股份有限公司管理制度

股份有限公司管理制度股份有限公司管理制度「篇一」1目的：1.1解決在實際工作中，遇到缺乏明確政策規(guī)定的情況需要上級批準才能辦理的事情；1.2本制度規(guī)定了分公司的呈報規(guī)則，收發(fā)規(guī)范。2適用范圍：適用于下級部門向上級請示、指示和批準的事項。3管理規(guī)定3.1呈報規(guī)則：3.1.1呈批報告一般由呈報部門、抄送部門、呈送部門、呈送時間、標題、正文、落款簽字、附件等部分組成。在報告起草中要嚴格報告格式和行文規(guī)則。3.1.2呈批報告必須一事一呈批，不越級呈批，不在上報呈批的同時抄送平級、下級部門。3.1.3在提交呈批報告時，呈報部門只能有一個，而不能多頭呈報，可抄送多個部門。3.1.4報告標題，應(yīng)當準確簡要地概括呈批報告的主要內(nèi)容，一般不用標點符號，但標題中的法規(guī)、文件名稱要加書名號。如“關(guān)于事項的申請”等。3.1.5在呈批報告中，應(yīng)首先扼要地講明報告的背景和根據(jù)，然后提出請示事項并闡述說明道理。在報告內(nèi)容完成后，應(yīng)在報告最后提出結(jié)語，如“特此請示，請審批”、“以上意見當否，請指示”等。3.1.6報告如有附件，應(yīng)在正文之后、落款簽字之前，注明附件名稱和順序。3.1.7報告的落款應(yīng)有呈報人和相關(guān)部門領(lǐng)導親筆簽名表示同意該報告，若無該簽字則該份報告無效。3.1.8報告用紙一律使用標準A4型紙。3.1.9如報告的文字過少，請按照規(guī)范整齊、勻稱美觀原則調(diào)整報告格式。一律從左向右橫排。一律都用黑色。3.1.10屬于需要主管部門提出意見后繼續(xù)上呈的報告，主管部門在呈批報告落款后提出本部門意見后，轉(zhuǎn)呈上級部門或領(lǐng)導。3.2呈批報告保管原則：誰呈批，誰保管。4附件4.1呈批報告單領(lǐng)導批示：_____呈報：_____抄報：_____由：_____呈報日期：_____年_____月_____日標題正文（如有附件，請在此處注明）呈報部門呈報人呈報時間部門領(lǐng)導簽字（手簽）（主管部門相關(guān)意見可填寫在此處）股份有限公司管理制度「篇二」股份有限公司對外擔保管理制度范本股份有限公司對外擔保管理制度范本為進一步加強公司對外擔保管理，規(guī)范公司擔保行為，控制公司經(jīng)營風險，按照《公司法》、《證券法》、《擔保法》、《公司章程》及中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)[xxxx]56號)、《關(guān)于上市公司為他人提供擔保有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)公司字[xxx]61號)以及《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)[xxxx]120)號等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本制度。第一條董事會全體董事應(yīng)當審慎對待和嚴格控制對外擔保產(chǎn)生的債務(wù)風險，對違規(guī)或過失對外擔保產(chǎn)生的損失依法承擔連帶責任。第二條公司對外擔保事項的審批：1、公司股東大會和董事會是決定公司對外擔保的決策機構(gòu)，公司的一切對外擔保行為，必須按程序經(jīng)股東大會或董事會批準，未經(jīng)公司股東大會或董事會批準，公司不得對外提供擔保;2、公司及下屬控股子公司所發(fā)生的對外擔保應(yīng)當提交公司董事會審議，應(yīng)由董事會權(quán)限內(nèi)審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議。3、應(yīng)由股東大會審批的公司對外擔保事項必須經(jīng)公司董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列事項：①單筆擔保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保;②上市公司及其控股子公司的對外擔保總額，超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保;③為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保;④連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%;⑤連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元人民幣;⑥對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保;⑦中國證監(jiān)會或證券交易所規(guī)定的其他擔保情形。股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。第三條擔保審查與決議權(quán)限1、公司在決定提供擔保前，應(yīng)當掌握申請擔保單位的資信情況。公司財務(wù)部門應(yīng)派專人對擔保申請人及反擔保人提供的基本資料進行審核驗證，分別對申請擔保人及反擔保人的財務(wù)狀況及擔保事項的合法性，擔保事項的利益和風險進行充分分析，提出可否提供擔保的書面報告，報公司總經(jīng)理初審確認后提交公司董事會或股東大會審議。2、公司控股子公司在決定提供對外擔保前，須將可否提供擔保的書面報告以及擔保的有關(guān)資料提交控股公司董事會，待公司董事會或股東大會審議通過后，再提交控股子公司董事會或股東大會審議，審議通過后方可實施。3、公司對與公司無關(guān)聯(lián)關(guān)系的法人單位進行對外擔保時，必須要求對方提供反擔保，且反擔保方應(yīng)當具有實際承擔能力。4、董事會根據(jù)擔保業(yè)務(wù)分析報告，認真審查申請擔保人的財務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營狀況和信用、信譽情況。對于有下列情形之一的申請擔保單位，不得為其提供擔保：(1)產(chǎn)權(quán)不明，改制尚未完成或成立不符合國家法律或國家產(chǎn)業(yè)政策的;(2)提供虛假財務(wù)報表和其他資料，騙取公司擔保的;(3)公司前次為其擔保，發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的;(4)上年度虧損或上年度盈利較少且本年度預(yù)計虧損的;(5)經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，信譽不良的;(6)不能提供用于反擔保的有效財產(chǎn)的;(7)不符合本制度所規(guī)定范圍內(nèi)的或公司認為該擔?？赡艽嬖谄渌麚p害公司或股東利益的。5、申請擔保單位提供的反擔保或其他有效防范風險的措施，不與公司提供擔保的數(shù)額相對應(yīng)，申請擔保單位提供的反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)時，應(yīng)當拒絕擔保。第四條公司對外提供擔保，應(yīng)當訂立書面合同。擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。特別重大擔保合同的訂立，應(yīng)當征詢法律顧問或?qū)＜业囊庖?，必要時由公司聘請律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。擔保合同經(jīng)公司董事會或股東大會批準后，由董事長(法定代表人)或其授權(quán)的代表人對外簽署擔保合同。第五條公司財務(wù)部是公司擔保行為職能管理部門，負責擔保合同的保存;跟蹤關(guān)注被擔保單位的變化情況，對可能出現(xiàn)的風險進行分析、預(yù)測，并根據(jù)實際情況及時報告公司董事會;負責對被擔保單位、被擔保項目進行監(jiān)測，對有可能出現(xiàn)的風險，應(yīng)提出相應(yīng)的處理辦法，并上報董事會。第六條公司對外擔保的信息披露1、公司應(yīng)當認真履行對外擔保情況的信息披露義務(wù)，將擔保事宜及時通報董事會秘書，由董事會秘書根據(jù)有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對外擔?？傤~、公司對控股子公司提供擔保的總額等。2、公司控股子公司的對外擔保，應(yīng)在其董事會或股東大會做出決議當日及時通知控股公司，并由控股公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。3、當出現(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況時，公司有義務(wù)及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時披露相關(guān)信息。第七條獨立董事應(yīng)在年度報告中，對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行《公司章程》中對外擔保規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。第八條公司在辦理貸款擔保業(yè)務(wù)時，有義務(wù)向銀行業(yè)等金融機構(gòu)提交《公司章程》，有關(guān)該擔保事項董事會決議或股東大會決議的原件?？窃摀Ｊ马椥畔⒌闹付▓罂炔牧?。第九條公司及其控股子公司有關(guān)人員在實施以上對外擔保行為中，有違反《公司法》、《證券法》、《擔保法》、《公司章程》及本制度有關(guān)規(guī)定的，視其責任大小承擔責任。第十條本制度由公司董事會負責解釋。第十一條本制度自公司股東大會通過之日起實施。股份有限公司管理制度「篇三」一、總則第一條為適應(yīng)公司經(jīng)營管理的需要，理順財務(wù)管理關(guān)系，明確財務(wù)人員的職責、強化財務(wù)管理的功能，提高公司的整體經(jīng)濟效益，促進公司長期穩(wěn)健發(fā)展，特指定本管理制度第二條本制度適用于股份公司本部及下屬子公司。二、財務(wù)管理體系第一條公司按照統(tǒng)一管理、分級核算的原則，設(shè)置和健全財務(wù)管理機構(gòu)，配備相應(yīng)的財務(wù)人員，并按崗位責任制從事財務(wù)管理工作。第二條公司財務(wù)管理體系：公司董事長、總裁領(lǐng)導財務(wù)會計機構(gòu)、財會人員和其他人員執(zhí)行《會計法》等有關(guān)財務(wù)會計法規(guī)制度及本制度。公司總裁對公司財務(wù)活動實行統(tǒng)一領(lǐng)導，負責組織公司財務(wù)管理工作。即董事長總裁財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部第三條財務(wù)總監(jiān)由總裁提名，董事會聘任，受董事長和總裁的委托全面負責公司各項財務(wù)管理工作，直接對總裁和董事長負責。各子公司財務(wù)負責人由本公司直接委派；子公司財務(wù)部接受本公司財務(wù)部的業(yè)務(wù)領(lǐng)導。三、會計內(nèi)部控制制度第一條會計內(nèi)部控制是指本公司為了提高會計信息質(zhì)量，保護資產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。第二條會計內(nèi)部控制基本目標（1）確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（2）規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實、完整。（3）堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為，保護公司資產(chǎn)的安全、完整。公司應(yīng)在下列范圍內(nèi)支付現(xiàn)金：（一）支付給職工的工資、津貼、獎金及勞保福利等開支；（二）個人勞務(wù)報酬；（三）報銷（或借支）的差旅費、業(yè)務(wù)費、修理費等；第三條收入的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。第四條現(xiàn)金的管理必須嚴格執(zhí)行錢、賬分管的原則。出納與會計人員必須分清責任，實行相互制約，加強現(xiàn)金管理。第五條一切現(xiàn)金收入都應(yīng)開具收款收據(jù)；出納人員辦理收款手續(xù)后，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”字樣。四、資產(chǎn)管理辦法第一條本辦法所稱資產(chǎn)系指公司擁有的實物資產(chǎn)，主要指商業(yè)物業(yè)、存貨與固定資產(chǎn)。第二條實物管理部門（1）商業(yè)物業(yè)，由本公司指定專門機構(gòu)負責管理。（2）房屋建筑物、交通工具、辦公設(shè)備，由公司總裁辦公室指定專人負責管理。（3）所有資產(chǎn)的檔案材料由公司總裁辦公室指派專人負責，定期歸檔。（4）財務(wù)部指定專人就各公司資產(chǎn)進行匯總登記，定期會同資產(chǎn)管理部門進行盤點，并就盤點情況做出書面報告。第三條固定資產(chǎn)編號固定資產(chǎn)取得后即歸資產(chǎn)管理部門管理，依其類別分類編號，并粘貼標簽。第四條固定資產(chǎn)購置及登記（1）購置手續(xù)因工作業(yè)務(wù)需要，添置固定資產(chǎn)，應(yīng)提出書面申請，報總裁審批，按審批后的標準、數(shù)量，由總裁辦公室具體執(zhí)行。購置后由資產(chǎn)管理部門驗收簽字，報財務(wù)部結(jié)算。慶陽市天河音響燈光工程有限公司xx年x月x日股份有限公司管理制度「篇四」廈門金達威集團股份有限公司董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬管理制度（經(jīng)第六屆董事會第二十四次會議審議通過）第一章總則第一條為進一步完善廈門金達威集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事、監(jiān)事與高級管理人員的薪酬管理，建立科學有效的激勵與約束機制，有效調(diào)動公司董事、監(jiān)事與高級管理人員的工作積極性，提高公司的經(jīng)營管理效益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《上市公司治理準則》等有關(guān)法律、法規(guī)及《廈門金達威集團股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條適用本制度的董事、監(jiān)事是指本制度執(zhí)行期間公司董事會、監(jiān)事會的全部在職成員。（一）在公司任職的董事是指與公司之間簽訂聘任合同或勞動合同的公司員工或公司管理人員兼任的董事；（二）在公司任職的監(jiān)事是指與公司之間簽訂聘任合同或勞動合同的公司員工或公司管理人員兼任的監(jiān)事（包括職工監(jiān)事）；（三）獨立董事，指公司按照《關(guān)于在上市公司建立獨立董事的指導意見》的規(guī)定聘請的，與公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關(guān)系的董事；（四）不在公司任職的董事，指不在公司擔任除董事外的其他職務(wù)的非獨立董事；（五）不在公司任職的監(jiān)事，指不在公司擔任除監(jiān)事外的其他職務(wù)的監(jiān)事。第三條本制度所稱高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)、公司董事會聘任或確認的其他高級管理人員。第四條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬管理制度遵循以下原則：（一）堅持按勞分配與責、權(quán)、利相結(jié)合的原則；（二）實際收入水平與公司效益及工作目標掛鉤的原則；（三）體現(xiàn)收入水平符合公司規(guī)模和業(yè)績的原則；（四）薪酬與公司長遠發(fā)展和利益相結(jié)合；（五）薪酬與市場價值規(guī)律相符；（六）公開、公正、透明的原則。第二章董事薪酬管理第五條公司股東大會負責審議董事的薪酬方案。公司人力資源部、財務(wù)部配合董事會薪酬與考核委員會進行薪酬方案的具體實施。獨立董事應(yīng)對公司董事薪酬發(fā)表獨立意見。第六條公司董事會薪酬與考核委員會在董事會授權(quán)下，負責制定、管理與考核公司董事（除獨立董事）薪酬制度；負責對公司董事薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督。第七條根據(jù)董事工作性質(zhì)及所承擔的責任、風險、壓力等確定不同的薪酬標準。（一）在公司任職的董事。以聘任合同的規(guī)定為基礎(chǔ)，在公司任職的董事同時兼任高級管理人員的，薪酬發(fā)放標準依照第四章“高級管理人員薪酬管理”規(guī)定的高級管理人員薪酬標準執(zhí)行；在公司任職的董事不兼任高級管理人員的，根據(jù)其在公司擔任的具體職務(wù)，由公司薪酬與考核委員會對其進行考核后領(lǐng)取薪酬；公司不再向其另行發(fā)放董事津貼。（二）獨立董事公司獨立董事年度津貼為7.2萬元人民幣（含稅）。獨立董事參加規(guī)定的培訓、出席公司董事會、股東大會的差旅費以及按《公司章程》等有關(guān)法律、法規(guī)行使職權(quán)所需的合理費用，可在公司據(jù)實報銷。（三）不在公司任職的董事不在公司任職的董事年度津貼為4萬元人民幣（含稅）。第八條公司董事的薪酬均為稅前金額，公司將按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定，從工資獎金中扣除下列事項，剩余部分發(fā)放給個人。公司代扣代繳事項包括但不限于以下內(nèi)容：（一）代扣代繳個人所得稅；（二）各類社會保險費用等由個人承擔的部分；（三）國家或公司規(guī)定的其他款項等應(yīng)有個人承擔的部分。第九條獨立董事、不在公司任職的董事因換屆、改選、任期內(nèi)辭職等原因離任的，按其實際任期和實際績效計算薪酬并予以發(fā)放；自愿放棄享受或領(lǐng)取津貼的，公司有權(quán)自次月起停止向其發(fā)放相關(guān)津貼。第十條公司董事在任職期間發(fā)生以下任一情形，公司有權(quán)取消其績效薪酬或津貼的發(fā)放：（一）被深圳證券交易所公開譴責或宣布為不適當人選的；（二）因重大違法違規(guī)行為被中國證券監(jiān)督管理委員會予以行政處罰的；（三）嚴重損害公司利益的；（四）因個人原因擅自離職、辭職或被解除職務(wù)的；（五）公司董事會認定嚴重違反公司有關(guān)規(guī)定的其他情形。第十一條薪酬將隨著公司經(jīng)營狀況的變化而作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)公司進一步的發(fā)展需要。公司董事的薪酬調(diào)整依據(jù)為：（一）同行業(yè)薪酬增幅水平：每年通過市場薪酬報告或公開的薪酬數(shù)據(jù)，收集同行業(yè)的薪酬數(shù)據(jù)，并進行匯總分析，作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)；（二）通脹水平：參考通脹水平，以使薪酬的實際購買力水平不降低作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)。第十二條經(jīng)公司董事會薪酬與考核委員會審批并經(jīng)董事會備案后，公司可以臨時的對專門事項設(shè)立專項獎勵或懲罰，作為對在公司任職的董事的薪酬補充。第三章監(jiān)事薪酬管理第十三條公司股東大會負責審議監(jiān)事的薪酬方案。公司人力資源部、財務(wù)部配合進行薪酬方案的具體實施。第十四條根據(jù)監(jiān)事工作性質(zhì)及所承擔的責任、風險、壓力等確定不同的薪酬標準。（一）在公司任職的監(jiān)事在公司任職的監(jiān)事根據(jù)其在公司擔任的具體職務(wù)，由公司管理層對其進行考核后領(lǐng)取薪酬，薪酬標準原則上不低于公司中層管理人員標準。（二）不在公司任職的監(jiān)事不在公司任職的監(jiān)事年度津貼為3萬元人民幣（含稅）。第十五條公司監(jiān)事的薪酬均為稅前金額，公司將按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定，從工資獎金中扣除下列事項，剩余部分發(fā)放給個人。公司代扣代繳事項包括但不限于以下內(nèi)容：（一）代扣代繳個人所得稅；（二）各類社會保險費用等由個人承擔的部分；（三）國家或公司規(guī)定的其他款項等應(yīng)有個人承擔的部分。第十六條監(jiān)事因換屆、改選、任期內(nèi)辭職等原因離任的，按其實際任期和實際績效計算薪酬并予以發(fā)放。第十七條公司監(jiān)事在任職期間發(fā)生以下任一情形，公司有權(quán)取消其績效薪酬或津貼的發(fā)放：（一）被深圳證券交易所公開譴責或宣布為不適當人選的；（二）因重大違法違規(guī)行為被中國證券監(jiān)督管理委員會予以行政處罰的；（三）嚴重損害公司利益的；（四）因個人原因擅自離職、辭職或被解除職務(wù)的；（五）公司董事會認定嚴重違反公司有關(guān)規(guī)定的其他情形。第十八條薪酬將隨著公司經(jīng)營狀況的變化而作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)公司進一步的發(fā)展需要。公司監(jiān)事的薪酬調(diào)整依據(jù)為：（一）同行業(yè)薪酬增幅水平：每年通過市場薪酬報告或公開的薪酬數(shù)據(jù)，收集同行業(yè)的薪酬數(shù)據(jù)，并進行匯總分析，作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)；（二）通脹水平：參考通脹水平，以使薪酬的實際購買力水平不降低作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)。第四章高級管理人員薪酬管理第十九條公司高級管理人員的薪酬由基本薪酬和績效薪酬組成?；拘匠暧啥聲匠昱c考核委員會確定，績效薪酬提交董事會薪酬與考核委員會進行審核并提出意見，報董事會批準后執(zhí)行。（一）基本薪酬：根據(jù)高管所任職位的價值、責任、能力、市場薪資行情等因素確定，為年度的基本報酬，按月發(fā)放；（二）績效薪酬：根據(jù)公司年度目標績效獎金為基礎(chǔ)，與公司年度經(jīng)營績效相掛鉤，年終根據(jù)當年考核結(jié)果統(tǒng)算兌付，按年發(fā)放。第二十條公司高級管理人員的薪酬均為稅前金額，公司將按照國家和公司的有關(guān)規(guī)定，從工資獎金中扣除下列事項，剩余部分發(fā)放給個人。公司代扣代繳事項包括但不限于以下內(nèi)容：（一）代扣代繳個人所得稅；（二）各類社會保險費用等由個人承擔的部分；（三）國家或公司規(guī)定的其他款項等應(yīng)有個人承擔的部分。第二十一條公司高級管理人員因換屆、改選、任期內(nèi)辭職等原因離任的，按其實際任期和實際績效計算薪酬并予以發(fā)放。第二十二條公司高級管理人員在任職期間發(fā)生以下任一情形，公司有權(quán)取消其績效薪酬的發(fā)放：（一）被深圳證券交易所公開譴責或宣布為不適當人選的；（二）因重大違法違規(guī)行為被中國證券監(jiān)督管理委員會予以行政處罰的；（三）嚴重損害公司利益的；（四）因個人原因擅自離職、辭職或被解除職務(wù)的；（五）公司董事會認定嚴重違反公司有關(guān)規(guī)定的其他情形。第二十三條違反國家法律、法規(guī)及公司規(guī)定，導致重大決策失誤、重大安全與質(zhì)量責任事故、重大違法違紀事件、嚴重社會不穩(wěn)定問題，給企業(yè)造成重大不良影響或造成資產(chǎn)重大損失的，視情節(jié)相應(yīng)扣減責任人績效薪酬和獎勵薪酬。第二十四條薪酬核定過程中涉及的各項考核指標及各類重大事項情況，各單位應(yīng)如實及時上報。對虛報、瞞報財務(wù)狀況及弄虛作假多提多領(lǐng)薪酬等違規(guī)行為的，予以雙倍處罰。違反公司制度規(guī)定的，視情節(jié)輕重給予行政處分。第二十五條因國家法律法規(guī)和有關(guān)政策發(fā)生重大調(diào)整，企業(yè)資產(chǎn)重組或整體改制，以及不可抗力等因素影響，公司董事會視具體情況相應(yīng)調(diào)整公司高級管理人員薪酬管理相關(guān)事項。第二十六條責任人在任職期間出現(xiàn)本制度第二十三條、第二十四條所述情形的，應(yīng)予以警告，并視情節(jié)輕重給予降職、免職等處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。第二十七條薪酬將隨著公司經(jīng)營狀況的變化而作相應(yīng)的調(diào)整以適應(yīng)公司進一步的發(fā)展需要。公司高級管理人員的薪酬調(diào)整依據(jù)為：（一）同行業(yè)薪酬增幅水平：每年通過市場薪酬報告或公開的薪酬數(shù)據(jù)，收集同行業(yè)的薪酬數(shù)據(jù)，并進行匯總分析，作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)；（二）通脹水平：參考通脹水平，以使薪酬的實際購買力水平不降低作為公司薪酬調(diào)整的參考依據(jù)。第二十八條經(jīng)公司董事會薪酬與考核委員會審批并經(jīng)董事會備案后，公司可以臨時的對專門事項設(shè)立專項獎勵或懲罰，作為對在公司高級管理人員的薪酬補充。第五章附則第二十九條本制度未盡事宜，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第三十條本制度由董事會薪酬與考核委員會負責解釋。第三十一條本制度自股東大會審議通過之日起生效，修改時亦同。股份有限公司管理制度「篇五」股份有限公司風險投資管理制度第二章總則第一條為規(guī)范安徽金禾實業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)的風險投資及相關(guān)信息披露行為，防范投資風險，強化風險控制，保護投資者的權(quán)益和公司利益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第30號：風險投資》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所稱的風險投資是指公司在董事會或股東會批準的范圍內(nèi)進行證券投資、房地產(chǎn)投資、信托產(chǎn)品投資以及深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)認定的其他投資行為。以下情形不適用本制度：(一)以擴大主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)規(guī)?；蜓由飚a(chǎn)業(yè)鏈為目的的投資行為;(二)固定收益類或承諾保本的投資行為，但無擔保的債券投資仍適用本制度;(三)參與其他上市公司的配股或行使優(yōu)先認購權(quán)利;(四)以戰(zhàn)略投資為目的，購買其他上市公司股份超過該公司總股本的10%，且擬持有3年以上的證券投資;(五)以套期保值為目的進行的投資;(六)公司首次公開發(fā)行股票并上市前已進行的投資。第三條風險投資的原則(一)公司的風險投資應(yīng)遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定;(二)公司的風險投資應(yīng)當防范投資風險，強化風險控制、合理評估效益;(三)公司的風險投資必須與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，規(guī)模適度，量力而行，不能影響自身主營業(yè)務(wù)的正常運行。第四條公司風險投資的資金來源為公司自有閑置資金，不得使用募集資金進行風險投資。公司應(yīng)嚴格控制風險投資的資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營，不得使用募集資金直接或間接地進行風險投資。第二章風險投資的決策權(quán)限第五條公司進行風險投資，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過后及時披露;進行金額在人民幣5000萬元以上的風險投資，還應(yīng)當提交股東大會審議。其中，公司進行證券投資，不論金額大小，均應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過，并應(yīng)當取得全體董事三分之二以上和獨立董事三分之二以上同意。公司風險投資應(yīng)當以各類風險投資的發(fā)生額總和作為計算標準，并按連續(xù)十二個月累計發(fā)生額計算，已按照規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。公司進行風險投資項目處置的權(quán)限參照上述規(guī)定執(zhí)行。第六條公司在以下期間，不得進行風險投資：(一)使用閑置募集資金暫時補充流動資金期間;(二)將募集資金投向變更為永久性補充流動資金后十二個月內(nèi);(三)將超募資金永久性用于補充流動資金或歸還銀行貸款后的十二個月內(nèi)。第七條公司進行風險投資時，應(yīng)在此項風險投資后的十二個月內(nèi)，不使用閑置募集資金暫時補充流動資金、將募集資金投向變更為永久性補充流動資金、將超募資金永久性用于補充流動資金或歸還銀行貸款。第三章風險投資的責任部門和責任人第八條公司董事長為風險投資管理的第一責任人，在董事會或股東大會授權(quán)范圍內(nèi)簽署風險投資相關(guān)的協(xié)議、合同。董事長指定相關(guān)部門對風險投資項目進行調(diào)研、洽談、評估，執(zhí)行具體操作事宜。第九條公司財務(wù)部門負責風險投資項目資金的籌集、使用管理，并負責對風險投資項目保證金進行管理。第十條公司審計部負責對風險投資項目的審計與監(jiān)督，每個會計年度末應(yīng)對所有風險投資項目進展情況進行全面檢查，并根據(jù)謹慎性原則，合理的預(yù)計各項風險投資可能發(fā)生的收益和損失，并向?qū)徲嬑瘑T會報告。對于不能達到預(yù)期效益的項目應(yīng)當及時報告公司董事會。第十一條公司在風險投資項目有實質(zhì)性進展或?qū)嵤┻^程發(fā)生重大變化時，項目負責人在第一時間(原則上在情況知悉后一個工作日內(nèi))向董事長報告，董事長應(yīng)立即向董事會報告。第四章風險投資項目的決策流程第十二條在風險投資項目實施前，由相關(guān)部門負責協(xié)調(diào)組織相關(guān)部門對擬投資項目進行市場前景、所在行業(yè)的成長性、相關(guān)政策法規(guī)是否對該項目已有或有潛在的限制、公司能否獲取與項目成功要素相應(yīng)的關(guān)鍵能力、公司是否能籌集投資所需的資金、對擬投資項目進行經(jīng)濟效益可行性分析、項目競爭情況、項目是否與公司長期戰(zhàn)略相吻合等方面進行綜合評估，并上報董事長。第十三條必要時，公司可聘請外部機構(gòu)和專家對投資項目進行咨詢和論證。第十四條董事長按照本制度規(guī)定的決策權(quán)限，將擬投資項目提交公司董事會或者股東大會審議。第十五條獨立董事應(yīng)就風險投資項目的相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否建立健全、對公司的影響等事項發(fā)表獨立意見。第五章風險投資項目的處置流程第十六條在處置風險投資之前，應(yīng)對擬處置的風險投資項目進行分析、論證，出具分析報告并上報董事長。第十七條董事長根據(jù)本制度規(guī)定的決策權(quán)限，將對風險投資項目的處置提交公司董事會或股東大會審議批準。第十八條公司財務(wù)部門要及時對處置的風險投資項目進行會計核算，并檢查、監(jiān)督其合法性、真實性，防止公司資產(chǎn)流失。第十九條投資項目處置完成后，董事長應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對此次風險投資項目進行評估，核算投資收益或損失情況，以及項目執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，向董事會作書面的報告。第六章風險投資的信息披露第二十條公司進行風險投資應(yīng)嚴格按照深圳證券交易所中小企業(yè)板的要求及時履行信息披露義務(wù)。第二十一條公司董事會應(yīng)在做出風險投資決議后兩個交易日內(nèi)向深圳證券交易所提交以下文件：(一)董事會決議及公告;(二)獨立董事相關(guān)意見;(三)深圳證券交易所要求的其他資料。第二十二條公司進行證券投資的，應(yīng)當以本公司名義設(shè)立證券賬戶和資金賬戶進行證券投資，不得使用他人賬戶或向他人提供資金進行證券投資。第二十三條證券投資包括公司投資境內(nèi)外股票、證券投資基金等有價證券及其衍生品，以及向銀行等金融機構(gòu)購買以股票、利率、匯率及其衍生品種為投資標的的理財產(chǎn)品。公司應(yīng)當以本公司名義設(shè)立證券賬戶和資金賬戶進行證券投資，不得使用他人賬戶或向他人提供資金進行證券投資。