每季末月的()日為結息日，按結

息日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計息。

A.1

B.10

C.20

D.25

14.我國利率市場化改革的總體思路不包括()。

A.先外幣、后本幣

B.先貸款、后存款

C.先非銀行金融機構，后銀行金融機構

D.先長期、大額，后短期、小額

15.某人借款1萬元，如果年利率為5%,兩年到期后歸還(期數

為2),按復利計息，則到期時借款人應支付的利息為()元。

A.1025

B.1050

C.2050

D.5000

16.假定2016年10月20日，某企業(yè)活期存款的累計計息積數為

100000,月利率為1.8%0,則本季度銀行應付給該企業(yè)的利息是()

TIJO

A.180

B.60

C.54

D.6

17.某銀行2015年6月23日發(fā)放給某工廠短期貸款100萬元，

期限為9個月，假設月利率為6%。，采用定期結息計息法計算，則該

銀行2015年9月20日應結利息為（）元。

A.10000

B.15000

C.18000

D.50000

18.某儲戶2014年4月1日存入10000元，存期一年，假設存入

時該檔次存款月利率為5%。，該儲戶于2015年4月26日才支取這筆

存款，若支取日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為1.5%。，則銀行應

付利息為（）元。

A.600

B.612.5

C.975

D.1012.5

19.發(fā)展歷史最悠久的金融機構是（）。

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.投資銀行

D.信用合作社

20.下列不屬于商業(yè)銀行資產業(yè)務的是（）。

A.貸款業(yè)務

B.票據貼現

C.存款業(yè)務

D.投資業(yè)務

21.目前我國整個社會金融運行的核心是（）。

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.投資銀行

D.政策性銀行

22.下列金融機構中，屬于政策性銀行的是（）。

A.信用合作社

B.廣東發(fā)展銀行

C.中國農業(yè)銀行

D.中國進出口銀行

23.財務公司起源于西方，世界上最早的財務公司創(chuàng)辦于（）。

A.美國

B.法國

C.荷蘭

D.英國

24.商業(yè)銀行最基本和最重要的業(yè)務是（）。

A.負債業(yè)務

B.存款業(yè)務

C.現金業(yè)務

D.投資業(yè)務

25.合作社的合作原則不包括（）。

A.自愿性

B.互助性

C.盈利性

D.民主性

26.日本的中央銀行制度是（）。

A.復合式中央銀行制度

B.單一式中央銀行制度

C.準中央銀行制度

D.跨國中央銀行制度

27.在我國金融監(jiān)管的分業(yè)監(jiān)管體制中，處于核心地位的是（）。

A.中國人民銀行

B.國務院

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

28.下列機構中，屬于證券市場自律性組織的是（）。

A.中國證監(jiān)會

B.中國證券登記結算公司

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.證券公司

29.我國對證券監(jiān)管的政府機構是（）。

A.中國人民銀行

B.中國證券業(yè)協(xié)會

C.中國證券登記結算中心

D.中國證監(jiān)會

30.我國股份公司在紐約上市的股票稱為（）。

A.H股

B.B股

C.N股

D.S股

31.面額為100元的可轉換債券，規(guī)定其轉換價格為20元，則轉

換比例為（）。

A.2

B.5

C.10

D.20

32.單位定期存款的起存金額為（）元。

A.5000

B.10000

C.12000

D.20000

33.期權購買者預期某股票的價格將要上漲而與他人訂立合約，

并支付期權費購買在一定時期內按合約規(guī)定的價格和數量買進該股

票的權利，這種交易稱為（）。

A.賣出期權

B.看跌期權

C.雙向期權

D.看漲期權

34.世界上歷史最悠久、影響最大、久負盛名的股價指數是（）。

A.道?瓊斯股價指數

B.《金融時報》股價指數

C.日經股價指數

D.恒生指數

35.1988年的《巴塞爾協(xié)議》確定了資產負債表內的資產風險權

數，即將不同類資產的風險權數確定為五個檔次，分別為（）。

A.0,20%,40%,60%,80%

B.0,10%,20%,50%,100%

C.10%,20%,30%,40%,50%

D.10%,30%,50%,80%,100%

36.1988年的《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的附屬資本不能超

過總資本的（）。

A.10%

B.20%

C.5O%

D.60%

37.巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱不包括（）。

A.全面風險管理

B.資本充足率

C.監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查

D.市場紀律

38.同業(yè)借款的形式不包括（）。

A.同業(yè)拆借

B.再貼現

C.轉抵押

D.轉貼現

39.再貼現期限從貼現之日起至貼現票據到期日止，最長不超過

（）個月。

A.3

B.6

C.9

D.12

40.貸款人的義務之一是審議借款人的借款申請并及時答復貸與

不貸，除國家另有規(guī)定外，長期貸款答復時間不得超過（）個月。

A.l

B.3

C.6

D.12

411保證貸款屬于()。

A.信用貸款

B.免息貸款

C.擔保貸款

D.票據貼現

42.商業(yè)銀行的貸款風險不包括()。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.聲譽風險

43.商業(yè)銀行的銀行承兌匯票業(yè)務屬于()中間業(yè)務。

A.擔保類

B.交易類

C.承諾類

D.代理類

44.()是指企業(yè)或會計主體的生產經營活動將無限期地延續(xù)下

去。

A.會計主體假設

B.持續(xù)經營假設

C.會計分期假設

D.貨幣計量假設

45.金融企業(yè)會計實務中，傳遞要求為“先收款，后記賬”的是

（）o

A.現金收入憑證

B.現金付出憑證

C.轉賬憑證

D.收款憑證

46.商業(yè)銀行向中央銀行再貸款時，可作為質押貸款權利憑證的

有價證券不包括（）。

A.國庫券

B.金融債券

C.銀行承兌匯票

D.股票

47.某商業(yè)銀行2015年度的關注類貸款為100億元，次級類貸款

為200億元，可疑類貸款為300億元，損失類貸款為400億元，各類

貸款余額為10000億元，則該商業(yè)銀行的不良貸款率為（）。

A.6%

B.7%

C.8%

D.9%

48.撥備覆蓋率等于商業(yè)銀行計提的()之比。

A.貸款損失準備與各項貸款余額

B.貸款損失準備與不良貸款余額

C.各項貸款余額與貸款損失準備

D.不良貸款余額與貸款損失準備

49.辦理支付結算的基本原則不包括()。

A.誰的錢進誰的賬，由誰支配

B.恪守信用，履約付款

C.銀行不墊款

D.先收款，后記賬

50.()是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確

定的金額給收款人或者持票人的票據。

A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C.銀行本票

D.國內匯兌

51.銀行本票見票即付，付款期限自出票日起最長不得超過()。

A.10天

B.15天

C.1個月

D.2個月

52.商業(yè)匯票的收款人或持票人向付款人提示付款時，應在匯票

背面記載（）字樣。

A.“委托收款”

B.“不得更改”

C.“匯票”

D.“承兌”

53.金融風險管理應當滲透到金融企業(yè)的各項業(yè)務過程和各個操

作環(huán)節(jié).覆蓋所有的部門、崗位和人員，這體現了金融風險管理的O。

A.垂直管理原則

B.全面風險管理原則

C.集中管理原則

D.獨立性原則

54.根據2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風險管理核心指標》,

商業(yè)銀行的核心負債比例應（）。

A.小于30%

B.大于或等于30%

C.小于60%

D.大于或等于60%

55.信用風險的主要特點不包括（）。

A.道德風險是形成信用風險的重要因素

B.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征

C.信用風險缺乏量化的數據基礎

D.組合信用風險的測定具有一定的難度

56.《巴塞爾協(xié)議in》將普通股比例最低要求從原來的2%提升至

()o

A.2.5%

B.3.5%

C.4.5%

D.5.5%

57.在商業(yè)銀行流動性風險管理中，流動性覆蓋率為優(yōu)質流動性

資產儲備與未來()日現金凈流出量之比。

A.15

B.30

C.60

D.90

58.目前在我國設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為()億

元人民幣。

A.1

B.3

C.5

D.10

59.我國國家外匯管理局公布的外匯牌價采用的是()。

A.歐元標價法

B.間接標價法

C.美元標價法

D.直接標價法

60.存款保險制度最早出現于（）。

A.英國

B.美國

C.中國

D.瑞士

二、多項選擇題（共20題，每題2分。每題的備選項中，有2個

或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選,

所選的每個選項得0.5分）

61.信用貨幣的特征有（）。

A.信用貨幣是一種價值符號

B.信用貨幣是債務貨幣

C.信用貨幣具有強制性

D.信用貨幣具有管理貨幣性質

E.信用貨幣是典型的足值貨幣

62.根據中國人民銀行公布的貨幣供給層次劃分口徑，下列屬于

Mi的有（）o

A.流通中現金

B.居民儲蓄存款

C.證券公司客戶保證金

D.住房公積金中心存款

E.單位活期存款

63.商業(yè)票據主要包括（）。

A.股票

B.支票

C.金融債券

D.匯票

E.期票

64.下列屬于間接信用工具的有（）。

A.債券

B.存款單

C.人壽保險單

D.股票

E.銀行票據

65.根據計算利息的時間單位劃分，利率可分為（）。

A.年利率

B.季利率

C.月利率

D.周利率

E.日利率

66.下列商業(yè)銀行業(yè)務中，屬于中間業(yè)務的有（）。

A.投資業(yè)務

B.代理業(yè)務

C.咨詢業(yè)務

D.電算業(yè)務

E.保管業(yè)務

67.商業(yè)銀行的職能有（）。

A.信用中介職能

B.交易中介職能

C.信用創(chuàng)造職能

D.金融服務職能

E.金融監(jiān)管職能

68.根據《信托公司管理辦法》，我國信托公司可以從事的業(yè)務活

動有Oo

A.辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務

B.動產信托

C.資產證券化

D.企業(yè)資產重組

E.作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務

69.下列金融市場中，屬于貨幣市場的有（）。

A.票據市場

B.企業(yè)短期融資券市場

C.證券回購市場

D.大額可轉讓定期存單市場

E.股票市場

70.目前，我國的金融監(jiān)管機構有（）。

A.中國人民銀行

B.中國發(fā)展與改革委員會

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國證券監(jiān)督管理委員會

E.中國保險監(jiān)督管理委員會

71.上海證券交易所的證券回購品種有（）天。

A.1

B.2

C.4

D.10

E.92

72,狹義的有價證券包括（）。

A.運貨單

B.匯票

C.股票

D.債券

E.支票

73.股市行情的數量指標包括（）。

A.買入價和賣出價

B.買手與賣手

C.成交量

D.成交額

E.漲跌幅

74.影響資本需要量的因素有（）。

A.經濟環(huán)境因素

B.社會環(huán)境因素

C.信譽因素

D.經營因素

E.法律制度因素

75.我國商業(yè)銀行的單位通知存款的品種有（）天通知存款。

A.1

B.7

C.10

D.21

E.91

76.商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌集資本的優(yōu)點有（）。

A.無固定股息負擔

B.既可增加資本，又不分散原股東的控制權

C.不承擔固定的債務負擔

D.無固定償還期

E.當企業(yè)破產清算時，如果沒有剩余財產，還可不歸還這部分資

77.商業(yè)銀行償付能力指標主要包括（）。

A.核心一級資本充足率

B.撥備覆蓋率

C.杠桿率

D.成本收入比

E.資本充足率

78.簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項有（）。

A.表明“銀行匯票”的字樣

B.支付的條件

C.出票金額

D.付款人名稱

E.出票日期

79.2008年國際金融危機發(fā)生后，世界各國紛紛推出了金融監(jiān)管

改革措施。國內外金融監(jiān)管的最新發(fā)展包括（）。

A.確立國際銀行業(yè)監(jiān)管新標準

B.強化金融宏觀審慎監(jiān)管

C.強化對非系統(tǒng)重要性金融機構的監(jiān)管

D.加強金融監(jiān)管的國際協(xié)調合作

E.擴大金融監(jiān)管范圍

80,匯率的標價法有（）。

A.直接標價法

B.間接標價法

C.美元標價法

D.歐元標價法

E.黃金標價法

三、案例分析題（共20題，每題2分,由單選和多選組成。錯選，

本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）

（一）

某企業(yè)在2015年3月20日以其機器設備作抵押向銀行申請貸款

100萬元。銀行審查評估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款100萬元，期限為6

個月，月利率為5%。。合同規(guī)定采用利隨本清的計息方法。

根據以上資料，回答下列問題：

81.在我國，擔保貸款按照擔保方式的不同，分為（）。

A.保證貸款

B.抵押貸款

C.質押貸款

D.信用貸款

82.如果該企業(yè)于2015年9月20日到期歸還貸款，銀行應計收

利息為（）元。

A.2500

B.5000

C.10000

D.30000

83.根據我國《貸款通則》對商業(yè)銀行貸款種類的劃分標準，銀

行對企業(yè)發(fā)放的這筆貸款屬于（）。

A.擔保貸款

B.短期貸款

C.質押貸款

D.信用貸款

84.由于尋保、核保和對抵押物或質物的評估、保險和保管的需

要，無論是對于借款人還是貸款人，貸款成本都（）。

A.比較低

B.不確定

C.比較高

D.不變

（二）

商業(yè)銀行是以信用為基礎、以經營貨幣借貸和結算業(yè)務為主的高

負債、高風險行業(yè)。商業(yè)銀行的經營特點和其在一國國民經濟中所處

的關鍵地位和作用，導致了銀行經營風險具有隱蔽性和擴散性的特點,

一旦銀行經營風險轉化成現實損失，不僅可能導致銀行破產，而且將

對整個國民經濟產生多米諾骨牌效應。因此，建立有效的風險防范和

控制機制，對商業(yè)銀行而言有著更為重要的意義。

根據以上資料，回答下列問題：

85.商業(yè)銀行各種風險的最終表現形式是（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

86.商業(yè)銀行的高負債、高風險性要求加強金融監(jiān)管，在金融監(jiān)

管過程中需要把握的原則有（）。

A.自我約束和外部強制相結合的原則

B.安全穩(wěn)健與風險預防原則

C.社會經濟效益原則

D.重點性監(jiān)管原則

87.金融監(jiān)管的目標包括（）。

A.安全性目標

B.效率性目標

C.公平性目標

D.競爭性目標

88.我國金融監(jiān)管體制的階段包括（）。

A.統(tǒng)一監(jiān)管階段

B.“一行一會”階段

C.“一行兩會”階段

D.“一行三會”階段

（三）

中央銀行是一國金融體系的核心，是調節(jié)控制全國貨幣金融活動

的最高權力機構，它可以根據全國經濟發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行貨幣政

策，控制和調節(jié)貨幣供應量，對經濟生活進行干預和控制。而中央銀

行對經濟生活進行干預、控，又體現在各項業(yè)務活動之中。

根據以上資料，回答下列問題：

89.中央銀行的再貼現、再貸款屬于（）業(yè)務。

A.資產

B.負債

C.中間

D.表外

90.中國人民銀行開展各項金融業(yè)務活動，按其業(yè)務活動的對象,

可分為（）。

A.為執(zhí)行貨幣政策而開展的業(yè)務

B.為金融機構提供服務的業(yè)務

C.為政府部門提供服務的業(yè)務

D.為社會公眾提供服務的業(yè)務

91.中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可運用的貨幣政策工具有（）。

A.中期借貸便利

B.對商業(yè)銀行進行監(jiān)管

C.在公開市場上出售證券

D.再貼現

92.中央銀行從事公開市場業(yè)務的目的在于（）。

A.獲取利潤

B.增加資產的流動性

C.提高資產的安全性

D.調節(jié)貨幣供應量

（四）

假設某商業(yè)銀行，某日營業(yè)終了，業(yè)務庫存現金300萬元，存放

同業(yè)存款200萬元，最低超額備付金限額50萬元，在央行準備金存

款賬戶余額1800萬元，其中，法定存款準備金800萬元。

根據以上資料，回答下列問題：

93.該銀行基礎頭寸為()萬元。

A.1000

B.1300

C.1500

D.2100

94.該銀行可用頭寸為()萬元。

A.1250

B.1350

C.1500

D.1550

95.該銀行可貸頭寸為()萬元。

A.1250

B.1350

C.1450

D.1550

96.該商業(yè)銀行營運過程中，因同業(yè)往來引起頭寸減少的因素為

()o

A.由他行調入資金

B.同業(yè)往來利息支出

C.上級行調走資金

D.償還中央銀行借款

（五）

巴塞爾委員會是1974年由十國集團中央銀行行長倡議建立的，

其成員包括十國集團中央銀行和銀行監(jiān)管部門的代表。自成立以來,

巴塞爾委員會制定了一系列重要的銀行監(jiān)管規(guī)定，如1983年的《銀

行國外機構的監(jiān)管原則》和1988年的《巴塞爾協(xié)議》。這些規(guī)定不具

有法律約束力，但十國集團監(jiān)管部門一致同意在規(guī)定時間內在十國集

團實施。經過一段時間的檢驗，鑒于其合理性、科學性和可操作性,

許多非十國集團監(jiān)管部門也自愿遵守了《巴塞爾協(xié)議》和《巴賽爾新

資本協(xié)議》，特別是那些國際金融參與度高的國家。1997年，有效銀

行監(jiān)管的核心原則的問世是巴塞爾委員會歷史上又一項重大事件。核

心原則是由巴塞爾委員會與一些非十國集團國家聯合起草，得到世界

各國監(jiān)管機構的普遍贊同，并已構成國際社會普遍認可的銀行監(jiān)管國

際標準。至此，雖然巴塞爾委員會不是嚴格意義上的銀行監(jiān)管國際組

織，但事實上已成為銀行監(jiān)管國際標準的制定者。

2002年10月1日，巴塞爾委員會發(fā)布了修改資本協(xié)議建議的最

新版，同時開始新一輪調查（第三次定量影響測算，QIS3）,評估該建

議對全世界銀行最低資本要求的可能影響。從1988年第一個《巴塞

爾協(xié)議》到1999年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》（或稱《新資本協(xié)議》）

第一個征求意見稿的出臺，再到2006年新協(xié)議的正式實施，時間跨

度長達30年。幾十年來，《巴塞爾協(xié)議》的內容不斷豐富，所體現的

監(jiān)管思想也不斷深化。

根據以上資料，回答下列問題：

97.1988年巴塞爾委員會認為銀行的（）風險不僅在歷史上是其

主要風險，而且也是未來的主要風險之一。

A.信用

B.市場

C.資產

D.負債

98.《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱是（）。

A.資本充足率

B.監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查

C.信用風險的衡量方法

D.市場紀律

99.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，到1992年年底過渡時期結束后，商業(yè)

銀行的資本充足率最低標準要達到8%,其中，核心資本與全部風險

資產的比率至少為（）。

A.4%

B.6%

C.8%

D.50%

100.2004年3月1日，我國銀行業(yè)制定的《商業(yè)銀行資本充足率

管理辦法》正式開始實施，該辦法提出2007年1月1日為我國商業(yè)

銀行資本充足率達到8%的最后期限。過渡期內，未達標的銀行可采

取的補充資本的措施有（）。

A.發(fā)行中長期債券

B.發(fā)行可轉換債券

C.調整資產結構

D.招募合格戰(zhàn)略投資人

參考答案及解析

一、單項選擇題

1.C

【解析】在現代經濟中。信用貨幣已成為主要的貨幣形式，其發(fā)

行主體是銀行，發(fā)行程序是銀行信貸程序，由國家賦予無限法償的能

力，并強制進行流通。

2.B

【解析】單位銀行券代表的貨幣金屬價值=流通中需要的貨幣金

屬價值/銀行券流通總＞=4000/8000=1/2o

3.A

【解析】當中央銀行提高法定準備金率時，超額準備金存款減少,

商業(yè)銀行信貸能力降低，貸款和投資能力降低，因而貨幣供應量減少。

反之，當中央銀行降低法定準備金率時，商業(yè)銀行超額準備金增加,

可用于貸款和投資的資金增加，信貸能力提高，貨幣供應量可能增加。

4.A

【解析】代用貨幣一般指由政府或銀行發(fā)行的紙幣或銀行券，代

替金屬貨幣加入到流通領域中。代用貨幣最早出現在我國北宋年間。

據《宋史》記載，當時四川地區(qū)商業(yè)發(fā)達，貿易往來頻繁，原來使用

的鐵錢體重、值小，攜帶十分不便，于是用樹皮紙做成貨幣，即“交

子”。

5.A

【解析】人民幣從中國人民銀行現金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和

其他金融機構現金業(yè)務庫的過程，稱為現金發(fā)行；再由商業(yè)銀行和其

他金融機構現金業(yè)務庫通過不同渠道進入流通領域，形成企事業(yè)等單

位庫存現金和居民手持現金的過程，稱為現金投放；而隨著企事業(yè)單

位和個人用現金進行各種支付，流通中現金又流回商業(yè)銀行和其他金

融機構的過程，稱為現金歸行；商業(yè)銀行和其他金融機構將超過其業(yè)

務庫存限額的現金送繳中國人民銀行發(fā)行庫的過程，稱為現金回籠。

6.C

【解析】根據中國人民銀行公布的貨幣供給層次劃分口徑，我國

的貨幣供應量分為三個層次：Mo二流通中現金；Mi=Mo+單位活期存

款；M2=Mi+居民儲蓄存款+單位定期存款+單位其他存款+證券公司

客戶保證金+外資合資金融機構存款+住房公積金中心存款+非存款

類金融機構存款；M3=M2+金融債券+商業(yè)票據+大額可轉讓定期存單

等。

7.D

【解析】商業(yè)信用是指企業(yè)單位之間在買賣商品時，以延期付款

或預付貨款的形式提供的信用。

8.D

【解析】國家信用工具主要包括中央政府債券、地方政府債券和

政府擔保債券。

9.D

【解析】需求拉上型通貨膨脹又稱超額需求通貨膨脹，是指總需

求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲。需求拉上型通貨膨

脹理論是一種比較古老的通貨膨脹理論，這種理論把通貨膨脹解釋為

“過多的貨幣追求過少的商品二

10.A

【解析】國際金融機構貸款一般期限較長、利率較低、條件優(yōu)惠，

但審查較嚴格。

11.A

【解析】直接信用就是資金短缺單位（非金融機構）在金融市場上

從資金盈余單位直接融通貨幣資金的信用形式。最常見的直接融資信

用工具是股票和債券。

12.C

【解析】名義利率是以名義貨幣數量表示的利率。實際利率是名

義利率扣除通貨膨脹因素以后的真實利率。

13.C

【解析】活期儲蓄存款按季計息，每季末月的20日為結息日，

按結息日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計息。結算的利息自次日起并

入本金起息。

14.C

【解析】我國利率市場化改革的總體思路是：先外幣、后本幣：

先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額。

15.A

【解析】根據公式：本利和=本金x（l+利率）期數=ioooox

（1+5%?=11025（元）。利息二本利和■本金=11（）25?10000=1025（元）。

16.D

【解析】根據公式：應付利息二累計計息積數X日利率=100000

X（L8%o/3O）=6（元）。

17.C

【解析】根據公式：應結利息=累計計息積數X日利率=1000000

X90X（6%o/3O）=18000（元）。

18.B

【解析】到期利息=lOOOOX12X5%o=6OO（元），逾期利息=10000

X25X（L5%o/3O）=12.5（元），銀行應付利息=600+12.5=612.5（元）。

19.B

【解析】商業(yè)銀行作為發(fā)展歷史最悠久的金融機構，其功能的發(fā)

揮最為全面，尤其在支付結算和提供融資服務方面更為突出。

20.C

【解析】商業(yè)銀行的資產包括現金資產、貸款業(yè)務、票據貼現和

投資業(yè)務等方面。存款業(yè)務屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務。

21.A

【解析】目前我國金融體系的典型特征是：以中央銀行為整個社

會金融運行的核心，以商業(yè)銀行為金融運行主體、各種非銀行類金融

機構為輔助，不同類型的金融機構分別經營各自范圍的金融業(yè)務，歸

屬不同監(jiān)管部門監(jiān)管的金融體系模式。

22.D

【解析】我國的政策性銀行有國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和

中國農業(yè)發(fā)展銀行。（此知識點新教材中已修改為：我國的政策性銀

行有中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行）

23.B

【解析】財務公司起源于西方，世界上最早的財務公司于1716

年在法國創(chuàng)辦，后來英、美等國相繼成立了財務公司。

24.B

【解析】存款業(yè)務是商業(yè)銀行最基本和最重要的業(yè)務。

25.C

【解析】合作社的合作原則可以概述為：自愿性、互助性、民主

性和非盈利性。

26.B

【解析】單一式中央銀行制度是指國家單獨建立中央銀行機構,

使之全面、純粹行使中央銀行職能的制度。單一式中央銀行制度分為

一元式和二元式。其中，一元式是在一個國家內只建立一家統(tǒng)一的中

央銀行，機構設置一般采取總分行制，如英國、日本、法國、印度等。

27.A

【解析】在我國金融監(jiān)管的分業(yè)監(jiān)管體制中，中國人民銀行處于

核心地位，是全國金融業(yè)的最高主管機關。

28.C

【解析】證券業(yè)協(xié)會是證券市場的自律性組織，其職責是協(xié)助監(jiān)

管機構組織會員執(zhí)行有關法律法規(guī)，維護會員的合法權益.為會員提

供信息服務、制定規(guī)則、組織培訓和業(yè)務交流、調解糾紛等。

29.D

【解析】我國對證券監(jiān)管的政府機構是國務院領導下的中國證券

監(jiān)督管理委員會。

30.C

【解析】我國股份公司的股票在香港上市的稱為H股，在紐約

上市的稱為N股，在新加坡上市的稱為S股。

31.B

【解析】根據公式：轉換比例=可轉換債券面額/轉換價格

=100/20=5o

32.B

【解析】單位定期存款的起存金額為10000元，存期有3個月、

半年、1年三個檔次。

33.D

【解析】看漲期權又稱買進期權，是期權購買者預期未來標的證

券價格上漲，而與他人訂立買進合約，并支付期權費購買在一定時期

內按合約規(guī)定的價格和數量買進該證券的權利。

34.A

【解析】道?瓊斯股價指數是美國道?瓊斯公司編制并發(fā)布的用

以反映紐約證券交易所行情變化的股票價格平均指數，是世界上歷史

最悠久、影響最大、久負盛名的股價指數。

35.B

【解析】1988年的《巴塞爾協(xié)議》確定了資產負債表內的資產

風險權數，即將不同類資產的風險權數確定為五個檔次，分別為0,

10%,20%,50%和100%。

36.C

【解析】商業(yè)銀行的資本充足率最低標準要達到8%,其中核心

資本與全部風險資產的比率至少為4%,附屬資本不能超過總資本的

50%。

37.A

【解析】1999年6月，巴塞爾委員會提出的新資本協(xié)議框架以

資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律三大支柱為主要特點。

38.B

【解析】同業(yè)借款是指商業(yè)銀行相互間進行的資金余缺調劑，主

要用于臨時性的資金周轉。其形式主要有：同業(yè)拆借、轉貼現和轉抵

押。

39.B

【解析】再貼現期限從貼現之日起至貼現票據到期日止，最長不

超過6個月。

40.C

【解析】貸款人的義務之一是審議借款人的借款申請并及時答復

貸與不貸，除國家另有規(guī)定外，短期貸款答復時間不得超過1個月。

中期、長期貸款答復時間不得超過6個月。

41.C

【解析】擔保貸款可以分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

42.D

【解析】商業(yè)銀行的貸款風險包括信用風險、市場風險和操作風

險。

43.A

［解析】擔保類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供

擔保、承擔客戶違約風險的業(yè)務。擔保類中間業(yè)務主要包括銀行承兌

匯票、備用信用證、各類保函等。

44.B

【解析】持續(xù)經營假設是指企業(yè)或會計主體的生產經營活動將無

限期地延續(xù)下去，也就是說，在可預見的未來，不會考慮停業(yè)破產、

清算的因素。

45.A

【解析】現金收入憑證按照“先收款，后記賬”的要求傳遞；現

金付出憑證按照“先記賬，后付款”的要求傳遞；轉賬憑證按照“先

借后貸”“他行票據，收妥抵用”的要求傳遞。

46.D

【解析】商業(yè)銀行向中央銀行再貸款時，可作為質押貸款權利憑

證的有價證券包括國庫券、中國人民銀行融資券、中國人民銀行特種

存款憑證、金融債券和銀行承兌匯票。

47.D

【解析】根據公式：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失

類貸款)/各類貸款余額X1()0%=(200+300+400)/10000X100%=9%。

48.B

【解析】貸款撥備率的計算公式為貸款損失準備與各項貸款余額

之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸

款余額之比。

49.D

【解析】我國現行的支付結算辦法確立了支付結算的三條基本原

則：①恪守信用，履約付款；②誰的錢進誰的賬，并由誰支配；③銀

行不墊款。

50.B

【解析】商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條

件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業(yè)匯票分為商業(yè)承

兌匯票和銀行承兌匯票。

51.D

【解析】銀行本票見票即付，付款期限自出票日起最長不得超過

2個月。

52.A

【解析】商業(yè)匯票的收款人或持票人向付款人提示付款時，應在

匯票背面記載“委托收款”字樣，在被背書人欄記載其開戶銀行名稱，

并在背書欄簽章、記載背書日期。

53.B

【解析】全面風險管理原則是指金融風險管理應當滲透到金融企

業(yè)的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。

它不僅要重視信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等傳統(tǒng)風

險，還應重視法律風險、聲譽風險等更全面的風險因素。

54.D

【解析】根據2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風險管理核

心指標》，商業(yè)銀行的核心負債比例為核心負債與負債總額之比，應

大于或等于60%o

55.B

【解析】信用風險的主要特點有：①道德風險是形成信用風險的

重要因素；②信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征；③信用風險缺

乏量化的數據基礎；④組合信用風險的測定具有一定的難度。

56.C

【解析】《巴塞爾協(xié)議HI》將普通股比例最低要求從原來的2%

提升至4.5%,建立2.5%的資本留存緩沖和。?2.5%的逆周期資本緩

沖。

57.B

【解析】流動性覆蓋率=合格優(yōu)質流動性資產/未來30日現金凈

流出量X100%。

58.A

【解析】全國性的商業(yè)銀行的注冊資本金最低限額是10億元人

民幣；城市性商業(yè)銀行的注冊資本金最低限額是1億元人民幣；設立

農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額是5000萬元人民幣。

59.D

【解析】目前世界七絕大多數國家都采用直接標價法。我國國家

外匯管理局公布的外匯牌價，就是采用直接標價法。

60.B

【解析】存款保險制度是指在銀行類金融機構面臨支付危機或瀕

臨破產時?,專門存款保險機構對受保護存款賬戶的本息給予全部或部

分保障的制度。存款保險制度能夠保護存款者利益，維護金融業(yè)的穩(wěn)

定，是銀行監(jiān)管的重要工具，最早出現于美國。

二、多項選擇題

61.ABCD

【解析】信用貨幣的特征有：①信用貨幣是一種價值符號，與黃

金已經完全脫離；②信用貨幣是債務貨幣；③信用貨幣具有強制性;

④信用貨幣具有管理貨幣性質。

62.AE

【解析】M產Mo（流通中現金）+單位活期存款。

63.DE

【解析】商業(yè)信用的工具主要是商業(yè)票據，它是以信用形式出售

商品的債權人為了保證自己的債權所掌握的一種書面憑證，主要有期

票和匯票兩種。

64.BCE

【解析】間接信用工具主要包括金融機構發(fā)行的鈔票、存款單、

可轉讓存單、人壽保險單、各種借據和銀行票據等。

65.ACE

【解析】根據計算利息的時間單位劃分。利率可分為年利率、月

利率和日利率。

66.BCDE

【解析】商業(yè)銀行的中間業(yè)務主要包括結算業(yè)務、代理業(yè)務、咨

詢業(yè)務、電算業(yè)務、信托業(yè)務、信用卡業(yè)務、租賃業(yè)務、保管及其他

業(yè)務等。

67.ACD

【解析】商業(yè)銀行的職能有:①信用中介職能;②支付中介職能；

③信用創(chuàng)造職能；④金融服務職能。

68.ABDE

【解析】2007年1月23日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布《信

托公司管理辦法》，該辦法規(guī)定，我國的信托公司可以從事下列部分

或全部業(yè)務：①資金信托；②動產信托；③不動產信托；④有價證券

信托；⑤其他財產或財產權信托；⑥作為投資基金或者基金管理公司

的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務；⑦經營企業(yè)資產的重組、并購及項目融

資、公司理財、財務顧問等業(yè)務；⑧受托經營國務院有關部門批準的

證券承銷業(yè)務；⑨辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務；⑩代保管及保

管箱業(yè)務。

69.ABCD

【解析】作為金融市場的重要組成部分，貨幣市場主要包括票據

市場、同業(yè)拆借市場、證券回購市場、大額可轉讓定期存單市場、企

業(yè)短期融資券市場等。

70.ACDE

【解析】我國目前的金融監(jiān)管機構有中國人民銀行、中國銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員

會和國家外匯管理局。（新教材已將“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會”

和“中國保險業(yè)監(jiān)督管理委員會”合并為“中國銀行保險監(jiān)督管理委

員會”）

71.ABC

【解析】上海證券交易所的證券回購品種有1天、2天、3天、4

天、7天、14天、28天、91天和182天等品種。

72.CD

【解析】狹義的有價證券專指資本證券，包括股票、債券及其衍

生品種。

73.BCD

【解析】股市行情的數量指標包括：①買手與賣手；②成交量;

③成交額；④換手率。

74.ACDE

【解析】影響資本需要量的因素有：①宏觀經濟形勢（經濟環(huán)境

因素）；②銀行信譽（信譽因素）；③資產負債狀況（經營因素）；④法律

制度因素。

75.AB

【解析】單位通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的

期限長短劃分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種（單位外匯通

知存款只有7天通知存款一種）。

76.BCE

【解析】商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌集資本的優(yōu)點有：①既可

增加資本，又不分散原股東的控制權；②不承擔固定的債務負擔；③

使普通股股東獲得杠桿作用效益；④當企業(yè)破產清算時，如果沒有剩

余財產，還可不歸還這部分資本。

77.AE

【解析】商業(yè)銀行償付能力指標主要包括資本充足率和核心一級

資本充足率兩個指標，主要反映商業(yè)銀行的債務負擔水平、償債能力

及其面臨的債務風險。

78.ACDE

【解析】簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項有：①表明“銀行匯票”

的字樣；②無條件支付的承諾；③出票金額；④付款人名稱；⑤收款

人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。欠缺上述記載之一的，銀行匯

票無效。