2022年初級銀行從業(yè)資格證《公司信貸》試題及答案(新版)

2022年初級銀行從業(yè)資格證《公司信貸》試題及答案(新版)1、[題干]商業(yè)銀行可接受的質押財產包括()。A.依法可以轉讓的專利權B.匯票、支票、本票、債券、存款單C.依法可以質押的特許經營權D.依法可以轉讓的基金份額、股權。E,出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產【答案】ABCDE【解析】本題考查質押的范圍。商業(yè)銀行可接受的財產質押：①出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產;②匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;③依法可以轉讓的基金份額、股權;④依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權等知識產權;⑤依法可以質押的其他權利，包括合同債權、不動產受益權和租賃權、項目特許經營權、應收賬款、侵權損害賠償、保險賠償金的受益轉讓權等。2、[題干]信貸經營中，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素為()。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域市場化程度與法制框架C.區(qū)域產業(yè)結構D.區(qū)域經濟發(fā)展水平【答案】D【解析】本題考查區(qū)域風險分析中外部因素分析的內容。對信貸經營來說，經濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。一般情況下，經濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。3、[題干]我國商業(yè)銀行中間業(yè)務在銀行業(yè)務中占比較低的原因有()。A.第一、二產業(yè)的粗放式增長B.第三產業(yè)在國民經濟中占比重較低C.銀行服務的需求由于各種因素而受到的限制D.銀行中間業(yè)務的創(chuàng)新觀念不強，產品開發(fā)程度低。E,銀行人員的從業(yè)素質較差【答案】A,B,C【解析】商業(yè)銀行中問業(yè)務主要是提供服務。它屬于第三產業(yè)，受到第三產業(yè)發(fā)展情況和一二產業(yè)的發(fā)展方式的影響。同時，銀行服務也受到客戶，市場環(huán)境等多方面因素影響。由于這些原因，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務在銀行業(yè)務中占比較低。4、[題干]業(yè)務人員在受理貸款申請時，應第一位考慮的是貸款的()。A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。5、[題干]根據貸款五級分類制度，下列貸款可劃入關注類的有()。A.借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款B.違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款C.借款人在其他金融機構的貸款被劃為次級類D.借新還舊貸款，企業(yè)運轉正常且能按約還本付息。E,借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款【答案】A,B,C,D【解析】ABCD[解析]根據五級分類制度，E選項應歸入次級類貸款。6、[題干]長期貸款是指貸款期限在(B)年以上的貸款。A.3B.5C.7D.10【答案】B【解析】長期貸款是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款，故B選項符合題意。7、[題干]借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，屬于()。A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款【答案】C【解析】根據《貸款風險分類指導原則》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，屬于次級類貸款。8、[題干]按照企業(yè)規(guī)模對公司信貸客戶市場進行細分，中型工業(yè)企業(yè)必須滿足()的條件。A.從業(yè)人員數(shù)在300～1999人B.銷售額在3000～29999萬元C.資產總額在4000～39999萬元D.從業(yè)人員數(shù)在600～2999人【答案】A?！窘馕觥恐行凸I(yè)企業(yè)從業(yè)人數(shù)應在300～1999人;銷售額應在3000—30000萬元以下;資產總額應在4000—40000萬元以下;從業(yè)人員數(shù)在600一2999人是中型建筑業(yè)企業(yè)必須滿足的條件之一。9、[題干]在對貸款項目進行成本審查時，外購投入物的成本應包括由企業(yè)負擔的()。A.運雜費B.裝卸保險費C.途中合理損耗D.入庫前加工整理費用。E,入庫前的挑選費用【答案】ABCDE?！窘馕觥客赓復度胛锏某杀景☉善髽I(yè)負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算成本。故A、B、C、D、E項均符合題意。10、[題干]下列各項中，營運能力對客戶()有決定性影響。A.借款人的資本結構B.產品競爭力C.借款人的經營業(yè)績D.盈利能力和償債能力【答案】D【解析】資產利用效率高，則各項資產周轉速度就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強。營運能力對客戶盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。11、[題干]()是評估未來現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。A.行業(yè)特征分析B.現(xiàn)金流量分析C.營運能力分析D.財務報表分析【答案】D。【解析】財務報表分析是評估未來現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。12、[題干]業(yè)務人員在受理貸款申請時，應第一位考慮的是貸款的()。A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。13、[題干]實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務人員應堅持將()放在第一位。A.客戶信用B.貸款收益性C.貸款安全性D.銀行利益【答案】C【解析】本題考查內部意見反饋。實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。14、[題干]借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，屬于()。A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款【答案】C【解析】根據《貸款風險分類指導原則》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，屬于次級類貸款。15、[題干]金融犯罪侵犯的客體是()。A.金融機構B.金融機構工作人員C.金融工具D.金融管理秩序【答案】D【解析】金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。可以分為危害金融機構管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務管理制度的犯罪和危害貨幣管理制度的犯罪。16、[題干]關于匯率的下列說法中錯誤的是()。A.匯率就是兩種不同貨幣之間的比價B.日元(JPY)為本幣，美元(USD)為外幣，那么USD1=JPY110為直接標價法C.英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標價法D.在直接標價法下，匯率升高表示本國貨幣升值;在間接標價法下，匯率升高表示本國貨幣貶值【答案】D【解析】此題考查大家對于匯率這一知識點的理解。17、[題干]一般情況下，還款可能性分析包括()。A.非財務因素分析B.還款能力分析C.財務因素分析D.還款來源分析。E,擔保狀況分析【答案】ABE【解析】本題考查還款可能性分析。一般情況下，還款可能性分析包括還款能力分析、擔保狀況分析和非財務因素分析。18、[題干]銀團貸款屬于()營銷渠道模式。A.自營營銷渠道B.代理營銷渠道C.合作營銷渠道D.網點營銷渠道【答案】C【解析】銀團貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。19、[題干]項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和()條件進行的分析。A.銷售B.生產C.經濟D.供應【答案】D【解析】項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業(yè)、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不同的。20、[題干]下列關于項目融資貸款及材料送審的說法。錯誤的是()。A.應有項目建設成敗與經營效益分析B.應有項目完工和經營收益穩(wěn)定性的擔保文件C.應對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解D.應對項目的完工風險、經營風險、市場風險進行分析并提供風險規(guī)避措施【答案】C。【解析】項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設發(fā)放的貸款。項目融資的報審材料中.應注重的內容有：①項目建設成敗與經營效益分析，且應有項目完工和經營收益穩(wěn)定性的擔保文件;②應對項目產品的買主或項目設施用戶的資信狀況充分了解;③項目的風險分析;④風險規(guī)避措施;⑤控制項目的財務收支。21、[題干]根據銀行公司信貸產品的三層次理論，銀行在與重點客戶簽訂銀行合作協(xié)議時，為其提供包括票據貼現(xiàn)、貿易融資、項目貸款等在內的長、短期一攬子信貸產品屬于()。A.核心產品B.基礎產品C.擴展產品D.延伸產品【答案】B【解析】本題考查公司信貸營銷策略中的產品營銷策略。根據銀行公司信貸產品的三層次理論，信貸產品主要分為核心產品、基礎產品和擴展產品三個層次。基礎產品是指在核心產品的基礎上，為客戶提供成套的信貸產品。如銀行在與重點客戶簽訂合作協(xié)議時，為其提供包括票據貼現(xiàn)、貿易融資、項目貸款等在內的長、短期一攬子信貸產品，就像是一份完整的信貸“套餐”。22、[題干]恰當?shù)氖袌龆ㄎ豢梢?)。A.使細分市場更明確B.使銀行及其產品為更多客戶認同接受C.占據市場空位D.面面俱到。E,使銀行充分利用自身優(yōu)勢，攻擊對手弱點【答案】BE【解析】本題考查市場定位的重要意義。市場定位是指商業(yè)銀行設計并確定自身形象，決定向客戶提供何種信貸產品的行為過程。恰當?shù)亩ㄎ徊粌H可使銀行或信貸產品為更多的客戶接受和認同，而且可使銀行能充分利用本身的優(yōu)勢和資源，攻擊競爭對手的弱點和缺陷，在市場中具有持久的競爭優(yōu)勢。23、[題干]項目融資貸款的特征包括()。A.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型的生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目B.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人C.還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源D.貸款也可用于在建或已建項目上。E,借款人包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人【答案】ABCDE【解析】本題考查項目融資貸款的特征。上述五個選項都是項目融資貸款的特征。24、[題干]相對大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運行特點是()。A.額度小、需求急、周轉快B.額度小、需求急、周轉慢C.額度大、需求急、周轉慢D.額度大、需求緩、周轉快【答案】A【解析】隨著市場競爭的日趨激烈，膨脹發(fā)展的中小私營企業(yè)對商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對而言.中小企業(yè)的資金運行特點是額度小、需求急、周轉快，商業(yè)銀行應針對這些特點，修改并完善其信貸管理制度.以適應中小企業(yè)的融資需求。25、[題干]債券付息的方式不包括()。A.存本取息B.貼現(xiàn)C.付息D.利隨本清【答案】A【解析】債券付息方式包括貼現(xiàn)，付息，利隨本清，而存本取息屬于定期存款種類。26、[題干]()是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。A.抵押B.保證C.留置D.定金【答案】B?！窘馕觥勘ＷC是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。27、[題干]消費指標主要有()。A.社會消費品零售總額、城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額B.社會消費品總額、城鄉(xiāng)居民儲蓄余額C.社會零售總額、城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額D.消費品零售總管、儲蓄存款余額【答案】A【解析】社會消費品零售總額、城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額都屬于消費指標。它通過銷售和儲蓄兩個方面來間接反映消費情況。28、[單選]客戶的還款能力取決于客戶的()A.資產負債率B.流動比率C.凈營運資本D.現(xiàn)金流【答案】D【解析】現(xiàn)金流對還款而言最重要。客戶的債務承受能力再高，并不表示其有還款能力，一旦現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。29、[題干]工藝技術方案的分析評估是投資項目()的核心，其標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。A.技術可行性分析B.產業(yè)基礎分析C.財務可行性分析D.效益分析【答案】A【解析】工藝技術方案的分析評估是投資項目技術可行性分析的核心，工藝技術設計標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術方案進行分析評估的目的就是要分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。30、[題干]短期貸款一般不采用一次性還清貸款的還款方式。()A.正確B.錯誤【答案】BA【解析】31、[題干]()是在一定的經濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。A.社會購買力B.平均消費能力C.居民消費能力D.貨幣購買力【答案】A社會購買力是在一定的經濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。32、[題干]銀行對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金的()而展開的。A.效益性B.安全性C.流動性D.周轉速度【答案】B33、[題干]銀行業(yè)犯罪中的金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的()等銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。A.委托收款憑證B.貨幣C.匯款憑證D.銀行存單。E,銀行本票【答案】A,C,D【解析】此題關鍵是清楚界定金融憑證的范圍。作為本罪行為對象的金融憑證，僅指委托收款憑證，匯款憑證及銀行存單。若使用偽造，變造的匯票，本票支票進行詐騙，構成犯罪的，則構成票據詐騙罪。34、[題干]關于質押權與抵押權的標的物的受償順序，以下說法中，正確的是()。A.質權設立的情況下，沒有受償?shù)捻樞騿栴}B.數(shù)個抵押權并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑諧.數(shù)個抵押權并存時，沒有受償?shù)南群箜樞蛑諨.質權設立的情況下，一物能設立多個質押權，沒有受償?shù)捻樞騿栴}。E,在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}【答案】ABE【解析】本題考查質押與抵押的區(qū)別。在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設數(shù)個抵押權，當數(shù)個抵押權并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?5、[題干]按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據對未來()的貼現(xiàn)值。A.現(xiàn)金流入B.現(xiàn)金流出C.現(xiàn)金流量D.凈現(xiàn)金流量【答案】D【解析】按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。因此，D項為正確選項。36、[題干]短期貸款與中長期貸款應提交的借款人資信審查文件基本相同。()A.對B.錯【答案】A。【解析】無論是長期貸款，還是短期貸款，貸款時需提交的文件均為：①辦理年檢的營業(yè)執(zhí)照;②初次貸款還需提交公司章程;③外商投資企業(yè)提交合資/合作企業(yè)合同、章程及合同、章程的批復文件及批37、[題干]信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指()。A.信貸資金首先由銀行支付給使用者B.由使用者轉化為經營資金，用于購買原料和支付生產費用，投入再生產C.經過社會再生產過程，信貸資金在完成生產和流通職能以后，又流回到使用者手中D.使用者將貸款本金和利息歸還給銀行【答案】C【解析】本題考查信貸資金的運動過程。信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付;由使用者轉化為經營資金，用于購買原料和支付生產費用，投入再生產，這是第二重支付。一經過社會再生產過程，信貸資金在完成生產和流通職能以后，又流回到使甩者手中，這是第一重歸流;使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。所以，選項C為本題的正確答案。38、[題干]()主要用于投資額不等的項目的比較。A.財務凈現(xiàn)值B.凈現(xiàn)值率C.投資回收期D.投資利潤率【答案】B。【解析】凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好。39、[題干]商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三方面分析客戶經營狀況，下列對客戶供應階段分析中，不正確的是()。A.客戶采購物品的質量主要取決于上游廠商的資質，知名供應商一般較為可靠B.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關系等多方面因素C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現(xiàn)貨交易采購說明其資信較高D.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式、進貨資質【答案】C付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)兩個因素。如果貨幣供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易;反之，供貨商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。付款條件不僅影響到客戶的財務費用和資金周轉，而且關系到買賣雙方的交易地位。40、[題干]寬限期是指()。A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間C.不包括提款期D.在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本【答案】A【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。41、[題干]狹義的銀行信貸不包括的內容()。A.貸款B.承兌C.信貸承諾D.籌集債務資金【答案】D【解析】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。42、[題干]關于匯率的下列說法中錯誤的是()。A.匯率就是兩種不同貨幣之間的比價B.日元(JPY)為本幣，美元(USD)為外幣，那么USD1=JPY110為直接標價法C.英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標價法D.在直接標價法下，匯率升高表示本國貨幣升值;在間接標價法下，匯率升高表示本國貨幣貶值【答案】D【解析】此題考查大家對于匯率這一知識點的理解。43、[題干]對于銀行公司信貸業(yè)務而言，處于啟動階段的行業(yè)風險最高的原因不包括()。A.企業(yè)還款具有很大的不確定性B.很難分析新興行業(yè)所面臨的風險C.企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經驗D.擁有較弱的償付能力【答案】C【解析】處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，原因主要有三點：首先，由于是新興行業(yè)，幾乎沒有關于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風險;其次，行業(yè)面臨很快而且難以預見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性;最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力。44、[題干]歷史成本法的重要依據是()。A.審慎的會計準則B.匹配原則C.及時性原則D.準確性原則【答案】B【解析】歷史成本法的重要依據是匹配原則，即把成本攤派到與其相關的創(chuàng)造收入的會計期間。45、[題干]公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求。原因在于()。A.公司股息發(fā)放的壓力很大B.公司的營運現(xiàn)金流不能滿足償還債務、資本支出和預期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付D.公司的投資者不愿在經營狀況不好時削減紅利【答案】C【解析】如果公司未來的發(fā)展速度已經無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。46、[題干]2009年，美國的B銀行有資產2000萬美元，負債5000萬美元，均為浮動利率型，后因市場利率上升3個百分點，導致該銀行資產收益增加60萬美元(3%×2000)、負債支付增加150萬美元(3%×5000)，從而銀行利潤減少了90萬美元(60-150)，此時B銀行遭遇的是()，屬于()。A.匯率風險;國別風險B.經濟風險;區(qū)域風險C.利率風險;國別風險D.清算風險;市場風險【答案】C【解析】本題考查國別風險分析的內容。銀行利潤的減少由利率上升導致，因而屬于利率風險。利率風險屬于國別風險。47、[題干]商業(yè)銀行(??)的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，有效識別、計量、檢測和控制各項風險。A.董事會及其專門委員會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.信貸業(yè)務中臺部門【答案】C【解析】商業(yè)銀行高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)及技術水平，以有效地識別、計量、檢測和控制各項業(yè)務所承擔的各項風險。故本題選C。48、[題干]按照成本加成定價法，商業(yè)銀行貸款利率的組成要素不包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行非資金性的營業(yè)成本C.預期利潤水平D.期限風險溢價【答案】D成本加成定價法下，貸款利率的組成要素包括四部分：籌集可貸資金的成本、銀行非資金性的營業(yè)成本、銀行對貸款違約風險所要求的補償以及預期利潤水平。49、[題干]項目非財務分析的內容不包括()。A.項目背景分析B.生產規(guī)模分析C.原材料供給分析D.項目現(xiàn)金流量分析【答案】D?！窘馕觥宽椖楷F(xiàn)金流量分析屬于項目財務分析，所以D符合題意。50、[題干]恰當?shù)氖袌龆ㄎ豢梢?)。A.使細分市場更明確B.使銀行及其產品為更多客戶認同接受C.占據市場空位D.面面俱到。E,使銀行充分利用自身優(yōu)劣勢.攻擊對手弱點【答案】BE。【解析】市場定位的實質是銀行在客戶廣泛重視的眾多方面中挑出一個或多個為許多客戶所重視的特性，把自己放在這個恰當位置上以滿足客戶的需求。這樣，恰當?shù)亩ㄎ徊粌H可使銀行或信貸產品為更多的客戶接受和認同，而且可使銀行能充分利用本身的優(yōu)勢和資源，攻擊競爭對手的弱點和缺陷，在市場中形成持久的競爭優(yōu)勢。51、[單選]處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會()A.達到100%以上B.超過20%C.達到5%～10%D.下降【答案】B【解析】處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100%以上;處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～10%之間;處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。52、[題干]在面談過程中了解的關于客戶還貸能力的信息不包括()。A.現(xiàn)金流量構成B.經濟效益C.還款資金來源D.貸款目的【答案】D【解析】客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等。53、[單選]借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。按貸款五級分類標準，此類貸款屬于()類貸款。A.關注B.可疑C.次級D.損失【答案】B【解析】商業(yè)銀行應按照《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。54、[題干]對銀行產品的定價目標就是實現(xiàn)利潤的轉化。()【答案】錯【解析】本題考查銀行公司信貸產品的定價策略。對銀行產品的定價，至少有三個目標：產品如何能夠被市場和消費者認可;如何擴大市場份額和占有率;利潤如何轉化，即盈利。55、[題干]下列關于營運資本投資的說法，不正確的是()。A.產生于季節(jié)性資產數(shù)量超過季節(jié)性負債時B.產生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產時C.通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資D.公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資【答案】B【解析】當季節(jié)性資產數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。56、[題干]進行內部因素分析時，常用的內部指標不含()。A.風險性B.安全性C.盈利性D.流動性【答案】A【解析】銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影響。風險內控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經營指標和數(shù)據上，因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。常用內部指標包括三個方面：信貸資產質量(安全性)、盈利性和流動性。57、[題干]()是指應銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。A.補償余額B.貸款承諾費C.隱含價格D.貸款利率【答案】A【解析】補償余額是指應銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。58、[題干]項目財務分析中進行流動資金估算的審查時，先計算各個生產經營環(huán)節(jié)的流動資金需用額，然后把各個環(huán)節(jié)的流動資金需用額相加就可以得出項目總的流動資金需用額，流動資金總需用額減去流動負債就算出項目所需的流動資金，這是()。A.總和法B.資產負債表法C.分項詳細估算法D.比例系數(shù)法【答案】C【解析】本題考查分項詳細估算法的定義。流動資金估算方法有比例系數(shù)法、資產負債表法、分項詳細估算法等。59、[題干]固定資產貸款貸前調查報告中，對項目效益情況的調查內容不包括()。A.保證人擔保能力評價B.相關財務指標C.盈虧平衡點分析D.敏感性分析【答案】A【解析】本題考查固定資產貸款貸前調查報告內容要求。固定資產貸款貸前調查報告中，項目效益情況主要包括相關財務指標、財務現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內容。選項A屬于擔保情況。60、[題干]由一家或幾家銀行在同一貸款協(xié)議中按照商定的條件向同一信貸客戶提供信貸產品的銀團貸款也可以看作合作營銷的一種形式。【答案】√61、[題干]風險預警方法主要有()。A.專家判斷法B.評級方法C.信用評分方法D.內部評級方法。E,統(tǒng)計模型【答案】ABCE【解析】許多金融機構將非結構化的邏輯回歸分析和神經網絡技術引入了預警模型，通過監(jiān)測一套先導指標體系來預測危機發(fā)生的可能性。主要方法有專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。62、[題干]市場細分的作用不包括()。A.有利于選擇目標市場和制定營銷策略B.有利于產品的生產和研發(fā)C.有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要D.有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益【答案】B【解析】市場細分的作用有有利于選擇目標市場和制定營銷策略、有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要、有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益63、[題干]根據《貸款通則》有關貸款期限的規(guī)定，以下表述正確的是()。A.自營貸款期限最長一般不得超過10年B.票據貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月C.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半D.長期貸款展期期限累計不得超過5年。E,不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定【答案】ABCE【解析】本題考查信貸期限。長期貸款展期期限累計不得超過3年。所以不選D。64、[題干]項目在()，銀行應按批準貸款的權限，對外出具貸款承諾。A.初次面談階段B.項目建議書批準階段或之前C.可行性研究報告批準階段D.接受受理之后【答案】C【解析】項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應按批準貸款的權限，根據有關規(guī)定，對外出具貸款承諾。65、[題干]商業(yè)銀行不可接受的財產質押為()。A.出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產B.依法可以轉讓的基金份額、股權C.依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識產權D.租用的財產【答案】D【解析】商業(yè)銀行不可接受的財產包括租用的財產，D項正確。66、[題干]()指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調查。A.現(xiàn)場調研B.搜尋調查C.委托調查D.突擊檢查【答案】B【解析】本題考查非現(xiàn)場調查。搜尋調查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調查。67、[題干]計算現(xiàn)金流量時，以為基礎，根據期初期末的變動數(shù)進行調整。()A.利潤表：股東權益變動表B.資產負債表：利潤表C.利潤表：資產負債表D.資產負債表：股東權益變動表【答案】C?！窘馕觥坑嬎悻F(xiàn)金流量時，以損益表為基礎，根據資產負債表期初期末的變動數(shù)進行調整。68、[題干]()分析主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。A.資訊資源B.技術資源C.人力資源D.物質支持【答案】A【解析】資訊資源主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。69、[題干]在經濟周期經過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時()。A.企業(yè)需要增加存貨來增加資產持有B.即使出現(xiàn)了經濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑C.會導致企業(yè)存貨上升和價格下降D.信貸人員應等到經濟出現(xiàn)負增長時才開始應對信貸風險【答案】C【解析】選項A在經濟周期經過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導致企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入;選項B即使在經濟周期中，經濟衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經濟蕭條，企業(yè)的信用度也會大幅下滑;選項D在經濟增長停滯甚至出現(xiàn)負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風險，通常難以挽回信貸損失。70、[題干]根據《民法通則》的規(guī)定，債權適用()年訴訟時效規(guī)定。A.3B.2C.5D.1【答案】B【解析】本題考查貸款合同管理中存在的問題。根據《民法通則》的規(guī)定，債權適用2年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應當知道權利被侵害之日起2年內，權利人不向法院請求保護其民事權利，便喪失請求人民法院依訴訟程序強制義務人履行義務的勝訴權。71、[題干]某公司以上市公司法人股權質押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質押品的公允價格()。A.公司最近一期經審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權的凈資產價格2500萬元。B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權的價值3000萬元C.公司正處于重組過程中，交易雙方關于上市公司法人股權最新的談判價格為2800萬元D.貸款日該上市公司法人股權市值2600萬元【答案】A對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，則應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：①公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格;②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的觀值，所估算的質押品的價值;③如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。72、[題干]公司信貸的借款人應當是經()核準登記的企(事)業(yè)法人。A.財政部B.稅務局C.工商行政管理機關(或主管機關)D.發(fā)改委【答案】C【解析】本題考查借款人應具備的基本條件。公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人。73、[題干]訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向()申請采取財產保全措施。A.人民法院B.商業(yè)銀行C.工商局D.稅務局【答案】A【解析】財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施因此，A項為正確選項。74、[題干]分期償還貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內分若干期償還貸款本金。()A.對B.錯【答案】A?！窘馕觥糠制趦斶€貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內分若干期償還貸款本金?！窘馕觥堪凑召J款償還方式進行劃分，可以劃分為一次還清貸款和分期償還貸款。對于短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。75、[題干]下列屬于直接融資的行為的是()。A.小李向建設銀行貸款5萬元專門用于企業(yè)的采購設備B.小周通過金融機構借入資金l2萬元C.A公司通過融資機構向B公司借款50萬元D.A公司向B公司投入資金5000萬元.占有B公司49%的股份【答案】D?！窘馕觥咳谫Y是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資;不通過金融機構，資金盈余單位與資金需求單位直接簽訂協(xié)議的融資活動為直接融資。76、[題干]貸款風險分類的原則包括()A.真實性原則B.及時性原則C.重要性原則D.公允性原則。E,審慎性原則【答案】ABCE【解析】本題考查了貸款風險分類的原則。選項D不屬于貸款風險分類的原則。77、[題干]在我國商業(yè)銀行創(chuàng)新中，()。A.管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到B.人員準備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行不僅通過各種創(chuàng)新的方式吸引并留住人才，還要通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質C.現(xiàn)在要實現(xiàn)從“流程銀行”向“部門銀行”的轉變D.不必考慮金融產品的創(chuàng)新【答案】B【解析】商業(yè)銀行創(chuàng)新包括：戰(zhàn)略決策創(chuàng)新，制度安排創(chuàng)新，機構設置創(chuàng)新，人員準備創(chuàng)新，管理模式創(chuàng)新，金融產品創(chuàng)新六個方面。而其中，金融產品創(chuàng)新是直接面向客戶的，最容易為客戶觀察和感受到。其中機構設置創(chuàng)新要求實現(xiàn)從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變。78、[題干]“對全額保證金業(yè)務、存單(國債)質押業(yè)務等分別給予不同的審批權限”，這屬于信貸授權形式中的()。A.按客戶風險評級授權B.按擔保方式授權C.按受權人劃分的授權D.按授信品種劃分的授權【答案】B【解析】按擔保方式授權是指根據擔保對風險的緩釋作用，對采用不同擔保方式的授信業(yè)務分別授予不同的權限，如對全額保證金業(yè)務、存單(國債)質押業(yè)務等分別給予不同的審批權限。79、[題干]下列選項中，不屬于項目非財務分析內容的是()。A.產品特征分析B.項日建設環(huán)境分析C.項目組織與人力資源水平分析D.項目現(xiàn)金流量分析【答案】D貸前調查報告內容分為非財務分析和財務分析兩大部分。其中，項目非財務分析包括：①項目背景分析;②項目建設環(huán)境條件;③項目組織與人力資源水平;④技術與工藝流程;⑤生80、[題干]成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點包括()。A.產品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩B.產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素C.利潤在這一階段達到最大化D.資產增長加快。E,營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值【答案】ABCE【解析】本題考查行業(yè)風險分析框架。成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流分別有以下特點：(1)銷售方面，產品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩，產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素;(2)利潤方面，由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，這一階段利潤達到最大化;(3)現(xiàn)金流方面，資產增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠９蔄、B、C、E選項符合題意，D選項不符合題意。81、[題干]下列關于固定利率和浮動利率的說法，正確的有()。A.浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關系持續(xù)期內利率水平是否變化B.浮動利率是指借貸期限內利率隨市場利率或其他因素變化相應調整的利率C.浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況D.浮動利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較大。E,在貸款合同期內，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息【答案】ABCE。【解析】浮動利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較小，故D錯誤，其他均正確。82、[題干]下列關于質押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是()。A.質權的標的物為動產和財產權利B.抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有C.在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押D.抵押中的債權人取得抵押財產的所有權或部分所有權，質押中的債權人保留對質押財產的所有權【答案】D【解析】質押和抵押的區(qū)別有：①質權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同。質權的標的物為動產和財產權利，動產質押形成的質權為典型質權。抵押權的標的物可以是動產和不動產，以不動產最為常見。②標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同。抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。這是質押與抵押最重要的區(qū)別。③對標的物的保管義務不同。抵押權的設立不交付抵押物的占有，因而抵押權人沒保管標的物的義務，而在質押的場合，質權人對質物則負有善良管理人的注意義務。④受償順序不同。在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設數(shù)個抵押權，當數(shù)個抵押權并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧＂菽芊裰貜驮O置擔保不同。在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債人進行抵押。也就是說，法律允許抵押權重復設置。而在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質物上重復設置質權的現(xiàn)象。⑥對標的物孳息的收取權不同。在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息。在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息。83、[題干]和解與整頓融為一體，和解是整頓的()。A.前提B.原因C.結果D.從屬【答案】A?！窘馕觥亢徒馀c整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。84、[題干]當一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現(xiàn)為()。A.核心流動資產的增加和季節(jié)性資產的減少B.核心流動資產的減少和季節(jié)性資產的增加C.核心流動資產和季節(jié)性資產的共同減少D.核心流動資產和季節(jié)性資產的共同增長【答案】D【解析】核心流動資產指的是在資產負債表上始終存在的那一部分流動資產。這部分資產應當由長期融資來實現(xiàn)。當一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現(xiàn)為核心流動資產和季節(jié)性資產的共同增長。85、[題干]下列關于并購融資的說法，正確的有()。A.并購融資在20世紀80年代非常普遍。而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易B.如果相關法律制度不健全，放貸后銀行對交易的控制權較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權收購和公司并購的貸款C.銀行在受理公司的股權收購貸款申請后.應當調查公司是否將貸款投資在事先約定的收購項目上D.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。E,銀行可以通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否是公司的真正借款原因【答案】ABCDE?！窘馕觥坎①徣谫Y在20世紀80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易。但最后由于種種原因，這些貸款大多出現(xiàn)了問題，甚至違約。如果相關法律制度不健全，放貸后銀行對交易控制權較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權收購和公司并購的貸款。因為一旦借款公司借款后不是投資在事先約定的項目上，而是用于購買其他公司的股權，對銀行來說將產生很大的風險。所以，銀行在受理公司的貸款申請后，應當調查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。針對這一情況，比較好的判斷方法就是銀行通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否才是公司的真正借款原因。此外.銀行還可以從行業(yè)內部、金融部門和政府部門等渠道獲得相關信息。86、[題干]授信額度包括()A.提款額度B.承兌匯票額度C.現(xiàn)金額度D.信用證開證額度。E,各類保函額度【答案】ABCDE【解析】本題考查授信額度。授信額度，是指銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。它是通過銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括提款額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度、信用證開證額度、各類保函額度等。87、[題干]()是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款【答案】C【解析】本題考查受托支付的相關內容。受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。88、[題干]下列有關信用證的說法不正確的是()。A.銀行根據信用證相關法律規(guī)范的要求B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.這是一個有條件承諾付款的書面文件D.信用證專指國際信用證【答案】D【解析】信用證是一種由銀行根據信用證相關法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內信用證。89、[題干]對抵押物進行估價時，對于庫存商品、產成品等的估價，主要考慮()。A.抵押物的市場價格B.無形損耗C.折舊D.造價【答案】A【解析】對庫存商品、產成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景，因此A為正