南京高科（600064）公司2023年財務(wù)分析研究報告

南京高科(600064)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1南京高科(600064)公司2023年營業(yè)收入為472,651.16萬元，與2022年的萬元，與2022年的247,989.55萬元相比大幅下降，下降了40.22%。公司2023年營業(yè)成本為414,386.64萬元，與2022年的364,904.68萬元相比大幅增長,增長了13.56%。2023年銷售費用為2,629.41萬元與20萬元相比大幅下降，下降了13.83%。2023年管理費用為12,405.71萬元，與2022萬元，與2022年的17,702.40萬元相比大幅增長，增長了24.49%。公司2023年總資產(chǎn)為3,728,318.17萬元，與2022年的3,740,368.79萬元相比變化不大。2023年流動資產(chǎn)為1,768,786.30萬元，與2022年的1,907,907.09萬元相比有較大幅度下降，下降了7.29%。公司2023年負(fù)債總額為1,872,931.51萬元，與2022年的1,974,756.06萬元相比有較大幅度下降，下降了5.16%。2023年所有者權(quán)益為1,855,386.66萬元，與2022年的1,765,612.73萬元相比有較大幅度增長，增長了5.08%。公司2023年流動比率為1.1558,與2022年的1.0765相比有所增長，增長了0.0793。2023年速動比率為0.41,與2022年的0.2878相比有較大幅度增長，2公司2023年營業(yè)利潤率為28.93%,與2022年的59.13%相比大幅下降，下降了30.2個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為4.26%,與2022年的8.03%相比有較大幅度下降，下降了3.77個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為8.19%,與2022年公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為2883.8084天，2022年為2867.794天，2023年比2022年增長16.0144天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1419.6443天，2022天，2022年為1286.97天，2023年比2022年縮短136.88天。公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負(fù)217,748.03萬元，投資現(xiàn)金凈流量為公司資產(chǎn)凈利率為3.97%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、南京高科(600064)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析南京高科(600064)2023年實現(xiàn)利潤為136,996.23萬元，與2022年的265,163.47萬元相比大幅下降，下降了48.34%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是對外投(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，南京高科(600064)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為472,651.16萬元，與2022年的448,220.72萬元相比有較大幅度增長，增長了5.45%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為414,386.64萬元，與2022年的364,904.68萬元相比大幅增長，增長了13.56%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但成本的增長幅度大于收入的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力下降。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，南京高科(600064)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額擴大的情況下，營業(yè)利潤卻出現(xiàn)了較大幅度的下降，公司未能在擴大銷售規(guī)模的同時提高企業(yè)的利潤水平，應(yīng)注意收入增加而利潤減少所隱藏的5二、南京高科(600064)公司成本費用分析2023年南京高科(600064)成本費用總額為451,460.12萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為414,386.64萬元，占成本總額的91.79%;銷售費用為2,629.41萬元，占成本總額的0.58%;管理費用為12,405.71萬元，占成本總額的2.75%;財務(wù)費用為22,038.36萬元，占成本總額的4.88%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6南京高科(600064)2023年銷售費用為2,629.41萬元，與2022年的3,051.37萬元相比，大幅下降，下降了13.83%。2023年銷售費用大幅度下降，但銷售收入?yún)s獲得了一定幅度的增長，說明公司采取的銷售戰(zhàn)略較為成功，銷售業(yè)務(wù)的管理水平顯著提高。南京高科(6000642023年管理費用為12,405.71萬元與2022年的26,185.62萬元相比，大幅下降，下降了52.62%。2023年管理費用占銷售收入的比例為2.62%,與2022年的5.84%相比，下降了3.22個百分點。同時盈利能力水平也出現(xiàn)了較大幅度下降，控制管理費用并沒有帶來公司經(jīng)濟(jì)效益的提高，應(yīng)當(dāng)關(guān)注控制管理費用支出水平的必要性和合理性。南京高科(6000642023年財務(wù)費用為22,038.36萬元與2022年的17,702.40萬元相比大幅增長，增長了24.49%。7三、南京高科(600064)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析南京高科(600064)2023年資產(chǎn)總額為3,728,318.17萬元，其中：流動資產(chǎn)為1,768,786.30萬元，主要分布在存貨、其他流動資產(chǎn)、貨幣資金等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的64.12%、13.48%和7.30%。非流動資產(chǎn)為1,959,531.87萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和長期投資，分別占公司非流動資產(chǎn)的99.12%和流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的64.12%,說明市場經(jīng)營形勢的變化會對公司資產(chǎn)的質(zhì)量和價值產(chǎn)生較大的影響,要緊密關(guān)注公司產(chǎn)品的銷售前景和增值能力。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨9應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為3,728,318.17萬元，與2022年的3,740,368.79萬元相比具體來說,以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：長期投資增加121,355.49萬元；其他資產(chǎn)增加128,187.33萬元；應(yīng)收賬款增加13,782.99萬元；貨幣資金增加28,609.16萬元；其他流動資產(chǎn)增加101,437.04萬元；共計增加393,372.01萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：固定資產(chǎn)減少1,117.16萬元；存貨減少256,702.21萬元；其他應(yīng)收款減少5,369.96萬元；應(yīng)收票據(jù)減少513.85萬元；共計減少263,703.18萬元。增加項與減少項相抵,使資產(chǎn)總額增長129,668.83萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨占比過高。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本屬于合理范圍。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降。總而言之，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、南京高科(600064)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況南京高科(600064)2023年負(fù)債總額為1,872,931.51萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為1,855,386.66萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為50.24%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為1,530,360.95萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的41.05%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的22.34%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益在流動負(fù)債的構(gòu)成中，其他流動負(fù)債占37.70%、短期借款占32.04%、應(yīng)付賬款占23.18%,其中其他流動負(fù)債占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化南京高科(600064)2023年負(fù)債總額為1,872,931.51萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：短期借款增加51,912.33萬元；應(yīng)付票據(jù)增加4,228.90萬元；其他應(yīng)付款增加23,920.80萬元；長期負(fù)債增加140,105.24萬元；合計增加220,167.27萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：應(yīng)付賬款減少166,689.64萬元；應(yīng)交稅金減少62,534.87萬元；其他流動負(fù)債減少92,767.31萬元；合計減少321,991.82萬元。增加項與減少項相互抵消，使負(fù)債總額共減少101,824.55萬元。南京高科(600064)2023年所有者權(quán)益為1,855,386.66萬元，與2022年的1,765,612.73萬元相比有較大幅度增長，增長了5.08%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積00盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：盈余公積增加18,502.60萬元；未分配利潤增加64,580.84萬元；合計增加83,083.44萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長五、南京高科(600064)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，南京高科(600064)2023年的日?，F(xiàn)金支付比較緊張，(二)流動比率從總體上來看，南京高科(600064)的流動比率波動較大，這不利于公司的2023年流動比率為1.1558,與2022年的1.0765相比有所增長，增長了0.0793。2023年流動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為2023年流動負(fù)債為1,530,360.95萬元，與2022年的1,772,290.74萬元相比有較大幅度下降，下降了13.65%。流動資產(chǎn)下降速度慢于流動負(fù)債的下降速度，致(三)速動比率從總體上來看，南京高科(600064)的速動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。其中2023年速動比率為0.41,與2022年的0.2878相比有較大幅度增長，增長了0.1222。2023年速動比率比2022年有較大幅度增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為627,509.78萬元，與2022年的510,126.61萬元相比有較大幅度增長，增長了23.01%。2023年流動負(fù)債為1,530,360.95萬元，與2022年的1,772,290.74萬元相比有較大幅度下降，下降了13.65%。速動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使速動比率較大提高。雖然當(dāng)期速動比率有較大的增長，但是仍然低于行業(yè)低線，公司償債能力較差。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，但這種提高主要是由長期性資金來源的增長或應(yīng)收賬款的增長帶來的，因此只是賬面運作上的提高，是不可靠(五)短期付息能力從短期的角度來看，南京高科(600064)經(jīng)營活動的資金主要來源是短期借款，要全部償還短期債務(wù)本息會有一定困難。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為7.2163倍。從實現(xiàn)利潤和利息支付的關(guān)系來看，南京高科(600064)有較強的盈利能力，利息支付有保從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，南京高科(600064)2023年的付息負(fù)債為490,337.71萬元，實際借款利率水平為4.49%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為六、南京高科(600064)公司盈利能力分析南京高科(600064)2023年的營業(yè)利潤率為28.93%,資產(chǎn)報酬率為4.26%,凈資產(chǎn)收益率為8.19%,成本費用利潤率為30.35%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為1,789,256.52萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是7.64%,對外投資的收益率是11.37%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力南京高科(600064)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為7.64%,與2022年的13.9%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為8.19%,與2022年的14.75%相比有較大幅度下降，下降了6.56個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為148,254.86萬元，與2022年的247,989.55萬元相比大幅下降，下降了40.22%。2023年平均所有者權(quán)益為1,810,499.69萬元，與2022年的1,681,638.36萬元相比有較大幅度增長，增長了7.66%。凈利潤下降而平均所有者權(quán)益增長，致使凈2023年資產(chǎn)報酬率為4.26%,與2022年的8.03%相比有較大幅度下降，下2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為159,034.59萬元，與2022年的282,865.87萬元相比大幅下降，下降了43.78%。2023年平均總資產(chǎn)為3,734,343.48萬元，與2022年的3,521,656.64萬元相比大幅增長，增長了6.04%。息稅前利潤下降而平均總資產(chǎn)增長，致使資產(chǎn)報酬率下2023年成本費用利潤率為30.35%,與2022年的64.38%相比大幅下降，下降了34.03個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟(jì)效益為369.53%與2022年的564.91%2023年成本費用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為136,996.23萬元，與2022年的265,163.47萬元相比大幅下降，下降了48.34%。2023年成本費用總額為451,460.12萬元，與2022年的411,844.07萬元相比大幅增長，增長了9.62%。實現(xiàn)利潤下降而成本費用總額增七、南京高科(600064)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)南京高科(6000642023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為1112.1013天2022年為1258.3689天，2023年比2022年縮短146.2676天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為務(wù)成本為414,386.64萬元，與2022年的364,904.68萬元相比有較大幅度增長，增長了13.56%。平均存貨的增長速度慢于主營業(yè)務(wù)成本的增長速度，致使存貨南京高科(600064)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為37.9934天，2022年為28.6041天，2023年比2022年增長9.3893天。2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為49,198.94萬元，與2022年的35,125.90萬元相2023年營業(yè)收入為472,651.16萬元，與2022年的448,220.72萬元相比有較大幅度增長，增長了5.45%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利能力水平在提高。南京高科(600064)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為385.9387天，2022年為411.9384天，2023年比2022年縮短25.9997天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為438,158.47萬元，與2022年的411,830.82萬元相比有較大幅度增長，增長了6.39%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為414,386.64萬元，與2022年的364,904.68萬元相比有較大幅度增長，增長了13.56%。(七)現(xiàn)金周期南京高科(600064)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為88.6408天，2022年為77.2475天，2023年比2022年增長11.3933天。南京高科(600064)2023年營業(yè)周期為1150.09天，2022年為1286.97天，2023年比2022年縮短136.88天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期南京高科(600064)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1419.6443天，2022年為1453.3814天，2023年比2022年縮短33.7371天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資長了3%。2023年營業(yè)收入為472,651.16萬元，與2022年的448,220.72萬元相比有較大幅度增長，增長了5.45%。平均流動資產(chǎn)的增長速度慢于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。南京高科(6000642023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為2883.8084天，2022年為2867.794天，2023年比2022年增長16.0144天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入?yún)s沒有相應(yīng)的增長，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度下降。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為3,734,343.48萬元，與2022年的3,521,656.64萬元相比有較大幅度增長，增長了6.04%。2023年營業(yè)收入凈額為472,651.16萬元，與2022年的448,220.72萬元相比有較大幅度增長，增長了5.45%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)南京高科(600064)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為13.6942天，2022年為15.6909天，2023年比2022年縮短1.9967天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為17,733.09萬元，與2022年的19,268.44萬元相比有較大幅度下降，下降了7.97%。2023年營業(yè)收入為472,651.16萬元，與2022年的448,220.72萬元相比有較大幅度增長，增長了5.45%。八、南京高科(600064)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額南京高科(600064)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為148,254.86萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下,企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.2571,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)231.14天，由此可以節(jié)約299,315.25萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、南京高科(600064)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，南京高科(600064)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來238,425.35萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)南京高科(600064)2023年營運資本為238,425.35萬元，與2022年的135,616.35萬元相比，增長了102,809萬元。營運資本增長，但企業(yè)資金緊張狀從南京高科(600064)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為400,527.40萬元，與2022年的249,308.52萬元相比大幅增長，增長了60.66%。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要流動資金400,527.40萬元企業(yè)通過長期性投融資活動準(zhǔn)備了238,425.35萬元的營運資金，續(xù)緊張。十、南京高科(600064)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險南京高科(600064)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為320,877.76萬元，虧損。營業(yè)安全水平為32.11%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，南京高科(600064)2023年的付息負(fù)債為490,337.71萬元，實際借款利率水平為4.49%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、南京高科(600064)公司現(xiàn)金流量分析南京高科(600064)2023年現(xiàn)金流入總額為1,761,488.78萬元，與2022年的1,365,679.69萬元相比有較大幅度增長，增長了28.98%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為228,390.61萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的12.97%。但是，由于公司當(dāng)期經(jīng)營業(yè)務(wù)的現(xiàn)金支出大于現(xiàn)金流入，因此經(jīng)營業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支不平衡，經(jīng)營活動出現(xiàn)了負(fù)217,748.03萬元的資金缺口。公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最大項目是對外投資業(yè)務(wù)所取得收益，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的12.97%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置010吸收投資00吸收借款0000其他流入南京高科(600064)2023年現(xiàn)金流出總額為1,735,236.44萬元，與2022年的1,354,221.85萬元相比有較大幅度增長，增長了28.14%?，F(xiàn)金流出最大的項目是償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的64.85%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出資金凈額為181,290.80萬元。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)公司當(dāng)期經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金的能力較低，需要依靠投資活動或融資活動來彌補經(jīng)營活動的現(xiàn)金虧損。經(jīng)營現(xiàn)金不足。在銷售收入中，有-46.07%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動缺乏創(chuàng)造現(xiàn)金